Thực trạng hoạt động cho vay và rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội

Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB Hà Nội) được thành lập vào năm 1995 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng 5 năm 1995 và Giấy chấp thuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 của NHNN Việt Nam. Là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Chi nhánh Hà Nội là chi nhánh quan trọng nhất thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội.

Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm qua cùng với sự phát triển của đất nước hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã có bước đổi mới sâu sắc .Tuy nhiên kinh tế ngày càng phát triển , cạnh tranh giữa các chủ thể kinh tế ngày càng khốc liệt thì rủi ro càng nhiều .Rủi ro tồn tại ngoài ý muốn của co người , thường gây ra những hậu quả khó lường cho hoạt động kinh doanh nói chung và cho Ngân hàng nói riêng .Trong thưc tế , không thể loại trừ được rủi ro ra khỏi môi trường kinh doanh mà chúng ta chỉ có thể nghiên cứu để hạn chế nó . Với các kiến thức tiếp thu được trong quá trình học tập ở trường , đặc biệt là trong thời gian thực tập thực tế tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á chi nhánh Hà Nội , em nhận thấy rằng việc nghiên cứu đề ra các giải pháp để hạn chế rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng thương mại là hết sức cần thiết .Vì vậy em đã lựa chọn hoạt động cho vay và rủi ro trong cho vay của Ngân hàng TMCP Bắc Á làm chủ đề chính cho bài báo cáo của mình . Báo cáo ngoài phần mở đầu và kết luận gồm 3 chương : Chương 1 : Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội. Chương 2 : Thực trạng hoạt động cho vay và rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội . Chương 3 : Một số nhận xét và kiến nghị . Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của giáo viên hướng dẫn – PGS TS Mai Văn Bạn ,và các cô chú ,anh chị công tác tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội , đặc biệt là các cán bộ , nhân viên phòng tín dụng đã tạo điều kiện và giúp đỡ em hoàn thành bài thực tập này . Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 1 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập theo Quyết định số 183/QĐ-NH5 ngày 01/09/1994 của Thống đốc NHNN. Trụ sở chính của Ngân hàng hiện nay được đặt tại 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An. Trải qua hơn 15 năm hoạt động, NHTMCP Bắc Á (tên Tiếng Anh là North Asia Commercial Joint Stock Bank – NASB ) đã trở thành một trong số các NHTM cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh và là NHTM cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn nhất khu vực miền Trung Việt Nam. Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB Hà Nội) được thành lập vào năm 1995 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng 5 năm 1995 và Giấy chấp thuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 của NHNN Việt Nam. Là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Chi nhánh Hà Nội là chi nhánh quan trọng nhất thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội. Những ngày đầu mới thành lập Chi nhánh chỉ có hơn 30 cán bộ, trong đó 60% trình độ đại học. Nhưng cho đến nay đội ngũ cán bộ, nhân viên của Chi nhánh đã là hơn 70 người và đã có sự thay đổi về chất: 5 thạc sỹ, 98% đại học. Hầu hết cán bộ nghiệp vụ đều sử dụng thành thạo công nghệ thông tin, sử dụng được ngoại ngữ trong công việc chuyên môn. Với thời gian hơn 10 năm hoạt động trên thị trường địa bàn Hà Nội, hoà vào tốc độ phát triển chung của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Bắc Á, NHTMCP Bắc Á Hà Nội từng bước vươn lên, Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 2 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn khẳng định vị trí của mình trong quá trình phát triển, phát huy các nguồn nội lực nhằm thúc đẩy kinh tế địa bàn thủ đô Hà Nội phát triển. 1.2 Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội Trong thời gian qua, NHTMCP Bắc Á Hà Nội đã thực hiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, mở rộng mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Hiện nay, trụ sở chính của Chi nhánh đặt tại 47 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội và đến 30/06/2009 đã có 07 phòng Giao dịch trực thuộc đặt tại nhiều địa điểm thuận lợi trên địa bàn Hà Nội. Cụ thể: Trụ sở Chi nhánh: Số 47 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA NHTMCP BẮC Á HÀ NỘI Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 3 Giám đốc phụ trách chung Phó GĐ phụ trách TD Phòng giao dịch Phương Mai Phó GĐ phụ trách KT, NQ, HC Phòng TD Phòng KT Phòng NQ Phòng HC Phòng giao dịch Đội Cấn Phòng giao dịch Tây Sơn Phòng giao dịch Hàng Bông Phòng giao dịch Bạch Mai Phòng giao dịch Cống Vị Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn 1.3 Tinh hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội 1.3.1 Khái quát tình hình kinh doanh tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội Bảng1.1 . Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Đơn vị : Tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi VNĐ Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2008-2007 So sánh 2009-2008 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Tổng thu 40,5 50,5 63,2 10 24,6% 12,7 25,1% Tổng chi 12,5 15 20 2,5 20% 5 33,3% Lợi nhuận 28 35,5 43,2 7,5 26,7% 7,7 21,6% (Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHTMCP Bắc Á Hà Nội năm 2007-2009) Từ bảng số liệu trên ta thấy tổng thu của ngân hàng tăng lên qua từng năm.Cụ thể là : năm 2007 tổng thu của ngân hàng đạt 40,5 tỷ thì năm 2008 đã đạt 50,5 tỷ ( tăng 10 tỷ- tương đương 24,6 %).Trong khi đó tổng chi của hai năm này tăng 2,5 tỷ( 20%). Tổng thu luôn có tốc độ tăng trưởng lớn hơn tổngchi.Năm 2009 tổng thu của ngân hàng đã đạt 63,2 tỷ , tăng 12,7 tỷ và tổng chi tăng 5 tỷ so với năm 2008.Theo đó thì lợi nhuận của ngân hàng cũng đạt được những con số đáng khích lệ.Từ năm 2007 đến năm 2009 lợi nhuận tăng 15,2 tỷ.Điều này chứng tỏ ngân hàng đang làm ăn rất hiệu quả và ngày một phát triển 1.3.2 Hoạt động huy động vốn Từ khi mới thành lập, NHTMCP Bắc Á Hà Nội luôn xác định tạo vốn là khâu quan trọng mở đường, là cơ sở bảo đảm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển nên mặt bằng vốn vững chắc ngày càng được tăng trưởng cả Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 4 Phòng giao dịch Trấn Vũ Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn về VNĐ và ngoại tệ . Xác định rõ nhiệm vụ đó, đến nay Ngân hàng đã xây dựng cơ cấu nguồn vốn hợp lý và đa dạng hoá nguồn vốn bằng việc đa dạng hoá các hình thức, biện pháp, các kênh huy động vốn từ mọi nguồn trong nền kinh tế. Tình hình huy động vốn của NHTMCP Bắc Á Hà Nội trong giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2009 được thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 1.2 . NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NHTMCP BẮC Á HÀ NỘI Đơn vị: Tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi VNĐ Năm Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Số tiền Số tiền 08/07 (+/-%) Số tiền 09/08 (+/-%) Nguồn vốn huy động 1.098,4 4 1.291,9 5 17,62 1.506,76 16.63 Tổng dư nợ 412,97 659,42 59,68 867,16 31,50 Tiền gửi TK dân cư 857,44 979,17 14,20 1.094,51 11,78 Tỷ trọng(%) 78,06 75,79 72,64 Tiền gửi của các TCKT 101,06 195,99 93,94 245,30 25,16 Tỷ trọng(%) 9,20 15,17 16,28 Tiển gửi của TCTD 139,94 116,79 -16,54 166,95 42,95 Tỷ trọng(%) 12,74 9,04 11,08 (Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHTMCP Bắc Á Hà Nội năm 2007-2009) Trong những năm gần đây, do chú trọng tới công tác huy động vốn nên tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của NHTMCP Bắc Á Hà Nội khá cao và tăng đều qua các năm: Năm 2008 tăng 17,62% so với năm 2007; năm 2009 tăng 16,63% so với năm 2008 . Trong nguồn vốn huy động được phân theo phương thức huy động thì nguồn vốn huy động tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất: năm 2007là 78,06%, năm 2008 là 75,79%, năm 2009 là 72,64%, tuy nhiên tỷ trọng này có xu hướng giảm nhẹ qua các năm. Việc giảm tỷ trọng của nguồn huy động từ dân cư như trên là không ảnh hưởng tới cơ cấu nguồn của toàn Chi Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 5 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn nhánh bởi tổng nguồn vốn vẫn tăng qua các năm và việc giảm tỷ trọng nguồn trên sẽ tăng tỷ trọng các nguồn khác nhằm đảm bảo được cơ cấu chi phí nguồn hợp lý nhất. Theo đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng đều qua các năm, cụ thể năm 2008 tăng 93,94% so với năm 2007, năm 2009 tăng 25,16% so với năm 2008. Đây là nguồn vốn cũng khá quan trọng, mặc dù tính ổn định của loại nguồn này thấp nhưng chi phí lại thuộc loại thấp nhất. Tại Ngân hàng nguồn vốn này cũng chỉ chiếm 10% - 15% tổng nguồn vốn huy động. Tại địa bàn Hà Nội - trung tâm kinh tế - chính trị của đất nước với sự phát triển đa dạng của nhiều thành phần kinh tế như hiện nay thì tỷ lệ này còn khá khiêm tốn. Đây cũng là một yếu tố mà Ngân hàng cần phải xem xét nâng tỷ trọng này lên cao hơn. Để có thể thu hút được lượng tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, NHTMCP Bắc Á Hà Nội cần có các biện pháp nâng cao và mở rộng các hoạt động dịch vụ, chú trọng nâng cao trình độ nghiệp vụ, đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng. .1.3.3 Các hoạt động khác Trong thời gian vừa qua, NHTMCP Bắc Á Hà Nội đã không ngừng nỗ lực phát triển các loại hình kinh doanh dịch vụ phi tín dụng như Thanh toán quốc tế, chuyển tiền trong nước, phát hành thẻ v.v cùng với sự phát triển dịch vụ bảo lãnh, các dịch vụ khác…và bước đầu đã thu được những kết quả được đánh giá là hết sức khả quan. - Về Thanh toán quốc tế: Các loại hình dịch vụ thanh toán quốc tế như chuyển tiền, nhờ thu, mở thư tín dụng . đa dạng và mang tính chuyên nghiệp cao. Từ cuối năm 2003 NHTMCP Bắc Á Hà Nội đã thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế trực tiếp bằng cách sử dụng Hệ thống tài chính viễn thông liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT) với hệ thống ngân hàng đại lý ngày càng mở rộng thông qua đầu mối là Phòng thanh toán quốc tế tại Hội sở chính, từ đó giúp cho quá trình thanh toán của khách hàng cả xuất khẩu và nhập khẩu được nhanh chóng, thuận lợi hơn. Việc thanh toán xuất nhập khẩu và thực hiện chuyển tiền được thực hiện thuận tiện, nhanh chóng, đảm bảo đúng hạn và đúng với thông lệ Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 6 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn quốc tế, nâng cao uy tín trong lĩnh vực thanh toán của Ngân hàng trên thị trường Quốc tế. Tuy nhiên, do hạn chế về qui mô ngân hàng, hiện nay thu nhập từ hoạt động này còn thấp, chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng (xấp xỉ 2%/tổng thu nhập). - Về dịch vụ bảo lãnh: Dịch vụ bảo lãnh diễn ra khá thường xuyên với khách hàng chủ yếu là các khách hàng truyền thống, có dư nợ lớn. Trong cơ cấu dư nợ bảo lãnh, bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm khoảng 30%, bảo lãnh dự thầu chiếm khoảng 35%, bảo lãnh thanh toán chiếm khoảng 20%, còn lại là các loại bảo lãnh khác (bảo lãnh chất lượng sản phẩn, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước,…) Doanh số bảo lãnh cũng tăng trưởng liên tục qua các năm, năm 2008 tăng 25% so với năm 2007, năm 2009 tăng 45% so với năm 2008. - Về hoạt động Marketing: Trong bối cảnh có sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ giữa các tổ chức tín dụng với nhau, NHTMCP Bắc Á Hà Nội luôn chú trọng việc chấn chỉnh thái độ giao tiếp, phục vụ khách hàng của toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng thường xuyên thực hiện công tác quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng như báo chí, phát thanh, truyền hình, tờ rơi … nhằm cung cấp các thông tin đầy đủ về các mặt hoạt động của chi nhánh tới đông đảo quần chúng nhân dân trên địa bàn. Song song với việc quảng cáo, Ngân hàng cũng đã xây dựng các chương trình khuyến mãi hấp dẫn khác nhằm quảng bá hình ảnh và thu hút khách hàng. Kết quả là ngày càng đông đảo khách hàng tin tưởng đến giao dịch tại Chi nhánh. Song bên cạnh những thành tích đạt được, cũng phải nhìn nhận một thực tế là so với tiềm năng, hoạt động dịch vụ ở NHTMCP Bắc Á Hà Nội còn khiêm tốn cả về loại hình dịch vụ, số lượng khách hàng và doanh thu. Trong thời gian tới, Chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể nhắm xúc tiến mở rộng các hoạt động này. Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 7 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TAI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Thực trạng cho vay tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội. Để cụ thể hóa hơn về hoạt động cho vay tại NHTMCP Bắc Á Hà Nội, ta nghiên cứu bảng sau: Bảng 2.1 . HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP BẮC Á HÀ NỘI Đơn vị: Tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi VNĐ Năm Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Số tiền 08/07 (+/-%) Số tiền 09/08 (+/-%) Tổng dư nợ 412,97 659,42 59,68 867,16 31,50 1. Cho vay ngắn hạn 332,65 509,67 53,21 629,56 23,52 Tỷ trọng(%) 80,55 77,29 72,60 Doanh số cho vay 731,83 1.223,20 67,14 1.636,84 33,82 Dư nợ VNĐ 259,47 379,04 46,08 453,85 19,74 Tỷ lệ(%) 78,00 74,37 72,09 Dư nợ ngoại tệ 73,18 130,63 78,50 175,71 34,51 Tỷ lệ(%) 22,00 25,63 27,91 2.Cho vay trung, dài hạn 80,32 149,75 86,44 237,60 58,66 Tỷ trọng(%) 19,45 22,71 27,40 Doanh số cho vay 43,37 89,85 107,16 178,20 98,32 Dư nợ VNĐ 67,76 122,12 80,23 190,01 55,59 Tỷ lệ(%) 84,36 81,55 79,97 Dư nợ ngoại tệ 12,56 27,63 119,94 47,59 72,25 Tỷ lệ(%) 15,64 18,45 20,03 412,97 659,42 59,68 867,16 31,50 (Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHTMCP Bắc Á Hà Nội năm 2007-2009) Trong những năm gần đây, kinh tế Thủ đô luôn tăng trưởng cao, do đó nhu cầu sử dụng vốn tín dụng tại các ngân hàng tăng cao. Thực hiện chủ trưởng mở rộng tín dụng với phương châm “an toàn, hiệu quả”, công tác tín dụng của NHTMCP Bắc Á Hà Nội trong những năm qua đã có sự tăng trưởng đáng kể. Qua bảng ta thấy, cho vay ngắn hạn của Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn phù hợp Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 8 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn với cơ cấu nguồn huy động của Chi nhánh, năm 2007 là 80,55%, năm 2008 là 77,29%, năm 2009 là 72,60%; về quy mô cho vay cũng tăng mạnh qua các năm. Tín dụng trung, dài hạn cũng tăng trưởng liên tục, năm 2008 tăng 86,44% so với năm 2007, năm 2009 tăng 58,60% so với năm 2008. Có được thành tích trên là do NHTMCP Bắc Á Hà Nội đã theo sát định hướng phát triển của ngành Ngân hàng và Thành phố Hà Nội, tính cấp thiết và hiệu quả của từng dự án. Vì vậy, vốn cho vay trung, dài hạn của Chi nhánh đã đáp ứng vốn cho nhiều dự án, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt được thời cơ, góp phần giúp cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh ổn định và có hiệu quả, tạo nhiều việc làm cho người lao động. Tuy tốc độ tăng trưởng tín dụng trung, dài hạn của chi nhánh tăng trưởng khá cao nhưng vẫn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ .Như vậy, NHTMCP Bắc Á Hà Nội cần phải đẩy mạnh hơn nữa việc tìm kiếm các dự án phát triển, đổi mới công nghệ máy móc, thiết bị, nhà xưởng nhằm tăng thêm hiệu quả sử dụng vốn và góp phần phát triển hơn nữa hoạt động tín dụng trung, dài hạn. 2.2 Tình hình rủi ro trong cho vay tai NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội 2.2.1 Biểu hiện của rủi ro Biểu hiện trực tiếp và đầu tiên của rủi ro trong hoạt động cho vay là tình trạng nợ quá hạn và nợ khó đòi ( nợ xấu ).  Tình hình chung về nợ quá hạn Bảng 2.2 . Tình hình nợ quá hạn taị NHTMCP Bắc Á Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng Ngoại tệ quy đổi VNĐ Năm Chỉ tiêu 2007 2008 08/07 (+/-%) 2009 09/08 (+/-%) Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 9 Báo cáo thực tập GVHD.PGS.TS. Mai Văn Bạn Tổng dư nợ (Tỷ đồng) 412,97 659,42 59,68 867,16 31,50 Doanh số cho vay 731,83 1.223,20 67,14 1.636,84 33,82 Nợ quá hạn (Tỷ đồng) 11,03 13.12 19.01% 14,31 9,03 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ(%) 2,67 1.99 -25.47 1,65 -17.08 (Nguồn báo cáo của NHTMCP Bắc Á Hà Nội năm 2007– 2009) Ta thấy , tuy tỷ lệ nợ quá hạn tại NHTMCP Bắc Á Hà Nội thấp (ở mức xấp xỉ 2%) nhưng lại có xu hướng tăng lên về giá trị tuyệt đối qua các năm (năm 2007 là 11.03 tỷ đồng , năm 2008 là 13.12 tỷ đồng và năm 2009 là 14.31 tỷ đồng ) mặt khác tỷ lệ này luôn cao hơn tỷ lệ quá hạn chung của ngân hàng chứng tỏ chất lượng tín dụng chưa thực sự vững chắc.  Tình hình nợ xấu Bảng 2.3 .Tình hình nợ xấu tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng (Nguồn báo của NHTMCP Bắc Á Hà Nội năm 2007– 2009) Ngô Thị Thu Hà MSV: 06D03879 Ngoại tệ quy đổi VNĐ Năm Chỉ tiêu 2007 2008 08/07 (+/-%) 2009 09/08 (+/-%) Tổng dư nợ (Tỷ đồng) 298.98 480.12 60.58 652.88 35.98 Doanh số cho vay 558.67 964.16 72.58 1402.64 45.47 Nợ xấu (Tỷ đồng) 2.16 2.08 -3.7 0.52 -75 Nợ xấu / Tổng dư nợ(%) 0.74 0.43 -41.64 0.08 -81.62 10