giải pháp cơ bản hoàn thiện hoạt động kinh doanh tại sở giao dịch i - ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

Luận văn tốt nghiệp lời nói đầu trong xu thế phát triển chung của xã hội, cùng với sự đi lên của khoa học - kỹ thuật công nghệ thì lĩnh vực ngân hàng phải là lĩnh vực phát triển hàng đầu của nền kinh tế, bởi lẽ nó là huyết mạch của nền kinh tế. Nó đóng vai trò trung gian tài chính vô cùng quan trọng giữa ngời gửi tiền và ngời vay tiền. Nó cân đối, điều hoà giữa lợng tiền nhàn rỗi trong dân c và các tổ chức khác với bên kia là các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh đang cần có vốn để phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh của mình một cách kịp thời để góp phần thúc đẩy nền sản xuất xã hội và sự phát triển của nền kinh tế. Trong thời gian qua các Ngân hàng Thơng mại đã tự khẳng định và ngày càng nâng cao vị trí của mình trong nền kinh tế. Những ngân hàng th- ơng mại này đã dần hoạt động và phát triển theo đúng nghĩa là kinh doanh tiền tệ. Bản thân các ngân hàng thơng mại cũng tự mình tìm hiểu nhu cầu của ngời gửi cũng nh ngời vay để đa ra các phơng thức hợp lý nhất cho cả mình và khách hàng của mình. Việc cung cấp các dịch vụ với chất lợng cao là một trong những thành tố quan trọng nhất để quyết định đến vị thế, uy tín của ngân hàng, là cơ sở chủ yếu để thắt chặt mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng và nó còn mang nhân tố quyết định đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Các dịch vụ ngân hàng phát triển sẽ thúc đẩy các nghiệp vụ truyền thống phát triển theo. Có thể nói trong thời gian tới dịch vụ sẽ lên ngôi, đặc biệt là lĩnh vực bảo hiểm và ngân hàng. Ngành công nghiệp ngân hàng sẽ phát triển mạnh ở nớc ta và việc nghiên cứu về ngân hàng sẽ là điêù cần thiết và nó sẽ giúp chúng ta hiểu đúng cũng nh nhìn nhận đúng vai trò của Ngân hàng Thơng mại trong nền kinh tế. Luận văn tốt nghiệp Giải pháp cơ bản hoàn thiện hoạt động kinh doanh tại sở Giao Dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cũng không nằm ngoài mục đích trên. Luận văn nghiên cứu một cách tổng quát về hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng ở các NHTM, thông qua các nội dung của luận văn chúng ta sẽ đợc tiếp cận tìm hiểu về các dịch vụ ngân hàng rất đa dạng và còn mới mẻ ở nớc ta. Không chỉ nghiên cứu về lý luận, nội dung của Luận văn còn phân tích kỹ lỡng hoạt động kinh doanh các dịch vụ ngân hàng của Sở giao dịch i Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, từ đó da ra các giải pháp cơ bản để hoàn thiện hoạt đông kinh doanh của Sở giao dịch i dựa trên những lý luận đã nghiên cứu. 1 Luận văn tốt nghiệp Qua quá trình nghiên cứu đề tài tại Sở Giao Dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam tôi đã nhận đợc sự giúp đỡ, ủng hộ của ban lãnh đạo và tập thể cán bộ nhân viên phòng Kế hoạch Kinh doanh của sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cùng với sự hớng dẫn, chỉ bảo tận tình của thầy giáo - TS Nguyễn Xuân Quang và cô giáo - CN Đinh Lê Hải Hà. Tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ đó. Để hoàn thành chuyên đề này tôi đã sử dụng phơng pháp phân tích, tổng hợp từ lý luận đến thực tiễn, từ lý thuyết học ở trờng và qua tìm hiểu thực tế tại Sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cùng với phơng pháp phân tích thống kê để làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu. Nội dung của Luận văn đợc trình bày ở 3 chơng: Ch ơng I: Một số lý luận chung về Ngân hàng Thơng mại. Ch ơng II: Thực trạng hoạt động kinh doanh của sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong thời gian qua (1997-2001). Ch ơng III: Giải pháp cơ bản hoàn thiện hoạt động kinh doanh tại Sở Giao dịch I-Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Do thời gian nghiên cứu có hạn, mặc dù đã có nhiều nỗ lực nhng không tránh khỏi những thiếu sót. Tôi rất mong nhận đợc sự đóng góp quý báu của các thầy cô và tập thể cán bộ nhân viên tại Sở Giao dịch I cũng nh của độc giả. Tôi xin chân thành cảm ơn. 2 Luận văn tốt nghiệp Ch ơng I: một số vấn đề lý luận chung Về ngân hàng th ơng mại I. vai trò của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. 1. Khái niệm Ngân hàng Thơng mại. Khi nghiên cứu về ngân hàng thơng mại, các nhà kinh tế học đều thống nhất với nhau về vị trí, chức năng của ngân hàng trong nền kinh tế. Nhng khi định nghĩa thế nào là một ngân hàng thơng mại thì họ lại không thống nhất. Ngời thì cho rằng: Ngân hàng Thơng mại là một tổ chức nhận tiền gửi và cho vay tiền. Ngời khác thì cho là: Ngân hàng Thơng mại là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền kể cả khoản tiền gửi có thể dùng séc Sở dĩ có tình trạng này là do hoạt động của Ngân hàng Thơng mại rất đa dạng, các thao tác trong từng nghiệp vụ của Ngân hàng lại rất phức tạp và các vấn đề này luôn luôn biến động theo sự biến đổi chung của nên kinh tế. Mặt khác, do phong tục, tập quán và luật pháp của mỗi quốc gia, mỗi vùng khác nhau đă dẫn đến quan niệm về Ngân hàng Thơng mại không đồng nhất giữa các khu vực trên thế giới Theo Luật Ngân hàng và Luật các tổ chức tín dụng thì: Ngân hàng th- ơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán . Nh vậy, Ngân hàng Thơng mại là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ thông qua các nghiệp vụ huy động các nguồn vốn để cho vay, đầu t và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác. 2.Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Thơng mại. ngân hàng là một lĩnh vực hoạt động không thể thiếu của mỗi quốc gia, vì sự phát triển của hoạt động Ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế sản xuất xã hội và quyết định đến tiềm lực kinh tế của quốc gia đó. Có thể nói, ngành Ngân hàng ra đời là một sự kết tinh của nền sản xuất hàng hoá nhng ngợc lại cũng chính ngành Ngân hàng lại là động lực rất lớn thúc đẩy nền sản xuất xã hội phát triển. Trớc khi tìm hiểu về lịch sử hình 3 Luận văn tốt nghiệp thành và phát triển của Ngân hàng chúng ta cần hiểu thuật ngữ Ngân hàng là gì? Ngân hàng Thơng mại (NHTM) khác với Ngân hàng Trung ơng (NHTW) nh thế nào? Nh chúng ta đã biết, hệ thống Ngân hàng ở bất cứ quốc gia nào cũng bao gồm hai cấp: - Hệ thống NHTW làm nhiệm vụ quản lý vĩ mô hoạt động của toàn hệ thống Ngân hàng và đa ra những quyết định, chính sách và thực hiện nghiệp vụ phát hành tiền . - Hệ thống NHTM với chức năng chủ yếu là kinh doanh tiền tệ để thu lợi nhuận. Nh vậy, NHTM là một tổ chức kinh doanh dịch vụ, sản phẩm dịch vụ mà nó cung cấp là các dịch vụ Ngân hàng và nó kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận từ các dịch vụ đó. Trong thời kỳ đầu, các Ngân hàng xuất hiện và hoạt động một cách độc lập không chịu sự ràng buộc lẫn nhau, với các nghiệp vụ chủ yếu là đổi tiền và giữ hộ tài sản, tiền bạc. Hoạt động này nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu phát triển thơng mại và giao lu thơng mại. Sản xuất phát triển đa hoạt động thơng mại vợt ra ngoài phạm vi mỗi lãnh thổ, mỗi vùng nhng điều này lại gây khó khăn cho các thơng gia do sự lu hành các loại tiền khác nhau ở những vùng khác nhau. Và nh vậy, các tổ chức Ngân hàng sơ khai xuất hiện đảm bảo mọi yêu cầu cân thử, đổi tiền của ngời trao đổi. Vì khi nền kinh tế phát triển, rủi ro trong nền kinh tế tăng lên, những ngời giàu có nghĩ đến việc bảo quản tài sản và các Ngân hàng sơ khai đã đảm nhiệm dịch vụ. Lúc này Ngân hàng phải là nơi an toàn để cất giữ nhiều loại tiền tệ, là nơi có khả năng đảm bảo chất lợng của các loại tiền đem ra trao đổi, vì đó là nơi đợc dân chúng tin tởng để ký gửi tài sản và tiền bạc của mình. Theo đó nghiệp vụ giữ hộ của cải, thanh toán hộ dần dần phát triển. Trong việc nhận giữ hộ tài sản trong thanh toán cho khách hàng, mặc dù việc thanh toán đợc thực hiện rất thờng xuyên nhng trong quỹ luôn tồn tại một số d. Vì vậy họ cho rằng không nhất thiết phải giữ lại 100% số tiền mà khách hàng ký gửi và hoạt động Ngân hàng đợc mở rộng với nghiệp vụ chiết khấu và cho vay, phát hành giấy bạc Ngân hàng Nh vậy Ngân hàng đã tác động trực tiếp đến sự phát triển kinh tế, với t cách là một tổ chức trung gian cho những ngời có tiền nhàn rỗi và những ngời cần tiền để đầu t 4 Luận văn tốt nghiệp cho sản xuất kinh doanh, Ngân hàng đợc chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế. 3. Vai trò của Ngân hàng Thơng mại đối với sự phát triển của nền kinh tế. Thứ nhất: Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế. Vốn đợc tạo ra từ quá trình tích luỹ tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh nghiệp và nhà nớc trong nền kinh tế, vậy có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân và giảm nhịp độ tiêu dùng. Để tăng thu nhập quốc dân tức là để mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lu thông hàng hoá, đẩy mạnh sự phát triển của các ngành trong nền kinh tế thì cần thiết phải có vốn, ngợc lại khi nền kinh tế càng phát triển sẽ tạo ra càng nhiều nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh. Ngân hàng Thơng mại là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh. Ngân hàng Thơng mại đứng ra huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi ở mọi tổ chức cá nhân rồi đem cho vay bằng vốn huy động đợc trong xã hội và thông qua nghiệp vụ tín dụng. Ngân hàng Thơng mại đã cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh doanh, đáp ứng các nhu cầu về vốn một cách kịp thời cho quá trình tái sản xuất, và nhờ có hoạt động của hệ thống Ngân hàng Thơng mại các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế, tăng cờng sức cạnh tranh của mình. Thứ hai: Ngân hàng Thơng mại là công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trờng, Ngân hàng thơng mại hoạt động một cách có hiệu quả thông qua các nghiệp vụ kinh doanh của mình sẽ thực sự là một công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Bằng hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng Thơng mại trong hệ thống các ngân hàng thơng mại đã góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông. Thông qua việc cấp các khoản tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế Ngân hàng Thơng mại thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân phối trên thị trờng, điều khiển chúng một cách có hiệu quả, thực thi vai trò gián tiếp vĩ mô: Nhà nớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng. Nhà nớc mà ngời đại diện là Ngân hàng Trung ơng 5 Luận văn tốt nghiệp đã điều tiết hoạt động của các Ngân hàng Thong mại để tác động đến các mục tiêu cuối cùng của nền kinh tế. Thứ ba: Ngân hàng Thơng mại là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với quốc tế. Trong nền kinh tế thị trờng khi mà các mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày càng đợc mở rộng thì nhu cầu giao lu kinh tế - xã hội giữa các nớc trên thế giới ngày càng trở nên cần thiết và cấp bách. Việc phát triển kinh tế mỗi quốc gia luôn gắn với sự phát triển nền kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành nên sự phát triển đó. Vì vậy nền tài chính của mỗi nớc cũng phải hoà nhập với nền tài chính quốc tế. Ngân hàng Thơng mại cùng với các hoạt động kinh doanh của mình đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong sự hoà nhập này, thông qua các hoạt động thanh toán buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với các Ngân hàng Thơng mại nớc ngoài, hệ thống Ngân hàng thơng mại đã thực hiện vai trò điều tiết nền kinh tế tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền kinh tế quốc tế. NHTM với các hoạt động và vai trò của mình đã trở thành một bộ phận quan trọng thúc đẩy nền kinh tế phát triển. II.các hoạt động chính của ngân hàng thơng mại. 1.Huy động vốn. Một NHTM có thể sử dụng 1 trong 4 hình thức huy động vốn sau: 1.1- Nhận tiền gửi. Ngân hàng đợc nhận tiền gửi của các tổ chức cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. - Tiền gửi không kỳ hạn. Tiền gửi thanh toán đợc ký thác vào ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả về mua hàng hoá, dịch vụ và thực hiện các khoản chi khác. Đây không phải là tiền để dành mà là bộ phận tiền đang chờ thanh toán vì vậy khách hàng có thể rút tiền ra hoặc sử dụng thanh toán bất cứ lúc nào có yêu cầu. Tiền gửi thanh toán bảo quản tại ngân hàng thờng nằm ở hai loại tài khoản: + Tài khoản séc: Tài khoản này có d có, khách hàng chỉ đợc sử dụng trong phạm vi tiền gửi của mình. + Tài khoản vãng lai: Tài khoản này lúc có số d nợ, lúc có số d có. Số d có thể hiện tiền gửi của khách hàng và số d nợ thể hiện khoản tín dụng mà 6 Luận văn tốt nghiệp ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng. - Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội và tổ chức tín dụng. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi đợc uỷ thác vào ngân hàng trên cơ sở có sự thoả thuận thời gian rút tiền giữa ngân hàng và khách hàng và loại tiền gửi này không đợc dùng để thanh toán. Nh vậy theo nguyên tắc, khách hàng chỉ đợc rút tiền ra khi đã đến hạn thoả thuận. Tuy nhiên trong quá trình cạnh tranh ngân hàng vẫn cho phép khách hàng rút tiền trớc thời hạn nhng không đợc hởng lãi suất hoặc lãi suất thấp. Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn tín dụng mang tính ổn định, có hiệu suất sử dụng khá cao đối với ngân hàng vì vậy các ngân hàng thờng chú trọng biện pháp kích thích để huy động loại tiền gửi này. Có các loại tiền gửi: ngắn hạn (dới 12 tháng), trung hạn (1-5 năm), dài hạn (trên 5 năm). Mỗi kỳ hạn có một lãi suất tơng ứng, với nguyên tắc thời hạn gửi càng dài thì lãi suất càng cao. - Tiền gửi tiết kiệm. Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền nhàn rỗi, để dành của cá nhân, tổ chức đợc gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hởng lãi theo định kỳ. Lãi xuất của tiền gửi tiết kiệm dân c thờng cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội và tổ chức tín dụng. Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Khi khách hàng đến Ngân hàng để gửi tiền thì tuỳ theo nhu cầu của khách hàng mà ngân hàng áp dụng các mức lãi suất khác nhau. Thông th- ờng nếu là gửi có kỳ hạn năm sẽ có lãi suất cao hơn tiền gửi có kỳ hạn tháng (1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng ), lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn thờng là thấp nhất, không kỳ hạn tức là khách hàng có thể rút tiền ra tại bất kỳ thời điểm nào trong thời gian giao dịch của ngân hàng, nơi mà khách hàng đã gửi tiền vào. 7 Luận văn tốt nghiệp Cứ vào các buổi sáng, NHTM sẽ niêm yết mức lãi suất trong ngày giao dịch hôm đó, bao gồm lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay. Tiền gửi vào NHTM có thể là đồng nội tệ, cũng có thể là đồng ngoại tệ, nhng đối với đồng ngoại tệ NHTM thờng chỉ nhận những ngoại tệ đợc trao đổi trên thị tr- ờng tài chính Việt Nam và thờng là ngoại tệ mạnh. 1.2- Phát hành giấy tờ có giá. Các NHTM cũng nh các tổ chức tín dụng khác, khi đợc Thống Đốc Ngân hàng Nhà nớc chấp thuận thì NHTM hay tổ chức tín dụng đó đợc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc. Chứng chỉ tiền gửi là loại phiếu nợ ngắn hạn (dới 12 tháng), trái phiếu là loại phiếu nợ trung và dài hạn. + Ngân hàng căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn đặc biệt đối với các dự án đầu t trung và dài hạn của ngân hàng đối với một khách hàng. Trên cơ sở đó ngân hàng có kế hoạch sử dụng nguồn vốn huy động để đảm bảo khả năng cung cấp tín dụng theo đúng tiến độ của dự án. Ngân hàng thực hiện việc phát hành tín phiếu theo các đợt khác nhau. Các ngân hàng cũng có thể phát hành tín phiếu với mục đích thực hiện chính sách tiền tệ. + Các ngân hàng phát hành các kỳ phiếu ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vay ngắn hạn. 1.3-Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác. Khi NHTM không đủ vốn để phục vụ khách hàng và phục vụ hoạt động kinh doanh của mình thì NHTM đó có thể vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoặc các tổ chức tín dụng nớc ngoài. + Ngân hàng thơng mại vay của các ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng của mình với các dự án lớn mà nguồn tiền gửi của ngân hàng không đáp ứng nổi. + Vay các tổ chức tín dụng có tính chất đặc biệt nh ngân hàng tiết kiệm. + Vay trên thị trờng liên ngân hàng trong nớc và quốc tế để đáp ứng nhu cầu thanh toán, nhu cầu tín dụng. 8 Luận văn tốt nghiệp + Vay các ngân hàng lớn, ngân hàng nớc ngoài nhằm tăng các hoạt động ngân hàng. + Vay từ quỹ dự trữ liên bang của ngân hàng thơng mại tại ngân hàng Nhà nớc. 1.4-Vay vốn của Ngân hàng Nhà nớc. NHTM cũng có thể vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nớc dới hình thức tái cấp vốn. Ngân hàng Nhà nớc thực hiện việc tái cấp vốn cho các Ngân hàng theo những hình thức sau đây: Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng; Chiết khấu, tái chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác; -Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác. (Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam điều 17, điều 30) *Ngân hàng Thơng mại đi vay các Ngân hàng Trung ơng trong những trờng hợp: + Ngân hàng Thơng mại thiếu khả năng chi trả, có sự hoán đổi các hợp đồng tín dụng (ngân hàng thơng mại đó không có khả năng duy trì các khoản tín dụng lớn trên cơ sở bán lại - sự tái cấp vốn). + Vay trong thanh toán: Khi ngân hàng thơng mại tham gia thanh toán trên cơ sở liên ngân hàng dới sự chủ trì của ngân hàng Nhà nớc. Nếu trên tài khoản thanh toán của ngân hàng thơng mại mở tại ngân hàng Nhà nớc không đủ số d để thanh toán trong ngày thì ngân hàng Nhà nớc đảm bảo cho vay sau đó ngân hàng thơng mại phải bù lại. + Trờng hợp ngân hàng thơng mại trong tình trạng báo động, để duy trì ổn định hệ thống ngân hàng thì ngân hàng Nhà nớc sẽ cho vay để nâng đỡ. *Các hình thức cho vay: + Ngân hàng Nhà nớc thực hiện tái cấp vốn cho các ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại sẽ thực hiện các hợp đồng tín dụng đã ký kết với 9 Luận văn tốt nghiệp khách hàng để xin tái cấp vốn. + Ngân hàng Nhà nớc cho vay tái chiết khấu đối với ngân hàng thơng mại. Vốn điều lệ là vốn riêng của ngân hàng do các chủ sở hữu tự nguyện đóng góp. Nếu là ngân hàng quốc doanh thì chủ sở hữu góp vốn là Nhà nớc, nếu là ngân hàng cổ phần thì là các cổ đông. Vốn điều lệ của ngân hàng đ- ợc ghi trong giấy phép hoạt động và điều lệ ngân hàng (mức vốn này lớn hơn hoặc bằng vốn pháp định - mức tối thiểu cho mỗi loại hình ngân hàng). -Các quỹ dự trữ. + Quỹ dự trữ đặc biệt: Là loại vốn đợc trích từ lợi nhuận hàng năm để bù đắp các rủi ro trong quá trình hoạt động. Hàng năm ngân hàng phải trích 10% trên lợi nhuận ròng cho đến khi bằng vốn pháp định. + Quỹ dự trữ: Là loại vốn đợc trích từ lợi nhuận hằng năm để bổ sung vốn pháp định. Theo Pháp lệnh ngân hàng Việt nam, hàng năm ngân hàng phải trích 5% trên lợi nhuận ròng để lập quỹ này, còn mức tối đa do ngân hàng nhà nớc quy định. Theo Luật các tổ chức tín dụng: ngân hàng thơng mại có thể huy động vốn tối đa bằng 20 lần vốn tự có của ngân hàng, nh vậy vốn ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với tổng tài sản có. Đối với các ngân hàng nhỏ và ngân hàng mới thành lập, vốn này chủ yếu để xây dựng trụ sở làm việc và mua sắm trang bị kỹ thuật cho hoạt động của ngân hàng, chỉ có một phần vốn này đợc dùng vào hoạt động kinh doanh: đầu t vào các doanh nghiệp khác hoặc cho vay. 2.Hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ có nhiều rủi do nhất trong hoạt động của ngân hàng. Song nó cũng chính là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là quan hệ kinh tế giữa một bên là ngân hàng và một bên là khách hàng, trong đó ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng trong một thời gian nhất định với những thoả thuận hoàn trả gốc và lãi trong một thời gian nhất định. 10 [...]... trên, tiềm lực của NHTM còn đợc thể hiện qua vị trí địa lý, mục tiêu và khả năng theo đu i mục tiêu của ban lãnh đạo NHTM 35 Luận văn tốt nghiệp Chơng II Thực trạng hoạt động kinh doanh t i sở giao dịch i - ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam trong th i gian qua (199 7-2 001) i gi i thiệu về sở giao dịch i - NHNo & ptnt việt nam 1.Quá trình ra đ i và phát triển Sở giao dịch I - Ngân hàng. .. tạo cơ sở cho việc mở rộng và phát triển các nghiệp vụ t i sản nợ và có N i cách khác nhgiệp vụ trung gian là nghiệp vụ tiền đề, là i u kiện để duy trì và phát triển các nghiệp vụ khác Tuy nhiên, trong các nghiệp vụ của ngân hàng, đặc biệt là đ i v i các ngân hàng Việt nam thì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ sinh l i chủ yếu của ngân hàng Vì thế nó đóng vai trò quyết định đến kết qủa hoạt động kinh doanh. .. I - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (d i đây g i tắt là Sở giao dịch I) đợc thành lập theo Quyết định số 15TCCB ngày 16/03/1991 của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng đợc Quốc h i thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 và i u lệ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (viết tắt là NHNo&PTNT Việt Nam) đợc ban... đồng mà Ngân hàng nhận bảo lãnh 4 M i quan hệ giữa các nghiệp vụ ngân hàng Các nghiệp vụ của ngân hàng có m i quan hệ chặt chẽ v i nhau Trong đó nghiệp vụ t i sản nợ (huy động vốn) quyết định quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng Nghiệp vụ t i sản có ảnh hởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nó chỉ có thể thực hiện đợc trên cơ sở nghiệp vụ t i sản nợ Nghiệp vụ trung gian... 390/QĐ-NHNN5 ngày 22/11/1997 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Số đăng ký kinh doanh 310458 Là lo i hình doanh nghiệp nhà nớc, có trụ sở chính đặt t i: số 4 đờng Phạm Ngọc Thạch, phờng Trung Tự, quận Đống Đa thành phố Hà N i Sở giao dịch I là một đ i diện pháp nhân của NHNo&PTNT Việt Nam, có con dấu riêng, trực tiếp giao dịch kinh doanh, hạch toán n i bộ, hoạt động kinh doanh tiền tệ và hoạt. .. nghiệp trực thuộc NHNoVN Trong m i năm hoạt động cùng v i sự trởng thành phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Sở giao dịch I đã tr i qua nhiều khó khăn và thử thách để tồn t i và phát triển trong nền kinh tế thị trờng Tập thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên đã quyết tâm phấn đấu thực hiện có hiệu quả các chức năng và nhiệm vụ mà cấp trên giao phó Đến 36 ... văn tốt nghiệp Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ chốt của ngân hàng thơng m i để tạo ra tiền Đây là nghiệp vụ sinh l i chủ yếu của ngân hàng Chỉ có l i suất thu đợc từ nghiệp vụ tín dụng m i bù n i chi phí tiền g i, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn tr i n i, chi phí thuế các lo i và chi phí r i ro đầu t Nhìn chung, các khoản mục thuộc t i sản có của ngân hàng, nghiệp vụ... thực hiện thông qua việc lập uỷ nhiệm chi xin phát hành séc chuyển tiền (đợc giao cầm tay) Khi có nhu cầu chuyển tiền bằng séc chuyển tiền, khách hàng nộp vào Ngân hàng 3 liên uỷ nhiệm chi để trích t i khoản tiền g i của mình hoặc 2 liên giấy nộp tiền, giấy nộp ngân phiếu thanh toán 3.1.2 Uỷ nhiệm chi Uỷ nhiệm chi là lệnh chi tiền của chủ t i khoản giao trực tiếp cho ngân hàng để thanh toán tiền hàng. .. h i, các ngân hàng ph i tìm kiếm nguồn vốn Vốn ngân hàng bao gồm vốn huy động từ các thành phần kinh tế và vốn tự có của ngân hàng Trên cơ sở nguồn tiền nhàn r i phát sinh trong nền kinh tế mà ngân hàng huy động đợc, ngân hàng tiến hành phân ph i cho nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng quá trình t i sản xuất Ngân hàng thơng m i đóng vai trò là cầu n i giữa tiết kiệm và đầu t giúp các đơn vị kinh. .. doanh của ngân hàng Ngo i ra, ngân hàng còn tiến hành cung cấp các dịch vụ khác để tăng l i nhuận cho ngân hàng nh: dịch vụ bảo quản các giấy tờ có giá, dịch vụ uỷ thác đầu t, dịch vụ t vấn, m i gi i cho khách hàng iii.các nhân tố ảnh hởng t i hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng m i Ngân hàng hoạt động trong những i u kiện thờng xuyên thay đ i do có rất nhiều các quan hệ đa dạng giữa nó và các chủ . của sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong th i gian qua (199 7-2 001). Ch ơng III: Gi i pháp cơ bản hoàn thiện hoạt. Sở giao dịch i Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, từ đó da ra các gi i pháp cơ bản để hoàn thiện hoạt đông kinh doanh của Sở giao dịch