Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại NHTM cổ phần Á Châu

SVTH: Trương Oanh Oanh 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong những năm qua, nền kinh tế nước ta đã phát triển với tốc độ khá cao, điều này phản ánh tiềm lực của hệ thống ngân hàng rất mạnh mẽ và vốn tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt tích cực đã đạt được, hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng những năm qua đã nảy sinh một số biểu hiện không lành mạnh, báo hiệu nguy cơ rủi ro thất thoát vốn tín dụng. Nếu không kòp thời nhận diện và ngăn chặn thì có thể mắc phải những sai lầm và gây ra cuộc khủng hoảng kinh tế tuy không có sức ảnh hưởng như cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu bắt nguồn từ các tổ chức tài chính tín dụng tại Mỹ nhưng sẽ gây rất nhiều khó khăn cho đất nước. Ngân hàng TMCP Á Châu là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu của Việt Nam, vấn đề tăng trưởng bền vững đã và đang được đặt ra trong công cuộc đổi mới và hội nhập, đặc biệt là trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Với tỷ lệ chiếm 80-85% trên tổng thu nhập cho thấy các sản phẩm tín dụng có vò trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh, có ảnh hưởng lớn đến các lónh vực kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu. Với tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và mối tương quan của hoạt động này với các hoạt động kinh doanh khác tại ngân hàng TMCP Á Châu, việc nghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho hoạt động tín dụng mà vẫn phòng ngừa, hạn chế được rủi ro tín dụng là việc hết sức có ý nghóa thiết thực cho công cuộc xây dựng phát triển bền vững của ngân hàng TMCP Á Châu. SVTH: Trương Oanh Oanh 2 Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, em quyết đònh đi sâu nghiên cứu đề tài “ Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu”. 2. Mục tiêu nghiên cứu Nội dung đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu, trên cơ sở đó cho thấy được tình hình hoạt động tại ngân hàng để đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng ACB. 3. Phạm vi nghiên cứu Do lónh vực kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu phong phú, đa dạng và thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng ACB từ năm 2006 đến năm 2009. 4. Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu được vận dụng trong đề tài chủ yếu là duy vật biện chứng, duy vật lòch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, thay thế liên hoàn. 5. Kết cấu đề tài Ngoài lời mở đầu và kết luận, luận văn tốt nghiệp được kết cấu thành 4 chương: Chương 1: Những lý luận chung về tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng Chương 2: Tổng quan về ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu Chương 4: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Á Châu SVTH: Trương Oanh Oanh 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1.1. Khái niệm tín dụng Thuật ngữ tín dụng khó đưa ra một khái niệm chung. Bản thân tín dụng xuất phát từ chữ Latin Credo (tin tưởng - tín nhiệm), nhưng trong quan hệ tài chính và cuộc sống thì nó được hiểu khác nhau, tuỳ góc độ nhìn nhận nó, có thể đưa ra các cách nhìn sau: + Tín dụng là một giao dòch về tài sản có hoàn trả tức là một quan hệ giao dòch giữa hai chủ thể, trong đó có một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất đònh, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận. Nếu xét trong một quan hệ tài chính cụ thể. + Tín dụng ở nghóa hẹp được hiểu như một số tiền cho vay mà các đònh chế tài chính cung cấp cho khách hàng. Tuy nhiên, nếu xét ở góc độ ngân hàng, mà cụ thể là chức năng của nó, thì tín dụng được hiểu là: Tín dụng là một giao dòch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các đònh chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất đònh theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Từ những đònh nghóa phân tích trên, ta có thể tóm gọn đònh nghóa tín dụng như sau: tín dụng là quan hệ vay mượn vốn tiền tệ trên nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi sau những thời gian nhất đònh. SVTH: Trương Oanh Oanh 4 1.1.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế  Tín dụng bảo đảm cho quá trình tái sản xuất tiến hành một cách liên tục Để tiến hành tái sản xuất, mỗi doanh nghiệp (hoặc chủ thể kinh doanh) phải bù đắp được vốn lưu động kòp thời sau mỗi chu kỳ sản xuất kinh doanh. Xong do sự không ăn khớp về thời gian giữa dòng tiền vào (tiền bán hàng) và dòng tiền ra (mua nguyên vật liệu và chi phí sản xuất) doanh nghiệp luôn tạm thời thiếu hụt vốn. Để có vốn bù đắp kòp thời, doanh nghiệp có thể huy động từ các nguồn vốn khác nhau. Trong đó vốn tín dụng là nguồn vốn mà doanh nghiệp quan tâm hàng đầu, vì nó có sự linh hoạt rất cao, không những doanh nghiệp được đáp ứng đầy đủ số lượng vốn mà còn đáp ứng thời gian giải ngân vốn. Bằng phương thức cho vay ứng trước tiền thu bán hàng, các ngân hàng thương mại có thể đáp ứng phần lớn vốn lưu động cho doanh nghiệp để doanh nghiệp tiến hành tái sản xuất một cách liên tục bình thường.  Tín dng tác đng thúc đy tng trng kinh t và phát trin xã hi Tốc độ tăng trưởng kinh tế được đánh giá thông qua tốc độ tăng trưởng chỉ số GDP trên đầu người. GDP của một quốc gia không thể tăng trưởng trong điều kiện tái sản xuất giản đơn của nền kinh tế. Chỉ khi nào kinh tế thực hiện tái sản xuất mở rộng thì mới tăng trưởng GDP. Nhưng để tiến hành tái sản xuất mở rộng, doanh nghiệp không những phải tăng vốn lưu động mà cần vốn để đầu tư máy móc thiết bò, đổi mới công nghệ, hình thành và mở rộng các dự án đầu tư mới… nguồn vốn đáp ứng yêu cầu đó có thể thông qua huy động vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp, phát hành trái phiếu công ty và đi vay từ kênh tín dụng. Các ngân hàng thương mại và các trung gian tài chính khác không những đáp ứng phần lớn vốn đầu tư cho các doanh nghiệp mà còn cấp tín dụng cho các dự án đầu tư phục vụ tăng trưởng kinh tế của chính phủ.  Tín dụng tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Vai trò này của tín dụng bắt nguồn từ nguyên tắc của tín dụng là cho vay phải hoàn trả gốc và lãi đầy đủ và đúng kỳ hạn. Muốn trả đầy đủ doanh nghiệp SVTH: Trương Oanh Oanh 5 phải tính toán và sử dụng vốn tín dụng làm sao đạt hiệu quả kinh tế cao nhất, tức tạo ra được lợi nhuận nhiều nhất. Doanh nghiệp trả đúng kỳ hạn, họ phải tính toán sử dụng đúng mục đích, trúng dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh đưa lại lợi nhuận kòp thời theo vòng quay vốn đầu tư. Tóm lại, thông qua thực hiện nguyên tắc hoạt động của mình, tín dụng sẽ thúc đẩy doanh nghiệp tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh.  Tín dụng tác động điều chỉnh cơ cấu kinh tế của nền kinh tế Tín dụng chỉ tồn tại và phát triển được khi các chủ thể sử dụng vốn tín dụng kinh doanh có hiệu quả kinh tế và thu được lợi nhuận. Hơn nữa về nguyên tắc lý thuyết, tín dụng chỉ tồn tại và phát triển được khi tỷ lệ lợi nhuận bình quân của doanh nghiệp đạt cao hơn tỉ lệ lãi tiền vay mà họ phải trả. Chỉ có những doanh nghiệp, ngành nghề có khả năng tạo lợi nhuận tới một mức nhất đònh mới hấp thụ được vốn tín dụng. Trái lại những doanh nghiệp, ngành nghề không có cơ hội như vậy sẽ không được ngân hàng thương mại và các trung gian tài chính khác cấp tín dụng. Như vậy nguyên tắc và yêu cầu sử dụng tín dụng tự than sẽ tác động điều chỉnh cơ cấu doanh nghiệp, ngành nghề chuyển sang khu vực có tỷ suất lợi nhuận cao hơn trong nền kinh tế.  Tín dụng góp phần kiểm soát lạm phát Trong các công cụ mà các quốc gia sử dụng để kiểm soát lạm phát thì công cụ tín dụng và lãi suất tín dụng là một công cụ tác động có hiệu quả. Thông qua tăng hoặc giảm khối lượng tín dụng vào nền kinh tế đã làm tăng hoặc giảm cung tiền tệ trong lưu thông của nền kinh tế. Khi nền kinh tế diễn ra lạm phát, tức cung tiền tệ vào nền kinh tế đã vượt quá nhu cầu tiền cần thiết trong lưu thông. Nhà nước, bằng cách hạn chế khối lượng tín dụng vào nền kinh tế sẽ giảm được tăng cung tiền tệ và do đó tác động giảm lạm phát. Hoặc nền kinh tế thiểu phát (lạm phát ngược) tức cung tiền tế trong nền kinh tế giảm không đáp ứng nhu cầu tiền tệ cần thiết cho lưu thông.  Tín dụng góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế xã hội của nhà nước SVTH: Trương Oanh Oanh 6 Hoạt động tín dụng là một hoạt động kinh doanh tiền. Trong nền kinh tế thò trường nhà nước không được can thiệp trực tiếp vào hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại và các trung gian tài chính khác. Tuy thế, với quyền lực và chính trò của mình, các ngân hàng nhà nước đều muốn sử dụng công cụ tín dụng tác động điều chỉnh nhằm hạn chế các khiếm khuyết thất bại của nền kinh tế thò trường. Mặc dù phạm trù tên gọi có thể khác nhau nhưng nói chung tại nhiều quốc gia, nhà nước hình thành một số tín dụng có tính phi thò trường nhằm thực hiện chính sách kinh tế xã hội của nhà nước. Mô hình ngân hàng chính sách để cấp tín dụng cho các đối tượng chính sách ở nước ta là một ví dụ rõ nhất cho điều này. 1.1.3. Phân loại tín dụng Trong nền KTTT thì hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú. Trong quản lý tín dụng thì các nhà kinh tế ở nước ta dựa vào các tiêu thức sau để phân loại.  Căn cứ vào thời hạn tín dụng: gồm 3 loại  Tín dụng ngắn hạn: đây là loại tín dụng có thời hạn tối đa đến 12 tháng. Loại hình này được xác đònh phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. Trong cơ cấu dư nợ của ngân hàng thì tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất.  Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng. Loại tín dụng này được sử dụng chỉ yếu để mua sắm tài sản cố đònh, cải tiến, đổi mới kỵ thuật, xây dựng những công trình nhỏ thu hồi vốn nhanh.  Tín dụng dài hạn: có thời hạn trên 60 tháng nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết đònh thành lập hoặc giấy phép kinh doanh đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với cho vay các dự án phục vụ đới sống. Loại tín dụng này thông thường dụng để tài trợ cho các công trình xây dựng cơ bản, xây dựng nhà cửa có quy mô lớn SVTH: Trương Oanh Oanh 7  Căn cứ vào đối tượng tín dụng: gồm 2 loại  Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế phục vụ trực tiếp cho sản xuất và lưu thông hàng hóa, tín dụng lưu động thường được sử dụng cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời.  Tín dụng vốn cố đònh: là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố đònh như đầu tư để mua sắm tài sản cố đònh như đổi mới, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng công trình mới… loại tín dụng này thường là trung, dài hạn.  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: gồm 2 loại  Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa.  Tín dụng tiêu dùng cá nhân: là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, xe cộ,… và cả những nhu cầu bình thường hàng ngày khác như học tập, du lòch…  Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: gồm 2 loại  Tín dụng không bảo đảm: là loại tín dụng được cấp phát không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ 3 mà hoàn toàn dựa trên uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.  Tín dụng có bảo đảm: đây là hình thức cho vay rất phổ biến và đa dạng. Là loại tín dụng được cấp trên cơ sở tài sản thế chấp, cầm cố như động sản, bất động sản… hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba, người thứ ba này có thể là ngân hàng, tổ chức kinh tế có uy tín được ngân hàng chấp nhận bảo lãnh.  Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng: gồm 3 loại  Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà sản xuất, kinh doanh được biểu hiện dưới hình thức mua bán chòu hàng hóa. SVTH: Trương Oanh Oanh 8  Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chứ tín dụng khách với các nhà sản xuất, kinh doanh, các tầng lớp dân cư… trong tín dụng này thì ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, vừa là người đi vay vừa là người cho vay.  Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng giữa nhà nước với các tầng lớp dân cư hoặc các tổ chức kinh tề được thực hiện dưới hình thức chính phủ phát hành công trái để huy động vốn của dân cư và các tổ chức khác trong xã hội. 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1. Các loại rủi ro trong hoạt động của ngân hàng  Rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.1: Các loại của rủi ro trong hoạt động ngân hàng Theo sơ đồ này rủi ro được chia thành các loại sau: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dich Rủi ro danh mục Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn SVTH: Trương Oanh Oanh 9  Rủi ro giao dòch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dòch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dòch có ba bộ phận chính là:  Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết đònh cho vay.  Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên trò giá của tài sản đảm bảo.  Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.  Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành hai loại sau:  Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc nghành, lónh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.  Rủi ro tập trung: là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một nghành, lónh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng đòa lý nhất đònh hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.  Rủi ro thanh khoản Là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả, không chuyển đổi kòp các loại tài sản ra tiền hoặc không có khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán. SVTH: Trương Oanh Oanh 10 Một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của bất kì ngân hàng nào là đảm bảo khả năng thanh toán đầy đủ. Điều này có nghóa, ngân hàng hoặc có sẵn lượng vốn khả dụng trong tay, hoặc có thể tiếp cận dễ dàng các nguồn vốn vay mượn bên ngoài với chi phí hợp lý và đúng lúc cần đến. Hoặc có thể nhanh chóng bán bớt một số tài sản ở mức giá thoả thuận để đáp ứng kòp thời nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh.  Rủi ro tỷ giá hối đoái Là rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay ngoại tệ hoặc quá trình kinh doanh ngoại tệ khi tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi cho ngân hàng. Vì thế đòi hỏi công tác quản lý ngoại hối phải hết sức linh hoạt, nhạy bén để hạn chế rủi ro có thể xảy ra đồng thời đảm bảo mục tiêu lợi nhuận trong kinh doanh.  Rủi ro lãi suất Lãi suất là chi phí về vay hoặc giá phải trả để thuê vốn trong thời gian xác đònh. Trong cơ chế thò trường lãi suất phản ánh một cách nhạy cảm nhu cầu về vốn nên nó luôn biến động và gây ra nhiều tổn thất ảnh hưởng đến các hoạt động cuả ngân hàng như: huy động vốn, cho vay… Rủi ro lãi suất là loại rủi ro xuất hiện khi có sự thay đổi của lãi suất thò trường hoặc của những yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến tổn thất về tài sản hoặc làm giảm thu nhập của ngân hàng. 1.2.2. Khái niệm và sự cần thiết phải quan tâm đến rủi ro tín dụng 1.2.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro khi người vay không thực hiện được cam kết, nghóa vụ của mình đối với ngân hàng dẫn đến kết quả là ngân hàng không thu hồi vốn gốc và lãi đúng hạn hoặc bò mất vốn, tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Dấu hiệu của rủi ro tín dụng chính là nợ gia hạn (nợ cơ cấu lại), nợ quá hạn, nợ khó đòi hoặc nợ không khả năng thu hồi. 1.2.2.2. Sự cần thiết phải quan tâm đếnn rủi ro tín dụng [...]... khác và lại lấy lại được tốc độ tăng trưởng nhanh như các năm trước đó SVTH: Trương Oanh Oanh 28 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1 MỘT SỐ QUY ĐỊNH CHUNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP Á CHÂU 3.1.1 Quy trình cho vay Quy trình cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu gồm 16 bước cơ bản, về nguyên tắc có những tác nghiệp không giống nhau giữa việc thực. .. Rủi ro có thể dẫn tới phá sản Nếu những tác động của những rủi ro nêu trên không được kòp thời ngăn chặn và cứ phát triển đến một mức độ nào đó sẽ đẩy Ngân hàng đến chỗ phá sản 1.2.5 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng Để đánh giá rủi ro tín dụng ta có thể sử dụng các chỉ tiêu sau: Hệ số quá hạn (HNQH): H NQH dư nợ quá hạn tổng dư nợ cho vay Với 1 đồng vốn Ngân hàng bỏ ra để cho vay thì nó sẽ phát... Ngân hàng nhằm xác đònh rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng Ngoài ra, còn là công cụ để giám sát và đánh giá khách hàng, lường trước được những dấu hiệu xấu về chất lượng khoản vay và có biện pháp ứng phó kòp thời Việc không thống nhất trong công tác đánh giá và xếp loại khách hàng sẽ làm cho các Ngân hàng gặp trở ngại khi tham khảo thông tin xếp loại khách hàng Bên cạnh đó, hiệu quả hoạt động của bộ phận... trọng của rủi ro trong họat động tín dụng, lượng hóa mức độ rủi ro, xác đònh nguyên nhân từ đó có biện pháp hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả họat động kinh doanh cho Ngân hàng Sau đây là một số nguyên nhân cơ bản dẫn đến rủi ro tín dụng tại một số Ngân hàng: 1.2.3.1 Do nguồn nhân lực: Đây là loại rủi ro phát sinh từ bên trong Ngân hàng do CBTD: SVTH: Trương Oanh Oanh 11 Làm trái qui... trình phân tích rủi ro trong cho vay Để đảm bảo quy trình này luôn được các NHTM duy trì, NHTW thường xuyên tiến hành công tác thanh tra sổ sách và quy trình tín dụng của các NHTM 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Trong tiến trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và các NHTM nói riêng đang đứng trước những thách thức mới gắn liền với rủi ro tiềm ẩn cao... tra, kiểm soát nội bộ chưa cao, việc chấp hành các quy đònh của NHTM về an toàn vốn, về tín dụng, về bảo lãnh vẫn chưa chấp hành đầy đủ, công tác tổ chức, quản lý CBTD còn nhiều bất cập Đối với chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng không hợp lý, đầu tư tín dụng vào nhiều dự án lớn, tỷ trọng cho vay trung dài hạn cao trong khi đó nguồn bảo, đònh kỳ hạn nợ không đến nợ quá hạn và rủi ro tín dụng 1.2.3.3... tranh trong môi trường kinh doanh một khi lợi nhuận tăng thì rủi ro cũng tăng Hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chưa đầy đủ, thông tư chỉ thò của bộ, ngành có liên quan có nhiều bất hợp lý, chồng chéo nhau nên việc đánh giá và xếp hạng doanh nghiệp ở các Ngân hàng khác nhau, không đồng bộ tạo ra tâm lý không tốt cho khách hàng 1.2.4 Tác động của rủi ro tín dụng đến hoạt động của... ký Ban Tín dụng/ Hội đồng tín dụng: - Đối với hồ sơ trình Hội đồng tín dụng: Gửi hồ sơ cho thư ký Hội đồng tín dụng trước 16 giờ 30 ngày thứ hai (đối với các hồ sơ trình Hội đồng tín dung5 vào sáng thứ ba) và ngày thứ tư ( đối với các hồ sơ trình hội đồng tín dụng vào sáng thứ năm) Đối với các hồ sơ gửi trễ hơn thời gian quy đònh nêu trên sẽ được trình vào phiên họp Hội đồng tín dụng tiếp theo Trong... số rủi ro tín dụng ( HRRTD): H RRTD tổng dư nợ cho vay tổng tài sản có Hệ số này cho ta thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tài sản có, khoản mục tín dụng trong tổng tài sản càng lớn thì lợi nhuận sẽ lớn nhưng đồng thời rủi ro tín dụng cũng rất cao SVTH: Trương Oanh Oanh 16 CH NG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1.1 Vài... tối thiểu những thất thoát trong hoạt động tín dụng Ngân hàng trung ương của bất ký quốc gia nào cũng đều có nhiệm vụ đảm bảo hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động một cách an toàn và ổn đònh Vì rằng, nếu có sự thất thoát trong hoạt động tín dụng nào đó, dù chỉ ở một ngân hàng và ở một mức nhất đònh cũng sẽ đe dọa đến tính an toàn và tín ổn đònh trong toàn hệ thống Vì lẽ đó mà các ngân hàng trung ương . Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu . 2. Mục tiêu nghiên cứu Nội dung đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại. 3: Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu Chương 4: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP. cư và các tổ chức khác trong xã hội. 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1. Các loại rủi ro trong hoạt động của ngân hàng  Rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.1: Các loại của rủi ro trong