Phân tích tình hình cho vay nuôi trồng thủy sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Đại Phòng giao dịch Lộc Thuận

Để đạt được hiệu quả kinh tế cao và đứng vững trong nền kinh tế thị trường thì Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp khác đòi hỏi trước tiên là phải linh hoạt, năng động cần có cái nhìn mớ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

Đề tài:

“PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NUÔI TRỒNG THUỶ SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BÌNH ĐẠI - PHÒNG GIAO DỊCH LỘC THUẬN”

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Xuân Xuyên

Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Thuỳ Trang

Bến tre, 06/2010

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Phương pháp nghiên cứu 2

4 Phạm vi nghiên cứu 2

5 Bố cục đề tài 3

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Khái quát chung về cho vay 4

1.1.1 Khái niệm cho vay 4

1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay 4

1.1.3 Phân loại cho vay 6

1.1.4 Các phương thức cho vay 8

1.2 Những quy định của Ngân hàng về cho vay nuôi trồng thủy sản 10

1.2.1 Đối tượng áp dụng 10

1.2.2 Điều kiện vay vốn 10

1.2.3 Các nguyên tắc cho vay 10

1.2.4 Mức cho vay 11

1.2.5 Lãi suất cho vay 11

1.2.6 Thời hạn cho vay 11

1.2.7 Phương thức cho vay 12

1.2.8 Thủ tục cho vay 12

1.3 Các rủi ro trong cho vay nuôi trồng thủy sản 13

1.3.1 Từ phía ngân hàng 13

1.3.1.1 Chính sách lãi suất 13

1.3.1.2 Biến động của nền kinh tế 13

1.3.2 Từ phía khách hàng 14

1.3.2.1 Sản xuất thua lỗ 14

1.3.2.2 Sử dụng vốn sai mục đích 14

1.3.2.3 Cố ý lừa đảo 15

1.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro trong cho vay 15

1.4.1 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khi khách hàng gặp khó khăn 15

1.4.2 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng 16

1.4.3 Nâng cao hiệu quả công tác thông tin phòng ngừa rủi ro 16

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 18

2.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn – Tỉnh Bến Tre - Phòng giao dịch Lộc Thuận 19

2.2.1 Quá trình thành lập 19

2.2.2 Tổ chức bộ máy hoạt động 20

2.2.2.1 Sơ đồ tổ chức 20

2.2.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 20

2.3 K t qu kinh doanh c a Ngân hàng qua ba n m 2007, 2008, 2009 21

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NUÔI TRỒNG THỦY SẢN TẠI NHN o & PTNT - PHÒNG GIAO DỊCH LỘC THUẬN 3.1 Th c tr ng nuôi tr ng th y s n c a T nh B n Tre hi n nay 24

3.1.1 Các nhân tố ảnh hưởng 24

3.1.1.1 i u ki n t nhiên 24

3.1.1.2 Điều kiện xã hội 24

3.1.2 Tình hình nuôi trồng thủy sản của Bến tre trong những năm gần đây 25

3.2 Phân tích tình hình cho vay nuôi trồng thủy sản 31

3.2.1 Đánh giá chung về nhu cầu vốn cho nuôi trồng thủy sản 31

3.2.2 Tình hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản 34

3.2.2.1 Tình hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản theo thời gian 34

3.2.2.2 Tình hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản theo loại khách hàng 36

3.2.2.3 Tình hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản theo loại nuôi trồng 38

3.2.3 Tình hình thu nợ 39

3.2.4 Tình hình dư nợ 41

3.2.5 Tình hình nợ quá hạn 43

3.2.6 Phương hướng và mục tiêu hoạt động của Ngân hàng trong

những năm tới 45

3.3 Kết quả đạt được trong cho vay nuôi trồng thuỷ sản 45

3.4 Các biện pháp thu hồi nợ 48

3.4.1 Khách hàng đến phòng giao dịch để trả nợ và lãi khi đến hạn 48

3.4.2 Phòng tín dụng cử nhân viên tín dụng xuống tận cơ sở để thu hồi nợ 48

3.4.3 Bi n pháp x lý nợ quá hạn 48

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TRONG CHO VAY NUÔI TRỒNG THỦY SẢN 4.1 Nhận xét về hoạt động cho vay 50

4.1.1 Những ưu điểm 50

4.1.2 Những măt tồn tại 50

4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả trong cho vay 51

4.2.1 Nghiêm chỉnh chấp hành qui tắc, qui trình tín dụng 51

4.2.2 Tăng cường công tác thẩm định chặt chẽ, cẩn thận trước khi cho vay 52

4.2.3 Kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay một cách thường xuyên 52

4.2.4 Thực hiện cho vay đúng đối tượng, đúng kỳ hạn 53

4.2.5 Giải quyết nợ quá hạn, thanh lý tài sản đảm bảo khoản vay 53

4.2.6 Thực hiện tuyên truyền cơ chế tín dụng hiện hành 54

4.2.7 Nâng cao năng lực chuyên môn của cán bộ phòng tín dụng 55

4.2.8 Thực hiện chuyên môn hoá trong công việc 55

4.3 K t lu n 56

4.4 Kiến nghị 57

KẾT LUẬN 58

TÀI LIỆU THAM KHẢO 59

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua ba năm

2007, 2008, 2009 22

Bảng 2: Diện tích nuôi tr ng thủy sản qua ba năm 2007, 2008, 2009 26

Bảng 3: Sản lượng nuôi trồng thủy sản qua năm 2007, 2008, 2009 28

Bảng 4: Nhu cầu vốn cho nuôi trồng thủy sản qua ba năm 2007, 2008, 2009 32

Bảng 5: Doanh số cho vay nuôi trồng thủy sản theo thời gian qua ba năm 2007, 2008, 2009 35

Bảng 6: Doanh số cho vay nuôi trồng thủy sản theo theo loại khách hàng qua ba năm 2007, 2008, 2009 36

Bảng 7: Doanh số cho vay nuôi trồng thủy sản theo theo loại nuôi trồng qua ba năm 2007, 2008, 2009 38

Bảng 8: Tình hình thu nợ cho vay nuôi trồng thủy sản qua ba năm 2007, 2008, 2009 40

Bảng 9: Tình hình dư nợ cho vay nuôi trồng thủy sản qua ba năm 2007, 2008, 2009 42

Bảng 10: Tình hình n quá h n cho vay nuôi tr ng th y s n qua ba n m 2007, 2008, 2009 44

Bảng 11: Cơ cấu nguồn vốn đầu tư nuôi trồng thuỷ sản 46

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ

Biểu đồ 1: Diện tích và sản lượng nuôi trồng thủy sản 30

Biểu Đồ 2: Tình Hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản theo thời gian 36

Biểu đồ 3: Tình hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản theo loại khách hàng 37

Biểu đồ 4: Tình hình cho vay nuôi trồng thuỷ sản theo loại nuôi trồng 39

Biểu đồ 5: Tình hình thu nợ cho vay nuôi trồng thuỷ sản 41

Biểu Đồ 6: Tình hình dư nợ cho vay nuôi trồng thuỷ sản 43

Biểu đồ 7: Tình hình nợ quá hạn cho vay nuôi trồng thuỷ sản 44

Biểu đồ 8: Cơ cấu nguồn vốn đầu tư nuôi trồng thuỷ sản 47

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

NHM: Ngân hàng thương mại

HMTD: Hạn mức tín dụng

CBTD: Cán bộ tín dụng

TCTD:Tổ chức tín dụng

GHTD: Giới hạn tín dụng

NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn HĐTD: Hợp đồng tín dụng

PGD: Phòng giao dịch

UBND: Ủy ban nhân dân

HGĐ: Hộ gia đình

DN: Doanh nghiệp

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Hội nhập quốc tế là cơ hội phát triển kinh tế, đồng thời là một thách thức lớn cho các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng Với những đột phá ban đầu đầy chông gai và thử thách, làm sao có thể vượt qua, đây là bài toán nan giải luôn được các cấp lãnh đạo quan tâm Để đạt được hiệu quả kinh tế cao và đứng vững trong nền kinh tế thị trường thì Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp khác đòi hỏi trước tiên là phải linh hoạt, năng động cần có cái nhìn mới trong quản lý và điều hành, phải làm thế nào để dịch vụ được mọi người biết đến và sử dụng rộng rãi

Trong bối cảnh môi trường kinh doanh thay đổi liên tục, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Phòng giao dịch Lộc Thuận đang khẩn trương thực hiện ch đ o xây d ng chiến lược củng cố, phát triển toàn diện mọi mặt trong hoạt động nhằm đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng, và điều quan trọng nhất là nâng cao hiệu quả trong hoạt động cho vay

Hơn nữa Bến Tre là Tỉnh cù lao với chiều dài bờ biển trên 65km với nhiều sông rạch lớn nhỏ, diện tích tiềm năng thủy sản của tỉnh có hơn 50.000ha chưa tính diện tích bãi triều và kết hợp với sản xuất nông nghiệp, bao gồm cả nuôi thủy sản nước mặn và nước ngọt Đây là thế mạnh thật sự để Tỉnh Bến Tre nói chung và huyện Bình Đại nói riêng phát triển ngành nuôi trồng thủy sản Nhưng hiện nay có sự mất cân đối giữa yêu cầu đầu tư lớn từ ngân sách Nhà nước cho Ngành so với khả năng nguồn lực đầu tư của Nhà nước và một trong những nguồn bù đắp là vốn vay Ngân hàng Nhưng điều quan trọng là làm thế nào để nguồn vốn này được sử dụng có hiệu quả, đây là câu hỏi khó khăn được đặt ra đối với các cấp lãnh đạo ngành Ngân hàng

và ngành Thủy Sản Đó là lý do em chọn đề tài: “Phân tích tình cho vay nuôi trồng thủy sản tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Bình Đại - Phòng giao dịch Lộc Thuận”

2 Mục tiêu nghiên cứu

Trong n n kinh tế thị trường các hoạt động kinh tế diễn ra sôi động và phức tạp, bên cạnh những thuận lợi đạt được là những rủi ro trong kinh doanh Đó là vấn đề mà Ngân hàng phải tìm mọi biện pháp nhằm hạn chế để hoạt động có hiệu quả hơn, đầu tư cho vay vào những ngành là thế mạnh của địa phương để giảm thiểu rủi ro và đem lại lợi nhuận cao hơn

Vì vậy trong đề tài này chúng ta sẽ tìm hiểu rõ về ho t động cho vay của Ngân hàng với mục tiêu:

- Đánh giá chung về thế mạnh nuôi trồng thủy sản của Tỉnh Bến Tre trong giai đoạn hiên nay

- Phân tích tình hình cho vay nuôi trồng thủy sản qua ba năm 2007, 2008, 2009

- Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong cho vay

3 Phương pháp nghiên cứu

Thu thập số liệu thực tế tại Ngân hàng thông qua bảng doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn,… kết hợp với lý thuyết đã học để phân tích so sánh qua các năm theo phương pháp thống kê

4 Phạm vi nghiên cứu

Đề tài: “Phân tích tình cho vay nuôi trồng thủy sản tại Ngân Hàng Nông

Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Bình Đại - Phòng giao dịch Lộc Thuận” chỉ tập trung nghiên cứu tình hình cho vay nuôi trồng thủy sản của Ngân

hàng qua ba năm 2007, 2008, 2009 Kết hợp với thực tr ng nuôi trồng thủy sản

hiện nay, qua đó đề xuất một số giải pháp để hoạt động cho vay của Ngân hàng đạt hiệu quả hơn

5 Bố cục đề tài

Đề tài gồm 4 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận

Chương 2: Tổng quan về NHN0 & PTNT

Chương 3: Thực tr ng hoạt động cho vay nuôi trồng thủy sản tại NHNo & PTNT - Phòng giao dịch Lộc Thuận

Chương 4: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay

CH ƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Khái quát chung về cho vay

1.1.1 Khái niệm cho vay

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức cấp tín dụng giao cho khách hàng m t khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn tr c gốc và lãi khi đến hạn

Cho vay là m t trong những nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng khi thực hiện tín dụng Ngân hàng Đây là nghiệp vụ chủ yếu trong hoạt động kinh doan của Ngân hàng và cũng là nghiệp vụ mang về thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Tuy nhiên cho vay cũng là hoạt động mang nhiều rủi ro tìm ẩn có thể xảy ra Do vậy các NHTM luôn phải quan tâm tới rủi ro trong cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy

ra đối với Ngân hàng

1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay

 Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng và thúc đẩy

cho các hoạt động khác của Ngân hàng:

Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động lớn và quan trọng của Ngân hàng, doanh thu từ ho t động này thường chiếm trên 70% trong tổng doanh thu của Ngân hàng Hiện nay 80% doanh thu của các Ngân hàng thương mại là từ hoạt đ ng tín dụng mà hoạt động cho vay chiếm tỷ tr ng lớn

Mặt khác, nhờ hoạt động cho vay mà các đơn vị kinh tế có thể vay của Ngân hàng để đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận thu được không những doanh nghiệp đủ tiền trả nợ Ngân hàng mà còn có tiền gửi vào Ngân hàng, nghĩa là làm tăng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Mặt khác

khi sản xuất kinh doanh phát triển, xã hội phát triển thì các hoạt động dịch vụ của Ngân hàng cũng phát triển

 Hoạt động cho vay góp phần điều tiết và phân phối các nguồn vốn:

Vốn sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế vận động liên tục và biểu hiện qua các hình thức khác nhau qua mỗi giai đoạn của quá trình sản xuất, tạo thành chu kỳ tuần hoàn và luân chuyển vốn, điểm xuất phát và kết thúc của vòng tuần hoàn này thể hiện dưới dạng tiền tệ Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì hoạt động liên tục, nguồn vốn của doanh nghiệp luôn đồng thời tồn tại ở ba giai đoạn: dự trữ – sản xuất – lưu thông Từ đó xảy ra hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời: tại một thời điểm nhất định có những đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) và có những đơn vị tạm thời thiếu vốn Đây là hiện t ng mang tính chất tạm thời nhưng xảy ra thường xuyên phổ biến trong bất kỳ nền kinh tế nào, làm nảy sinh nhu cầu ngày càng bức thiết phải giải quyết được vấn đề điều hòa vốn Ngân hàng với vai trò là trung gian tài chính đứng ra tập trung và phân phối lại tiền tệ, điều hòa cung cầu vốn cho các doanh nghiệp, góp phần điều tiết lại nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp không bị gián đoạn

 Hoạt động cho vay góp phần giúp các thành phần kinh tế mở rộng ứng

dụng công nghệ mới:

Với những doanh nghiệp trình độ trang bị kỹ thuật, công nghệ còn thấp kém, chấp vá, thiếu đồng bộ làm giảm ưu thế cạnh tranh của các doanh nghiệp Thông qua nguồn vốn vay của Ngân hàng, doanh nghiệp dùng đồng vốn này để đầu tư, tìm kiếm những công nghệ hiện đại, đổi mới dây chuyền sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả năng cạnh tranh, tạo ra nhiều sản phẩm đáp ứng nhu cầu trong và ngoài nước Như vậy hoạt động cho vay giúp cho các doanh

nghiệp mở rộng ứng dụng công nghệ mới, thông qua đó giúp doanh nghiệp sản xuất ngày càng có hiệu quả, mở rộng sản xuất kinh doanh

1.1.3 Phân loại cho vay

 Dựa vào mục đích sử dụng tiền vay có 2 hình thức cho vay là: cho vay

tiêu dùng và cho vay để kinh doanh:

Cho vay tiêu dùng: Mục đích của loại cho vay này là người đi vay phải sử dụng tiền vay vào việc tiêu dùng cá nhân, mua sắm tài sản cố định nhằm mục đích phục vụ lợi ích cá nhân Khi thực hiện hình thức cho vay này cán bộ tín dụng phải tính đến nguồn tiền được dùng để trả nợ Ngân hàng chính là thu nhập cá

nhân của người vay, hình thức phổ biến nhất của loại hình này là cho vay trả góp Cho vay để kinh doanh: Mục đích của loại cho vay này là Ngân hàng cho các doanh nghiệp vay để phục vụ hoạt động kinh doanh của mình, nhằm mở rộng sản xuất hay đáp ứng một phần nào đó về nhu cầu vay tiền của doanh nghiệp Dựa vào đặc điểm của từng ngành mà Ngân hàng sẽ thiết lập các điều kiện vay, phương thức cho vay, cách thức trả nợ Có thể phân chia loại hình này theo tiêu thức cho vay doanh nghiệp sản xuất và cho vay thương mại hay cho vay theo các ngành nghề kinh tế: cho vay ngành công nghiệp, cho vay ngành nông nghiệp, cho vay ngành dịch vụ

 Dựa vào thời hạn cho vay có 3 hình thức cho vay là: cho vay ngắn hạn,

cho vay trung hạn và cho vay dài hạn:

Cho vay ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn cho vay dưới một năm, hình thức cho vay này nhằm tài trợ cho tài sản lưu động cho các doanh nghiệp hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của khách hàng và đáp ứng nhu cầu tiêu

dùng cá nhân

Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên một năm cho đến năm năm Loại cho vay này chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến

hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự

án mới có qui mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay từ năm năm trở lên Loại cho vay này nhằm để cấp vốn cho các nhu cầu dài hạn như: xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất, các thiết bị, phương tiện vận tải đối với những công trình có qui mô lớn Một trong những yêu cầu cho vay của Ngân hàng là người vay phải xây dựng dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu tư cũng như quá trình thực hiện dự án (sản xuất kinh doanh) Thẩm định dự án là điều kiện để Ngân hàng quyết định cho vay và xác định khả năng

hoàn trả của doanh nghiệp

 Dựa vào hình thức đảm bảo của các khoản vay có 2 hình thức cho vay

là: cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo

Cho vay có đảm bảo: Đây là khoản cho vay mà bên cạnh việc khách hàng vay vốn, Ngân hàng còn nắm giữ tài sản của người vay với mục đích thế chấp, xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn vay khi người đi vay vi phạm hợp đồng hoặc không có khả năng trả nợ Ngoài ra khi thực hiện cho vay vì Ngân hàng không trực tiếp quản lý nguồn vốn của mình nên có rất nhiều rủi ro, nguy cơ không thu hồi đủ vốn vay là rất cao vì thế các Ngân hàng khi cho vay thường yêu cầu khách

hàng phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay

Cho vay không có đảm bảo: Là khoản cho vay mà Ngân hàng không nắm giữ tài sản của người đi vay để xử lý thu hồi nợ mà thay vào đó là điều kiện ràng buộc khác khi ký hợp đồng vay Những điều kiện này có thể là: khách hàng vay không được giao dịch với Ngân hàng nào khác, hoạt động kinh doanh của khách hàng phải được Ngân hàng quản lý Có như vậy Ngân hàng mới quản lý được tình hình tài chính của khách hàng

Thông thường chỉ có những khách hàng có quan hệ lâu năm với Ngân hàng hoặc những khách hàng có uy tín mới được Ngân hàng cho vay theo hình thức này

 Dựa vào hình thức hình thành khoản vay có 2 hình thức cho vay là:

cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp

Cho vay trực tiếp: Phần lớn cho vay của Ngân hàng là cho vay trực tiếp Đây là các khoản cho vay khi khách hàng trực tiếp đến Ngân hàng xin vay vốn Ngân hàng trực tiếp chuyển giao tiền cho khách hàng sử dụng trên cơ sở những điều kiện mà hai bên thỏa thuận

Cho vay gián tiếp: Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay qua các tổ, đội, hội, nhóm, như: hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nư,õ… Các tổ chức này thường xuyên liên kết các thành viên với nhau với nhiều mục đích khác nhau, song chủ yếu điều hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho mỗi thành viên Vì vậy việc phát triển kinh tế, làm giàu, xóa đói giảm nghèo luôn được quan tâm Ngân hàng cũng có thể cho vay thông qua người bán lẻ các sản phẩm đầu vào của quá trình sản xuất Việc cho vay này sẽ hạn chế

người vay sử dụng tiền sai mục đích

Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa Ngân hàng Trong trường hợp như vậy cho vay

gián tiếp có thể tiết kiệm chi phí cho vay (phân tích, giám sát, thu nợ…)

1.1.4 Các phương thức cho vay

 Phương thức cho vay từng lần:

Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và Ngân hàng điều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng Mỗi hợp đồng tín dụng chỉ có thể phát tiền vay một lần phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng Mỗi lần nhận tiền vay khách hàng phải lập giấy nhận nợ Trên giấy nhận nợ phải ghi thời hạn cho vay cụ thể, không được vượt quá thời hạn cho vay

ghi trên hợp đồng tín dụng Tổng số tiền cho vay trên giấy nhận nợ không được vượt số tiền ghi trên hợp đồng tín dụng Phương thức cho vay này thường được áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, cho vay bù đắp thiếu hụt tạm thời, cho vay tiêu dùng

 Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng:

Là phương thức cho vay mà Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Phương thức cho vay này thường được áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, khách hàng vay có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay từng lần Trong thời hạn duy trì HMTD, khách hàng được rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế nhưng không được vượt quá HMTD đã ký kết Mỗi lần nhận tiền khách hàng cũng phải lập giấy nhận nợ với Ngân hàng, kèm theo: bảng kê các chứng từ sử dụng tiền vay và các giấy tờ liên quan

 Phương thức cho vay theo dự án đầu tư:

Là phương thức cho vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và phục vụ đời sống Ngân hàng cùng với khách hàng ký HĐTD và thỏa thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay được giải ngân theo tiến độ thực hiện của dự án Mỗi lần nhận nợ khách hàng ký hợp đồng nhận nợ

 Phương thức cho vay trả góp:

Là phương thức cho vay mà Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Hợp đồng tín dụng phải ghi rõ: các kỳ hạn trả nợ, số tiền trả nợ mỗi kỳ hạn gồm tiền gốc và tiền lãi Phương thức cho vay này

thường được áp dụng cho các khách hàng vay có phương án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập ổn định

1.2 Những quy định của Ngân hàng về cho vay nuôi trồng thủy sản

1.2.1 Đối tượng áp dụng

Ngân hàng áp dụng quy định này đối với các khác hàng sau đây:

- Các tổ chức và cá nhân Việt Nam ( Các pháp nhân là: Doanh nghiệp Nhà Nước, hợp tác xã, Cty TNHH, Cty Cổ Phần, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Cty Hợp doanh và các tổ chức khác có đủ điều kiện theo Bộ Luật Dân sự, Cá nhân, Hộ gia đình,Tổ hợp tác, Doanh nghiệp tư nhân)

- Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài

1.2.2 Điều kiện vay vốn

PGD xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ điều kiện:

- Có năng lực, hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ đúng thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật, của Chính Phủ, của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam và hướng dẫn của NHNo

1.2.3 Các nguyên tắc cho vay

Vốn vay phải được cho vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Vốn vay phải được đảm bảo:

- Trực tiếp: dưới dạng thế chấp hoặc cầm cố tài sản, thông qua hình thức này nhằm mục đích hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng

- Gián tiếp: thích hợp với việc đảm bảo bằng tín chấp, xét theo đối tượng nguyên tắc này được chia thành:

+ Đảm bảo đối nhân: lấy uy tín làm đảm bảo

+ Đảm b o đối vốn: lấy tài sản làm đảm bảo trực tiếp

- PGD phải tuân thủ các quy định về GHTD đối với khách hàng, nhóm khách hàng theo quy định của Luật TCTD và của NHNN Việt Nam

1.2.5 Lãi suất cho vay

- PGD và khách hàng thỏa thuận áp dụng lãi suất cho vay phù hợp với quy định hiện hành của NHNo

+ Lãi suất cho vay cố định trong thời gian cho vay

+ Lãi suất cho vay có điều chỉnh

- Trường hợp số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng phải chuyển quá hạn do khách hàng trả không đúng hạn một hoặc một số kỳ hạn nợ gốc thì áp dụng lãi suất tối đa bằng 150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết đối vời phần dư nợ gốc trả không đúng hạn

PGD có thể thỏa thuận với khách hàng áp dụng hoặc không áp dụng mức phạt đối với số nợ, lãi quá hạn song tối đa không quá 5% so với số nợ, lãi quá hạn

1.2.6 Thời hạn cho vay

Ngân hàng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất của dự án nuôi trồng thủy sản, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng để thỏa thuận về thời hạn cho vay Nhưng khách hàng chỉ vay vốn ngắn hạn và trung hạn, còn vay vốn dài hạn thì hầu như không có

- Vốn ngắn hạn: Cho vay chi phí trực tiếp phục vụ từng vụ nuôi như: hóa chất xử lý ao, thuốc trừ bệnh, tôm giống, thức ăn công nghiệp và chi phí khác trong quá trình chuẩn bị nuôi và thu hoạch,…

- Vốn trung hạn: Cho vay chi phí trực tiếp cơ bản ao nuôi như trả tiền thuê Cobe làm ao, làm cống, mua động cơ máy nổ, dàn quạt, nhà bảo vệ và tường rào bao che,…

1.2.7 Phương thức cho vay

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng từng khoản vay của khách hàng và khả năng kiểm tra giám sát của Ngân hàng, Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức cho vay nhưng thông thường là cho vay theo phương thức cho vay từng lần (thiết lập hồ sơ từng lần vay) bởi vì nuôi tôm sú hay các loại thủy sản khác thường 1-2 vụ/ năm, sau khi kết thúc một vụ nuôi người vay sẽ trả nợ

1.2.8 Thủ tục cho vay

 Đối với pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp doanh:

Hồ sơ vay vốn gồm:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Dự án, phương án nuôi trồng thủy sản

- Các giấy tờ liên quan

- Hồ sơ đảm bảo tiền vay theo qui định

 Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ chức:

Hồ sơ vay vốn gồm:

- Giấy đề nghị kiêm phương án vay vốn (trong trường hợp không cần đảm bảo bằng tài sản)

- Giấy đề nghị vay vốn

- Dự án, phương án nuôi trồng thủy sản

- Hồ sơ đảm bảo tiền vay theo quy định

- Các loại giấy tờ khác có liên quan ( giấy ủy quyền, hợp đồng tín dụng…)

1.3 Các rủi ro trong cho vay nuôi trồng thủy sản

1.3.1 Từ phía ngân hàng

Về mặt nguyên tắc, một khoản tín dụng phát ra thì rủi ro tín dụng từ phía Ngân hàng là được giảm thiểu tối đa và ở mức chấp nhận được do các yếu tố khách quan:

1.3.1.1 Chính sách lãi suất

Lãi suất là một lĩnh vực hết sức nhạy cảm và là vấn đề đặc biệt được sự quan tâm của tất cả các Ngân hàng trong chiến lược cạnh tranh của mình Một Ngân hàng thương mại có thể cạnh tranh lãi suất huy động và lãi suất cho vay cần phải dựa trên nhiều cơ sở khác nhau để hoạch định sao cho mức chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay là hợp lý Để thực hiện được điều đó thì Ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay và huy động vốn để có thể thu được lợi nhuận nhiều hơn và từ đó có thể chủ động thu hẹp mức chênh lệch lãi suất cho vay trong biên độ cho phép của Ngân hàng thương mại

Do đó nếu chính sách lãi suất bất ổn sẽ gây rủi ro cho Ngân hàng thương mại

1.3.1.2 Biến động của nền kinh tế

Khi nền kinh tế rơi vào những biến động lớn như: lạm phát, cơ cấu lại nền kinh tế, khủng hoảng kinh tế trong một thời gian dài,… thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng sẽ không đảm bảo chất lượng dẫn đến việc ngưng trệ thậm chí phá sản

Môi trường pháp lý: do các cơ quan có trách nhiệm chưa cấp giấy phép chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho chủ tài sản kịp thời nên việc thế chấp và xử lý tài sản đảm bảo khi vay vốn của khách hàng gặp nhiều khó khăn

1.3.2 Từ phía khách hàng

Rủi ro trong cho vay phụ thuộc vào cả yếu tố chủ quan lẫn khách quan Về phía mình, Ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp để hạn chế rủi ro Tuy có thể dự đoán được khoản tín dụng cấp phát của mình có được hoàn trả đúng hạn hay không? Nhưng khi khoản tín dụng đã đi vào quá trình vận động thì nó phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của khách hàng và ý muốn trả nợ của khách hàng Như vậy, rủi ro tín dụng còn xảy ra từ phía khách hàng

1.3.2.1 Sản xuất thua lỗ

Ngân hàng hoạt động trên địa bàn có nhiều lĩnh vực sản xuất phụ thuộc khá nhiều vào các điều kiện tự nhiên: khí hậu, tình hình biến động của thị trường nguyên vật liệu, giá cả tiêu thụ,…Vì vậy, khi các yếu tố này xảy ra sẽ gây khó khăn cho khách hàng vay vốn trong việc thực hiện đúng kế hoạch trả nợ Mặt khác, hầu hết những người sản xuất nhỏ chủ yếu là những người có trình độ thấp, chưa có khả năng nắm bắt thông tin một cách nhạy bén Hơn nữa những hộ sản xuất nhỏ còn bị hạn chế trong việc áp dụng khoa học kỹ thuật trong sản xuất nên sản phẩm làm ra chưa đủ chất lượng hay do khâu bảo quản chưa tốt làm cho sản phẩm dể bị hư hỏng, kém chất lượng, không có khả năng cạnh tranh Tuy nhiên có những hộ sản xuất đạt kết quả cao nhưng khi đưa sản phẩm ra lưu thông thì giá cả sản phẩm giảm làm họ thua lỗ, mất khả năng trả nợ Ngân hàng

1.3.2.2 Sử dụng vốn sai mục đích

Việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích xuất phát từ những nguyên nhân sau đây:

- Sự hạn chế trong việc lập các phương án sản xuất kinh doanh cũng như xác định nhu cầu vay vốn không chính xác Đó chính là việc khách hàng không thiết lập được phương án khả thi,… Vì thế khi cán bộ thẩm định phỏng vấn khách hàng, họ tỏ ra không thành thật, thậm chí họ còn nhờ người khác lập phương án sản xuất kinh doanh cho mình

- Sở thích đa dạng của khách hàng cũng có thể làm cho họ sử dụng tiền vay sai mục đích

- Do sự biến động của thị trường hàng hóa, tình hình kinh tế xã hội làm cho khách hàng thay đổi mục đích đầu tư vào ngành nghề khác so với mục đích ban đầu ghi trong hợp đồng tín dụng

- Ảnh hưởng bởi nhu cầu của người thân

- Hiện tượng cho mượn giấy tờ sở hữu hoặc vay dùm người khác

- Sự chênh lệch lớn về lãi suất Ngân hàng và lãi suất thị trường bên ngoài cũng làm thay đổi ý định sử dụng vốn đúng mục đích của khách hàng

1.3.2.3 Cố ý lừa đảo

Đó là trường hợp khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích, được Ngân hàng phát hiện và nhắc nhở nhưng khách hàng không thực hiện đúng như cam kết sử dụng tiền vay đúng mục đích theo hợp đồng tín dụng Ngoài ra, trường hợp khách hàng thế chấp giấy tờ giả rất tinh vi qua mặt cả cơ quan chứng thực lẫn Ngân hàng hoặc tài sản thế chấp của khách hàng đã đem cấm cố trước khi vay và sau đó bỏ trốn

1.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro trong cho vay

1.4.1 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khi khách hàng gặp khó khăn

Sau khi quyết định cho vay và giải ngân, Ngân hàng cử nhân viên tín dụng theo dõi khách hàng Khi phát hiện khách hàng gặp khó khăn, cán bộ tín dụng

hàng có thể kết hợp với khách hàng để tìm cách tháo gỡ những khó khăn vướng mắc nhằm vừa đảm bảo lợi ích của khách hàng vừa đảm bảo sự an toàn và lợi ích của Ngân hàng Một số giải pháp có thể áp dụng như:

+ Gia hạn thêm thời gian thu hồi nợ và tăng thêm vốn vay cho khách hàng để khách hàng có thêm vốn và thời gian để khắc phục khó khăn

+ Kêu gọi thêm sự bảo lãnh của người khác có khả năng về tài chính đối với khoản nợ mà khách hàng đã vay

1.4.2 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng

Sau khi đã thu thập đầy đủ thông tin, cán bộ tín dụng tiến hành phân tích các thông tin trên để xem thông tin đã thu thập có đúng, và để xem khách hàng có đủ điều kiện để cáp tín dụng không:

+ Khách hàng phải có đầy đủ các điều kiện vay vốn theo qui định cụ thể với từng khách hàng, từng loại cho vay để đảm bảo thu hồi nợ gốc, lãi đúng hạn + Phương án, dự án vay vốn phải hiệu quả và có tính khả thi

+ Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ và hợp lệ theo qui định, nếu xảy ra tranh chấp phải đảm bảo an toàn pháp lý cho Ngân hàng

+ Năng lực pháp lý của khách hàng

+ Thẩm định về tính cách, uy tín của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất

Thông qua việc phân tích tình hình thực trạng của khách hàng, cán bộ tín dụng phải đưa ra được nhận xét chung về tính hợp lý của nhu cầu vay vốn, tính khả thi của phương án vay vốn và đặc biệt là khả năng và uy tín của khách hàng trong việc hoàn trả vốn vay

1.4.3 Nâng cao hiệu quả công tác thông tin phòng ngừa rủi ro

Khi thẩm định khoản vay thì công tác tìm hiểu thông tin có liên quan đến khách hàng trước khi quyết định cho vay có tầm quan trọng đặt biệt Trong thực

tế, do ngộ nhận tài sản đảm bảo khoản vay là điều kiện tiên quyết nên khi nhận được đơn xin vay vốn của khách hàng CBTD chỉ đến kiểm tra tài sản thế chấp khoản vay là chủ yếu mà xem nhẹ thậm chí bỏ qua khâu thu thập những thông tin có liên quan khác, nhiều khi những thông tin này có tính chất quyết định cho việc khoản vay có được hoàn trả hay không

Một trong những nguyên nhân gây nên rủi ro trong công tác cho vay của Ngân hàng là sự thiếu thông tin một cách chính xác từ người vay, từ thị trường và từ dự án vay Vì vậy, vấn đề thu thập và xử lý thông tin là vấn đề đặt biệt quan trọng trong hoạt động cho vay để giảm bớt rủi ro, để tìm đến khách hàng chắc chắn và có hiệu quả nhất Do vậy muốn nâng cao hiệu quả trong cho vay thì Ngân hàng cũng cần phải nâng cao chất lượng của thông tin

Ngân hàng cần thực hiện triệt để việc khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, CBTD phải có khả năng chọn lọc những thông tin có hiệu quả Như vậy sẽ đảm bảo cho Ngân hàng tránh được rủi ro khi cho vay và khách hàng có

cơ hội được vay vốn

Xem xét thu thập thông tin từ việc phỏng vấn người vay, từ sổ sách của Ngân hàng để thấy quan hệ vay trả của khách hàng

Ngoài ra CBTD cần phải chủ động đi khảo sát tình hình thực tế tại địa bàn Ngân hàng phải cử CBTD phụ trách theo dõi kiểm tra từng khách hàng, từng khoản vay Thường xuyên nắm bắt thông tin về khách hàng, về thị trường để có biện pháp xử lý kịp thời các rủi ro có thể xảy ra

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam thành lập

ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) hiện

là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư

vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn cũng như đối với các lĩnh vực khác

của nền kinh tế Việt Nam

Agribank là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ

CBNV, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Agribank hiện có hơn 2200

chi nhánh và điểm giao dịch được bố trí rộng khắp trên toàn quốc với gần 30.000

cán bộ nhân viên

Agribank là Ngân hàng luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công

nghệ Ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển

mạng lưới dịch vụ Ngân hàng tiên tiến Hiện Agribank đã vi tính hoá hoạt động

kinh doanh từ Trụ sở chính đến hầu hết các chi nhánh trên toàn quốc; và một hệ

thống các dịch vụ Ngân hàng gồm dịch vụ chuyển tiền điện tử, dịch vụ thanh toán

thẻ tín dụng quốc tế, dịch vụ ATM, dịch vụ thanh toán quốc tế qua mạng Đến

nay, Agribank hoàn toàn có đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ Ngân

hàng hiện đại, tiên tiến, tiện ích cho mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài

nước

2.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn – Tỉnh Bến Tre - Phòng giao dịch Lộc Thuận

2.2.1 Quá trình thành lập

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Phòng giao dịch Lộc Thuận là tiền thân của NHNo & PTNT chi nhánh Lộc Thuận (chi nhánh cấp 3), tháng 04/2008 đổi tên thành NHNo & PTNT Phòng Giao dịch Lộc Thuận hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn, chịu sự quản lý toàn diện và trực tiếp của NHNo & PTNT Chi nhánh Bình Đại Với địa bàn hoạt động ở một vùng nông thôn chủ yếu là sản xuất nông nghiệp và những năm gần đây là nghề nuôi thuỷ sản đang từng bước phát triển NHNo & PTNT- Phòng Giao dịch Lộc Thuận đã có nhiều cố gắng và phấn đấu không ngừng trong xu thế đổi mới để đầu tư khai thác và phát triển tiềm năng, thế mạnh về kinh tế của địa phương đã mang lại hiệu quả kinh tế góp phần thực thi chính sách tiền tệ và phát triển xã hội theo định

hướng xã hội chủ nghĩa

Với địa bàn mà đất sản xuất nông nghiệp chiếm h n 75% diện tích đất đai, cuộc sống của người dân chủ yếu dựa vào sản xuất nông nghiệp NHNo & PTNT – Phòng giao dịch Lộc Thuận đã xác định được được vị trí, chức năng hoạt động của

mình là hoạt động tín dụng theo phương châm: “nông thôn là thị trường, nông

nghiệp là đối tượng cho vay, nông dân là khách hàng” Bằng phương thức huy

động vốn và mở rộng hoạt động cho vay, khắc phục những khó khăn để từng bước đi lên vững chắc Bằng sự nổ lực của mình cùng với sự nổ lực và h trợ của chính quyền địa phương, các ban ngành đoàn thể, PGD đã từng bước đưa hoạt động đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh tế xã hội ở địa phương

2.2.2 Tổ chức bộ máy hoạt động

Phòng giao dịch Lộc Thuận là đơn vị thuộc bộ máy tổ chức chuyên môn nghiệp vụ của NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Đại, không có bảng cân đối riêng chịu sự quản lý toàn diện và trực tiếp của Chi nhánh, thực hiện các nhiệm vụ do Chi nhánh giao

Phòng giao dịch Lộc Thuận có trụ sở giao dịch, có con dấu để sử dụng trong giao dịch, có bảng hiệu, có qui trình nghiệp vụ và hoạt động theo qui chế của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

2.2.2.1 Sơ đồ tổ chức

Giám đốc

P.tín dụng P kế toán ngân quỹ

2.2.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

 Giám đốc

- Quản lý điều hành mọi hoạt động kinh doanh của Phòng giao dịch

- Giám sát việc thực hiện, triển khai qui trình, qui chế hoạt động của PGD

- Chịu trách nhiệm đối với cấp trên, trực tiếp chỉ đạo các phòng ban, chăm

lo đời sống công nhân viên

- Tổ chức theo dõi nợ vay, thu lãi vay khách hàng, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay và tài sản đảm bảo thế chấp của khách hàng

- Phòng tín dụng có nhiệm vụ lưu trữ hồ sơ tín dụng

 Phòng kế toán – ngân quỹ:

Bộ phận kế toán

Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến qui trình thanh toán tiền mặt, hạch toán vào tài khoản, kế toán các khoản phải thu-chi trong ngày để xác định được vốn huy động của PGD, kế toán giao dịch trực tiếp với khách hàng, thực hiện các nghiệp vụ của Ngân hàng: nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, trả lãi tiền gửi khi đến hạn, mở tài khoản cho khách hàng, thu lãi khách hàng

Bộ phận ngân quỹ:

Nhiệm vụ chủ yếu là quản lý thu - chi tiền mặt, đồng thời chịu trách nhiệm quản lý tiền mặt cho PGD, Phòng ngân quỹ còn có trách nhiệm thu đổi ngoại tệ cho khách hàng, thực hiện giải ngân theo hợp đồng tín dụng, lưu giữ các giấy tờ có liên quan đến hợp đồng tín dụng, để có thể hoàn trả chứng từ khi khách hàng thanh lý hợp đồng tín dụng

2.3 K t qu kinh doanh c a Ngân hàng qua ba n m 2007, 2008, 2009

Báo cáo kết quả hoạt dộng kinh doanh của Ngân hàng là báo cáo tài chính cho biết tình hình thu chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của Ngân hàng Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng giúp nhà quản lý hạn chế được những khoản chi bất hợp lý, từ đó có những biện pháp tăng cường các khoản thu nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng

Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua ba năm

(Nguồn: Báo cáo tài chính Agribank PGD Lộc Thuận)

Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ta thấy tổng thu nhập tăng qua ba năm

Năm 2008 là 3.996,7 triệu đồng tăng 4,52% so với năm 2007

Năm 2009 doanh thu đạt 4.508 triệu đồng tăng 12,8% so với năm 2008 Doanh thu của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất vì có thể nói cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của mọi Ngân hàng Trong ba năm qua qui mô tín dụng của Ngân hàng có chiều hướng mở rộng nên vốn sử dụng cũng có chiều hướng gia tăng Mặt khác thì sự tích cực đôn đốc khách hàng trả nợ, lãi đúng hạn của đội ngũ cán bộ tín dụng cũng góp phần làm cho nguồn thu từ lãi vay luôn giữ được ổn định và tăng trưởng Bên cạnh nguồn thu chủ yếu đó thì Ngân hàng cũng thu từ những nguồn khác như: thu từ dịch vụ chuyển tiền, cầm cố giấy tờ có giá Những khoản thu này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu của Ngân hàng Ngân hàng cũng giống như bất kỳ tổ chức kinh tế khác, để tạo ra nguồn thu cho mình thì trước hết cần phải bỏ ra chi phí Do đó cùng với sự tăng lên của doanh thu thì đồng thời chi phí cũng tăng lên

Năm 2008 là 2.778,7 triệu đồng tăng 3,79% so với năm 2007

Năm 2009 là 2.902 triệu đồng tăng 4,44% so với năm 2008

Trong cơ cấu tổng chi phí của Ngân hàng qua ba năm chi phí về huy động

vốn chiếm tỷ trọng cao nhất. Đây là một tất yếu vì hoạt động huy động vốn thật sự là một trong những hoạt động trọng tâm của Ngân hàng Sở dĩ chi về huy động vốn tăng là qua ba năm là do Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp tích cực trong huy động vốn như: gửi tiền có thưởng, có chính sách ưu đãi đối với những khách có lượng tiền gửi lớn Bên cạnh đó Ngân hàng còn có một khoản chi khác đó là chi quản lý và các khoản chi khác đây là những khoản chi chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi của Ngân hàng nhưng nó giữ vai trò rất quan trọng Bất cứ hoạt động kinh doanh nào muốn đạt được hiệu quả thì đòi hỏi phải có sự quản lý điều hành đồng bộ, linh hoạt phát huy được khả năng làm việc của cán bộ, công nhân viên Khoản chi này gồm: chi lương nhân viên, chi về quản lý và dịch vụ,… Lợi nhuận là mục tiêu của bất kỳ tổ chức kinh tế nào và các Ngân hàng thương mại cũng vậy Lợi nhuận mà Ngân hàng thu được nó phản ánh quá trình kinh doanh của Ngân hàng Đối với NHNo và PTNT thì lợi nhuận không phải là mục tiêu trên hết mà nó còn mang yếu tố xã hội Tuy nhiên, chỉ thiên về yếu tố xã hội thì hoạt động của Ngân hàng không thể đảm bảo, trong ba năm thì hoạt động của Ngân hàng mang lại hiệu quả rất khả quan, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năn trước cụ thể:

Năm 2008 lợi nhuận đạt 1.218 triệu đồng tăng 6,22% so với năm 2007

Năm 2009 đạt 1.606 triệu đồng tăng 31,86% so với năm 2008

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NUÔI TRỒNG THUỶ SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN – PHÒNG GIAO DỊCH LỘC THUẬN

3.1 Th c tr ng nuôi tr ng th y s n c a T nh B n Tre hi n nay

3.1.1 Các nhân tố ảnh hưởng

3.1.1.1 i u ki n t nhiên

Di n tích ti m n ng nuôi trồng thủy sản của Tỉnh Bến Tre có khoảng 50.000 ha (chưa kể diện tích bãi triều, kênh rạch trong tỉnh và diện tích nuôi kết hợp thủy sản với sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp) Chia ra khả năng nuôi thủy sản nước ngọt khoảng 12.000 ha, chiếm khoảng 25% diện tích tiềm năng tập trung ở các huyện ở phía Tây Bắc của Tỉnh, và nuôi nước mặn, lợ khoảng 38.000 ha chiếm 75% diện tích tiềm năng ở 3 huyện ven biển ( Bình Đại, Thạnh Phú và Ba Tri) Hơn nữa các điều kiện khác như chất lượng đất, nước, khí hậu,…tương đối thuận lợi tạo điều kiện cho Bến Tre phát triển mạnh ngành nuôi trồng thủy sản

3.1.1.2 Điều kiện xã hội

Tỉnh ủy, UBND tỉnh có chiến lược phát triển kinh tế rõ ràng, đúng hướng phù hợp với điều kiện thực tiễn sản xuất, được cụ thể hóa bằng các nghị quyết, chuyên đề, chương trình kế hoạch hành động cụ thể của UBND Tỉnh và của ngành thủy sản Đa số cấp ủy Đảng có quan tâm đến phát triển kinh tế thủy sản trên địa bàn

Bộ máy quản lý nhà nước của ngành thủy sản được củng cố, tăng cường nên hiệu lực và hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực thủy sản ngày được nâng cao Phòng thủy sản ba huyện biển tuy được thành lập không lâu nhưng cũng phát huy hiệu lực quản lý chuyên môn ngành thủy sản trên địa bàn

Đa số cán bộ đảng viên, công nhân viên chức trong ngành nhiệt tình, yêu nghề, có ý thức trách nhiệm và có nhận thức đúng đắn về tầm quan trọng của kinh tế thủy sản Đồng thời các ngành, các cấp và nhân dân đồng tình hưởng ứng mạnh mẽ các dự án phát triển kinh tế thủy sản nhất là các dự án nuôi thủy sản

3.1.2 Tình hình nuôi trồng thủy sản của Bến tre trong những năm gần đây

Thủy sản là ngành kinh tế mũi nh n c a tỉnh Bến Tre trong chiến lược phát triển kinh tế đến năm 2010-2020 Trong đó nghề nuôi trồng thủy sản có tầm quan trọng đặc biệt, nhất là nuôi tôm biển Phát tri n tổng thể nghề nuôi trồng thủy sản tỉnh Bến Tre trên cơ sở tiềm năng đất, nước, lao động,… lợi thế của tỉnh nằm trong khu vực Tây Nam Bộ Khai thác và sử dụng tối ưu, lâu bền tài nguyên thiên nhiên phục vụ cho nghề nuôi trồng thủy sản, phù hợp với sự phát triển các ngành kinh tế xã hội của tỉnh

Trong ba năm gần đây, tình hình nuôi trồng thủy sản của tỉnh Bến Tre có những bước phát triển vững chắc, gia tăng sản lượng và chất lượng sản phẩm nuôi trồng thủy sản; góp phần thoả mãn nhu cầu thực phẩm của nhân dân trong nước; cung cấp một phần cho các tỉnh bạn và phục vụ xuất khẩu Khuyến khích các thành phần kinh tế làm giàu bằng nghề nuôi trồng thủy sản, nhất là đối với các đối tượng có giá trị kinh tế cao Cụ thể là:

 Năm 2007

Tổng diện tích nuôi trồng thủy sản năm 2007 là 36.347 ha, trong đó chiếm chủ yếu là diện tích nuôi tôm biển, tỉnh đã hình thành được một số khu vực nuôi tôm sú công nghiệp đạt được năng suất và hiệu quả tương đối cao, thu hút được nhiều hộ nông dân và các thành phần kinh tế phát triển nuôi trồng thủy sản theo hình thức công nghiệp và bán công nghiệp ở những vùng đất có điều kiện phù hợp