Giải pháp nâng cao hiệu quả đảm bảo tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ.doc

Giải pháp nâng cao hiệu quả đảm bảo tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Láng H

1.1 Tổng quan về đảm bảo tiền vay 3

1.1.1 Khái niệm về đảm bảo tiền vay 3

1.1.2 Vai trò của đảm bảo tiền vay 4

1.1.3 Các hình thức đảm bảo tiền vay 6

1.1.3.1 Đảm bảo tiền vay bằng tài sản 6

a Khái niệm 6

b Đặc trưng của tài sản đảm bảo 7

c Các hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản 9

* Thế chấp 9

* Cầm cố 12

* Đảm bảo bằng tài sản của bên thứ ba 13

* Đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay 14

1.1.3.2 Đảm bảo tiền vay không bằng tài sản 16

a Khái niệm 16

b Đặc điểm 16

1.1.4 Các nguyên tắc đảm bảo tiền vay 17

1.1.5 Quy trình thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay 18

1.1.6 Xử lý tài sản đảm bảo khi khoản vay có vấn đề 19

1.1.7 Thanh toán thu nợ từ việc xử lý tài sản đảm bảo 22

1.2 Hiệu quả đảm bảo tiền vay 24

1.2.1 Quan điểm về hiệu quả đảm bảo tiền vay 24

c Chỉ tiêu về mức độ đảm bảo của tài sản 27

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến đảm bảo tiền vay 28

1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 28

1.3.1.1 Các nhân tố thuộc về khách hàng 28

1.3.1.2 Mức độ an toàn của các tài sản đảm bảo 29

1.3.1.3 Thị trường của các tài sản đảm bảo 29

2.1.2 Mô hình tổ chức của chi nhánh 35

2.1.3 Nhiệm vụ và chức năng của Chi nhánh 37

2.1.4.3 Kết quả kinh doanh 43

2.2 Thực trạng hoạt động đảm bảo tiền vay tại chi nhánh 44

2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động ĐBTV 44

2.2.2 Thực trạng hoạt động ĐBTV tại chi nhánh 45

2.2.2.1 Cho vay thế chấp 46

2.2.2.2 Cho vay cầm cố 48

2.2.2.3 Cho vay bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba 49

2.2.2.4 Cho vay bảo lãnh bằng tài sản hình thành từ vốn vay 50

2.2.2.5 Cho vay không có tài sản đảm bảo 50

2.2.2.6 Thực trạng hiệu quả ĐBTV tại chi nhánh 51

2.3 Một số nhận xét, đánh giá 54

2.3.1 Kết quả 54

2.3.2 Những mặt tồn tại và nguyên nhân 56

CHƯƠNG 3: GẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH LÁNG HẠ 61

3.1 Định hướng phát triển của NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ 61

3.1.1 Định hướng chung trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh 61

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động đảm bảo tiền vay của chi nhánh 62

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động ĐBTV tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 63

3.2.1 Đa dạng hoá danh mục tài sản đảm bảo 63

3.2.2 Nâng cao năng lực, định giá chính xác giá trị tài sản đảm bảo 64

3.2.3 Nâng cao chất lượng quản lý tài sản đảm bảo 65

3.2.4 Chi nhánh cần phải thành lập bộ phận chuyên trách về xử lý tài sản đảm bảo 65

3.2.5 Lựa chọn khách hàng thích hợp để cho vay không có tài sản đảm bảo thông qua khai thác nợ 66

3.2.6 Thường xuyên tổ chức kiểm tra và giám sát khoản vay 67

3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của chi nhánh 68

3.2.9 Tổ chức thực hiện thường xuyên hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội

bộ tại chi nhánh 69

3.3 Một số kiến nghị 70

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan 70

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 72

3.3.3.Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 73

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

1 BĐS: bất động sản 2 CN: chi nhánh

3 DNNN: doanh nghiệp Nhà nước 4 ĐBTV: đảm bảo tiền vay

5 NHTM: ngân hàng thương mại

DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh NHNo&PTNT Láng HạBảng 2.2: Tình hình tín dụng của chi nhánh

Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm 2004- 2006Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.5: Dư nợ cho vay phân theo tính chất đảm bảoBảng 2.6: Dư nợ phân theo tài sản thế chấp

Bảng 2.7: Hiệu quả ĐBTV xét trên chỉ tiêu thu từ lãi

Biểu đồ 2.1: Biểu đồ phản ánh cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền qua các nămBiểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay phân theo loại tài sản thế chấp năm 2006

Biểu đồ 2.3: Dư nợ phân theo loại tài sản cầm cố năm 2006Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua các năm 2004-2006

Biểu đồ 2.5: Hiệu quả ĐBTV thông qua đánh giá các khoản vay năm 2006

LỜI MỞ ĐẦU

Sau hai mươi năm đổi mới nền kinh tế nước ta đã có được những thành tích đáng kể: nền kinh tế tăng trưởng nhanh và bền vững, là thành viên chính thức của tổ chức thương mại thế giới WTO,…Trong xu hướng hội nhập đó các ngân hàng thương mại đã không ngừng đổi mới trong hoạt động, đạt được nhiều thành tựu và góp phần quan trọng vào sự nghiệp phát triển nền kinh tế mà nét nổi bật là đẩy lùi lạm phát, dịch chuyển cơ cấu đầu tư theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá đưa nước ta lên một tầm cao mới trên trường quốc tế.

Trong các hoạt động ngân hàng thì hoạt động tín dụng có vai trò rất quan trọng, chiếm đa số nguồn thu của các NHTM Việt Nam, theo thống kê thì hiện nay trên 80% thu nhập của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng

Các ngân hàng trong quá trình hoạt động của mình thì luôn mong muốn cho vay nhiều hơn để thu lợi nhuận Tuy nhiên khi ngân hàng mở rộng tín dụng thì lại đối mặt với sự gia tăng rủi ro Vì khi đó ngân hàng thường có xu hướng nới lỏng các điều kiện tín dụng, điều này sẽ mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng kể cả rủi ro dự đoán và không dự đoán được Vậy ngân hàng phải làm gì để ngăn chặn rủi ro mà vẫn mở rộng đuợc hoạt động cho vay Nhất là trong nền kinh tế thị trường tính cạnh tranh càng khốc liệt thì nguy cơ rủi ro đối với ngân hàng càng nhiều Khi rủi ro xảy ra sẽ gây thiệt hại cho khách hàng, ngân hàng và cho toàn bộ nền kinh tế Do đó việc nghiên cứu các giải pháp để ngăn ngừa và tối thiểu hoá rủi ro trong các NHTM trở thành yêu cầu tất yếu khách quan.

Các biện pháp đảm bảo tiền vay ra đời từ thực tiễn đó để giúp cho các ngân hàng mở rộng tín dụng mà vẫn hạn chế được rủi ro, tăng sức cạnh tranh và phát triển hội nhập vào kinh tế quốc tế Tuỳ theo từng đối tượng khách hàng mà ngân hàng áp dụng biện pháp ĐBTV thích hợp nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn Các ngân hàng phải vận dụng và xử lý linh hoạt các biện pháp ĐBTV góp phần

tối thiểu hoá rủi ro trong hoạt động tín dụng nhưng vẫn đảm bảo hiệu quả kinh doanh, điều này có ý nghĩa rất lớn với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Vì lẽ đó đề tài:

“ Giải pháp nâng cao hiệu quả đảm bảo tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ”

được chọn nhằm tổng kết lý luận từ thực tiễn thông qua thực trạng hoạt động ĐBTV tại NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ, từ đó đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động ĐBTV tại chi nhánh.

Kết cấu của chuyên đề gồm 3 chương chính:

Chương 1: Tổng quan về đảm bảo tiền vay trong ngân hàng thương

Chương 2: Thực trạng đảm bảo tiền vay tại NHNo&PTNT chi nhánh

Láng Hạ

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động đảm bảo tiền vay

tại NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ.

Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo- Tiến sỹ Đặng Ngọc Đức đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề Đồng thời em cũng xin gửi lời cám ơn đến tập thể cán bộ nhân viên tại chi nhánh đặc biệt là cán bộ phòng tín dụng đã nhiệt tình hướng dẫn em trong thời gian thực tập tại chi nhánh.

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐẢM BẢO TIỀN VAY TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về đảm bảo tiền vay:

1.1.1 Khái niệm về đảm bảo tiền vay:

Trong nền kinh tế ngân hàng thương mại có vai trò rất quan trọng, là tổ chức cung ứng vốn cho nền kinh tế nhất là với các nước mà thị trường vốn chưa phát triển Trong quá trình hoạt động thì ngân hàng luôn phải đối mặt với những rủi ro dưới nhiều hình thức khác nhau, gây ra những tổn thất cho các NHTM và cho cả nền kinh tế nói chung Một trong những nguyên nhân gây ra nguy cơ gia tăng rủi ro cho hoạt động của ngân hàng là việc thực hiện chưa thật hiệu quả hoạt động đảm bảo tiền vay, từ đó dẫn đến việc không thu hồi được nợ, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng và tác động đến cả nền kinh tế Do đó để đảm bảo thu hồi được nợ ngân hàng phải xem xét thận trọng để áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay phù hợp Với khách hàng được đánh giá tốt, có mối quan hệ tốt với ngân hàng trong quá khứ thì ngân hàng có thể cho vay không có tài sản đảm bảo Ngược lại, nếu khách hàng có những biểu hiện không tốt thì ngân hàng phải thực hiện cho vay có đảm bảo Chính vì thế mà các hình thức đảm bảo tiền vay ra đời là cần thiết nhằm góp phần hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cho ngân hàng.

Đảm bảo tiền vay hay đảm bảo tín dụng là việc bảo vệ quyền lợi của người cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của người đi vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.

Ở Việt Nam khi đi vào áp dụng các hình thức ĐBTV thì Chính phủ cũng đã ban hành các văn bản pháp quy hướng dẫn thực hiện hoạt động này Theo Nghị định số 178/1999/NĐ-CP thì khái niệm về đảm bảo tiền vay được đưa ra

như sau: “Đảm bảo tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp

nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay ”.

Như vậy thực chất đảm bảo tiền vay là biện pháp để phòng ngừa rủi ro của các tổ chức tín dụng, theo đó thì với từng đối tượng vay cụ thể mà TCTD áp dụng hình thức đảm bảo thích hợp và các biện pháp để xử lý các đảm bảo đó.

1.1.2 Vai trò của đảm bảo tiền vay:

Thực hiện các biện pháp ĐBTV không chỉ có ý nghĩa với NH mà còn có ý nghĩa với cả khách hàng và nền kinh tế

- Với khách hàng:

Đảm bảo tiền vay gắn trách nhiệm vật chất của người đi vay với khoản vay, tạo cho họ động lực để thực hiện đúng cam kết trả nợ Đồng thời cũng giúp cho khách hàng nâng cao uy tín với ngân hàng, góp phần xây dựng mối quan hệ lâu dài.

Đảm bảo tiền vay là một trong những điều kiện để cấp tín dụng, là bước khởi đầu để thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn để SXKD, thoả mãn nhu cầu tiêu dùng Tuy nhiên đây không phải là điều kiện hàng đầu và duy nhất trong quá trình xét cấp tín dụng.

- Đối với ngân hàng:

Rủi ro xảy ra sẽ gây tổn thất cho ngân hàng, khi đó thu nhập của ngân hàng bị giảm sút, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh cũng như uy tín của ngân hàng Chính vì thế mà trong hoạt động của mình ngân hàng luôn chú trọng phòng ngừa và hạn chế rủi ro, để tạo điều kiện cho ngân hàng cũng như nền kinh tế phát triển Để đạt được mục tiêu đó các ngân hàng không ngừng hoàn thiện và áp dụng linh hoạt các hình thức đảm bảo tiền vay.

+ Khi cấp tín dụng ngân hàng đã xác định được nguồn thu nợ thứ nhất cho việc thu hồi khoản vay, đối với cho vay vốn cố định thì nguồn này chủ yếu là từ khấu hao và lợi nhuận để lại, đối với cho vay vốn lưu động thì nguồn thu là

doanh thu, còn cho vay tiêu dùng thì đó là phần chênh lệch giữa thu nhập và chi phí Tuy nhiên thì có rất nhiều tình huống mà nguồn thu nợ thứ nhất không thể thực hiên được, khi đó đòi hỏi ngân hàng phải tính đến nguồn thu nợ thứ hai để đảm bảo thu hồi vốn Vì thế khi cấp tín dụng ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải thực hiện đảm bảo tiền vay Đó là biện pháp hạn chế rủi ro, giúp ngân hàng có đủ cơ sở pháp lý để có nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu thứ nhất không thực hiện được.

+ Đảm bảo tiền vay cũng gắn liền với trách nhiệm vật chất của nguời đi vay, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả tránh tổn thất cho ngân hàng Nhờ đảm bảo tiền vay mà ngân hàng có thể thu được nợ khi khách hàng cố tình không trả nợ mặc dù hiện nay nhiều hình thức đảm bảo tiền vay chưa thực sự phát huy được vai trò.

+ Đảm bảo tiền vay là một điều kiện để xét cấp tín dụng, giúp cho ngân hàng có thể mở rộng tín dụng cho khách hàng Nhờ có ĐBTV mà ngân hàng có thể dễ đưa ra quyết định cho vay hơn, góp phần mở rộng thị phần của ngân hàng và tăng năng lực cạnh tranh cho ngân hàng.

+ Thực hiện ĐBTV giúp cho ngân hàng có thể bảo toàn vốn vay, tăng khả năng cung ứng vốn cho nền kinh tế.

- Đối với nền kinh tế:

Thực hiện ĐBTV sẽ giúp mở rộng tín dụng của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế, thúc đẩy SXKD phát triển ĐBTV không chỉ góp phần lành mạnh nền kinh tế mà còn đảm bảo phát triển hoạt động kinh doanh của cả ngân hàng và khách hàng, đem lại hiệu quả kinh tế- xã hội góp phần quan trọng vào công cuộc xây dựng nền kinh tế theo hướng công nghiệp hoá và hiện đại hoá.

Bên cạnh đó việc thực hiện ĐBTV cũng giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm soát doanh nghiệp Thông qua việc thu thập và xử lý thông tin về doanh

thể nắm bắt được tình hình hoạt động của doanh nghiệp cũng như giám sát hoạt động của doanh nghiệp theo đúng định hướng.

Như vậy ĐBTV có vai trò vô cùng quan trọng đối với cả khách hàng, ngân hàng và nền kinh tế Tuy nhiên thì trong quá trình cấp tín dụng không nên quá chú trọng vào ĐBTV, coi đây là yếu tố quyết định mà không xét đến các yếu tố khác như hiệu quả của dự án có thể sẽ dẫn đến giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng Vì để có thể được cấp tín dụng, khách hàng có thể làm giả giấy tờ của tài sản đảm bảo Và vì ngân hàng trong quá trình thẩm định cho vay cũng không tránh khỏi những sai sót Do đó chỉ nên coi đây là biện pháp phòng ngừa rủi ro chứ không phải là nguyên tắc cấp tín dụng, là một điều kiện giúp cho khoản cho vay của ngân hàng lành mạnh Thực hiện ĐBTV một cách linh hoạt giúp giảm thiểu rủi ro, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển và góp phần tăng uy tín cũng như năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

1.1.3 Các hình thức đảm bảo tiền vay:

Có 2 hình thức được sử dụng để đảm bảo tiền vay là ĐBTV bằng tài sản (đảm bảo đối vật) và ĐBTV không bằng tài sản (đảm bảo đối nhân)

- Đảm bảo tiền vay bằng tài sản: là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.

- Đảm bảo tiền vay không bằng tài sản: Đảm bảo tiền vay không bằng tài sản là việc TCTD chủ động cho khách hàng vay mà không có tài sản thuộc sở hữu của khách hàng để đảm bảo khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

1.1.3.1 Đảm bảo tiền vay bằng tài sản:a Khái niệm:

Đảm bảo tiền vay bằng tài sản là hình thức đảm bảo mà ngân hàng có một số quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng nhằm làm căn cứ thu hồi nợ khi khách hàng không trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ.

b Đặc trưng của tài sản đảm bảo:

Tài sản ĐBTV là tài sản của khách hàng vay, tài sản hình thành từ vốn vay và tài sản của bên bảo lãnh dùng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với TCTD Tài sản này phải có giá trị và giá trị tiền tệ.

Tài sản đảm bảo được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau, tuy nhiên theo tính chất an toàn ngân hàng chia tài sản đảm bảo thành 2 loại: loại 1 và loại 2

Loại 1: là các tài sản thuộc sở hữu hoặc sử dụng lâu dài của khách hàng

hoặc bảo lãnh của bên thứ ba cho khách hàng của ngân hàng Những tài sản này không phải là tài sản hình thành từ chính khoản tín dụng của ngân hàng, có thể có giá trị lớn hơn, nhỏ hơn hoặc bằng khoản tín dụng tuỳ theo mức đánh giá rủi ro của ngân hàng Việc cho vay dựa vào tài sản đảm bảo loại 1 tuy đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng lại gây khó khăn cho cả ngân hàng và khách hàng trong việc định giá, bảo quản, điều này làm cho việc phân tích và cấp tín dụng bị kéo dài.

Loại 2: là những tài sản được hình thành từ nguồn tài trợ của ngân hàng,

đây là biện pháp cuối cùng mà ngân hàng có thể hạn chế việc người vay bán tài sản được hình thành từ vốn vay Những tài sản này không đảm bảo cho ngân hàng thu đủ gốc và lãi vì khi khách hàng không có khả năng trả nợ thì phần lớn các tài sản này cũng đều bị giảm giá, khó bán.

Nếu phân loại theo hình thức vật chất thì tài sản đảm bảo bao gồm: đảm bảo bằng hàng hoá trong kho như nguyên nhiên vật liệu, sản phẩm ; đảm bảo bằng tài sản cố định: nhà máy, trang thiết bị sản xuất và phương tiện vận chuyển, cây con, quyền sử dụng đất, rừng ; đảm bảo bằng các hợp đồng chi trả

của người thứ ba; đảm bảo bằng chứng khoán; đảm bảo bằng bảo lãnh của người thứ ba; đảm bảo bằng số dư bù.

Nhìn chung một tài sản đảm bảo tiền vay phải thể hiện được các đặc trưng sau:

Thứ nhất: Giá trị của tài sản ĐBTV phải lớn hơn giá trị nghĩa vụ được đảm

bảo Việc cho vay có tài sản đảm bảo là nhằm đảm bảo nguồn thu nợ và gắn liền với trách nhiệm vật chất của người đi vay, tạo cho họ có ý thức sử dụng vốn vay có hiệu quả để trả nợ đúng hạn Khi nào trả hết nợ thì khách hàng mới thu hồi được tài sản của mình Cho nên nếu giá trị tài sản đảm bảo nhỏ hơn nghĩa vụ được đảm bảo thì sẽ mất đi ý nghĩa của tài sản ĐBTV, khách hàng không có ý muốn trả nợ, gây ra nhiều khó khăn trong hoạt động của ngân hàng Chính vì thế mà khi xem xét cho vay ngân hàng cần quyết định mức tín dụng trong giới hạn giá trị tài sản đảm bảo và phạm vi đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đã được xác định theo quy định của pháp luật.

Thứ hai: Tài sản đảm bảo phải có sẵn thị trường tiêu thụ, dễ xác định giá trị

của tài sản và thuận tiện cho việc trao đổi mua bán Tính thanh khoản của tài sản càng cao, càng dễ chuyển nhượng thì càng dễ được chấp nhận làm tài sản đảm bảo Ngược lại khi tính thanh khoản thấp thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn và gia tăng chi phí khi xử lý tài sản do đó tài sản khó được chấp nhận hoặc chấp nhận với mức tín dụng thấp.

Thứ ba: Tài sản đảm bảo phải có đủ cơ sở pháp lý để ngân hàng có quyền

ưu tiên về xử lý tài sản Tài sản phải không có những tranh chấp về pháp lý Một tài sản có thể được dùng để đảm bảo tiền vay hay không phải có các điều kiện sau:

Một là, tài sản này phải thuộc quyền sở hữu và quản lý sử dụng của khách

hàng hoặc bên bảo lãnh.

Hai là, tài sản phải không có tranh chấp tại thời điểm ký hợp đồng.

Ba là, tuỳ từng tài sản mà phải mua bảo hiểm theo quy định của pháp luật

Như vậy, tuỳ từng tài sản đảm bảo mà ngân hàng có thể quyết định cho vay hoặc không cho vay có tài sản đảm bảo.

Một tài sản được dùng để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ trong các trường hợp sau đây:

- Tài sản đã được đăng ký quyền sở hữu; quyền sử dụng đất mà người sử dụng đã được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định của pháp luật;

- Tài sản mà theo quy định của pháp luật không phải đăng ký quyền sở hữu, nhưng giao dịch bảo đảm bằng tài sản này phải được đăng ký tại cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm.

Khi đó thì giá trị của tài sản đảm bảo phải lớn hơn tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác hoặc các bên có thoả thuận khác

Trong trường hợp các bên thoả thuận dùng một tài sản để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ thì bên bảo đảm phải thông báo cho bên nhận bảo đảm tiếp theo biết về các lần bảo đảm trước đó; nếu không phải bồi thường khi có thiệt hại xảy ra cho bên bị thiệt hại Mỗi lần thực hiện đảm bảo bằng một tài sản đảm bảo thực hiện nhiều nghĩa vụ đều phải lập thành văn bản và đăng ký tại cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm Thứ tự ưu tiên thanh toán giữa các bên cùng được bảo đảm bằng một tài sản được xác định theo thứ tự đăng ký giao dịch bảo đảm, trừ khi các bên cùng nhận bảo đảm thoả thuận thay đổi thứ tự ưu tiên thanh toán Khi đó các bên phải đăng ký việc thay đổi đó tại cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm

c Các hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản:

* Thế chấp:

- Khái niệm:

Thế chấp là hình thức theo đó người nhận tài trợ phải chuyển các giấy tờ chứng nhận sở hữu hoặc sử dụng các tài sản đảm bảo sang ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết, trong trường hợp khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng có quyền phát mại để thu hồi nợ.

- Đặc điểm:

Khi quyết định áp dụng hình thức đảm bảo là thế chấp thì ngân hàng phải xem xét xem tài sản thế chấp có thoả mãn các điều kiện của tài sản đảm bảo tiền vay hay không.

Các tài sản dùng thế chấp thường là những tài sản cồng kềnh, phân tán và khó di dời Đó chủ yếu là những bất động sản thuộc sở hữu của khách hàng, việc bán và chuyển nhượng cũng không hề đơn giản Tuy nhiên do giá trị của tài sản thế chấp thường lớn nên giá trị khoản vay mà khách hàng có thể vay sẽ cao hơn Một điểm nữa là tài sản chủ yếu của doanh nghiệp là hàng hoá và tài sản cố định nên hình thức thế chấp được áp dụng rất phổ biến.

Khi áp dụng hình thức thế chấp thì người nhận tài trợ vẫn được phép sử dụng tài sản của mình trong quá trình SXKD Điều đó dẫn đến sự hao mòn tài sản trong quá trình sử dụng, làm giảm giá trị của tài sản Thêm vào đó khi khách hàng nắm giữ tài sản thì ngân hàng không thể kiểm soát tài sản hoàn toàn được, lợi dụng điều này khách hàng có thể phân tán tài sản, gây tổn thất thiệt hại làm giảm giá trị của tài sản ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do đó khi quyết định cho vay đảm bảo theo hình thức thế chấp, ngân hàng phải xem xét kỹ vật thế chấp, phải có các mô tả vật thế chấp trong hợp đồng.

Định giá tài sản thế chấp: Đây là một vấn đề khá phức tạp, nguyên tắc định giá là phải tuân theo giá thị trường nhưng các bên có thể thoả thuận tính đến cả những yếu tố tăng và giảm giá tại thời điểm chấm dứt hợp đồng Tuy nhiên tính theo giá thị trường cũng gây ra khó khăn là giá luôn biến động do đó khó xác định chính xác được biên độ dao động của giá Nếu định giá cao hơn thì khi phát mại tài sản ngân hàng sẽ không thu hồi đủ nợ gốc, lãi và các chi phí khác

Ngược lại khi định giá thấp hơn thì sẽ ảnh hưởng đến việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng và làm giảm tính cạnh tranh của ngân hàng Do đó ngân hàng cần chú trọng việc định giá tài sản thế chấp, đối với các tài sản có giá trị lớn thì phải thuê các nhà chuyên môn để định giá đúng giá trị của vật thế chấp Và dù cán bộ của ngân hàng hay bên thuê định giá thì cán bộ tín dụng vẫn phải trực tiếp đến nơi có tài sản thế chấp để tìm hiểu xem xét đánh giá tài sản Trên cơ sở đó sẽ lập hồ sơ để quyết định có hay không cho vay.

- Phân loại:

+ Theo tính chất pháp lý có thể phân thành thế chấp pháp lý và thế chấp công bằng:

√ Thế chấp pháp lý là hình thức thế chấp mà trong đó người đi vay thoả thuận chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng khi không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ.

Theo hình thức này thì khi khách hàng không trả được nợ ngân hàng có quyền bán hoặc cho thuê với tư cách người chủ sở hữu mà không phải thực hiện các thủ tục tố tụng để nhờ toà án can thiệp.

√ Thế chấp công bằng là hình thức thế chấp mà trong đó người đi vay chỉ chuyển giao cho ngân hàng nắm giữ giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản hoặc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để đảm bảo món vay.

Theo hình thức này khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ thì ngân hàng không được tự ý xử lý tài sản mà phải dựa trên cơ sở sự thoả thuận giữa hai bên hoặc sự can thiệp của toà án.

Mỗi hình thức đều có ưu điểm và nhược điểm riêng nên hai bên cần có sự thoả thuận để lựa chọn hình thức phù hợp Thế chấp pháp lý có ưu điểm là đảm bảo cho ngân hàng trong việc nhanh chóng xử lý tài sản để thu hồi nợ nhưng lại rất tốn kém chi phí và khi thay đổi hay kết thúc hợp đồng thì ngân hàng lại phải tiến hành làm lại hợp đồng hoặc chuyển giao lại quyền sử dụng Thế chấp công

sản đảm bảo, nhất là khi hiện nay nhiều trường hợp khách hàng làm giấy tờ giả để thế chấp vay tiền ngân hàng gây ra những tổn thất không nhỏ cho ngân hàng.

+ Nếu phân loại theo tính chất của bất động sản thì gồm có thế chấp toàn bộ BĐS và thế chấp một phần BĐS.

√ Thế chấp toàn bộ BĐS là hình thức thế chấp trong đó các vật phụ gắn liền với BĐS đó cũng được tính vào giá trị của tài sản thế chấp Khi áp dụng hình thức này thì ngân hàng phải quản lý cả các vật phụ gắn liền, việc này không hề dễ dàng và có thể ảnh hưởng đến hiệu quả ĐBTV nếu ngân hàng quản lý không tốt.

√ Thế chấp một phần BĐS là hình thức thế chấp trong đó vật phụ gắn liền với BĐS không được tính vào giá trị của tài sản thế chấp nếu như hai bên không có thoả thuận riêng với nhau Hình thức này được áp dụng trong trường hợp có thể phát mại riêng tài sản thế chấp mà không làm ảnh hưởng đến quyền lợi của bên nhận thế chấp Tuy nhiên thì khi thanh lý cũng gặp nhiều khó khăn hơn khi thế chấp toàn bộ BĐS.

* Cầm cố:

- Khái niệm:

Cầm cố là hình thức theo đó người nhận tài trợ của ngân hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng trong thời gian cam kết.

- Đặc điểm:

Hình thức cầm cố thích hợp với những tài sản mà ngân hàng có thể kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn, các tài sản này thường gọn nhẹ, dễ quản lý, không chịu ảnh hưởng của các yếu tố môi trường tự nhiên Ngân hàng yêu cầu cầm cố khi mà việc khách hàng nắm giữ tài sản đảm bảo là không an toàn cho ngân hàng tuy nhiên thì việc ngân hàng nắm giữ tài sản đảm bảo không ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của khách hàng.

Bất kỳ tài sản nào khi cầm cố cũng phải đáp ứng được các điều kiện của tài sản đảm bảo.

Khi áp dụng tài trợ dựa trên đảm bảo bằng cầm cố ngân hàng phải kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của vật cầm cố, khả năng chi trả của khách hàng, giá trị thị trường khi phát mại

- Phân loại:

Theo tính chất pháp lý thì gồm tài sản cầm cố không đăng ký quyền sở hữu và tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu.

√ Đối với tài sản cầm cố không đăng ký quyền sở hữu thì tài sản phải được chuyển giao cho bên nhận cầm cố

√ Đối với tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu thì tài sản có thể do bên có nghĩa vụ, bên có quyền hoặc bên thứ ba nắm giữ tuỳ theo thoả thuận giữa các bên mà không ảnh hưởng đến chất lượng tài sản đảm bảo.

* Đảm bảo bằng tài sản của bên thứ ba

- Khái niệm:

Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (gọi là bên bảo lãnh) là việc bên bảo lãnh cam kết với TCTD về việc sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất của mình, tài sản thuộc quyền quản lý, sử dụng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay thưc hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ.

- Đặc điểm:

Bên bảo lãnh chỉ được bảo lãnh bằng tài sản thuộc sở hữu của mình; tài sản là giá trị quyền sử dụng đất; tài sản thuộc quyền quản lý, sử dụng TCTD và bên bảo lãnh có thể thoả thuận về việc có hay không áp dụng biện pháp cầm cố, thế chấp tài sản của bên bảo lãnh để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.

Ngân hàng cần xét đến các nguyên tắc bảo lãnh khi quyết định cho vay bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, các nguyên tắc này bao gồm:

√ Bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh một cách tự nguyện và chỉ được bảo lãnh bằng tài sản thuộc sở hữu hợp pháp của mình.

√ Mỗi lần bảo lãnh thì bên bảo lãnh phải phát hành thư bảo lãnh riêng của mình và phải chịu trách nhiệm trước pháp luật.

√ NH cần phải xem xét kỹ lưỡng khả năng tài chính, tình trạng tài sản và uy tín của bên bảo lãnh để quyết định có cho vay bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba hay không.

Khi nhận bảo lãnh, bên thứ ba phải có trách nhiệm trả nợ thay cho bên được bảo lãnh nếu như bên được bảo lãnh không trả được nợ cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán và phải có trách nhiệm thúc giục bên đi vay trả nợ ngân hàng Tuy nhiên người bảo lãnh cũng có quyền yêu cầu ngân hàng kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng nếu thấy cần thiết Khi bên bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng thì khi đó họ trở thành chủ nợ trực tiếp của khách hàng, lúc này quan hệ giữa họ và ngân hàng chấm dứt.

* Đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay:

- Khái niệm:

Tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay mà giá trị tài sản được tạo nên bởi một phần hoặc toàn bộ khoản vay của tổ chức tín dụng

Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đối với tổ chức tín dụng.

- Đặc điểm:

Ban đầu khi tài sản chưa hình thành thì đây là hình thức đảm bảo bằng uy tín của khách hàng, đến khi hình thành tài sản thì mới trở thành hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản Vì lẽ đó khi áp dụng hình thức này ngân hàng phải thường xuyên giám sát, kiểm tra và quản lý tốt nguồn tài sản này.

Điều kiện để khách hàng được cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay là:

√ Có tín nhiệm với TCTD

√ Có khả năng tài chính và có các nguồn thu nhập hợp pháp để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

√ Có dự án đầu tư phát triến sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, có khả năng trả nợ hoặc có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi.

√ Có mức vốn tự có tham gia vào dự án tối thiểu phải một phần trăm nhất định so với tổng mức vốn đầu tư.

√ Có giá trị của tài sản đảm bảo tiền vay bằng một hoặc nhiều biện pháp cầm cố, thế chấp tối thiểu bằng một tỷ lệ so với mức vốn đầu tư.

Bên cạnh những điều kiện đối với khách hàng thì cũng có những điều kiện đối với tài sản khi áp dụng hình thức này:

√ Tài sản hình thành từ vốn vay khi dùng để đảm bảo tiền vay thì phải được xác định quyền sở hữu hoặc được giao quyền sử dụng, giá trị, số lượng và phải được phép giao dịch Trong trường hợp tài sản là BĐS gắn liền với đất thì phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đối với khu đất đó và phải hoàn thành các thủ tục về đầu tư xây dựng theo quy định.

√ Nếu là tài sản có quy định phải mua bảo hiểm thì khách hàng phải cam kết mua bảo hiểm trong suốt thời gian vay vốn từ khi tài sản hình thành và đưa vào sử dụng.

Các biện pháp đảm bảo tiền vay bằng tài sản tuy có nhiều ưu điểm song vẫn còn rất nhiều bất cập: việc xử lý tài sản đảm bảo vẫn còn nhiều vướng mắc và phức tạp, quản lý tài sản đảm bảo cũng là vấn đề khó khăn với ngân hàng

Hơn nữa đây chỉ là biện pháp giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro chứ không phải là điều kiện xét cấp tín dụng của ngân hàng.

Vì thế mà hiện này việc áp dụng ĐBTV không bằng tài sản lại chiếm ưu thế.

1.1.3.2 Đảm bảo tiền vay không bằng tài sản:a Khái niệm:

Đảm bảo tiền vay không bằng tài sản là việc TCTD chủ động cho khách hàng vay mà không có tài sản thuộc sở hữu của khách hàng để đảm bảo khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

b Đặc điểm:

- Điều kiện đối với khách hàng vay không có đảm bảo bằng tài sản:

Sử dụng vốn vay có hiệu quả và trả nợ gốc, lãi vốn vay đúng hạn trong quan hệ tín dụng với TCTD cho vay hoặc các TCTD khác;

Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả;

Có khả năng tài chính đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ;

Cam kết thực hiện biện pháp đảm bảo bằng tài sản theo yêu cầu của TCTD nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trước hạn nếu không thực hiện được các biện pháp đảm bảo bằng tài sản.

- Hình thức áp dụng khi cho vay không có đảm bảo bằng tài sản: đó là TCTD chủ động lựa chọn khách hàng vay không có đảm bảo bằng tài sản.

Khi chủ động lựa chọn khách hàng vay không có đảm bảo bằng tài sản các TCTD phải tuân thủ theo các quy định của pháp luật và tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình Đây là hình thức chứa đựng nhiều rủi ro nhưng hiện nay được áp dụng khá phổ biến Vì khi áp dụng hình thức này thì ngân hàng đã chấp nhận đánh đổi giữa doanh thu, lợi nhuận và rủi ro trong kinh doanh Nếu ngân hàng quá cứng nhắc khi chỉ dựa vào tài sản đảm bảo để cho vay thì đã tự thu hẹp hoạt động của mình, bỏ qua nhiều cơ hội sinh lợi Nhiều dự án tuy khả thi

và có hiệu quả nhưng lại không có tài sản đảm bảo đáp ứng đủ quy định, khi đó ngân hàng cần xem xét để có thể cho vay mà không cần tài sản đảm bảo Ngày nay thì hình thức này được áp dụng phổ biến, giúp phần mở rộng tín dụng của ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng và góp phần nâng cao uy tín cũng như thị phần của ngân hàng.Tuy nhiên tuỳ theo từng điều kiện và đối tượng khách hàng cụ thể mà ngân hàng đưa ra hình thức đảm bảo cho phù hợp mà không bỏ lỡ mất cơ hội kinh doanh Và cũng cần phải thẩm tra kỹ trước khi quyết định áp dụng hình thức này để tránh khỏi nguy cơ mất vốn.

Như vậy tuỳ theo từng đối tượng khách hàng cụ thể và dựa vào kết quả thẩm định, đánh giá mà ngân hàng quyết định có hay không cấp tín dụng và nếu có thì sẽ áp dụng hình thức ĐBTV nào nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng

1.1.4 Các nguyên tắc đảm bảo tiền vay:

TCTD có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm và chịu trách nhiệm về quyết định của mình

Khách hàng vay được TCTD lựa chọn cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, TCTD phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, thì TCTD có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn

TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật có liên quan để thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết

Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.

1.1.5 Quy trình thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay:

Đây cũng chính là quá trình cho vay có hoặc không có tài sản đảm bảo Một quy trình cho vay chung gồm 6 bước thì quy trình cho vay có tài sản đảm bảo cũng được thực hiện theo quy trình đó với 5 bước:

- Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ

Ngân hàng tiếp nhận đơn xin vay, hồ sơ vay vốn và các giấy tờ có liên

Phân tích hồ sơ và chú trọng việc đánh giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thẩm định các thông tin về tài sản như tính hợp pháp, tính lưu thông và quyền sở hữu tài sản Tuy nhiên hiện nay việc thẩm định tài sản đảm bảo vẫn còn nhiều khó khăn và bất cập Việc định giá tài sản phải theo sát giá thị trường, tuân theo quy luật cung cầu.

- Bước 3: Xác định mức cho vay

Quyết định này căn cứ vào nhiều mặt như: kết quả thẩm định tài sản đảm bảo cũng như chu kỳ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và chính sách của ngân hàng trong từng thời kỳ.

- Bước 4: Ký hợp đồng tín dụng và quản lý tài sản đảm bảo

Ngân hàng ký hợp đồng tín dụng, cung cấp vốn cho khách hàng và tiến hành quản lý tài sản đảm bảo, việc này bao gồm cả bảo quản, đánh giá lại và xử lý sau khi đánh giá Hiệu quả của việc quản lý phụ thuộc cơ sở vật chất, trình độ cán bộ ngân hàng để đưa ra được những biện pháp xử lý thoả đáng đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.

- Bước 5: Thanh lý hợp đồng

Ngân hàng thu hồi vốn và trả tài sản lại cho khách hàng hoặc tiến hành thanh lý nếu khách hàng không có khả năng hoàn trả vốn vay.

Đối với cho vay không có tài sản đảm bảo thì quy trình cũng gồm các bước cơ bản như trên nhưng ngân hàng cần đặc biệt chú trọng hoạt động thẩm định nhất là thẩm định khách hàng.

1.1.6 Xử lý tài sản đảm bảo khi khoản vay có vấn đề:

Khi khoản vay đến hạn hoặc trường hợp thu nợ trước hạn, Ngân hàng đã dùng các biện pháp để thu hồi nợ như thu nợ từ tài khoản tiền gửi, uỷ nhiệm thu, yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ… mà khách hàng vay vẫn không trả hoặc không trả đủ nợ thì ngoài việc chuyển nợ quá hạn và tuỳ tình hình cụ thể để ngân hàng quyết định việc xử lý tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo được xử lý theo phương thức đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm Trường hợp các bên không xử lý được tài sản đảm bảo theo phương thức đã thoả thuận thì TCTD có quyền chủ động áp dụng các phương thức xử lý tài sản đảm bảo theo quy định của pháp luật Tuy nhiên khi xử lý tài sản phải tuân thủ nguyên tắc công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, đảm bảo quyền, lợi ích cho các bên và tiết kiệm chi phí.

- Xử lý tài sản đảm bảo theo thoả thuận:

Trên cơ sở đã thoả thuận tại hợp đồng tín dụng, hợp đồng ĐBTV, trước khi buộc phải xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, ngân hàng phải thực hiện các thủ tục sau đây:

* Thông báo bằng văn bản cho bên bảo đảm về việc xử lý tài sản đảm bảo và đăng ký thông báo yêu cầu xử lý tài sản theo quy định của pháp luật về đăng ký giao dịch đảm bảo (nếu giao dịch đảm bảo đó đã được đăng ký) Văn bản này bao gồm các nội dung chủ yếu sau đây: Lý do xử lý tài sản đảm bảo; Giá trị nghĩa vụ được đảm bảo; Loại tài sản xử lý: đặc điểm, chất lượng, số lượng;

Phương thức xử lý tài sản đảm bảo; Thời điểm xử lý tài sản đảm bảo; Thời hạn và địa điểm chuyển giao tài sản đảm bảo (nếu có);

Với những tài sản có nguy cơ dễ hư hỏng thì ngân hàng được xử lý tài sản ngay sau khi thông báo xử lý tài sản đảm bảo Đối với trường hợp bên bảo đảm hoặc bên thứ ba giữ tài sản đảm bảo thì ngân hàng ấn định ngày giao giấy tờ, tài sản đó để xử lý trong thông báo xử lý tài sản; Nếu bên giữ tài sản không thực hiện thì ngân hàng yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền áp dụng các biện pháp buộc bên giữ tài sản phải giao tài sản Khi nhận tài sản ngân hàng phải lập biên bản thu giữ có sự đại diện của cơ quan chức năng.

* Sau khi thực hiện việc thông báo xử lý tài sản đảm bảo, ngân hàng có

Yêu cầu bên bảo đảm phối hợp với ngân hàng thực hiện các biện pháp cần thiết chuẩn bị cho việc xử lý tài sản đảm bảo;

Khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo hoặc cho phép bên bảo đảm hoặc uỷ quyền cho bên thứ ba khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo trong thời gian chưa xử lý được Tuy nhiên nếu việc khai thác, sử dụng đó có nguy cơ làm mất giá trị hoặc làm giảm sút giá trị tài sản thì ngân hàng sẽ yêu cầu bên bảo đảm hoặc bên thứ ba không được khai thác, sử dụng.

Thanh toán nợ đối với hoa lợi, lợi tức thu được từ việc khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo sau khi trừ đi các chi phí cần thiết cho việc khai thác, sử dụng tài sản đó;

Yêu cầu bên giữ tài sản phải giao tài sản bảo đảm nếu có một trong các hành vi sau đây: không giao tài sản đảm bảo theo yêu cầu của ngân hàng; không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các biện pháp bảo quản tài sản đảm bảo; tự ý tiến hành hành vi bán, trao đổi, tặng cho, cho thuê, cho mượn, góp vốn liên doanh, tẩu tán, làm hư hỏng, mất mát tài sản đảm bảo cũng như có hành vi khác gây ra nguy cơ làm hư hỏng, mất mát tài sản đảm bảo.

* Các phương thức xử lý tài sản đảm bảo theo thoả thuận: Ngân hàng lựa chọn theo một trong các cách sau đây:

Một, bên bảo đảm tự bán;

Hai, ngân hàng nhận tài sản đảm bảo để thay thế cho việc thực hiện nghĩa

vụ được bảo đảm;

Ba, nhận các khoản tiền, tài sản mà bên thứ ba có nghĩa vụ phải trả hoặc

giao cho bên bảo đảm;

Sau khi tài sản đảm bảo đã được xử lý để thu hồi nợ, ngân hàng hoặc bên bảo đảm tiến hành xóa đăng ký xử lý tài sản, xóa đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định

- Xử lý tài sản đảm bảo trong trường hợp không thoả thuận:

Trường hợp bên bảo đảm tự xử lý tài sản đảm bảo trong thời gian thoả thuận, hoặc trường hợp phải thu nợ trước hạn hoặc khách hàng vay là tổ chức kinh tế bị giải thể trước khi đến hạn trả nợ, thì ngân hàng có quyền chủ động mà không cần phải có sự thoả thuận của bên bảo đảm thực hiện một trong các phương thức xử lý tài sản đảm bảo sau đây:

Ngân hàng trực tiếp bán tài sản đảm bảo;

Uỷ quyền bán tài sản đảm bảo cho tổ chức bán đấu giá tài sản;

Ngân hàng uỷ quyền hoặc chuyển giao việc xử lý tài sản đảm bảo cho Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản;

Ngân hàng nhận chính tài sản đảm bảo để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm (trừ tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất);

Ngân hàng nhận các khoản tiền, tài sản mà bên thứ ba phải trả hoặc phải

tài sản nói trên theo yêu cầu của ngân hàng thì ngân hàng có quyền yêu cầu cơ quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng thủ tục buộc bên thứ ba phải giao tài sản theo quy định, hoặc khởi kiện ra Toà án.

- Định giá tài sản đảm bảo khi xử lý:

* Ngân hàng và bên bảo đảm thoả thuận về giá xử lý tài sản đảm bảo tại thời điểm xử lý và lập biên bản thoả thuận việc định giá tài sản.

* Trường hợp các bên không thoả thuận được về giá xử lý tài sản bảo đảm thì việc định giá được tiến hành như sau:

Trước khi quyết định giá xử lý tài sản đảm bảo, ngân hàng thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định giá hoặc tham khảo giá đã được tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định, giá thực tế tại địa phương vào thời điểm xử lý, giá quy định của nhà nước (nếu có) và các yếu tố khác về giá.

Trong trường hợp bán tài sản đảm bảo mà có sự chênh lệch lớn về giá giữa những người cùng đăng ký mua tài sản hoặc khi có nhiều người cùng đăng ký mua tài sản thì ngân hàng quyết định giá xử lý tài sản đảm bảo trên cơ sở giá trả cao nhất hoặc đưa ra bán đấu giá để thu hồi nợ.

Trường hợp uỷ quyền cho tổ chức bán đấu giá tài sản thì việc xác định giá xử lý tài sản đảm bảo được thực hiện theo quy định của pháp luật về bán đấu giá tài sản.

Trường hợp uỷ quyền hoặc chuyển giao cho bên thứ ba xử lý tài sản đảm bảo thì ngân hàng có thể xác định giá xử lý tài sản đảm bảo hoặc thoả thuận để bên thứ ba xác định giá xử lý tài sản đảm bảo theo nguyên tắc xác định giá trên đây.

1.1.7 Thanh toán thu nợ từ việc xử lý tài sản bảo đảm:

* Tiền thu được từ xử lý tài sản bảo đảm được thanh toán theo thứ tự sau:

Các chi phí cần thiết để xử lý tài sản bảo đảm: chi phí bảo quản, quản lý, định giá, quảng cáo bán tài sản, bán tài sản, tiền hoa hồng, chi phí, lệ phí bán đấu giá và các chi phí cần thiết, hợp lý khác liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm

Thuế và các khoản phí nộp Ngân sách Nhà nước (nếu có).

Nợ gốc, lãi vay, lãi quá hạn tính đến ngày bên bảo đảm hoặc bên giữ tài sản giao tài sản cho tổ chức tín dụng xử lý, phí (nếu có).

Trường hợp ngân hàng đã ứng trước để thanh toán các chi phí xử lý tài sản hoặc các khoản thuế, phí nộp Ngân sách Nhà nước thì ngân hàng được thu hồi lại số tiền ứng trước này trước khi thực hiện thanh toán nợ gốc, lãi vay, lãi quá hạn trừ trường hợp bên bảo đảm đã thanh toán lại số tiền ứng trước.

Trong trường hợp số tiền thu được khi bán tài sản và các khoản thu từ việc khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo trong thời gian chưa xử lý (sau khi trừ đi các chi phí hợp lý, cần thiết cho việc khai thác sử dụng tài sản) lớn hơn số nợ phải trả thì phần chênh lệch thừa ngân hàng hoàn trả lại cho bên bảo đảm Trường hợp thiếu bên bảo đảm có nghĩa vụ tiếp tục trả nợ, ngân hàng có trách nhiệm theo dõi, giám sát, đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

Trường hợp xử lý tài sản bảo đảm theo hình thức ngân hàng nhận chính tài sản đảm bảo để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ hoặc nhận các khoản tiền hoặc tài sản mà bên thứ ba phải giao cho bên bảo đảm, ngân hàng lập Hội đồng định giá hoặc thoả thuận với bên bảo đảm, hoặc thuê tư vấn để định giá tài sản bảo đảm tại thời điểm xử lý Trường hợp giá trị tài sản bảo đảm và các khoản thu được từ việc khai thác, sử dụng tài sản bảo đảm trong thời gian chưa xử lý (sau khi đã trừ đi các chi phí cần thiết cho việc khai thác, sử dụng) lớn hơn số nợ phải trả thì ngân hàng trả lại phần chênh lệch cho bên bảo đảm, nếu còn thiếu thì tiếp tục đôn đốc bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

nhiều nghĩa vụ đối với nhiều Ngân hàng đồng tài trợ, nếu phải xử lý tài sản bảo đảm thì ngân hàng tham gia đồng tài trợ được thanh toán theo tỷ lệ tài trợ thực tế

1.2 Hiệu quả đảm bảo tiền vay

1.2.1 Quan điểm về hiệu quả đảm bảo tiền vay:

Cũng như các doanh nghiệp khác trong quá trình hoạt động, ngân hàng luôn mong muốn kinh doanh có hiệu quả và mang lại lợi nhuận Điều này gắn liền với việc thu hồi các khoản cho vay bao gồm cả gốc và lãi đúng hạn Để đạt được điều đó thì ngân hàng phải thực hiện tốt quy trình tín dụng theo quy định của pháp luật, phải đảm bảo thực hiện ĐBTV có hiệu quả cao Có như vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra ngân hàng mới có thể hạn chế đến mức tối thiểu tổn thất ĐBTV không chỉ giúp cho ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai mà còn làm cho khách hàng có trách nhiệm với khoản vay hơn và nâng cao ý chí trả nợ của khách hàng.

Hiệu quả ĐBTV phản ánh những khoản mà ngân hàng cho khách hàng vay được đảm bảo bằng các hình thức thích hợp sẽ được hoàn trả cho ngân hàng đúng hạn bao gồm cả gốc và lãi Hiệu quả ĐBTV ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì thế mà ngân hàng phải chú trọng để nâng cao hiệu quả ĐBTV Khi thực hiện tốt ĐBTV sẽ giúp cho ngân hàng thu hồi được nợ, đảm bảo an toàn tín dụng Tuy nhiên khi thực hiện không tốt sẽ dẫn đến nguy cơ tiềm ẩn rủi ro, làm cho ngân hàng dễ lâm vào tình trạng mất vốn, làm giảm uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

Khi xét đến hiệu quả ĐBTV thì người ta dùng 2 nhóm chỉ tiêu: định tính và định lượng Hai nhóm chỉ tiêu này đưa đến cách đánh giá chính xác hơn về hiệu quả ĐBTV

1.2.2 Các chỉ tiêu:

1.2.2.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính:

Có nhiều chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả ĐBTV một cách định tính như thông qua đánh giá các khoản vay, đánh giá các chỉ tiêu hao mòn vô hình của tài sản thế chấp, đánh giá các giấy tờ liên quan đến tài sản và đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu vốn vay của ngân hàng.

- Chỉ tiêu hao mòn vô hình tài sản thế chấp:

Các tài sản thế chấp thường là máy móc, dây chuyền công nghệ chứa hàm lượng công nghệ cao, bị hao mòn vô hình nhiều do đó trong thời gian khoản vay có giá trị thì những tài sản này có thể bị giảm giá trị nhiều so với khi ký hợp đồng Điều này sẽ gây thiệt thòi cho ngân hàng Vì thế khi thẩm định ngân hàng cũng cần phải xem xét đến sự hao mòn vô hình của tài sản để có biện pháp thích hợp hạn chế rủi ro cho ngân hàng Đối với những tài sản mà sự hao mòn vô hình cao thì khi cho vay ngân hàng phải tính đến cả sự sụt giảm này vào giá trị của tài sản Chỉ tiêu này càng cao thì càng gây khó khăn cho ngân hàng khi nâng cao hiệu quả ĐBTV Tuy nhiên thì việc đánh giá chỉ tiêu này đòi hỏi ngân hàng phải có đội ngũ cán bộ chuyên môn phụ trách, riêng với những tài sản mà hàm lượng công nghệ cao thì phải nhờ đến các chuyên gia bên ngoài Và việc lượng hoá được chỉ tiêu này để có thể xác định được ảnh hưởng của nó đến ĐBTV là rất khó khăn.

- Độ chính xác của các giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo:

Chỉ tiêu này tác động đến hiệu quả ĐBTV khi ngân hàng tiến hành thanh lý tài sản đảm bảo Các giấy tờ này có chính xác, hợp pháp và rõ ràng thì ngân hàng mới có thể xử lý dễ dàng Nếu giấy tờ của tài sản không được minh bạch dẫn đến ngân hàng không xử lý được tài sản làm cho hiệu quả ĐBTV cũng chưa cao Vì khi đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh lý tài sản để thu hồi vốn Tuy nhiên thì đây cũng không phải là chỉ tiêu hiệu quả khi đánh giá hoạt

động ĐBTV vì nhiều khi giấy tờ chính xác nhưng chưa chắc ngân hàng có thể thu hồi được nợ khi khoản vay có vấn đề.

- Khả năng đáp ứng nhu cầu vốn vay của ngân hàng:

Bất cứ một ngân hàng nào khi cho vay thì đều tuân theo mức tín dụng được phép cấp đối với tài sản đảm bảo theo quy định của pháp luật Khi cấp tín dụng thì ngân hàng phải đối mặt với trường hợp giá trị tài sản đảm bảo tuy định giá theo thị trường nhưng khi thanh lý thì nguồn thu không đủ trả nợ và việc ép giá khi thanh lý tài sản Do đó thông thường thì mức tín dụng phải nhỏ hơn giá trị tài sản đảm bảo và dao động trong khoảng từ 50% đến 70% giá trị tài sản đảm bảo để đảm bảo nguồn thu cho ngân hàng và ngân hàng được quyền ưu tiên khi thanh lý tài sản Nếu giá trị khoản vay quá gần với giá trị tài sản dảm bảo thì sẽ khó đảm bảo hiệu quả ĐBTV Nhưng nếu sự chênh lệch là quá lớn thì khách hàng sẽ cảm thấy thiệt thòi và có thể chuyển sang ngân hàng khác xin cấp tín dụng.

- Đánh giá các khoản vay để xem xét một cách khái quát về hiệu quả ĐBTV:

+ Các khoản vay đạt tiêu chuẩn là khoản vay có ĐBTV đạt hiệu quả và không có nợ quá hạn

+ Khoản vay cận chuẩn là những khoản có thực hiện ĐBTV nhưng hiệu quả chưa cao và còn có nhiều điểm yếu

+ Khoản vay có vấn đề là khoản vay cận chuẩn nhưng căn cứ vào thực tiễn và giá trị hiện tại của tài sản thấy rằng việc thu hồi đủ nợ là không chắc chắn.

+ Khoản vay không thu hồi được là khoản vay không đạt hiệu quả ĐBTV khi không thể thu hồi hoặc khả năng thu hồi là rất ít Đây cũng là những khoản mà khả năng thanh lý tài sản là rất kém do nhiều lý do như thị trường tiêu thụ kém, bị kiện tụng về pháp lý

1.2.2.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng:a Nhóm các chỉ tiêu về thu từ lãi:

- Chỉ tiêu thu từ lãi tuyệt đối:

Thu lãi = Số tiền lãi khách hàng trả Chi phí thực hiện khoản vay

Chỉ tiêu này cho biết lợi nhuận mà ngân hàng thu được từ một khoản cho vay, được xác định dựa vào mức lãi suất tín dụng, giá trị khoản cho vay cũng như chi phí mà ngân hàng đã bỏ ra để thực hiện khoản cho vay.

- Chỉ tiêu thu từ lãi tương đối:

Thu lãi từ cho vay trên tổng dư nợ = thu từ lãi tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của khoản vay.

b Nhóm các chỉ tiêu về nợ quá hạn:

- Nợ quá hạn đối với các hình thức đảm bảo trên tổng dư nợ cho biết mức độ an toàn của các hình thức đảm bảo tiền vay.

- Nợ quá hạn đối với hình thức đảm bảo bằng tài sản trên tổng dư nợ cho biết độ an toàn của những khoản vay có tài sản đảm bảo.

- Nợ quá hạn đối với hình thức cho vay có đảm bảo bằng tài sản trên tổng dư nợ quá hạn cho biết độ an toàn của khoản vay có tài sản đảm bảo so với độ an toàn chung của ngân hàng.

- Nợ quá hạn đối với hình thức đảm bảo bằng tài sản trên nợ quá hạn đối với hình thức không có tài sản đảm bảo cho biết hiệu quả ĐBTV bằng tài sản Nếu tỷ lệ này cao thì hiệu quả ĐBTV là thấp và ngược lại.

c Chỉ tiêu về mức độ đảm bảo của tài sản:

H= Giá trị khoản vay Giá trị tài sản đảm bảo.

Chỉ tiêu này cho biết mức độ bù đắp vốn của một tài sản đảm bảo khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình.

Chỉ tiêu này chỉ thực sự có ý nghĩa khi đánh giá hiệu quả ĐBTV nếu có thể dự báo được khả năng biến động giá trị của tài sản đảm bảo trong thời gian cho vay và những chi phí của ngân hàng khi xử lý tài sản đảm bảo.

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến đảm bảo tiền vay:

Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động đảm bảo tiền vay nhưng ta có thể chia các nhân tố này thành hai nhóm nhân tố: nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan.

1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan:

1.3.1.1 Các nhân tố thuộc về khách hàng:- Đạo đức của khách hàng:

Đây là nhân tố khá quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động ĐBTV Khi xin cấp tín dụng thì khách hàng thường có xu hướng che giấu những thông tin không tốt của mình để được ngân hàng cấp tín dụng Nhiều khi khách hàng biết rất rõ về tình trạng tài sản của mình không đáp ứng được các điều kiện của tài sản đảm bảo nhưng vẫn không muốn cho ngân hàng biết Vì thế nếu khách hàng cố tình cung cấp các thông tin sai sự thật nhằm lừa đảo ngân hàng mà ngân hàng không thể kiểm tra được thì rủi ro đối với ngân hàng sẽ cao hơn và khi đó ĐBTV không còn đảm bảo được ý nghĩa của nó Một mặt nữa là khách hàng có thể tận dụng những kẽ hở của pháp luật để chây ỳ và gây khó khăn cho ngân hàng khi phát mại và xử lý tài sản đảm bảo Đó là trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ nhưng lại cố tình gây khó khăn và cản trở ngân hàng thanh lý tài sản để thu hồi vốn Vì thế khi cho vay ngân hàng còn phải xét đến đạo đức của khách hàng để có quyết định hợp lý và nâng cao hiệu quả của ĐBTV.

- Năng lực của khách hàng:

Năng lực của khách hàng xét cả về phương diện tài chính lẫn quản lý Nếu

khách hàng có năng lực tài chính thấp thì họ không có khả năng thanh toán nợ hoặc như doanh nghiệp sản xuất có ít vốn, khi vay nợ quá nhiều có thể lâm vào tình trạng nợ đến hạn thiếu khả năng thanh toán ngay ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Vì thế ngân hàng phải nhận thấy được rằng khách hàng có đủ khả năng trả nợ thì mới xét cấp tín dụng Cũng như khi doanh nghiệp có phương án SXKD không hiệu quả, năng lực quản lý thấp dễ dẫn đến tình trạng thua lỗ và không có khả năng trả nợ Với những khách hàng có đủ tiềm năng về tài chính, doanh nghiệp có trình độ quản lý cao và chuyên nghiệp thì việc thu hồi vốn của ngân hàng được đảm bảo hơn và như vậy ĐBTV có hiệu quả hơn Do đó ngân hàng phải hết sức coi trọng thông tin về năng lực khách hàng nhằm nâng cao hiệu quả ĐBTV cũng như tối thiểu rủi ro

1.3.1.2 Mức độ an toàn của các tài sản đảm bảo:

Các tài sản có mức độ an toàn cao sẽ dễ được ngân hàng chấp nhận hơn để đảm bảo cho khoản vay vì khi đó ngân hàng có nguy cơ rủi ro thấp hơn và như thế hiệu quả của ĐBTV sẽ cao hơn Những tài sản có mức độ an toàn cao là những tài sản có thị trường tiêu thụ rộng, dễ xác định quyền sở hữu Khi gặp rủi ro ngân hàng có thể bán được dễ dàng với chi phí thấp, nhờ đó có thể thu hồi vốn nhanh hơn Do đó thì mức độ an toàn của tài sản cũng là nhân tố ảnh hưởng khi xem xét hiệu quả của ĐBTV.

1.3.1.3 Thị trường của các tài sản đảm bảo:

Khi quyết định thanh lý tài sản đảm bảo thì thị trường tiêu thụ của tài sản cũng ảnh hưởng không nhỏ đến việc thu hồi khoản vay cũng như hiệu quả

ĐBTV Tài sản nào càng dễ tiêu thụ thì ngân hàng càng có khả năng thu hồi vốn cao để bù đắp cho khoản vay Chính vì thế mà trước khi quyết định cấp tín dụng thì ngân hàng phải tính đến cả thị trường thanh lý tài sản Có những tài sản mà

thị trường tiêu thụ rất lớn như hàng hoá tuy nhiên thì việc cho vay đảm bảo bằng các tài sản này lại chưa được phát triển Còn đối với tài sản là bất động sản thì trước tình trạng biến động của thị trường BĐS cũng làm cho việc thanh lý các tài sản này gặp nhiều khó khăn.

Như vậy ngân hàng phải luôn chú trọng tới thị trường của các tài sản để nâng cao hiệu quả ĐBTV.

1.3.1.4 Các nhân tố khác:- Môi trường pháp lý:

Các quy định của pháp luật, đường lối, chính sách chủ trương của Đảng và Nhà nước cũng ảnh hưởng không nhỏ đến các quyết định của ngân hàng như sử dụng biện pháp đảm bảo nào, những tài sản nào được dùng làm tài sản đảm bảo Các quy định này cũng tạo ra cơ chế cho các ngân hàng khi xử lý tài sản đảm bảo Tuỳ theo tình hình thực tế phát triển kinh tế ở mỗi quốc gia mà có các văn bản quy định về việc nới lỏng hay thắt chặt các điều kiện áp dụng các biện pháp ĐBTV Môi trường pháp lý có hoàn thiện và chặt chẽ thì mới tạo ra hành lang an toàn cho các ngân hàng hoạt động, điều này cũng giúp ngân hàng phần nào tránh được sự lừa đảo của khách hàng khi lợi dụng những sơ hở, yếu kém của hệ thống pháp luật.

- Môi trường kinh tế- chính trị:

Khi nền kinh tế có bất kỳ biến động nào thì hoạt động ngân hàng cũng sẽ chịu ảnh hưởng nhất là hoạt động ĐBTV vì sự biến động của nền kinh tế liên quan chặt chẽ với các tài sản của các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Các nhân tố kinh tế vĩ mô như tỷ giá, mức lãi suất biến động ảnh hưởng không nhỏ đến các tài sản đảm bảo mà ngân hàng nắm giữ như là biến động về giá mang lại cho ngân hàng nhiều khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo và do đó ảnh hưởng đến hiệu quả ĐBTV.

Môi trường chính trị ổn định sẽ tạo tâm lý yên tâm cho các hoạt động của cả doanh nghiệp và ngân hàng.

1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan:

Đó là nhóm các yếu tố thuộc về ngân hàng như: chất lượng hoạt động thẩm định; năng lực, trình độ và đạo đức của cán bộ ngân hàng; thông tin; chất lượng hoạt động xử lý tài sản đảm bảo cũng như chiến lược định hướng kinh doanh.

- Chất lượng hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo:

Thẩm định là hoạt động quan trọng nhất, quyết định giá trị tài sản đảm bảo mà ngân hàng chấp nhận là bao nhiêu để tạo căn cứ cho việc xác định giá trị khoản vay Đó là quá trình ngân hàng tính toán theo quy định của pháp luật và dựa vào những thông tin thực tế thu thập được về khách hàng để đưa ra quyết định đầu tư đúng đắn.

Trước khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng thì phải tính đến sự an toàn, khả năng hoàn trả cũng như khả năng sinh lời của khoản vay, tuy nhiên thì cũng không thể bỏ qua khả năng bù đắp cho khoản vay bằng tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả nợ.

Quá trình này được thực hiện càng cẩn thận và chi tiết bao nhiêu thì càng hạn chế được mức độ thiệt hại của ngân hàng Vì khi đó ngân hàng sẽ xác định chính xác giá trị tài sản đảm bảo, đưa ra mức tín dụng hợp lý và có cơ sở cho việc thu hồi khoản vay.

- Năng lực, trình độ và đạo đức của cán bộ ngân hàng:

Cán bộ ngân hàng có chuyên môn, am hiểu luật pháp và có kinh nghiệm để nắm bắt và xử lý thông tin thì sẽ định giá chính xác hơn và đưa ra những quyết định chính xác, không bị lừa đảm bảo hiệu quả hoạt động ĐBTV Đôi khi cán bộ ngân hàng không có đạo đức đứng ra tiếp tay cho khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng nhằm mục đích tư lợi cá nhân

Vì vụ lợi, buông lỏng quản lý nên trong quá trình thẩm tra, xét duyệt cho vay, quản lý vốn vay không những họ đã không tuân thủ các quy định hiện hành mà còn dễ dãi, tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng Đã có ngân hàng tuy sai phạm chỉ do một số người gây ra nhưng tính chất nghiêm trọng, mức độ tổn thất thật nặng nề đến nỗi khó có khả năng tự bù đắp được Trước thực trạng này, thay vì phải làm rõ trách nhiệm, có biện pháp xử lý nhằm ngăn chặn, tránh tái phạm thì một số nơi không những chưa quan tâm đến xử lý cá nhân có sai phạm mà còn lạm dụng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro Phổ biến nhất là: khách hàng là tổ chức, doanh nghiệp chưa bị giải thể, phá sản nhưng nợ tồn đọng của họ tại TCTD lại được xử lý rủi ro đưa ra khỏi nội bảng; vì vậy, không những sai quy định, phản tác dụng mà còn làm phát sinh tâm lý ỷ lại Chính điều này, đã làm cho một số cán bộ có sai phạm chủ quan, chưa tích cực tìm biện pháp để khắc phục hậu quả do họ đã gây ra mà thường chờ đợi sự cứu giúp từ cấp trên Vì thế, khoản vay này chưa khắc phục được thì khoản vay khác cũng sai phạm tương tự lại tiếp tục phát sinh làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm trong tổng dư nợ của một số TCTD luôn ở mức cao hơn rất nhiều so với mức cho phép

Điều này cũng làm giảm hiệu quả của ĐBTV, do đó ngân hàng cần phải rèn luyện đạo đức, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ để nâng cao hiệu quả ĐBTV và hoạt động kinh doanh.

- Thông tin:

Những thông tin này bao gồm cả thông tin về khách hàng và về tài sản đảm bảo Đây là yếu tố không thể thiếu khi quyết định cho vay có hoặc không có tài sản đảm bảo Thông tin có thể được thu thập từ cả nguồn bên trong và bên ngoài hệ thống do đó ngân hàng phải tạo cho mình nguồn cung cấp thông tin chính xác Ngân hàng phải tổ chức xuống tận doanh nghiệp để tìm hiểu về tình hình của doanh nghiệp cũng như phải trực tiếp định giá tài sản đảm bảo Không chỉ thế mà qua các nguồn khác phải thu thập tất cả các thông tin về khách hàng và

tài sản đảm bảo có liên quan đến khoản vay, có như vậy mới tránh được rủi ro và thực hiện ĐBTV có ý nghĩa.

- Chất lượng xử lý tài sản đảm bảo:

Việc xử lý tài sản nhanh chóng cũng sẽ góp phần giúp ngân hàng thu hồi vốn và đảm bảo an toàn tín dụng.

Dù ngân hàng áp dụng phương thức nào để xử lý tài sản đảm bảo thì mục đích chính vẫn là thu hồi được vốn Trong quá trình xử lý ngân hàng phải tiến hành định giá tài sản để bảo vệ lợi ích và quyền lợi cho cả khách hàng và ngân hàng.

Nhiều khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ nhưng lại ngăn cản ngân hàng xử lý tài sản từ đó mà đặt ngân hàng trước rủi ro mất vốn Vì thế chất lượng xử lý tài sản đảm bảo cũng là nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả ĐBTV.

- Chiến lược, định hướng kinh doanh trong từng thời kỳ:

Tuỳ từng thời kỳ mà ngân hàng áp dụng chính sách tín dụng thông thoáng hay hạn chế Khi ngân hàng muốn mở rộng thị phần, tăng năng lực cạnh tranh, ngân hàng sẽ mở rộng mức tín dụng đối với mỗi tài sản đảm bảo hơn, tuy nhiên vẫn nằm trong quy định của pháp luật Và ngược lại khi áp dụng chính sách tín dụng chặt chẽ.

Như vậy khi nâng cao hiệu quả hoạt động ĐBTV chúng ta phải xét đến tất cả các nhân tố trên để đưa ra những giải pháp thích hợp Có như vậy mới đảm bảo được chất lượng tín dụng tốt nhất cho ngân hàng, góp phần phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như toàn nền kinh tế.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH LÁNG HẠ

2.1 Khái quát về NHNo&PTNT Chi nhánh Láng Hạ.

2.1.1 Lịch sử hình thành:

Ngày 15/11/1996 theo quyết định số 280/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam được Thủ tướng Chính phủ uỷ quyền đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam Với tên gọi mới, NHNo&PTNT Việt Nam đựơc xác định thêm nhiệm vụ mới: đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn phục vụ sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn Để thực hiện nhiệm vụ xây dựng ngân hàng trong giai đoạn mới nhằm đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế đất nước sau 10 năm đổi mới, đòi hỏi các TCTD phải đa năng hơn trong hoạt động kinh doanh nhằm tạo lợi thế cạnh tranh, góp phần thúc đẩy nhanh quá trình phát triển bền vững đổi mới kinh tế dưới ánh sáng Nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VII Trong bối cảnh đó NHNo&PTNT Việt Nam đã thể hiện định hướng chiến lược có ý nghĩa quan trọng: củng cố và giữ vững thị trường nông thôn, tiếp cận nhanh và từng bước chiếm lĩnh thị phần tại thị trường thành thị, phát triển kinh doanh đa năng, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nước.

Từ thực tiễn trên, cùng với việc ra đời của một số chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tại các thành phố lớn, khu đô thị và trung tâm kinh tế trên mọi miền đất nước trong giai đoạn 1996-1997 Ngày 1/8/1996 tại quyết định số 334/QĐ-NHNo-02 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 17/3/1997 Chi nhánh có trụ sở tại 44 Láng Hạ (nay là số 24 Láng Hạ - quận Đống Đa – Hà Nội)