Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấytt

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, 2012

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội, 2012

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY

Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng

Mã số: 60.34.20

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ MINH TÂM

Hà Nội, 2012

MỤC LỤC

Danh mục các ký hiệu viết tắt………i

Danh mục các bảng………ii

Danh mục các hình.……… iii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7 1.1 Khái quát về tài sản bảo đảm tiền vay trong NHTM 7

1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay 7

1.1.2 Sự cần thiết của việc thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản 7

1.1.3 Điều kiện để một tài sản trở thành tài sản bảo đảm tiền vay 11

1.1.4 Các hình thái của Tài sản bảo đảm 12

1.1.4.1 Tài sản bảo đảm theo hình thái vật chất 12

1.1.4.2 Nguồn hình thành tài sản bảo đảm 13

1.1.5 Các hình thức bảo đảm bằng tài sản 14

1.1.5.1.Tài sản bảo đảm thuộc sở hữu của người vay 14

1.1.5.2 Tài sản bảo đảm thuộc sở hữu của bên thứ ba 17

1.2 Nội dung và quy trình thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản trong hoạt động của NHTM .18

1.2.1 Thẩm định tài sản bảo đảm 18

1.2.2 Định giá tài sản bảo đảm 19

1.2.3 Đăng ký giao dịch bảo đảm 22

1.2.4 Quản lý tài sản bảo đảm và hồ sơ giấy tờ liên quan 23

1.2.5 Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 23

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản trong NHTM 25

1.3.1 Nhân tố liên quan tài sản bảo đảm 25

1.3.2 Nhân tố liên quan về khách hàng 25

1.3.3 Nhân tố liên quan đến ngân hàng 26

1.3.4 Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 27

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 28

CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM- CHI NHÁNH CẦU GIẤY 29

2.1 Sơ lược về Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy29 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàngTMCP ĐT & PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 29

2.1.2 Mô hình tổ chức và mạng lưới chi nhánh 30

2.1.3 Kết quả hoạt động của Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 33

2.1.3.1 Đánh giá khái quát tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2009 đến 30/6/2012 33

2.1.3.2 Đánh giá hoạt động trên từng lĩnh vực cụ thể: 35

2.2 Cơ sở pháp lý trong công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của ngân hàng 42 2.2.1 Chính sách tài sản bản đảm của BIDV 42

2.2.2 Nội dung thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 49

2.2.2.1 Tổ chức thẩm định và định giá TSBĐ: 49

2.2.2.2 Công chứng, chứng thực, đăng ký và xóa đăng ký GDBĐ 55

2.2.2.3 Quản lý tài sản bảo đảm và hồ sơ giấy tờ liên quan 56

2.2.2.4 Xử lý tài sản bảo đảm: 56

2.3 Thực trang công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại chi nhánh BIDV Chi nhánh Cầu Giấy trong những năm gần đây 57

2.3.1 Thực trạng cho vay có tài sản bảo đảm 57

2.3.2 Cơ cấu giá trị tài sản bảo đảm 65

2.3.3 Tính pháp lý và khả năng phát mại của TSBĐ 68

2.3.4 Tình hình thực hiện chính sách về TSBĐ của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 72

2.4 Đánh giá chung công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại BIDV Chi

nhánh Cầu Giấy 75

2.4.1 Kết quả đạt được 75

2.4.2 Hạn chế, tồn tại và nguyên nhân .76

2.4.2.1 Tài sản bảo đảm còn thiếu đa dạng 76

2.4.2.2 Hồ sơ của một số TSBĐ chưa đầy đủ, hợp pháp: 77

2.4.2.3 Quá trình thẩm định và định giá tài sản nhiều khi chưa đạt yêu cầu đặt ra78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 82

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 84

3.1 Mục tiêu và định hướng hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 84

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay tại BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 84

3.1.2 Định hướng, mục tiêu của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy về hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản 85

3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại NHTM 85 3.2.1 Giải pháp về tài sản bảo đảm 86

3.2.1.1 Đa dạng TSBĐ 86

3.2.1.2: Cần có sự tư vấn của Cán bộ QHKH trong việc lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp với khoản vay 87

3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định và định giá tài sản bảo đảm 87

3.2.2.1 Thẩm định rủi ro liên quan đến TSBĐ .88

3.2.2.2 Thiết lập hệ thống lưu trữ và cung cấp thông tin về TSBĐ, bên bảo đảm tài sản .88

3.2.2.3 Nâng cao chất lượng định giá TSBĐ 89

3.2.2.4 Thường xuyên kiểm tra đánh giá TSBĐ theo giá trị, hiện vật ở thời điểm hiện tại, yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo nợ vay 90

3.2.3 Phát triển và nâng cao hiệu quả nguồn nhân lực 91

3.3 Kiến nghị 92

3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 92

3.3.2 Kiến nghị với NHNN 93

3.3.3 Kiến nghị với bộ ngành liên quan 94

3.3.4 Kiến nghị với BIDV Việt Nam 95

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 97

KẾT LUẬN CHUNG 98

TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 Phụ lục

3

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ quan trọng bậc nhất trong các hoạt động của ngân hàng Đối với hầu hết các ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm quá nửa giá trị tổng tài sản và tạo ra từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu của ngân hàng đồng thời đây cũng là nghiệp vụ ẩn chứa nhiều rủi ro nhất Tình trạng khó khăn về tài chính của một ngân hàng thường phát sinh từ các khoản cho vay khó đòi, bắt nguồn từ một số nguyên nhân sau: Quản lý yếu kém, cho vay không tuân thủ nguyên tắc tín dụng, chính sách cho vay không hợp lý và tình trạng suy thoái ngoài dự kiến của nền kinh tế Không có gì ngạc nhiên khi ta thấy thanh tra ngân hàng thường xuyên kiểm tra cẩn thận danh mục cho vay Hơn nữa, trong quá trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng không thể kiểm soát trực tiếp được các hoạt động Một khoản vay dù được đánh giá tốt nhưng vẫn hàm chứa một mức độ rủi ro nhất định, nằm ngoài khả năng phân tích và giám sát của ngân hàng Chính vì vậy một trong số các nguyên tắc cơ bản của hoạt động cho vay, ngoài việc thẩm định đánh giá khách hàng và tính hiệu quả của dự án đầu tư là cho vay có tài sản bảo đảm Nguyên tắc có tài sản bảo đảm trong cho vay không những nâng cao ý thức trách nhiệm sử dụng có hiệu quả vốn vay, ý thức trả nợ đúng hạn của khách hàng mà còn là “sợi dây bảo hiểm” của Ngân hàng đề phòng khi khách hàng xảy ra rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng Vì vậy hiện nay hoạt động ngân hàng trên thế giới rất phát triển, nhưng nguyên tắc bảo đảm tín dụng vẫn được duy trì và tôn trọng Việc cấp tín dụng sẽ cảm thấy yên tâm hơn rất nhiều nếu nó

các ngân hàng Chính vì lý do đó, nên tác giả đã chọn đề tài “Hoàn thiện

công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy” để nghiên cứu Đề tài được

nghiên cứu dựa trên cơ sở lý luận khoa học và thực tiễn hoạt động bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại BIDV Chi nhánh Cầu Giấy , từ đó đưa ra những giải pháp và khuyến nghị để góp phần hoàn thiện nghiệp vụ cho vay có tài sản bảo đảm trong thời gian tới

2 Tình hình nghiên cứu

Cho đến nay một số luận văn cao học nghiên cứu về các biện phảm bảo đảm tiền vay như:

Đề tài “Mở rộng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại

http://thuvienluanvan.com/ Đề tài đã phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại, Thực trạng hoạt động cho vay

có TSĐB tại Techcombank Thăng Long, Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay có TSĐB tại Techcombank Thăng Long

Đề tài “Hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm tại các Ngân hàng

thương mại cổ phần Việt Nam” được cập nhật tại website

5

vay có TSĐB tại các Ngân hàng thương mại, những khó khăn và thách thức trong hoạt động cho vay có TSĐB tại các Ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam

Đề tài “Thực trạng bảo đảm tiền vay của khách hàng cá nhân tại Ngân

hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ

phân tích thực trạng tài sản bảo đảm cho các khoản vay của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phẩn ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh và đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo cho các nghĩa vụ vay vốn

Cả 3 đề tài trên đều mới chỉ hệ thống được tổng quan hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại, thực trạng hoạt động cho vay có tài TSĐB mà chưa đưa ra các giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

- Đề tài làm rõ các vấn đề lý luận liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại NHTM;

- Nghiên cứu và đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy

- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ cho vay có tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy

6

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận, thực tiễn hoạt động cho vay

có TSBĐ của NHTM

Phạm vi nghiên cứu: Những vấn đề liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy

Đánh giá hoạt động công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012 Từ đó đề xuất một số giải pháp và đưa ra kiến nghị nhằm hoàn thiện nghiệp vụ cho vay có tài sản bảo đảm tại Chi nhánh

5 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài có sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học như: phương pháp thống kê, phương pháp suy luận lôgíc kết hợp phương pháp khảo sát thực tiễn và phương pháp chuyên gia

6 Những đóng góp mới của luận văn

Đề tài được nghiên cứu với mong muốn có những đóng góp như sau:

1) Làm rõ tính tất yếu của việc hoàn thiện công tác bảo đảm bằng tài sản trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại Việt Nam

2) Phân tích thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, đánh giá kết quả đạt được và rút ra nguyên nhân của những tồn tại trong việc cho vay có tài sản đảm bảo

3) Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu

7

Giấy

7 Bố cục của luận văn

Ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu theo 3 chương sau:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về công tác bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại

Chương này đề cập đến các vấn đề mang tính chất tổng quát như khái niệm về TSBĐ, những vấn đề chung về TSBĐ trong cho vay tại NHTM, đây là nền tảng cơ sở về TSBĐ để từ đánh giá thực trạng TSBĐ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy

Chương 2: Thực trạng về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy

Ở chương này nói về tình hình TSBĐ hiện nay tại Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, và những nhận xét về việc sử dụng và xử lý TSBĐ tại chi nhánh

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Từ những đánh giá ở chương 2 tác giả xin đưa ra một số giải

pháp, kiến nghị để hoàn thiện hơn nữa công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy

8

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI

Trong chương này, luận văn đề cập những vấn đề cơ sở lý luận về tài sản bảo đảm tiền vay, về công tác bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho vay của NHTM Tại đây, tác giả đi sâu nghiên cứu nội dung và quy trình thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản trong hoạt động của NHTM, từ đó làm nổi bật lên được tầm quan trọng của việc bảo đảm tiền vay bằng tài sản Đây là một biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro, tăng trách nhiệm trả nợ

và góp phần kiểm soát mức vay, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay Đặc biệt, Luận văn đưa ra các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại NHTM Qua đó, Ngân hàng có các biện pháp cải tiến

để tiếp tục nâng cao ý nghĩa, vai trò của việc bảo đảm bằng tài sản trong hoạt động cho vay, cần tiếp tục nghiên cứu, cải tiến mở rộng đối tượng và phạm vi áp dụng, đơn giản hóa thủ tục bảo đảm bằng tài sản tạo, điều kiện tối đa cho các cá nhân, tổ chức kinh tế tiếp cận và được vay vốn có bảo đảm bằng tài sản tại các NHTM một cách hiệu quả

9

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI

SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM

- CHI NHÁNH CẦU GIẤY

Trong chương này, tác giả đi vào nghiên cứu những vấn đề sau: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy: Lịch sử hình thành và phát triển, mô hình tổ chức hoạt động của chi nhánh, những đặc điểm trong hoạt động kinh doanh cũng như những điều kiện hoạt động ảnh hưởng trực tiếp tới công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của chi nhánh, đưa ra khái quát hình tình hoạt động kinh doanh của chi nhánh từ năm 2009 đến 30/6/2012

Từ đó, tác giả đi sâu vào thực công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy trong 3 năm 2009 - 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 và lộ trình thực hiện chính sách tài sản bảo đảm của BIDV của chi nhánh thong qua các tiêu chí:

* Nội dung thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại BIDV Cầu Giấy

- Tổ chức thẩm định và định giá TSBĐ:

Việc tổ chức thẩm định, định giá TSBĐ của ngân hàng được thực hiện bởi 2 tổ: tổ định giá và tổ thẩm định rủi ro giá trị TSBĐ và được tiến hành hoàn toàn độc lập

+ Thẩm định bên bảo đảm tài sản: thẩm định tư cách pháp lý, quyền sử hữu, sử dụng tài sản, quyền hạn được thế chấp, cầm cố TSBĐ của bên thế chấp cầm cố

10

+ Thẩm định các điều kiện của tài sản bảo đảm: thẩm định về mặt pháp

lý, quyền được phép giao dịch, những tranh chấp có thể xảy ra xung quanh TSBĐ, thẩm định tính thanh khoản của tài sản, việc thực hiện mua bảo hiểm suốt thời gian thế chấp, cầm cố

- Định giá TSBĐ:

Cán bộ định giá thực hiện định giá tài sản dựa trên cơ sở của giá trị thị trường và giá trị phi thị trường của tài sản, xem xét đến các yếu tố có thể làm giảm giá trị của tài sản trong tương lai

- Công chứng, chứng thực, đăng ký và xóa đăng ký GDBĐ:

Hầu hết tài sản bảo đảm tại Chi nhánh ĐT&PT Cầu Giấy đã được thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm để kiểm tra, xác minh tình trạng pháp lý cùa tài sản bảo đảm và để xác định thứ tự ưu tiên thanh toán khi xử lý tài sản bảo đảm

- Quản lý tài sản bảo đảm và hồ sơ giấy tờ liên quan:

Thực hiện quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo (xuất nhập kho, lưu trữ…) theo quy định, có phiếu xác nhận của các bên có liên quan Thông tin về TSBĐ tiền vay được khai báo, nhập đầy đủ trên phân hệ tín dụng của hệ thống

- Xử lý tài sản bảo đảm: BIDV Cầu Giấy thực hiện theo hướng dẫn của

BIDV Từ khi thành lập Chi nhánh đến nay, BIDV Cầu Giấy chưa phải tiến hành xử lý các TSBĐ để thu hồi tiền vay

* Thực trạng về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại BIDV Chi nhánh Cầu Giấy trong những năm gần đây