Quản trị rủi ro và lãi suất tại ngân hàng Ngoại thương Cần thơ

Quản trị rủi ro và lãi suất tại ngân hàng Ngoại thương Cần thơ

1 CHNG 1 GII THIU 1.1. VN  NGHIÊN CU 1.1.1. S cn thit nghiên cu iu không th ph nhn là trong kinh t th trng, ri ro trong kinh doanh là không th tránh khi, c bit là ri ro trong hot ng kinh doanh ngân hàng có phn ng dây chuyn, lây lan và ngày càng có biu hin phc tp. S sp  ca ngân hàng nh hng tiêu cc n toàn bi sng kinh t, chính tr và xã hi ca mt nc. Chính vì vy, ngày nay trên th gii, khoa hc và công ngh v qun lý ri ro trong kinh doanh ngân hàng ã t n trình  tiên tin, hin i. ó là vic áp dng phng pháp lng hóa các ri ro nh: ri ro lãi sut, ri ro tín dng, ri ro t giá, ri ro thanh khon, ri ro hot ng ngoi bng ., ng thi s dng các công c hin i vào vic phòng chng các ri ro nh hp ng k hn, hp ng hoán i, hp ng tng lai và hp ng quyn chn. Do lãi sut bin ng tht thng và khó doán, nên qun lý ri ro lãi sut tr thành vn  trng m i vi các nhà qun lý ngân hàng.  Vit Nam, cuc ua lãi sut gia các ngân hàng ang ngày tr nên nóng bng thì ri ro lãi sut là khó tránh khi i vi các ngân hàng hin nay. ó là mt lot các phn ng dây chuyn, khi lãi sut tng khin chi phí huy ng tng, ngi i vay cng phi chu chi phí cao hn, ri ro tht bi ca d án u t cng ng theo và nu quá ngng s dn n nguy c v n. Nhng iu áng lo ngi n là chính các ngân hàng ang s dng lãi sut nh mt v khí li hi trong "cuc chin" giành git th phn khin th trng "nóng" lên và doanh nghip . vã m hôi ht! Hòa nhp cùng nhp u phát trin ca nn kinh t nc nhà, nn kinh t Cn Th trong thi gian qua ã có nhng thay i tích cc. Trên tinh thn ó, Ngân hàng Ngoi Thng Vit Nam chi nhánh Cn Th vi các nghip v kinh doanh ã và ang i mi, m rng quy mô hot ng  khng nh mình trong h thng các ngân hàng cùng thành ph.  cho ngân hàng hot ng ngày càng cht lng, hiu qu thì vic phân tích và qun lý ri ro luôn c t lên hàng u và qun tr ri ro lãi sut luôn là vn  có ý ngha ht sc quan trng. 2 Vi tính cht thi s và tm quan trng nh vy, chúng ta cn phi ánh giá cng nh phân tích ri ro lãi sut mt cách sâu sc, toàn din nhm phát huy mt cách ti a nng lc qun lý lãi sut ng thi hn chn mc thp nht nhng thit hi ca nó gây ra cho bn thân ngân hàng cng nh cho nn kinh t - xã hi ca nc ta. ó cng chính là lý do mà em quyt nh chn  tài Qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng Ngoi Thng Cn Th làm lun vn tt nghip. 1.1.2. n c khoa hc và thc tin  Vit Nam, t tháng 8/2000 n gia nm 2002, Ngân hàng nhà nc (NHNN) iu hành lãi sut theo c ch lãi sut c bn. Vi c ch này, lãi sut cho vay ca các t chc tín dng va cha ng yu t th trng, va cha ng các yu t can thip hành chính ca NHNN. Sau 2 nm thc hin c ch lãi sut c bn, cho n nay có th coi lãi sut VND ã c xác nh hoàn toàn theo quan h cung cu trên th trng. Trên tinh thn ó, ngày 30/05/2002 NHNN ã ra quyt nh s 546/2002/Q-NHNN quy nh: T ngày 01/06/2002 lãi sut cho vay bng VND c thc hin theo c ch lãi sut tha thun (tc lãi sut th trng) nhm gim s can thip hành chính ca NHNN i vi các t chc tín dng (TCTD), to u kin  các TCTD tng quyn chng trong kinh doanh và qun lý kinh doanh có hiu qu, góp phn thúc y th trng tài chính – tin t phát trin. Nh vy, t nay khi mà lãi sut do th trng quyt nh, các lc lng th trng s tác ng làm cho lãi sut thayi thng xuyên và khó doán, u này khin cho các ngân hàng phi i mt thc s vi nguy  tim n ri ro lãi sut. Chin lc ph bin nht trong vic ngn nga và kim ch ri ro lãi sut mà các ngân hàng ang s dng ngày nay c gi là chin lc qun lý chênh lch nhy cm lãi sut hay còn gi là mô hình nh giá li. Mô hình này yêu cu nhà qun lý ngân hàng phi tin hành phân tích k hn, nh giá li các c hi gn vi nhng tài sn sinh li ca ngân hàng, nhng khon tin gi cng nh vi nhng khon vn vay trên th trng. Nu nhà qun lý cm thy rng mc ri ro ca ngân hàng là quá ln thì h s phi thc hin mt su chnh sao cho giá tr ca các tài sn nhy cm lãi sut (nhng tài sn mà có thc nh giá li khi lãi sut thay i) tr nên phù hp ti mc ti a vi giá tr vn tin gi và 3 vn vay nhy cm lãi sut (nhng khon vn mà lãi sut c u chnh theo iu kin th trng). Nh vy, vi nhng cn c khoa hc, thc tin và nhng cn c t mô hình lng hóa ri ro lãi sut, chuyên  tp trung nghiên cu mt khía cnh trong công tác qun tr ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. 1.2. MC TIÊU NGHIÊN CU Do bin ng thng xuyên ca lãi sut th trng, u này khin cho các ngân hàng phi i mt tht s vi nguy c tim n ri ro lãi sut, cho nên qun tr ri ro lãi sut tr thành trng tâm chú ý i vi các nhà qun lý ngân hàng nói chung cng nhi vi ngân hàng Ngoi thng Cn Th nói riêng. 1.2.1. Mc tiêu chung  tài phân tích s thay i trong thu nhp tài sn, n phi tr và giá tr gây ra bi s thay i ca lãi sut. Qua ó thy c mt phn nào tình hình qun tr ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th, thy c nhng mt làm c và nhng mt còn tn ti. Trc s bin ng ca lãi sut trong thi gian qua và hin nay, vic nghiên cu, phân tích  tài này cng mong t c mt vài óng góp trong vic phi hn ch ti mc ti a mi nh hng xu ca s bin ng lãi sut n thu nhp ca ngân hàng. 1.2.2. Mc tiêu c th t c mc tiêu trên, ngân hàng cn phi tp trung vào nhng b phn nhy cm nht vi lãi sut trong danh mc tài sn và ngun vn. Thông thng ó là các tài sn sinh li nh các khon cho vay và u t (thuc v bên tài sn) hay các khon tin gi, khon vay trên th trng tin t ( bên ngun vn). Lun vn si sâu vào phân tích tình hình bin ng ca tài sn và ngun vn nhy cm vi lãi sut qua 3 nm 2004 – 2006. Nhn bit ri ro lãi sut qua bng cân i tài sn ca ngân hàng Ngoi thng Cn Th. o lng ri ro lãi sut bng mô hình nh giá li và mc tác ng ca s thay i lãi sut n thu nhp ca ngân hàng. 4 D báo mc lãi sut trong tng lai, tó ánh giá tình hình li nhun ca ngân hàng.  ra bin pháp hn ch ri ro lãi sut và mt s kin ngh nhm qun tr ri ro lãi sut i vi ngân hàng. 1.3. CÂU HI NGHIÊN CU Qua quá trình phân tích,  tài ã tr li c mt cách chi tit, khoa hc, có h thng và tng i hoàn chnh nhng vn  quan trngc t ra nh sau: Ri ro lãi sut là gì? Ri ro lãi sut có nhng trng hp nào? Tính cht ca ri ro lãi sut? Ti sao khi nói n ri ro lãi sut là nói n tài sn và ngun vn nhy cm lãi sut, vy hai thành phn này có góp phn to nên ri ro lãi sut hay hn chc ri ro lãi sut không? Nu c cu tài sn và ngun vn nhy cm nói trên tác ng làm tng hoc gim ri ro lãi sut thì chúng ta có tho lng mc  ri ro lãi sut không? Khi c cu ó thay i thì có nh hng n mc tiêu quan trng ca ngân hàng là li nhun? Ngân hàng có th d báo c mc nh hng ca lãi sut n li nhun hay không? Tó nhà qun tr ngân hàng có th tìm ra nhng bin pháp gì  hn ch ri ro lãi sut, em li hiu qu trong hot ng ngân hàng. 1.4. PHM VI NGHIÊN CU Hot ng ca Ngân hàng Ngoi thng chi nhánh Cn Th rt phong phú và a dng vi nhiu hình thc và dch v khác nhau. Qua thi gian thc tp  Ngân hàng, em ã tip thu c nhiu kin thc thc t phc v cho  tài ca mình, tuy nhiên phm vi và gii hn phân tích ca  tài c gii hn  nhng im sau ây. 1.4.1. Không gian Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam chi nhánh Cn Th có rt nhiu phòng ban và b phn. Vic thc hin nghiên cu cng nh thu thp s liu, thông tin cho  tài ch yu c thc hin ti phòng Ngun vn và phòng T chc ca ngân hàng Ngoi thng chi nhánh Cn Th. 1.4.2. Thi gian S liu phân tích ca  tài c cung cp qua các nm 2004 – 2006. Thi gian thc hin  tài lun vn bt u t ngày 05/03/2007 cho n ngày 18/06/2007. 5 1.4.3. i tng nghiên cu  tài chi sâu nghiên cu thông qua bng cân i k toán, bng báo cáo kt qu hot ng kinh doanh, bng lãi sut  tìm hiu v tình hình tài sn và ngun vn nhy cm vi lãi sut, nhn bit ri ro lãi sut, o lng ri ro lãi sut và mc  thay i lãi sut nh hng li nhun ca ngân hàng Ngoi thng qua 3 nm 2004 –2006 nh th nào, s dng mô hình nh giá li  phân tích ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th nhng không i sâu vào phân tích tng k hn c th. D báo lãi sut trong tng lai và tó  ra gii pháp góp phn hn ch và phòng nga ri ro lãi sut trong hot ng qun tr ngân hàng. 1.5. LC KHO TÀI LIU CÓ LIÊN QUAN N  TÀI NGHIÊN CU Mt s lc kho tài liu h tr ch yu là tiu lun và lun vn v phân tích hot ng huy ng vn, cho vay, phân tích ri ro tín dng ca Ngân hàng Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam chi nhánh Cn Th và Ngân hàng khác trên a bàn Tnh Cn Th. C thã có s tham kho các  tài lun vn sau: + Phân tích ri ro tín dng ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. Tác gi Nguyn Quc Hng, 2006: phân tích hiu qu hot ng tín dng ca ngân hàng Ngoi thng  thy rõ c tình hình ri ro tín dng ti ngân hàng và nguyên nhân ca nó. + Phân tích tình hình huy ng vn ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. Tác gi Võ Bích Quyên, 2006: phân tích tình hình huy ng vn và nhng gii pháp nâng cao hiu qu hot ng huy ng vn. + Nhng gii pháp nhm nâng cao cht lng thm nh các d án u t ca ngân hàng Ngoi thng Cn Th. Tác gi Nguyn Thành Long, 2006: nhng gii pháp nâng cao cht lng tín dng u t cho vay trung và dài hn ti Ngân Hàng Ngoi Thng Vit Nam chi nhánh Cn Th. + Phân tích tình hình hot ng kinh doanh ca ngân hàng Ngoi thng chi nhánh Cà Mau. Tác gi Nguyn Qunh Anh, 2005: Phân tích ánh giá tình hình tài chính tng quát ca n v qua 3 nm thông qua bng cân i k toán và báo cáo kt qu hot ng kinh doanh mà n vang s dng, tó thy c 6 nguyên nhân làm thay i các loi ngun vn, tài sn, tình hình hot ng ca n v. + Qun tr ngân hàng nm 2005, tác gi Lê Vn : Qun lý lãi sut, tng quan v lãi sut, các phép o lãi sut, d báo mc thay i lãi sut và c bit là mc qun tr ri ro lãi sut (khái nim, tính cht ri ro lãi sut, ánh giá ri ro lãi sut, phân tích  nhy cm ca lãi sut trên bng tng kt tài sn, phng pháp qun tr ri ro lãi sut). + ánh giá và phòng nga ri ro trong kinh doanh ngân hàng nm 2005, tác gi Nguyn Vn Tin: Nghiên cu v các phép o lãi sut và nhng ng dng trong kinh doanh ngân hàng, xác nh lãi sut hòa vn bình quân, xác nh chênh lch u vào –u ra, d báo lãi sut. c bit là phng pháp lng hóa ri ro lãi sut, cung cp cho ta nhng phng pháp rt hin i  các nhà qun tr ngân hàng phòng chng c ri ro lãi sut mt cách hiu qu tránh nhng thit hi có th xy ra làm nh hng n mc tiêu li nhun ca ngân hàng. Tùy vào tình hình tình thc t ca t nc, ca chính bn thân ngân hàng mà có th áp dng nhng phng pháp sau: Mô hình k hn n hn, Mô hình thi lng, Mô hình nh giá li và ây cng là mô hình dùng  nghiên cu sâu trong  tài này vì nó n gin và phù hp vi tình hình nc ta hin nay. + Qun tr ngân hàng thng mi nm 2001, tác gi Perter S.Rose: Cung cp k thut và chin lc qun lý tài sn – n phòng chng ri ro lãi sut. + Qun tr ngân hàng thng mi, tác gi Ths. Thái Vn i: Nhng khái nim, nhng kin thc c bn cn thit trong quá trình qun tr ngân hàng. n c vào nhng lc kho tài liu trên cùng vi tài liu thc t ca Ngân hàng,  tài này có nhng nét mi khác bit nh sau: phân tích ri ro lãi sut da trên kt cu tài sn ngun vn ca ngân hàng, s dng mô hình nh giá li  c lng ri ro lãi sut nh hng n li nhun ca ngân hàng nhng xét trên phng din tng quát ch không phi trong tng k hn, tó a ra mt s bin pháp nâng cao hiu qu cho quá trình qun tr ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. 7 CHNG 2 PHNG PHÁP LUN VÀ PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2.1. PHNG PHÁP LUN 2.1.1. Khái nim ri ro lãi sut Ri ro lãi sut là ri ro mà các ch th kinh t gp phi khi có bin ng lãi sut. Nu nh toàn b các ch th kinh tu có nguy c gp ri ro, thì tt nhiên các ngân hàng và các t chc tín dng cng là nhng n v d gp ri ro nht do kt cu bng tng kt tài sn ca các t chc này và c bit là trong quan h tín dng vn và lãi chc thu v sau mt thi gian nht nh vì th có s ri ro v lãi sut. i vi ngân hàng, ri ro lãi sut nh hng n tình hình ca ngân hàng theo hai cách: Cách 1: Da vào phân tích bng cân i ca ngân hàng: bên ngun vn gm các chng khoán mà ngân hàng mua (huy ng vn) và bên tài sn gm các chng khoán mà ngân hàng bán (cho vay u t). Do mi chng khoán phn ng khác nhau i vi bin ng lãi sut: khi lãi sut tng s làm gim li nhun ngân hàng i vi các chng khoán bên ngun vn và s làm tng li nhun ngân hàng i vi các chng khoán bên tài sn. C th hn ta hãy xem xét bng cân i ca mt ngân hàng: - Bên tài sn: gm các tài sn có lãi sut cnh và tài sn có lãi sut thay i: + Tài sn có lãi sut cnh là tài sn em li thu nhp không thay i cho ngân hàng mc du lãi sut th trng thay i, thng là các chng khoán có k hn, các khon vay trung và dài hn . + Tài sn có lãi sut thay i là loi tài sn em li thu nhp khi lãi sut th trng thay i, thng là các khon cho vay ngn hn. - Bên ngun vn: bao gm ngun vn phi tr vi lãi sut cnh và ngun vn phi tr theo lãi sut thay i. Cách 2: Ri ro do s không khp nhau v thi gian s dng vn và ngun vn. Ví d 1: ngân hàng áp dng lãi sut cnh: 8 - Cho vay 3 tháng vi lãi sut cnh -i vay 12 tháng vi lãi sut cnh. Trong trng hp này, ngân hàng có th gp ri ro lãi sut vì sau 3 tháng, ngân hàng phi tip tc cho vay theo các u kin ca th trng. Khi lãi sut gim, li nhun ngân hàng gim, thm chí là âm. Hoc trong trng hp ngân hàng: - Cho vay 12 tháng vi lãi sut cnh. -i vay 3 tháng vi lãi sut cnh. Khi lãi sut tng li nhun ngân hàng gim. Vy ri ro lãi sut ca ngân hàng là chi phí vn tr nên cao hn thu nhp t s dng vn. Do ó, tùy theo c cu bng cân i và  nhy cm lãi sut gia s dng và ngun vn mà li nhun ca ngân hàng có th thay i tùy thuc s bin ng ca lãi sut. Ví d 2: ngân hàng áp dng lãi sut hn hp: va cnh, va có bin i: - Cho vay vi lãi sut thay i 3 tháng xem xét li mt ln -i vay vi lãi sut cnh trong 12 tháng. Trong trng hp này nu lãi sut cho vay thay i nh hn (do th trng) so vi lãi sut i vay cnh 12 tháng, ngân hàng s l. Ri ro lãi sut c coi là mt loi hình ri ro tim tàng và nguy him nht trong hot ng qun lý tài sn – ngun vn ca ngân hàng bi vì: - Ngân hàng không th kim soát mc  và xu hng bin ng ca lãi sut. - Khi lãi sut th trng thay i thì thu nhp t lãi sut ca ngân hàng thay i do nhng ngun thu t danh mc cho vay và u t chng khoán cng nh chi phí i vi các loi tin gi u b tác ng. Lãi sut thay i tác ng lên toàn b bng cân i k toán và cân i thu nhp. Vì vy ri ro lãi sut liên quan n ngun vn ngân hàng, ph thuc vào  nhy cm lãi sut ca các tài sn c tài tr bng các ngun vn. Ví d, s dng ngun vn tin gi có k hn 6 tháng  cho vay thi hn mt nm, có ngha là ngân hàng có kh nng ng u ri ro lãi sut nu nh lãi sut tin gi trên th trng tng cao. Các ngun vn khác nhau s có ri ro lãi sut khác nhau, ví d lãi sut tin gi k hn 3 tháng có tính nhy cm lãi sut trong thi hn 3 tháng .v.v 9 2.1.2. Tính cht ri ro lãi sut Thi hn mà ngân hàng huy ng c ngun vn s quyt nh tính cht ri ro mà nó ng u. + Nu thi hn cho vay > thi hn ngun vn tài tr nó, thì ngân hàng chp nhn v th tái tài tr. + Nu thi hn cho vay < thi hn ngun vn tài tr nó, thì ngân hàng chp nhn v th tái u t. Thí d mt ngân hàng có mt khon cho vay 100 t, trong ó 50 t thi hn 1 nm, lãi sut 6% và 50 t thi hn 2 nm, lãi sut 7%. Ngun vn  cho vay là ngun vn i vay thêm th trng liên ngân hàng. 2.1.2.1. Ngân hàng  v th tái tài tr Gi s lãi sut cho vay trên th trng liên ngân hàng là 4% cho thi hn 1 m, và 5% cho thi hn 2 nm. Ngân hàng chn ngun vn i vay có lãi sut 4%, k hn 1 nm  gim chi phí: Các khon cho vay Khon i vay 50 t thi hn 1 nm, lãi sut 6% 50 t thi hn 2 nm, lãi sut 7% 100 t, thi hn 1 nm Sau 1 nm ngân hàng thu n vay 50 t tr khon i vay trên th trng liên ngân hàng và phi huy ng mt khon 50 t mi vi thi hn 1 nm. Lúc này lãi sut huy ng mi s quyt nh thu nhp ngân hàng c hng trong m th hai. Nu lãi sut liên ngân hàng gim thì khon chênh lch lãi sut ngân hàng c hng s tng, ngc li thì chênh lch lãi sut gim. 2.1.2.2. Ngân hàng  v th tái u t Trng hp ngân hàng chn khon i vay trên th trng liên ngân hàng thi hn 2 nm, lãi sut 5% Các khon cho vay Khon i vay 50 t thi hn 1 nm, lãi sut 6% 50 t thi hn 2 nm, lãi sut 7% 100 t, thi hn 2 nm, lãi sut 5% m th nht, ngân hàng nhn c chênh lch lãi sut cho khon cho vay 2 nm là 2%, và khon cho vay là 1%. 10 m th hai ngân hàng vn nhn c chênh lch lãi sut ca khon cho vay 2 nm là 2% nhng chênh lch lãi sut t khon cho vay 1 nm tùy thuc vào lãi sut mà ngân hàng tip tc tái u t. Nu lãi sut cho vay tng thì ngân hàng hng chênh lch lãi sut, ngc li thì hng chênh lch lãi sut gim, thm chí s l nu lãi sut cho vay thp hn lãi sut i vay th trng liên ngân hàng cách ây 1 nm. 2.1.3. Các trng hp xy ra ri ro lãi sut Lãi sut ca các khon mc ca tài sn là cnh và lãi sut các khon mc ng ng ca ngun vn là bin i hoc ngc li, lãi sut các khon mc ca tài sn và lãi sut các khon mc tng ng ca ngun vn u bin i nhng mc  bin i khác nhau. Ri ro bin ng lãi sut c hiu tng t nh ri ro v giá c th trng, lãi sut cho các khon mc ca ngun vn coi nh giá u vào và lãi sut cho các khon s dng vn là giá u ra. Nh vy, ri ro bin ng lãi sut chính là ri ro gây nh hng xu ti kt qu kinh doanh do có s thay i lãi sut trên th trng. Trong hot ng ngân hàng, lãi sut các sn phm ngân hàng c chia theo hai loi là lãi sut cnh và lãi sut bin i. Do vy, vic theo dõi, phân tích và qun lý ri ro bin ng lãi sut cng c thc hin theo hai loi: là ri ro thay i lãi sut cnh và ri ro thay i lãi sut bin i. - Ri ro thay i lãi sut bin i: Ri ro thay i lãi sut bin i s xy ra khi lãi sut ca các khon mc trong tài sn (s dng vn) và lãi sut ca các khon mc trong ngun vn không th thay i ng thi v thi m và ng nht v mc thay i ca lãi sut th trng. Nói cách khác, khi lãi sut th trng thay i thì u có s co dãn v lãi sut ca các khon mc  bên tài sn cng nh bên ngun vn, nhng s co giãn này li không ng thi trong cùng khong thi gian và không cùng c mc  co giãn vi lãi sut th trng. u ó mt mt có them li cho ngân hàng mt c hi có chênh lch lãi sut u ra –u vào ln hn, nhng mt khác, cng có them li cho ngân hàng ri ro gim thu do chênh lch lãi sut u ra - u vào b thu hp li. [...]... lãi su t c a ngân hàng N u ngân hàng ang trong tr ng thái nh y c m tài s n thì t l thu nh p lãi c n biên s t ng n u lãi su t t ng; s gi m n u lãi su t gi m Và ng c l i, n u ngân hàng ang trong tr ng thái nh y c m ngu n v n thì t l thu nh p lãi c n biên s gi m n u lãi su t t ng, và s t ng khi lãi su t gi m 2.1.6 M t s ch tiêu ánh giá r i ro lãi su t 2.1.6.1 H s r i ro lãi su t Tài s n nh y c m v i lãi. .. nhà qu n tr ngân hàng và nh ch trong vi c phòng ng a r i ro lãi su t Mô hình nh n bi t r i ro lãi su t này d a trên m t b ng cân trong ó, các kho n m c c a tài s n và ngu n v n lo i lãi su t c nh và lãi su t bi n th x y ra các tr ct ph pt nh c ng nh lãi su t bi n ng h p ng i trong tr nh nhi u h n ngu n v n v i lãi su t c vi c có r i ro l n v bi n ng lãi su t hay không Tr nh ng h p lý t ng lãi su t N... R i ro thay i lãi su t c nh: Khi gi a ngân hàng và khách hàng ã th a thu n m t lãi su t c kho ng th i gian ã th a thu n, lãi su t này không thay có th bi n tác ng ng m nh và bi n nh thì trong i dù lãi su t th tr ng nhi u l n R i ro do thay i lãi su t c ng nh ng th i lên c các kho n m c tài s n và ngu n v n c a ngân hàng Có hai kh n ng có th x y ra: + Kh n ng th nh t là kh i l nh l n h n kh i l lãi. .. v i lãi su t c su t c i có ng h p sau: m c có lãi su t c là tr ng ng theo i Xét v m t lãi su t trên b ng cân M t là, gi a tài s n và ngu n v n có s cân b ng kh i l có lãi su t c i lãi su t, i nh) nh) Các kho n m c v i lãi su t bi n i c cân b ng (Ngu n: T p chí ngân hàng n m 2007) Trong thí d trên thì r i ro c a ngân hàng s t ng lên khi lãi su t th tr ng vì ph n s d ng v n v i lãi su t c c nh N u lãi. .. th t lý t ng n u ngân hàng luôn cân b ng ng các kho n m c ngu n v n và s d ng v n v i lãi su t c th i c ng cân b ng s luôn mb o n c các kho n m c có lãi su t bi n nh chênh l ch lãi su t lãi su t Nh ng trong th c t , c ng t v n, th th ng r t khó có ng m i c n nh n bi t lãi su t phù h p cs t u vào – c kh i nh (và ng i) Nh th , ngân hàng u ra và không b r i ro ng t nh v k h n c a tài s n và ngu n ng x ng... xác nh chênh l ch gi a lãi su t thu cho v n huy ng sau m t th i gian nh t c t tài s n và lãi su t thanh toán nh Trên c s xác nh chênh l ch gi a tài s n và ngu n v n nh y c m v i lãi su t c a ngân hàng có th tính toán cm c + Ph bi n ng thu nh p ròng t lãi (r i ro lãi su t) c a ngân hàng ng pháp d báo: n c vào b ng lãi su t Th n m 2006, áp d ng ph nh t v i l ch chu n t u ra c a ngân hàng Ngo i th ng pháp... t t ng ng 18,48% V n vay ngân hàng H i s t ng hay gi m là do nhu c u v n trên và kh n ng huy ng v n c a ngân hàng Tuy nhiên, công tác huy làm gi m tính ch ng v n a s d a vào vay Ngân hàng H i s s ng c a ngân hàng trong vi c nguyên nhân không ph i là do lãi su t huy mà vì trên ho t u t cho vay v n Nh ng ng c a ngân hàng không h p d n a bàn thành ph C n Th có khá nhi u ngân hàng th ng, t o nên m t môi... 2004 t qua ngân hàng luôn quan tâm và có nh ng huy ng v n, v a duy trì gia t ng l ng v n huy hàng trong vi c ng trong th i gian qua c k t qu này là do trong th i gian nh h ng úng n trong công tác c khách hàng c , v a m r ng khách hàng m i ng vì ây là ngu n v n t o ra s ch u t cho vay v n 28 ng cho ngân Các kho n m c v n khác c a ngân hàng ch chi m t tr ng nh trong t ng ngu n v n c a ngân hàng Các kho... mà ngân hàng cung c p nên l ngày càng nhi u Vì v y v n huy ng khách hàng n giao d ch ng c a ngân hàng t ng m nh trong n m 2005 và t ng nh trong n m 2006 4.1.2 Phân tích s bi n ng c a ngu n v n nh y c m v i lãi su t Trong công tác qu n lý ngu n v n c a ngân hàng vi c òi h i ph i cân nh c các r i ro ph c ng nh kho n chênh l ch gi a chi phí vay v n (ch y u là lãi su t vay c a các ngân hàng khác) và m c... thu vào tín d ng và ch ng khoán M c tiêu chính c a ph b o m thanh kho n c a ngân hàng, b o m c khi ut ng th c qu n lý này là v n cho nhu c u tín d ng h p l và duy trì lãi su t c b n ròng và doanh l i Ngu n v n nh y c m v i lãi su t là các kho n n mà trong ó chi phí lãi su t s thay i trong th i gian nh t nh khi lãi su t thay i Trong c c u ngu n v n c a ngân hàng thì các kho n ngu n v n nh y c m v i lãi . tr ngân hàng và nhng nhà nh ch trong vic phòng nga ri ro lãi sut. Mô hình nhn bit ri ro lãi sut này da trên mt bng cân i lãi sut, trong. bng lãi sut  tìm hiu v tình hình tài sn và ngun vn nhy cm vi lãi sut, nhn bit ri ro lãi sut, o lng ri ro lãi sut và mc  thay i lãi