giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng vietinbank - chi nhánh thăng long

2 Khái niệm về hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại: Dựa vào khái niệm về cho vay ta có thể ñịnh nghĩa hoạt ñộng cho vay doanh nghiêp của ngân hàng thương mại như sau

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

Sinh viên thực tập : Nguyễn Tất Thành

HÀ NỘI-2014

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

Giáo viên hướng dẫn :Th.S Trần Thị Thùy Linh Sinh viên thực tập : Nguyễn Tất Thành

HÀ NỘI-2014

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ VIỆC MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO

VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 Khái niệm hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 1

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại và doanh nghiệp 1

1.1.2 Khái niệm hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp 1

1.2 Đặc ñiêm, vai trò của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp: 2

1.2.1 Đặc ñiểm của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp: 2

1.2.2 Vai trò của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp: 3

1.3 Nguyên tắc và ñiều kiện cho vay doanh nghiệp 4

1.3.1 Nguyên tắc cho vay doanh nghiệp 4

1.3.2 Điều kiện cho vay doanh nghiệp: 5

1.4 Quy trình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại: 6

1.5 Các phương thức cho vay doanh nghiệp: 9

1.6 Mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 11

1.6.1 Khái niệm mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại: 11

1.6.2 Ý nghĩa của việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 12

1.6.3 Các chỉ tiêu ñánh giá mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 13

1.6.4 Các nhân tố ảnh hưởng ñến khả năng mở rộng cho vay doanh nghiệp: 21

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 24

2.1 Khái quát về Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long 24

2.1.1 Khái quát về Ngân hàng VietinBank 24

2.1.2 Khái quát về Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long: 25

2.2 Một số quy ñịnh chung trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long 27

2.2.1 Đối tượng cho vay 27

2.2.2 Nguyên tắc và ñiều kiện cho vay 27

2.2.3 Quy trình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Vietinbank cho nhánh Thăng Long 28

2.3 Thực trạng mở rộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng VietinBank chi

nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 31

2.3.1 Số lượng khách hàng của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp 31

2.3.2 Dư nợ cho vay doanh nghiệp 33

2.3.3 Chất lượng nợ cho vay doanh nghiệp: 35

2.3.4 Doanh số hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp 39

2.3.5 Chỉ tiêu thu nợ cho vay doanh nghiệp 42

2.3.6 Thu nhập từ hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp: 44

2.4 Đánh giá tình hình mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long 45

2.4.1 Những kết quả ñạt ñược trong việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long 45

2.4.2 Những vấn ñề còn tồn tại trong việc mở rộng cho vay doanh nghiệptại Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long 46

2.5 Nguyên nhân của những vấn ñề còn tồn tại: 47

2.5.1 Nguyên nhân bên ngoài: 47

2.5.2 Nguyên nhân bên trong: 47

CHƯƠNG 3 ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 49

3.1 Định hướng về mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long 49

3.1.1 Tình hình kinh tế xã hội trong thời gian tới 49

3.1.2 Tình hình hoạt ñộng mở rộng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long trong thời gian tới 49

3.2 Một số giải pháp cơ bản nhằm mở rộng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long 51

3.2.1 Giải pháp mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp về mặt số lượng 52

3.2.2 Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp về mặt chất lượng 54

3.2.3 Các giải pháp gián tiếp mở rộng cho vay doanh nghiệp 55

3.3 Một số kiến nghị 56

3.3.1 Đối với chính phủ 56

3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 56

DANH MỤC VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1.Số lượng khách hàng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 32 Bảng 2.2.Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 34 Bảng 2.3.Chất lượng nợ cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 35 Bảng 2.4.Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoan 2011-2013 36 Bảng 2.5.Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp taih Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 37 Bảng 2.6.Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 38 Bảng 2.7.Tỷ trọng về doanh số cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 41 Bảng 2.8.Doanh số thu nợ cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 42 Bảng 2.9.Hệ số thu nợ cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 43 Bảng 2.10.Vòng quay vốn cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 44 Bảng 2.11.Lợi nhuận tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 44 Biểu ñồ 2.1.Dư nợ cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 33 Biểu ñồ 2.2.Doanh số cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 39 Hình 2.1.Sơ ñồ tổ chức phòng ban tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long 26 Hình 2.2.Quy trình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long 30

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam ñoan Khóa luận tốt nghiệp này là do tự bản thân thực hiện có sự hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của người khác Các dữ liệu thông tin thứ cấp sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc và ñược trích dẫn rõ ràng

Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam ñoan này!

Sinh viên

Nguyễn Tất Thành

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn ñề tài

Trong bối cảnh kinh tế ñang gặp nhiều khó khăn hiện nay của cả thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng các ngành nghề kinh doanh ñang gặp rất nhiều khó khăn trong quá trình hoạt ñộng của mình Ngân hàng cũng không phải là ngoại lệ Với tình trạng kinh doanh khó khăn các doanh nghiệp sản xuất, không bán ñược hàng hóa, dẫn ñến nhu cầu về vốn vay của các doanh nghiệp cũng theo ñó mà giảm Điều ñó làm cho doanh thu từ hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại (NHTM) giảm ñáng kể Không những thế các ngân hàng thương mại còn vấp phải sự cạnh tranh khốc liệt của các ngân hàng với nhau làm cho hoạt ñộng cho vay ñã khó khăn lại càng khó khăn hơn bao giờ hết

Với thực trạng doanh thu của các ngân hàng thương mại Việt Nam vẫn dựa phần lớn vào các hoạt ñộng tín dụng như hiện nay, thì việc tụt giảm doanh thu ở các hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp làm cho các ngân hàng thương mại rất lo lắng Chính vì thế cần có các giải pháp ñể cải thiện tình hình ñó

Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) chi nhánh Thăng Long nơi tôi thực tập cũng ñang gặp phải những vấn ñề khó khăn ñó Và công việc ñang rất cần thiết hiện nay của Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long là có những giải pháp thích hợp ñể cải thiện ñược tình hình cho vay doanh nghiệp của mình Chính vì

thế tôi ñã quyết ñịnh chọn chủ ñề “Giải pháp mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh

nghiệp tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long” làm ñề tài nghiên cứu cho

khóa luận tốt nghiệp chương trình ñào tạo bậc ñại học của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu:

Thông qua quá trình nghiên cứu, khóa luận tập trung làm rõ ba mục tiêu sau:

- Hệ thống hóa lại cơ sở lý thuyết về hoạt ñộng cho doanh nghiệp vay của Ngân hàng

- Phân tích ñánh giá ñược tình hình hoạt ñộng cho doanh nghiệp vay của Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long trong ba năm gần nhất Từ ñó rút ra ñược các vấn ñề còn tồn tại và nguyên nhân của các vấn ñề ñó

- Đề suất một số giải pháp giúp Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long phát triển hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt ñộng cho doanh nghiệp vay của Ngân hàng thương mại

- Phạm vi nghiên cứu: Hoạt ñộng cho doanh nghiệp vay tại Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long các năm 2011, 2012, 2013

4 Phương pháp nghiên cứu:

Khóa luận sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu nhưng tập trung chủ yếu vào các phương pháp thống kê, mô tả, so sánh và phân tích tổng hợp

Chương 3: Đề suất một số giải pháp phát triển cho hoạt ñộng cho doanh nghiệp vay của Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ VIỆC MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO

VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại và doanh nghiệp

Trước khi ñi vào khái niệm về hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại ta cần phải hiểu ñược khái niệm về ngân hàng thương mại cũng như về doanh nghiệp

a, Khái niệm về Ngân hàng thương mại:

Ngân hàng: Theo khoản 2 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể ñược thực hiện tất cả các hoạt ñộng ngân hàng theo quy ñịnh của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt ñộng, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã

Ngân hàng thương mại: Theo khoản 3 Điều 5 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010,Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng ñược thực hiện tất cả các hoạt ñộng ngân hàng và các hoạt ñộng kinh doanh khác theo quy ñịnh của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận

b, Khái niệm về doanh nghiệp:

Doanh nghiệp: Theo Điều 4, Luật Doanh nghiệp năm 2005 ñịnh nghĩa: “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn ñịnh, ñược ñăng ký kinh doanh theo quy ñịnh của pháp luật nhằm mục ñích thực hiện các hoạt ñộng kinh doanh”

Như vậy ñể xác ñịnh là một doanh nghiệp thì các tổ chức cần có những ñặc ñiểm sau:

- Là ñơn vị kinh tế, hoạt ñộng trên thương trường, có trụ sở giao dịch ổn ñịnh,

có tài sản,

- Đã ñược ñăng ký kinh doanh,

- Hoạt ñộng kinh doanh

1.1.2 Khái niệm hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Khái niệm về hoạt ñộng cho vay:

Theo Điều 3 quyết ñịnh 1627/QĐ- NHNN về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng với khách hàng thìcho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo ñó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền ñể sử dụng vào mục ñích và thời gian nhất ñịnh theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

2

Khái niệm về hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại:

Dựa vào khái niệm về cho vay ta có thể ñịnh nghĩa hoạt ñộng cho vay doanh nghiêp của ngân hàng thương mại như sau:

Cho vay doanh nghiệp là hoạt ñộng cấp tín dụng theo ñó Ngân hàng thương mại giao cho khách hàng là doanh nghiệp sử dụng một khoản tiền ñể sử dụng vào mục ñích

và thời gian nhất ñịnh theo thoả thuận giữa hai bên với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc

và lãi

1.2 Đặc ñiêm, vai trò của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp:

1.2.1 Đặc ñiểm của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp:

Các Ngân hàng thương mại với rất nhiều các hoạt ñộng cũng như dịch vụ mang lại lợi nhuận Mỗi một hoạt ñộng cũng như dịch vụ ñều có những ñặc ñiểm riêng biệt khác nhau.Hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp cũng không phải là ngoại lệ Sau ñây chúng ta sẽ ñi tìm hiểu rõ hơn về những ñặc ñiểm của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Quy mô hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp lớn Khác với cho vay tiêu dùng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp phục vụ cho hoạt ñộng kinh doanh của cả một doanh nghiệp nên quy mô của các khoản vay thường rất lớn.Thị trường của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp khá rộng lớn Trong một nền kinh tế ñang phát triển như hiện nay của Việt Nam thì các ngành nghề, dịch vụ trở nên ña dạng và phong phú hơn bao giờ hết chính vì thế hình thành rất nhiều những doanh nghiệp trong các ngành nghề khác nhau Theo ước tính ñến nay cả nước có gần 460.000 doanh nghiệp ñang hoạt ñộng

Đó là một con số thể hiện ñược sự rộng lớn của thị trường cho vay doanh nghiệp Chính vì quy mô hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp lớn nên dẫn ñến doanh thu từ hoạt ñộng này tương ñối cao Gần như doanh thu của các ngân hàng ñều phụ thuộc vào hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Tính rủi ro trong hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp không quá cao về tính chất quy mô khoản vay lớn nên các ngân hàng khi cho doanh nghiệp vay ñều ñòi hỏi tài sản thế chấp và cử người dám sát các doanh nghiệp kỹ lưỡng nên ñộ rủi ro trong hoạt ñộng này không quá cao Chính tính rủi ro thấp mà các ngân hàng thương mại thường rất tập chung vào phát triển và mở rộng hoạt ñộng này

Lãi suất của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tương ñối thấp Vì quy mô khoản vay lớn và ñộ rủi ro không quá cao nên lãi suất của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tương ñối thấp Không những thế mà các khoản vay của doanh nghiệp khá nhiều là các

khoản vay dài hạn nên lãi suất của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp nhìn chung tương ñối thấp so với hoạt ñộng cho vay tiêu dùng ( nhiều các khoản vay ngắn hạn)

1.2.2 Vai trò của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp:

Đối với bản thân ngân hàng

Đối với bản thân ngân hàng thì hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp là một hoạt ñộng mang lại cho ngân hàng doanh thu rất lớn Với các khoản vay có quy mô lớn và thời hạn dài giúp cho nguồn vốn huy ñộng của ngân hàng không bị ứ ñọng gây lãng phí cho ngân hàng Ngoài vai trò tạo doanh thu trực tiếp từ hoạt ñộng cho vay, cho vay doanh nghiệp giúp các doanh nghiệp sản xuất ñược nhiều sản phẩm hơn dẫn ñến tiêu dùng của khu vực cá nhân và hộ gia ñình cũng tăng từ ñó mà hoạt ñộng cho vay tiêu dùng của ngân hàng cũng từ ñó mà phát triển hơn Không chỉ có thế cho vay doanh nghiệp còn giúp cho quan hệ giữa ngân hàng và các doanh nghiệp trở nên tốt ñẹp hơn ñể từ ñó thông qua họ giám sát, quản lý các khoản cho vay doanh nghiệp mà ngân hàng cho các doanh nghiệp khác vay hoặc sẽ các ñánh giá về doanh nghiệp mới làm thủ tục vay ngân hàng một cách chính xác và ña chiều hơn Còn một vai trò nữa của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp là giúp nhiệm vụ tạo tiền của ngân hàng thương mại ñược hoàn thành Nó sẽ giúp tổng lượng tiền trong nền kinh tế ñược tăng lên rất nhiều

Đối với doanh nghiệp

Đối với các doanh nghiệp nguồn vốn ñầu vào là một thư hết sức quan trọng Nếu thiếu nguồn vốn ñầu vào thì không một doanh nghiệp nào có thể hoạt ñộng ñược Chính lý

do ñó mà việc tìm kiếm nguồn vốn ñầu vào hết sức quan trọng ñối với doanh nghiệp

và hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại chính là thứ mà các doanh nghiệp cần Hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng sẽ cung cấp cho các doanh nghiệp có ñược một số vốn kinh doanh và sản xuất từ ñó tạo lợi nhuận ñể trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng làm cho ñôi bên cùng có lợi

Đối với nền kinh tế-xã hội

Đối với 2 bên tham gia trực tiếp trong hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp thì vai trò của hoạt ñộng này rất lơn lao tuy nhiên ñối với nền kinh tế - xã hội thì cho vay doanh nghiệp cũng có một vai trò không hề nhỏ Trước hết nó sẽ tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao ñộng Khi các doanh nghiệp ñược vay vốn sản xuất mở rộng thì doanh nghiệp cũng cần nhiều lao ñộng hơn chính vì thế mọi người sẽ có việc làm Khi cá doanh nghiệp sản xuất ñược nhiều sản phẩm hơn thì GDP của nước ta cũng sẽ tăng theo làm mức sống của người dân cũng sẽ tốt hơn Ngoài ra hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp còn còn làm luân chuyển các dòng tiền trong nền kinh tế làm cho nền kinh tế hoạt ñộng một cách trơn tru và hiệu quả

4

1.3 Nguyên tắc và ñiều kiện cho vay doanh nghiệp

1.3.1 Nguyên tắc cho vay doanh nghiệp

a, Đối với doanh nghiệp ñi vay:

Khi khách hàng doanh nghiệp ñi vay ngân hàng họ cần tuân thủ một số nguyên tắc ñể ñảm bạo lợi ích cho cả doanh nghiệp và ngân hàng

Nguyên tắc hoàn trả.

Doanh nghiệp phải hoàn trả cả gốc và lãi theo như thỏa thuận của hợp ñồng Đây

là nguyên tắc quan trọng bặc nhất trong hoạt ñộng cho vay nói chung và cho vay doanh nghiệp nói riêng

Nguyên tắc thời hạn

Các khoản lãi vay và gốc vay phải ñược thanh toán cho ngân hàng ñúng kỳ hạn như trong thỏa thuận của hai bên Một khi doanh nghiệp thực hiện thanh toán lãi vay cũng như hoàn trả gốc ñúng thời hạn sẽ giúp ngân hàng dễ dàng quản lý các dòng tiền của mình ngoài ra còn làm tăng ñộ tín nhiệm của doanh nghiệp ñối với ngân hàng

Nguyên tắc tài sản ñảm bảo

Để ñảm bảo nguồn vốn của ngân hàng khi doanh nghiệp không thực hiện các ñiều kiện vay vốn hay khi doanh nghiệp không còn ñủ khả năng tài chính ñể thanh toán cho ngân hàng, doanh nghiệp cần cung cấp cho ngân hàng những tài sản ñảm bảo

ñể ñược vay vốn

Nguyên tắc vốn vay phải ñược sử dụng ñúng mục ñích

Để ñảm bảo an toàn vốn vay trước khi cho vay ngân hàng cần biết ñược mục ñích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp ñể tính toán khả năng thu hồi vốn cũng như lợi nhuận tạo ra có ñủ chi trả lãi vay Khi ngân hàng ñã xác ñịnh ñược các yếu tố trên mới ñồng ý kí kết hợp ñồng cho vay Chính vì vậy doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay ñúng với mục ñích ñã ghi trên hợp ñồng tránh rủi ro mất vốn

b, Đối với ngân hàng:

Trong hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp không những chỉ có doanh nghiệp mới phải tuân thủ các nguyên tắc mà ngân hàng cũng có một số nguyên tắc khác nhau

Nguyên tắc thẩm ñịnh và quyết ñịnh cho vay

Ngân hàng phải xây dựng quy trình xét duyệt cho vay bảo ñảm tính ñộc lập và phân ñịnh rõ ràng trách nhiệm cá nhân giữa khâu thẩm ñịnh và quyết ñịnh cho vay Phải ñánh giá ñược tính khả thi, hiệu quả của dự án ñầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án ñầu tư, phương án phục vụ ñời sống và khả năng hoàn trả

nợ vay của khách hàng ñể quyết ñịnh cho vay

Nguyên tắc tuân thủ thời hạn cho vay

Ngân hàng phải tuân thủ ñúng thời hạn cho vay, không yêu cầu thu hồi gốc trước thời hạn ñáo hạn hợp ñồng Nếu ngân hàng ñòi hỏi hoặc hối thúc khách hàng sớm hơn thời hạn sẽ có thể làm cho doanh nghiệp thiệt hại rất nhiều và tệ nhất là dẫn ñến phá sản

Nguyên tắc giám sát theo dõi khoản vay

Ngân hàng phải thực hiện các biện pháp giám sát, theo dõi khoản vay một cách

kỹ lưỡng ñảm bảo doanh nghiệp sử dụng khoản vay ñúng mục ñích Nếu không giám sát kỹ các khoản vay thì khả năng mất vốn của ngân hàng sẽ rất cao Mặc dù giám sát

kỹ lưỡng khoản vay nhưng ngân hàng không ñược quan tâm quá sâu vào cách sử dụng vốn của doanh nghiệp ñi vay

Nguyên tắc trích lập dự phòng rủi ro

Bất cứ một kế hoạch hay dự án nào dù có tính toán kỹ lưỡng ñến ñâu cũng sẽ có

tỷ lệ rui ro nhất ñịnh làm mất vốn của ngân hàng Chính vì lý do ñó mà khi cho doanh nghiệp vay ñể ñảm bảo rủi ro ngân hàng cần phải trích lập dự phòng rủi ro theo ñúng quy ñịnh

1.3.2 Điều kiện cho vay doanh nghiệp:

Không phải doanh nghiệp nào ñến xin vay vốn mà ngân hàng cũng sẽ cho vay luôn mà ngân hàng còn phải xem xét và quyết ñịnh trước khi cho vay.Đầu tiên doanh nghiệp xin vay vốn cần có ñủ các ñiều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy ñịnh của pháp luật Chủ doanh nghiệp phải có năng lực pháp luật

và năng lực hành vi dân sự

- Doanh nghiệp phải có khả năng tài chính ñảm bảo trả ñược nợ trong thời hạn cam kết Phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và ñời sống Có tình hình tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh có lãi, nếu lỗ thì phải ñược cơ quan có thẩm quyền xác nhận cấp bù lỗ

- Doanh nghiệp ñi vay phải có mục ñích sử dụng vốn vay hợp pháp theo quy dịnh của pháp luật

- Doanh nghiệp phải có dự án ñầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án ñầu tư, kèm theo phương án trả nợ khả thi và phù hợp với quy ñịnh của pháp luật

- Doanh nghiệp cần thực hiện các quy ñịnh về bảo ñảm tiền vay theo quy ñịnh của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

6

1.4 Quy trình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại:

Mỗi một ngân hàng thương mại khác nhau lại có một quy trình cho vay doanh nghiệp riêng biệt Tuy khác biệt về quy trình nhưng các ngân hàng thương mại vẫn tuân theo một quy trình chung cụ thể gồm 6 bước cơ bản sau:

Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng

Tại bước này ngân hàng phải có trách nhiệm tiếp xúc, phổ biến và hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn.Tùy theo loại tín dụng mà doanh nghiệp yêu cầu ngân hàng sẽ hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ với những thông tin cụ thể khác nhau Tuy nhiên một bộ hồ sơ ñề nghị cho vay thông thường có những thông tin sau:

- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của doanh nghiệp

- Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của doanh nghiệp

- Thông tin về tài sản ñảm bảo

Để có những thông tin ñó ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp phải ñưa ra các giấy tờ sau:

- Giấy ñề nghị vay vốn

- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của doanh nghiệp ( Giấy phép thành lập, Quyết ñịnh bổ nhiệm Giám ñốc, Điều lệ hoạt ñộng, …)

- Phương án sản xuất kinh doanh và Kế hoạch trả nợ

- Các giấy tờ liên quan ñến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh…

Đây là bước ñầu tiên trong quy trình cho vay doanh nghiệp có vai trò hết sức quan trong trong quy trình này Là bước thu thập thông tin, số liệu làm cơ sở ñể thực hiện các bước sau Kết thúc bước 1 ngân hàng cần hoàn thành ñược bộ hồ sơ vay vốn

ñể chuẩn bị chuyển sang bước 2

Bước 2: Thẩm ñịnh hồ sơ và phân tích tín dụng

Sau khi hoàn thành bước 1, bước 2 là bước thẩm ñịnh hồ sơ và phân tích tín dụng Đây là bước quan trọng nhất và cũng là bước khó khăn nhất trong quy trình cho

Lập hồ

sơ tín

dụng

Thẩm ñịnh hồ

sơ và phân tích tín dụng

Ra quyết ñịnh tín dụng

Giải ngân

Giám sát

và kiểm tra

Thu hồi nợ

vay ñòi hỏi ngân hàng phải phân tích cẩn thận và kỹ càng Trong bước này ngân hàng phải làm những công việc sau:

Thẩm ñịnh tư cách pháp lý và năng lực hành vi của doanh nghiệp:

- Xác ñịnh trụ sở hoạt ñộng của doanh nghiệp và cơ quan ñăng ký kinh doanh, nơi ñăng ký kinh doanh;

- Xác ñịnh thời hạn hiệu lực của Quyết ñịnh thành lập, Giấy phép kinh doanh, Giấy phép hành nghề;

- Xác ñịnh người ñại diện theo pháp luật của doanh nghiệp

Thẩm ñịnh mục ñích vay vốn:

- Mục ñích vay vốn có hợp pháp không, có phù hợp với ñăng ký kinh doanh không

- Mục ñích vay vốn có khả thi không, có khả năng tạo ra lợi nhuận hay không

Thẩm ñịnh khả năng tài chính của doanh nghiệp:

Để ñánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp ngân hàng cần tiến hành thẩm ñịnh khả năng tài chính của doanh nghiệp Để ñánh giá doanh nghiệp ngân hàng sẽ phân tích các nhóm chỉ số cơ bản sau:

- Nhóm chỉ số thanh toán: tỷ số khả năng thanh toán ngắn hạn, tỷ số khả năng thanh toán nhanh

- Nhóm chỉ số hiệu quả hoạt ñộng: Số vòng quay hàng tồn kho, số ngày tồn kho,

số vòng quay khoản phải thu, kỳ thu tiền bình quân, kỳ trả nợ…

- Chỉ số quản lý nợ: Chỉ số nợ trên tài sản, chỉ số nợ trên vốn chủ sở hữu, chỉ số khả năng trả lãi, chỉ số khả năng trả nợ

- Chỉ số khả năng sinh lời: Chỉ số lợi nhuận trên doanh thu, chỉ số sức sinh lợi căn bản, chỉ số lợi nhuận trên tài sản, Chỉ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu

Thẩm ñịnh phương án vay vốn:

Tại khâu này ngân hàng sẽ thẩm ñịnh tính khả thi của dự án ñầu tư, phương án sản xuất kinh doanh Dự án ñầu tư, phương án sản xuất kinh doanh có tốt, có thể tạo lợi nhuận và ñảm bảo ñược khả năng trả nợ thì ngân hàng mới ñồng ý cho vay ñược Trong bộ hồ sơ vay vốn các doanh nghiệp thường trình kèm Bản chi tiết về phương án kinh doanh và Kế hoạch trả nợ, hoặc dự án ñầu tư mà doanh nghiệp ñịnh triển khai Căn cứ vào các giấy tờ ñó mà ngân hàng sẽ phân tích tổng hợp các chỉ tiêu ñể xác ñịnh xem dự án có khả thi không Sau ñây là một số chỉ tiêu ñáng chú ý khi thẩm ñịnh một

dự án:

8

Phân tích các dòng tiền và biến ñộng của tài sản, nguồn vốn: dòng tiền là sự chuyển ñộng của tiền vào hoặc ra khỏi một doanh nghiệp, dự án, hoặc sản phẩm tài chính Nó thường ñược ño trong một khoảng thời gian quy ñịnh hữu hạn, thời gian Đo lưu lượng tiền mặt có thể ñược sử dụng ñể tính toán các thông số khác cung cấp thông tin về giá trị của công ty và tình hình Nó sẽ cho một cái nhìn tổng thể về lợi ích mà dự

án kinh doanh ñó sẽ thu ñược

Thẩm ñịnh chỉ tiêu ñầu tư:

- Chỉ tiêu giá trị hiện tại thuần NPV: Giá trị hiện tại của dòng tiền với suất chiết khấu thích hợp Khi NPV > 0 là dự án có lãi, NPV càng cao thì sinh lời cang nhiều

- Tỷ lệ hoàn vốn nội bộ IRR: Là tỷ suất triết khấu ñể NPV = 0

- Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu IP: Là chỉ tiêu cho ta biết lợi nhuận thu ñược của doanh nghiệp trong dự án trong tổng doanh thu của dự án

- Thời gian hoàn vốn PP: là khoản thời gian ñể dự án thu lại ñược hoàn toàn vốn ñầu tư ban ñầu

Thẩm ñịnh về tài sản ñảm bảo:

Để ñảm bảo khả năng trả nợ của doanh nghiệp việc thẩm ñịnh tài sản ñảm bảo thế chấp là rất cần thiết ñối với ngân hàng Hiện nay ở các ngân hàng danh mục các tài sản ñược quyền ñem thế chấp, cầm cố rất ña dạng phong phú nhưng hầu như các doanh nghiệp thường dùng bất ñộng sản , phương tiện vận chuyển ñể ñảm bảo Giá trị của các tài sản ñảm bảo thường căn cứ vào giá mua trên hợp ñồng mua bán hang hóa, giá nhập khẩu hàng hóa, giá trị còn lại của hàng hóa, … ñể xác ñịnh

Kết thúc bước 2 thẩm ñịnh hồ sơ bộ phận thẩm ñịnh sẽ chuyển báo cáo thẩm ñịnh sang bộ phận có quyền quyết ñịnh cho vay hoặc từ chối cho vay ở bước 3

Bước 3: Quyết ñịnh tín dụng

Sau khi ñã có ñược báo cáo về việc thẩm ñịnh dự án Ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng trước khi ra quyết ñịnh có nên cho doanh nghiệp vay vốn hay không ñể tránh tình trạng cho vay khách hàng không tốt hoặc không cho vay khách hàng tốt Chính vì tầm quan trọng này của bước 3 mà ngân hàng cần cử ra một hội ñồng tín dụng ñối với các khoản vay quy mô lớn hoặc một cá nhân với các khoản vay quy mô nhỏ ñủ năng lực và trình ñộ chuyên môn cao phụ trách

Bước 4: Giải ngân

Giải ngân là bước tiếp theo sau khi hợp ñồng cho vay ñã ñược ký kết Giải ngân

là chuyển tiền vay cho doanh nghiệp trên cơ sở hợp ñồng cho vay ñã cam kết Ngoài việc chỉ ñưa vốn cho doanh nghiệp mà ngân hàng còn phải kiểm tra giám sát khoản

giải ngân ñó có ñược doanh nghiệp sử dụng ñúng mục ñích ñã cam kết trong hợp ñồng hay không Tuy nhiên Ngân hàng vẫn cần phải tuân thủ nguyên tắc ñảm bảo thuận lợi tránh gây khó khăn, phiền hà cho các doanh nghiệp trong việc kiểm tra giám sát ñó

Bước 5: Giám sát tín dụng

Sau khi ñã giải ngân cho doanh nghiệp ñi vào hoạt ñộng thực hiện dự án cũng như phương án sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần giám sát theo dõi kỹ chất lượng của gói tín dụng ñó Một số phương pháp giám sát tín dụng là :

- Giám sát hoạt ñộng tài khoản của doanh nghiệp tại ngân hàng;

- Phân tích các báo cáo tài chính của doanh nghiệp theo ñịnh kỳ;

- Giám sát việc trả lãi ñịnh kỳ của doanh nghiệp;

- Kiểm tra các hình thức ñảm bảo tiền vay;

- Giám sát hoạt ñộng của doanh nghiệp thông qua mối quan hệ với các khách hàng khác

Khi nhận thấy ñiều gì bất ổn với khoản tín dụng ngân hàng cần chú ý ñể ñề ra các giải pháp phù hợp nhằm ñảm bảo tính an toàn cho khoản cho vay

Bước 6: Thu hồi nợ

Đây là bước cuối cùng của quy trình cho vay Bước này bao gồm:

- Thu hồi nợ gốc và lãi: Ngân hàng tiến hành thu nợ gốc từ doanh nghiệp Lãi sẽ thu theo quy ñinh ñã cam kết trong hợp ñồng Nếu ñến hạn mà doanh nghiệp chưa có khả năng trả nợ vì lý do nào ñó thích hợp thì Ngân hàng có thể xem xét gia hạn nợ cho doanh nghiệp Còn nếu doanh nghiệp không thể trả nợ thì Ngân hàng có thể bán tài sản thế chấp ñể thu hồi khoản nợ

- Thanh lý hợp ñồng: Nếu hết thời hạn tín dụng và doanh nghiệp ñã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ thì Ngân hàng sẽ làm thủ tục thanh lý hợp ñồng, giải chấp tài sản và lưu hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp

1.5 Các phương thức cho vay doanh nghiệp:

Theo quyết ñịnh số 1627/QĐ-NHNN về việc ban hành: "Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng ñối với khách hàng", có 9 phương thức cho vay chính sau:

Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ

tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp ñồng tín dụng

Phương thức cho vay này thích hợp cho những khoản vay ngắn hạn của doanh nghiệp Cứ khi nào doanh nghiệp cần vay vốn thì ñến ngân hàng làm thủ tục xin vay vốn

10

Ưu ñiêm : Phương thức cho vay này rất linh hoạt Mỗi khi có nhu cầu vay vốn thì

doanh nghiệp ñến ngân hàng làm thủ tục xin vay ñể ngân hàng xét duyệt

Nhược ñiểm : Thủ tục rườm rà, phức tạp Mỗi lần cần vay vốn doanh nghiệp lại phải làm ñơn gửi tới ngân hàng xem xét nên tốn khá nhiều thời gian

Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác ñịnh và

thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất ñịnh

Ưu ñiểm: Độ linh hoạt cao Khi ñã ñược ngân hàng cấp hạn mức tín dụng thì

doanh nghiệp có thể tuy ý sử dụng trong tầm hạn mức ñó Không phải làm thủ tục nhiều lần như ở phương thức cho vay từng lần Ngoài ra còn giúp ngân hàng quản lý ñược doanh nghiệp dễ dàng hơn nhờ có thể biết ñược tình hình doanh số mua vào, doanh số thu nợ cũng như doanh số bán ra của doanh nghiệp

Nhược ñiểm: Ngân hàng luôn phải duy trì một số vốn nhất ñịnh ñể sẵn sàng giải ngân cho doanh nghiệp làm cho Ngân hàng tồn ñọng khoản vốn này

Cho vay theo dự án ñầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn ñể thực

hiện các dự án ñầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án ñầu tư phục

vụ ñời sống

Ưu ñiểm: Quy mô cho vay vốn lớn nên doanh thu tạo ra cũng lớn Thường là các

khoản cho vay trung và dài hạn nên Ngân hàng không phải lo lắng tình trạng tồn ñọng khoản vốn này

Nhược ñiểm: Quy mô cho vay lớn nên rủi ro cũng lớn

Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay ñối với một dự án

vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong ñó, có một tổ chức tín dụng làm ñầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy ñịnh của Quy chế này và Quy chế ñồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước ban hành

Ưu ñiểm : Chia sẻ ñộ rủi ro với các tổ chức tín dụng khác Quy mô khoản vay sẽ

lớn hơn

Nhược ñiểm: Phải tìm ñối tác ñể tham gia cho vay hợp vốn mất thời gian và chi phí

Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác ñịnh và thoả

thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc ñược chia ra ñể trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

Ưu ñiểm: Tạo ñiều kiện cho doanh nghiệp dễ dàng trong việc lên kế hoạch trả nợ

và quá trình trả nợ

Nhược ñiểm: Ngân hàng phải mất nhiều thời gian trong việc thu hồi nợ

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết ñảm bảo

sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất ñịnh Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

Ưu ñiểm: Tạo ñiều kiện cho doanh nghiệp vay khi ñã chi tiêu hết hạn mức tín

dụng

Nhược ñiểm: cũng như cho vay theo hạn mức tín dụng phương pháp này cũng sẽ làm Ngân hàng phải tồn ñọng một số vốn nhất ñịnh

Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín

dụng chấp thuận cho khách hàng ñược sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng ñể thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự ñộng hoặc ñiểm ứng tiền mặt là ñại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy ñịnh của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

Ưu ñiểm: Tiện lợi cho khách hàng khi sử dụng vốn vay

Nhược ñiểm: Quy mô khoản vay không thể lớn Đòi hỏi khách hàng phải có những thiết bị chuyên dụng

Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận

bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy ñịnh của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt ñộng thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Ưu ñiểm: Giúp doanh nghiệp có thể chi trả vượt ñược số tiền trên tài khoản thanh

toán của mình khi cần thiết

Nhược ñiểm : Thường lãi suất của phương thức này khá cao

Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy ñịnh

tại Quy chế này và ñiều kiện hoạt ñộng kinh doanh của tổ chức tín dụng và ñặc ñiểm của khách hàng vay

1.6 Mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

1.6.1 Khái niệm mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương

mại:

Cho vay doanh nghiệp là một trong những hoạt ñộng chính của rất nhiều Ngân hàng thương mại Trong tổng doanh thu hàng năm của Ngân hàng thì doanh thu từ hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng rất lớn Điều ñó chứng tỏ cho ta

Mở rộng là công việc làm cho quy mô, phạm vi của một hoạt ñộng nào ñó trở nên lớn hơn và rộng hơn Trong các lĩnh vực khác nhau thì khái niệm mở rộng cũng sẽ khác nhau.Ở ñây khái niệm mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp có thể hiểu rằng

là các biện pháp, hành ñộng ñể nhầm tăng quy mô của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp, tăng doanh số, tăng khách hàng,… với mục ñích tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Mở rộng ở ñây là mở rộng cả về số lượng và chất lượng của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Mở rộng về số lượng là làm tăng số lượng khách hàng, tăng số lượng các khoản vay, tăng quy mô của các khoản vay,… nói chung là làm tăng doanh số hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Còn về mở rộng về chất lượng là làm cho chất lượng của các khoản cho vay tốt hơn, giảm bớt ñộ rủi ro của các khoản vay Ngoài ra còn mở rộng chất lượng dịch vụ cho vay doanh nghiệp

1.6.2 Ý nghĩa của việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

thương mại

Đối với Ngân hàng

Việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp sẽ giúp cho các Ngân hàng tăng lợi nhuận hàng năm, giảm số vốn tồn ñọng Không những thế khi mở rộng về chất lượng cho vay doanh nghiệp, tỷ lệ các khoản nợ xấu giảm sẽ giúp Ngân hàng có chỉ số ñánh giá cao hơn Ngoài ra khi mở rộng cho vay doanh nghiệp thì tình hình quan hệ giữa Ngân hàng và doanh nghiệp sẽ trở nên tốt ñẹp hơn, ñiều ñó giúp cho Ngân hàng

có thể thu thập thông tin của các doanh nghiệp xin vay vốn gián tiếp qua các doanh nghiệp khác một cách dễ dàng hơn

Đối với doanh nghiệp

Khi Ngân hàng mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp về chất lượng dịch vụ cho vay thì doanh nghiệp sẽ ñược phục vụ một cách thoải mái hơn Ngoài ra khi các doanh nghiệp khác vay vốn nhiều hơn thì nền kinh tế sẽ phát triển tạo nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp làm ăn với nhau Một ý nghĩa nữa ñối với doanh nghiệp của việc mở rộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng là có thể các Ngân hàng sẽ giảm bớt thủ tục

hành chính và giấy tờ rườm rà giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí thời gian và thuận lợi trong việc vay vốn

Đối với xã hội

Khi Ngân hàng mở rộng cho vay doanh nghiệp thì quy mô sản xuất của doanh nghiệp sẽ ñược mở rộng tạo ra nhiều việc làm hơn cho người lao ñộng Khi có nhiều việc làm tỷ lệ thất nghiệp giảm thì những người không có công việc làm giảm từ ñó sẽ giảm ñược các tệ nạn xã hội như trộm cắp, cướp giật,… Việc mở rộng cho vay doanh nghiệp sẽ giúp cho nền kinh tế nước nhà phát triển nhanh chóng, từ ñó ñời sống của nhân dân ñược cải thiện hơn

1.6.3 Các chỉ tiêu ñánh giá mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tại ngân

hàng thương mại

Chỉ tiêu về doanh số cho vay doanh nghiệp

Doanh số cho vay doanh nghiệp là tổng số tiền Ngân hàng cho doanh nghiệp vay trong một thời gian nhất ñịnh thường là một năm tài chính Đó là chỉ tiêu tổng quát cho ta thấy ñược toàn cảnh quy mô, hiệu quả hoạt ñộng của việc cho vay doanh nghiệp trong một năm

- Giá trị tăng trưởng doanh số tuyệt ñối:

Được tính bằng hiệu của doanh số cho vay doanh nghiệp năm t và doanh số cho vay doanh nghiệp năm t-1

Doanh số cho vay doanh nghiệp năm t-1

Dư nợ cho vay doanh nghiệp là số tiền khách hàng ñang nợ Ngân hàng tại một thời ñiểm cụ thể Nó phản ánh ñược số nợ mà Ngân hàng chưa thu hồi ñược và các khoản nợ ñang trong thời hạn

Giá trị tăng trưởng

doanh số tương ñối =

Giá trị tăng trưởng doanh số tuyệt ñối

Tổng doanh số cho vay doanh

x 100%

- Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ tuyệt ñối

Công thức tính:

Ý nghĩa: chỉ tiêu này cho biết dư nợ năm t tăng, giảm so với năm (t-1) về số số lượng là bao nhiêu Dư nợ tăng càng nhiều thì hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp cang hiệu quả

+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ tương ñối

Công thức tính:

Ý nghĩa: chỉ tiêu này cho biết tốc ñộ tăng (giảm) dư nợ cho vay doanh nghiệpnăm t so với năm (t-1).Tốc ñộ tăng trưởng dư nợ càng lớn thì việc tốc ñộ mở rộng cho vay doanh nghiệp về dư nợ cho vay càng nhanh

- Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng về tỷ trọng

Công thức tính:

Ý nghĩa: chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ lệ bao nhiêu trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng Từ ñó có thể ta biết ñược hoạt ñộng

mở rộng cho vay doanh nghiệp có hiệu quả hay không

Giá trị tăng trưởng dư

nợ tuyệt ñối

Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp năm t

Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp năm (t-1)

Giá trị tăng trưởng dư nợ tuyệt ñối

Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp năm (t-1)

x 100%

16

Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng số lượng khách hàng

Số lượng khách hàng là tổng số khách hàng thực hiện giao dịch với Ngân hàng trong một thời kỳ thường là một năm tài chính Để mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp thì tăng số lượng khách hàng là một ñiều rất cần thiết

- Chỉ tiêu về sự tăng trưởng số lượng khách hàng tuyệt ñối

Công thức tính:

Ý nghĩa: Số lượng khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng Khi chỉ tiêu này tăng có nghĩa là Ngân hàng thu hút ñược nhiều khách hàng hơn từ ñó có thể làm tăng doanh số, và biết ñược các biện pháp

mở rộng cho vay tiêu dùng về số lượng khách hàng có hiệu quả hay không

- Chỉ tiêu về sự tăng trưởng số lượng khách hàng tương ñối:

Công thức:

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho ta biết ñược sự tăng trưởng khách hàng là nhanh hay chậm Nói cách khác là tốc ñộ tăng trưởng số lượng khách hàng là nhanh hay chậm

Chỉ tiêu phản ảnh chất lượng nợ cho vay doanh nghiệp

Ngoài việc mở rộng về số lượng cho vay doanh nhiệp Ngân hàng cần phải có những biện pháp mở rộng cả về chất lượng của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp Như thế sự mở rộng hoạt ñộn cho vay doanh nghiệp mới bền vững, lâu dài ñược

Trước hết ta ñi tìm hiểu về các nhóm nợ của Ngân hàng: Theo Quyết ñịnh số 18/2007/QĐ – NHNN quy ñịnh tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm nhóm như sau:

Số lượng khách hàng năm (t-1)

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng ñánh giá là có khả năng thu hồi ñầy ñủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi ñầy ñủ gốc và lãi ñúng thời hạn còn lại;

- Các khoản nợ ñược phân loại vào nhóm 1 theo quy ñịnh

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý):

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày ñến 90 ngày;

- Các khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần ñầu (ñối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ ñánh giá khách hàng về khả năng trả nợ ñầy ñủ nợ gốc và lãi ñúng kỳ hạn ñược ñiều chỉnh lần ñầu);

- Các khoản nợ ñược phân loại vào nhóm 2 theo quy ñịnh

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) :

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày ñến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu, trừ các khoản nợ ñiều chỉnh

kỳ hạn trả nợ lần ñầu phân loại vào nhóm 2 theo quy ñịnh

- Các khoản nợ ñược miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không ñủ khả năng trả lãi ñầy ñủ theo hợp ñồng tín dụng;

- Các khoản nợ ñược phân loại vào nhóm 3 theo quy ñịnh

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) :

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày ñến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ ñược cơ cấu lại lần ñầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ ñược phân loại vào nhóm 4 theo quy ñịnh

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ ñược cơ cấu lại lần ñầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả

nợ ñược cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc ñã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

- Các khoản nợ ñược phân loại vào nhóm 5 theo quy ñịnh

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp

Nợ xấu là các khoản nợ dưới chuẩn, có thể quá hạn và bị nghi ngờ về khả năng trả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn của chủ nợ Nợ xấu gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên thường quá ba tháng căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng ñể hạch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp

Công thức tính:

Ý nghĩa: Nợ xấu là các khoản nợ dưới chuẩn, bị nghi ngờ về khả năng trả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng Tỷ lệ này mà cao nghĩa là Ngân hàng ñang gặp khó khăn về việc thu hồi nợ Điều ñó chứng tỏ chất lượng cho vay kém Chính vì thế giữ tỷ lệ này càng bé càng tốt cho Ngân hàng

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp/nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp

Nợ xấu cho vay doanh nghiệp

Tổng dư nợ cho vay doanh

Nợ xấu cho vay doanh nghiệp

Nợ quá hạn cho vay doanh

nghiệp

x 100%

Ý nghĩa: Không phải khoản nợ quá hạn nào cũng là khoản nợ mà Ngân hàng khó thu hồi có thể vì nguyên nhân khách quan nào ñấy mà doanh nghiệp chưa kịp trả nợ Ngân hàng, tuy nhiên khả năng trả nợ của doanh nghiệp vẫn có Chính vì thế mà tỷ lệ này cho ta biết ñược thực sự trong các khoản nợ quá hạn thì nợ khó ñòi của Ngân hàng

là bao nhiêu Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt với Ngân hàng

Chỉ tiêu về việc thu nợ cho vay doanh nghiệp

Cho vay là phải có trả lại cả gốc và lãi của khoản vay Để ñánh giá về khả năng thu hồi nợ của ngân hàng ta có những chỉ tiêu về việc thu nợ cho vay doanh nghiệp

- Mức tăng trưởng doanh số thu nợ

Công thức tính:

Ý nghĩa: Mức tăng doanh số thu nợ doanh nghiệp cho ta biết ñược năm sau so với năm trước thì doanh số thu nợ tăng hay giảm Doanh số thu nợ tăng càng nhiều thì ngân hàng thu ñược càng nhiều lợi nhuận từ ñó cung cho thấy khả năng mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng ñang phát triển

Doanh số thu nợ doanh nghiệp năm t-1

-

=

Hệ số thu nợ cho vay doanh nghiệp

= Doanh số thu nợ cho vay doanh

Doanh số cho vay

x 100%

Thu nhập từ hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

- Mức tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Công thức tính:

Ý nghĩa: Mức tăng lợi nhuận từ hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp cho ta biết ñược lợi nhuận của năm nay so với năm trước có tăng hay không tăng bao nhiều Từ ñó sẽ thấy ñược các chính sách mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng ñang áp dụng

có thức sự hiệu quả không

- Tỷ trọng lợi nhuận cho vay doanh nghiệp

Công thức tính:

Ý nghĩa: Tỷ trọng lợi nhuận cho vay doanh nghiệp cho ta biết ñược trong tổng lợi nhuận thì hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp chiếm bao nhiêu Tỷ lệ ñó càng cao càng chứng tỏ việc mở rộng cho vay doanh nghiệp càng hiệu quả

Mức tăng lợi nhuận

từ hoạt ñộng cho vay

x 100%

1.6.4 Các nhân tố ảnh hưởng ñến khả năng mở rộng cho vay doanh nghiệp:

Nhân tố bên trong:

Là những nhân tố bên trong nội bộ của Ngân hàng ảnh hưởng ñến khả năng mở rộng hoạt ñộng cho vay Bao gồm cơ sở vật chất, vốn của Ngân hàng, cán bộ nhân viên trong Ngân hàng, chiến lược phát triển, …

Chiến lược phát triển của Ngân hàng: Là yếu tố rất quan trọng trong việc mở rộng cho vay doanh nghiệp Đó là những hướng phát triển mà ban lãnh ñạo Ngân hàng

ñề ra Nó chỉ ra ñược Ngân hàng nên tập chung phát triển những lĩnh vực nào, phát triển như thế nào Một khi chính sách chiến lược phù hợp thì việc mở rộng cho vay tiêu dùng sẽ rất dễ dàng thực hiện

Vốn của Ngân hàng: Mọi phương pháp, hoạt ñộng nhằm mở rộng cho vay doanh nghiệp ñề ra ñều phải dựa trên tình hình nguồn vốn của Ngân hàng Nếu như Nguồn vốn của Ngân hàng hạn hẹp mà ñề ra các giải pháp, hành ñộng mở rộng quy mô lớn sẽ không khả thi Ngược lại nếu Nguồn vốn của Ngân hàng lớn mà lại ñề ra những giải pháp mở rộng quy mô nhỏ thì sẽ gây tồn ñọng và lãng phí vốn làm Ngân hàng chịu không chi phí vốn huy ñộng

Chính sách tín dụng của Ngân hàng: ñó là những chính sách về lãi vay, về hạn mức tín dụng, về khách hàng, … các chính sách ñấy góp phần làm cho quan hệ giữa Ngân hàng và doanh nghiệp trở nên tốt ñẹp Chúng sẽ giúp Ngân hàng thu hút ñược nhiều khách hàng cũng như nhiều khoản vay hơn Chính vì thế các Ngân hàng muốn

mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp cần có những thay ñổi, ñiều chỉnh chính sách tín dụng sao cho phù hợp với thực trạng nền kinh tế nói chung và các doanh nghiệp nói riêng

Cán bộ nhân viên trong Ngân hàng: Trình ñộ cán bộ nhân viên của Ngân hàng cũng rất quan trọng trong việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp Khi trình ñộ cán bộ nhân viên có tốt thì công việc sẽ diễn ra nhanh gọn dễ dàng, ñiều ñó làm khách hàng hài lòng như thế sẽ thu hút ñược nhiều khách hàng hơn Ngoài ra nhân viên thẩm ñịnh tốt còn làm cho chất lượng các khoản vay trở nên tốt hơn, ñó là mở rộng chất lượng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp

Yếu tố cuối cùng tuy khá nhỏ nhưng Ngân hàng cũng phải ñể ý ñến ñó là yếu tố

cơ sở vật chất, công nghệ Ngân hàng Các yếu tố này có tốt thì Ngân hàng cũng như doanh nghiệp sẽ tiết kiệm ñược rất nhiều chi phí về thời gian khi thực hiện các hợp ñồng vay vốn Điều ñó sẽ một phần giúp cho hình ảnh của Ngân hàng tôt hơn trong mắt doanh nghiệp Từ ñó mà việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp sẽ dễ dàng

và hiệu quả hơn

22

Nhân tố bên ngoài:

Là những nhân tố không thuộc Ngân hàng mà phụ thuộc vào bên ngoài như môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, các doanh nghiệp, ñối thủ cạnh tranh,…

Môi trường kinh tế: Hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp dựa hầu hết vào tình hình hoạt ñộng của các doanh nghiệp Chính vì ñiều ñó khi các doanh nghiệp gặp khó khăn thì hoạt ñộng cho vay của Ngân hàng cũng sẽ gặp khó khăn theo Vì thế tình hình kinh

tế là nhân tố ảnh hưởng hết sức mạnh ñến việc hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp có mở rộng ñược hay không Khi nền kinh tế tăng trưởng mạnh các doanh nghiệp có nhu cầu

về vốn vay nhiều thì việc mở rộng cho vay doanh nghiệp trở nên rất dễ dàng và hiệu quả, còn ngược lại khi nền kinh tế kém phát triển, các doanh nghiệp tồn kho nhiều thì nhu cầu về vốn vay của họ cũng giảm Không những thế doanh nghiệp lâu thu hồi ñược vốn dẫn ñến khó trả nợ cho Ngân hàng làm nợ xấu của Ngân hàng tăng dẫn ñến giảm chất lượng của cho vay doanh nghiệp

Môi trường pháp lý: Bất kỳ các hoạt ñộng kinh doanh nào của ngân hàng cũng ñều phụ thuộc vào pháp luật của nước ta Việc mở rộng cho vay doanh nghiệp cũng không phải là ngoại lệ Hoạt ñộng mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại cần phải tuân thủ ñầy ñủ các quy ñịnh mà nhà nước ñê ra Ngoài ra khi môi trường pháp lý chặt chẽ, ổn ñịnh thì việc mở rộng cho vay doanh nghiệp sẽ dễ dàng ñạt hiệu quả hơn Còn nếu môi trường pháp lý lỏng lẻo, thủ tục rườm rà không cần thiết sẽ làm cho việc mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng cũng vì thế mà trở nên khó khăn hơn rất nhiều

Các doanh nghiệp: Là khách hàng của Ngân hàng trong hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp chính vì thế nó tác ñộng trực tiếp ñến việc mở rộng cho vay doanh nghiệp Khi các doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh thì doanh số cho vay doanh nghiệp sẽ tăng Ngoài ảnh hưởng tới số lượng của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp, các doanh nghiệp còn ảnh hưởng tới chất lượng của hoạt ñộng này Đối với những doanh nghiệp có ñạo ñức chấp hành nghiêm chỉnh các cam kết trên hợp ñồng vay vốn thì chất lượng các khoản vay sẽ rất tốt còn ngược lại sẽ làm giảm chất lượng của hoạt ñộng cho vay

Đối thủ cạnh tranh: Với tình hình kinh tế thị trường các Ngân hàng cũng vấp phải

sự cạnh tranh khốc liệt của các thị trường Chính vì thế hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng có mở rộng tốt ñẹp ñược hay không thì trước hết phải vượt qua

sự cạnh tranh khốc liệt giữa các Ngân hàng với nhau.Các Ngân hàng phải tìm biên pháp thu hút ñược càng nhiều doanh nghiệp càng tốt tuy nhiên vẫn phải ổn ñịnh ñược chất lượng các khoản cho vay

24

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH

NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG

2.1 Khái quát về Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long

2.1.1 Khái quát về Ngân hàng VietinBank

Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm

1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trị quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam

Cĩ hệ thống mạng lưới trải rộng tồn quốc với 01 Sở giao dịch, 151 Chi nhánh

và trên 1000 Phịng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm

Cĩ 9 Cơng ty hạch tốn độc lập là Cơng ty Cho thuê Tài chính, Cơng ty Chứng khốn Cơng thương, Cơng ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Cơng ty Bảo hiểm VietinBank, Cơng ty Quản lý Quỹ, Cơng ty Vàng bạc đá quý, Cơng ty Cơng đồn, Cơng ty Chuyển tiền tồn cầu, Cơng ty VietinAviva và 05 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Cơng nghệ Thơng tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, nhà nghỉ Bank Star I và nhà nghỉ Bank Star II - Cửa Lị

Là thành viên sáng lập và là đối tác liên doanh của Ngân hàng INDOVINA

Cĩ quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia

và vùng lãnh thổ trên tồn thế giới

Là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000

Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành

và Thanh tốn thẻ VISA, MASTER quốc tế

Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng cơng nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị & kinh doanh

Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới Khơng ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện cĩ và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng

2.1.2 Khái quát về Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long:

Một số thông tin chung

Tên ñầy ñủ: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long

Tên viết tắt : Vietinbank Thăng Long

Địa chỉ: Tòa nhà vinaconex 9, Lô HH2-2, Khu ñô thị Mễ trì Hạ, ñường Phạm Hùng, Hà Nội

Tổng quan về Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long

Ngân hàng VietinBank chi nhánh Thăng Long ra ñời từ năm 2003 trên cơ sở tách

ra từ Chi nhánh Hà Tây, có trụ sở ñặt tại ñường Trần Phú – Hà Đông Ngày 1/1/2010 trụ sở chi nhánh chuyển về ñường Phạm Hùng - Huyện Từ Liêm - Thành phố Hà Nội Trụ sở của chi nhánh nằm tại trung tâm giữa các quận Hà Đông, Cầu Giấy, nơi có các

cơ quan hành chính, các doanh nghiệp hoạt ñộng chủ yếu trong lĩnh vực xây dựng, ñiện, hoạt ñộng thương mại, sản xuất kinh doanh tại các làng nghề thuộc tỉnh Hà Tây (cũ) Các phòng giao dịch của Chi nhánh ñặt tại Khu vực Hà Đông, Trung Hòa- Nhân Chính và Khu vực Thường Tín

Trên ñịa bàn có trên 20 tổ chức tín dụng hoạt ñộng và cạnh tranh hết sức quyết liệt Là thành viên trong hệ thống Vietinbank - một trong NHTM hàng ñầu ở Việt Nam, Chi nhánh luôn ñược ñánh giá là chi nhánh hoàn thành tốt (Năm 2010) và hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ (Năm 2011, 2012) Vì vậy, việc thiết lập kế hoạch kinh doanh

sơ bộ cho năm 2013 dựa trên kết quả kinh doanh năm 2012, kế hoạch NHCTVN giao, tình hình kinh tế và khả năng thực hiện của Chi nhánh