tiểu luận thẩm định dự án đầu tư khu giải trí công nghệ cao mega center

LOI MO DAU Xu hướng bức thiết của giới trẻ, thanh niên, giới công chức nói chung và hầu hết mọi người dân của thành phố Hồ Chí Minh nói chung hiện nay là cần một sân chơi giải trí lành m

c©

Ể

TIỂU LUẬN

Thẩm định dự án đầu tư khu giải

trí công nghệ cao “ Mega Center “

1

LOI MO DAU

Xu hướng bức thiết của giới trẻ, thanh niên, giới công chức nói chung và hầu hết mọi người dân của thành phố Hồ Chí Minh nói chung hiện nay là cần một sân chơi giải trí lành mạnh, mang tính năng động và hiện đại, cập nhập được những tiến bộ khoa học và mang cảm giác

mới mẻ, hưng phấn với những trò chơi thể thao mà người dân thường khó tìm đến sân bãi

hoặc cảm giác lo ngại do chấn thương ảnh hưởng đến công việc.Đồng thời với tình trạng những game online bạo lực tràn lan hiện nay gây ảnh hưởng không nhỏ tới giới trẻ và thanh niên hiện nay, chúng tôi đã quyết định thành lập dự án đầu tư khu giải trí công nghệ cao

“ Mega Center “ tai toa nha 3 tang diện tích 12,5m x tiền số 87 Nguyễn Hữu Cảnh, P12, quận Bình Thạnh

Mang tính chất của một khu giải trí game điện tử nhưng với Mega Center sẽ kết hợp hoàn hảo hai yếu tố thê thao và công nghệ, Mega Center nhập khẩu tất cả dòng series máy ”game thé thao tương tác” từ hai hãng sản xuất máy game nỗi tiếng MBI Gamings Engineerlnc và tập đoàn Sega corporation của cường quốc giải trí điện tử là Hoa Kỳ và Nhật Bản, chú trọng cao đến yếu tố tương tác và điều khiển làm chủ cao của người sử dụng, được phát triển trong ngành công nghệ thể dục vận động để đào tạo vận động viên Series game thể thao tương tác của Mega Center hoàn toàn chú trọng đến việc tăng khối lượng vận động thể thao cho người

sử dụng, điều mà người dân thành phố đang thiếu và rất cần hiện nay, đồng thời hy vọng giúp một bộ phận giới trẻ thành phố không bị sa đà vào những game bạo lực hiện nay mặt khác, cổ

vũ cho phong trào thể đục thể thao của thành phố Hồ Chí Minh

Trong đề tài là chỉ tiết và kết quả của quá trình thâm định dự án của nhóm, chắc chắn còn thiếu sót và sai lệch, nhưng luôn đi đúng với tinh thần chung là thẩm định một cách đúng dan

và chính xác dự án, nhóm rât mong được sự đóng góp ý kiên của mọi người

Thành phố Hồ Chí Minh, 15 tháng 11 năm 2012

Nhóm 1 — K09401

CHUONG 1: GIOI THIEU TONG QUAN VE DU AN

1.1 Sự cần thiết của đầu tư:

1.1.1 Căn cứ pháp lý để lap dy án:

- Luật đầu tư 2005

- Nghị định 108/2005/NĐ-CP hướng dẫn chỉ tiết thi hành Luật Đầu tư

- Quyết định số 108/2006/QĐ-BKH của bộ kế hoạch và đầu tư ban hành mẫu văn bản

thực hiện luật đầu tư tại Việt Nam

- Luật đất đai năm 2003

- Thông tư 07/2008/TT-BXD của Bộ Xây dựng về việc hướng dẫn lập, thâm định, phê duyệt và quản lý quy hoạch xây dựng

- Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư

- Căn cứ vào mức sống gia tăng của người dân cũng như thanh thiếu niên thành phó

- Căn cứ vào vị trí thuận tiện, sự phát triển cũng như sự tập trung đông đúc thanh thiếu niên ở quận Bình Thạnh

1.2 Tóm tắt dự án:

1.2.1 Tên dự án:

Trung tâm giải trí - thể thao công nghệ cao MEGA CENTER

1.2.2 Chủ dự án:

Nhóm 1 - lớp K09401, Khoa Kinh Tế, Đại học Kinh Tế - Luật, TPHCM

1.2.3 Đặc điểm đầu tư:

Xây dựng và phát triển một trung tâm giải trí với hình thức mới lạ: tương tác công nghệ cao

1.2.4 Mục tiêu chủ yếu của dự án:

- Xây dựng và phát triển trung tâm giải trí mới

- Tạo sân chơi lành mạnh cho thanh thiếu niên

- Ứng đụng công nghệ cao vào đời sống giải trí hiện nay

1.2.5 Sán phẩm và dịch vụ chủ yếu của dự án:

Sản phẩm : dịch vụ giải trí tương tác công nghệ cao

1.2.6 Thị trường tiêu thụ:

Thị trường chính là : quận Bình Thạnh

1.2.7 Thời hạn đầu tư của dự án:

Dự án dự tính đầu tư trong vòng 6 năm

1.2.8 Tổng vốn đầu tư và nguồn vốn huy động của dự án:

Nam 0 la 8 tỷ

Những năm tiếp theo là 2 tÿ/năm

CHUONG 2: NOI DUNG CHÍNH CỦA DỰ ÁN

2.1 Phân tích thị trường sản phẩm, dịch vụ của dự án:

2.1.1 Cầu thị trường về sản phẩm:

- Nhu cầu về số lượng sản phẩm:

Cùng với sự phát triển ngành công nghiệp game nước ngoài, ngành game của Việt Nam cũng có những bước phát triển đáng kế mang lại nguồn thu không nhỏ Nếu như 4 năm trước đây, chúng ta chưa có ngành phát triển game, thì hiện tại đã có ngành này và doanh

thu dự kiến chiếm khoảng 6% trong số 4.000 tỉ đồng doanh thu từ game trên PC trong

năm 2012 Hiện có rất nhiều studio làm game Việt đã xuất hiện trong nước, trong đó 2

studio lớn nhất thuộc VNG và VTC, mỗi studio có khoảng 200 người Từ 2010, Việt Nam là thị trường game online lớn nhất Đông Nam Á với 45.2% vào năm 2010 và 69% vào 2014 (dự đoán)

Sự phát triển của game online cũng kéo theo đó là những game tương tác mang lại cảm giác thật cho người chơi hơn là game online Với cơ cấu dân số trẻ thì nhu cầu chơi game tương tác sẽ tăng nhanh trong những năm tới Thành phố HCM dân số đông ,tập trung nhiều trường THPT, trung cấp, cao đẳng, đại học là thị trường tiềm năng để phát triển game tương tác công nghệ cao Những bạn trẻ sau những giờ học căng thẳng sẽ muốn tham gia hoạt động nào đó dé giai stress, choi game duoc nhiều bạn trẻ lựa chọn đặc biệt

là các bạn nam và game tương tác công nghệ cao sẽ giúp các bạn thư giãn tinh thần để học tập hiệu quả hơn

Nếu đáp ứng tốt nhu cầu của các bạn trẻ, thì có thể nói trong những năm tiếp theo khu vui chơi giải trí game công nghệ cao sẽ hoạt động ngày càng hiệu quả và là nơi vui chơi có ích cho các bạn Vì vậy dự báo nhu cầu trong tương lai rất lớn, sẽ thu hút được rất nhiều bạn trẻ đên với khu vui chơi giải trí này

Số liệu được tính toán dựa trên các học sinh THPT, Cao Đẳng , Dai Hoc trén dia ban

quận Bình Thạnh , TPHCM Số liệu hoàn toàn đáng tin cậy vì dựa trên số liệu thực tế Có

thể dùng các phương pháp như chạy các mô hình hồi quy và các phan mém SPSS , Eviews để dự báo điều này

Yếu tố quyết định đến nhu cầu số lượng của các trò chơi công nghệ cao tại khu vui chơi

là chất lượng các trò chơi, cảm giác mang lại sau khi người chơi tham gia, những sản

phẩm mới lạ, chương trình khuyến mãi và phục vụ tận tình

- Nhu cầu về chất lượng sản phẩm:

Những game mà khu vul chơi giải trí công nghệ cao mang lại luôn có giá trị sử dụng, khi chơi game bạn có cảm giác như chơi thật bên ngoài với những hình ảnh sinh động, thiết

kế đồ họa, âm thanh đặc sắc Với những người mệt mỏi trong học tập chơi game xong sẽ cảm thấy thoải mái hơn và tập trung tinh thần học tốt hơn là khi bạn không tham gia trò chơi

Việc áp dụng các tiến bộ khoa học kĩ thuật đặc biệt quan trọng trong game tương tác công nghệ cao, và cập nhật những công nghệ mới sẽ làm tăng chất lượng của game uy tín của khu giải trí được nâng cao và thu hút được nhiều người tham gia khu giải trí hơn

2.1.2 Cung thị trường:

Thực tế trên thị trường TPHCM cũng đã có những game tương tác công nghệ cao, nhưng

số lượng game ít , và kĩ thuật cũng chưa được chú trọng đầu tư nhiều Vì vậy khu giải trí công nghệ cao ra đời sẽ thu hút lượng lớn người tham gia khi được đầu tư kĩ lưỡng và cập nhật nhiều game mang lại cảm giác thật cho người chơi

Với khu giải trí công nghệ cao MEGACENTER những sản phẩm game chất lượng cao, nhiều điều mới lạ chắc chắn sẽ giúp các bạn thích thú và tập trung tinh thần hơn sau những giờ học và làm việc căng thang

2.1.3 Phân khúc thị trường:

Khu vực Quận Bình Thạnh là nơi tiếp giáp với các quận trung tâm của thành phố Hồ Chí Minh Do đó, dân cư các quận lân cận đễ dàng di chuyển tới địa điểm giải trí của chúng tôi Thêm nữa dân cư TP HCM có đời sống thu nhập cao, nhu cầu giải trí cao Hiện tại, ở

TP HCM ít có những khu giải trí chuyên biệt với các trò chơi mang tính vận động cao cho người sử dụng, đặc biệt là dành cho giới trẻ học sinh, sinh viên

Vì vậy, thị trường tiêu thụ mà chúng tôi nhắm tới chủ yếu là học sinh, sinh viên.Ngoài ra, khu vui chơi giải trí này cũng dành cho những a1 yêu thích loại hình giải tri nay

Yếu tố ảnh hưởng đến khối lượng sản phẩm tiêu thụ chủ yếu là về mặt chất lượng máy móc, chất lượng phục vụ tại khu giải trí công nghệ cao

Đây là đoạn thị trường có quy mô lớn và trong tương lai sẽ tăng mạnh do nhu cầu về vui chơi giải trí của người dân ngày càng tăng mà các khu vui chơi ở TP HCM hiện nay chưa đáp ứng được

2.1.4 Nghiên cứu về vẫn đề tiếp thị:

- Thông báo kế hoạch khai trương trên các trang báo mạng với nội dung:

+ Ngày, giớở cụ thể tô chức khai trương

+ Địa điểm, diện tích của khu vui chơi

+ Giới thiệu sơ bộ vê câu trúc của khu vui chơi

- Khuyên mại, giảm giá nhân dịp khai trương:

+ Giảm giá: Giảm 40% giá vé các trò chơi trong các ngày đầu tiên mở cửa, giảm giá 20% cho nhóm khách hàng tham gia tất cả trò chơi trong khu vui chơi

+ Khuyến mại: tặng cho người chơi có số điểm cao trong mỗi trò mà người chơi tham gia trong thời gian khai trương

- Quảng bá đến khách du lịch trong và ngoài nước: liên kết với các công ty du lịch, đưa

khu giải trí công nghệ cao trở thành điểm đến thú vị, giải tỏa stress cho khách du lịch.

2.2

- Tổ chức các hoạt động, sự kiện nhằm thu hút đông đảo giới trẻ như thi đâu game tương tác tạo ra sự cạnh tranh, sự tò mò thích thú khi chơi tại khu giải trí này, cho thấy được lợi ích của loại hình này

2.1.5 Xem xét khả năng cạnh tranh của sản phẩm:

Tại khu vực TP HCM có các khu vui chơi như quán game với các trò chơi hành động, quán internet với các trò chơi chiến thuật, các khu vui chơi nhỏ ở các trung tâm mua sắm thương mại, siêu thị, Đây cũng chính là đối thủ cạnh tranh của khu giải trí công nghệ cao Mega Center

Đôi tượng mà khu giải trí công nghệ cao nhăm đên là học sinh, sinh viên Lợi thê của khu giải trí công nghệ cao là giá cả hợp lí, các trò chơi mang tính vận động cao, người chơi có cảm giác như đang sông cùng với các nhân vật game, tạo sự thích thú ,bớt nhàm chán khi chơi các game chỉ ngôi một chỗ

Không gian các khu giải trí nhỏ lẻ ở các trung tâm thương mại hay các quán game thì chật hẹp tạo cảm giác không thoải mái cho người chơi Thêm vào đó, loại hình giải trí này không mang nhiều lợi ích cho người chơi.Ở các nước trên thế giới hiện nay, loại hình giải trí này rất phổ biến và thành công trong khi ở nước ta loại hình nay it phổ biến và ít được người dân biết đến, chưa thực sự thu hút đông đảo người chơi

Tại khu giải trí công nghệ cao Mega Center, không gian ở đây được thiết kế rộng rãi thoải mái, có cănteen phục vụ đồ ăn, thức uống bổ dưỡng đảm bảo vệ sinh cho khách hàng, khu cửa hàng bán đồ thể thao, công nghệ Vì mục tiêu hướng đến của trung tâm giải trí công nghệ cao mang sự đổi mới so với các khu giải trí khác, hướng đến tính chuyên nghiệp,chú trọng đến các loại hình game không những mang tính giải trí mà còn giúp người chơi giải tỏa căng thắng tốt nhất

Do đó, trung tâm giải trí công nghệ cao Mega Center ra đời hoàn toàn có lợi thế cạnh tranh Vì những mục tiêu và lợi ích nêu trên, dự án trung tâm giải trí công nghệ cao Mega Center là một trong những dự án mang tính thiết thực và khả thi cao

Phân tích kỹ thuật của dự án:

2.2.1 Mô tả sản phẩm dự án:

Trung tâm giải trí thể thao-công nghệ cao Mega Center được xây dựng thành 1 builđing 3 tầng trang bị hàng loạt series máy trò chơi Arcade game thể thao tương tác được phân thành 8 khu vực trò chơi chính dựa theo tên các môn thể thao đang được yêu thích bởi giới trẻ và những khu vực phục vụ, hành chính như quây thu ngân, canteen, shop đồ dùng công nghệ và đồ thể thao, phòng quản lý, phòng camera giám sát, bãi giữ xe như sau: Khu trò chơi thể thao công nghệ cao gồm 4 khu

Football Stadium

6 Game machine “Penalty shooter” trò chơi sút phạt chính xác, người chơi sẽ thực hiện

cú sút phạt, camera cảm ứng sẽ thực hiện đo nhịp tim, độ co giãn đồng tử, tốc độ cú sút

và gửi thông tin về máy tính Từ thông số trên, máy sẽ thực hiện đường bóng và tính kết quả

4 Game machine “FIre match” RPG người chơi nhập vai một câu thủ với vị trí nhât định trên sân, thực hiện di chuyên trên sàn cảm ứng và sử dụng tay cầm console với các button tượng trưng cho các động tác dắt bóng, chuyển, sút

4 Game machine “Goal°s Sentinel" trò chơi bắt goal chính xác, người chơi sẽ sử dụng găng tay cảm ứng để bắt trái bóng được sút trên màn hình

4 Game machine “Ball Hunter” trò chơi điều khiển bóng vượt chướng ngại, sử dụng sàn cảm ứng, người chơi di chuyển và dùng console để điều khiển trái bóng vượt qua địa hình

và thu nhặt vàng, quà, đồng thời có thể sút để phá mục tiêu ngăn cản

Tennis tournament

4 Game machine “Wimbledon Champion” tré choi gia lap tran dau tennis gitta người

chơi (1P hoặc 2P) với máy, sử dụng vợt điện tử thi dau voi may tinh

2 Game machine”Ball lightning” trò chơi đo lực và tốc độ những cú giao bóng, trả giao bóng, strike từ vợt điện tử

4 Game machine”Machine gunner” trò chơi đánh bóng chính xác mục tiêu di động hoặc bất động hoặc đánh trả chính xác những quả giao bóng ảo từ computer trong thời gian nhất định

King Of the Ring: Khu trò choi thé thao võ thuật đối kháng và các trò chơi phụ

4 Game machine”Boxing Champion” trò chơi giả lập trân đấu boxing giữa người chơi và máy có độ rung khi nhận đòn

4 Game machine”Muscle Hammer” trò chơi đo lực và tôc độ cú đâm

6 Game machine’’Fencing Stab” tro choi gia lap tran dau kiém fencing giữa người chơi và computer, người chơi mặc giáp điện tử cảm nhận độ rung tại bộ phận dính đòn

6 Game machine”Dancing Emprre” trò chơi dance sport va free style trên theo sàn cảm ứng theo nhạc Dj và hướng dẫn bài từ computer, có thể kết nối nhiều máy thành màn nhảy đội

8 Game machine”Flaming Race” trò chơi đua xe các thê loại tông hợp với mô hình xe có tính năng rung lắc theo hướng điều khiển

Tổng cộng gồm 15 thể loại máy và70 máy game

2.2.2 Địa điểm lựa chon thực hiện dự án:

Địa chất tốt, điện nước đáp ứng đầy đủ, thuận tiện giao thông đường bộ, không gần các

khu vực ô nhiễm hay bệnh viện

Giao thông đi lại thuận tiện

Thống Nhất, khu chợ Bến Thành và trung tâm Q.1; khu vực ngã tư Hàng Xanh đi xa lộ

Hà Nội, Bình Dương, Sân bay Tân Sơn Nhất; Các khu dụ lịch ghỉ dưỡng khu du lịch

Bình Quới, Tân Cảng đặc biệt liền kề khu du lịch Văn Thánh với không gian bao la,

khung cảnh hữu tình — hồ nước rộng lớn, hồ bơi tiêu chuẩn Quốc tế, các khu vui chơi dân gian trong khuôn viên rộng lớn và được rất nhiều du khách Quốc tế Đường Xô Viết Nghệ Tĩnh là một trong hai tuyến tàu điện ngầm đi qua địa bàn quận Bình Thạnh theo

hành lang tuyến đường Nguyễn Bến Thành, Thị Minh Khai, Xô Viết Nghệ Tĩnh,Nguyễn

Hữu Cảnh, Thủ Thiêm Quốc lộ 13 - Suối Tiên trong tương lai không xa

Bên cạnh sự thuật tiện về giao thông, địa điểm còn tọa lạc tại vị trí vô cùng sằm uất , gần các khu mua sắm, TTTM, các ngân hàng hàng của thành phố: Siêu thị An Bình — Bến xe Miền Đông; Siêu thị Coopmart Định Tiên Hoàng; Siêu thị Điện máy; TTTM Văn Thánh

Hợp đồng cho thuê tòa nhà đã ký với thời hạn 5 năm với giá 50 triệu/tháng, kiến trúc đã

xây dựng gần hoàn thiện

2.2.3 Mô tả tài chính của dự an:

2.2.3.1 Chi phí đầu tư:

Máy móc, thiết bị game nhập khẩu từ Nhật, Mỹ Giá trị tính bao gồm cả phần bủ tỷ

giá lẫn thuế nhập khẩu là 7.022.135.000đ (của năm 0) Giá trị đầu tư xây dựng và

phí thuê tòa nhà dự tính 668.000.000đ (giá năm 0); Việc xây dựng được tiến hành trong vòng từng năm, năm 0 phát sinh tới các năm sau trong suốt vòng đời dự án

Thuế nhập khẩu máy móc thiết bị là 10% trên giá CIF và chi phí lắp đặt chạy thử bằng 10% trên giá CIF cộng thuế nhập khẩu là 351.106.000đ Thuế suất VAT đành

cho trang thiết bị phục vụ sản xuất là 10% vào thời điểm này (Cũng cần lưu ý thêm rằng, khái niệm giá gốc, hay nguyên giá theo kế toán là bằng giá mua cộng cho toàn

bộ chi phí trước khi sử dụng)

2.2.3.2 Huy động vốn:

MegaCenter đã thu xếp để vay có được khoản tín dụng của Ngân hàng trong nước

dùng thanh toán 50% khoản chỉ phí đầu tư cho thiết bị máy móc và chỉ phí lắp đặt

năm 0 tức 50%x(7.022.135.000 + 351.106.000) = 3.686.620.500đ, lãi suất lãi vay

ngân hàng là 15% Thời gian trả nợ là 4 năm và trong suốt thời gian đó, lãi sẽ được thanh toán cùng với một phần nợ vay vào cuối mỗi năm Bắt đầu tử năm 1 tới năm thứ 4 thanh toán cho ngân hàng (kể cả lãi và vốn gốc)

Vốn chủ sở hữu của gia đình và bạn hữu sẽ trang trải phần còn lại trong quá trình

đầu tư và hoạt động kinh doanh Riêng phần chi phí thuê nhà và xây dựng tái sửa

chữa nội thất khu giải trí là nguồn vốn chủ sở hữu bổ sung hằng năm trong suốt quá trình dự an từ năm 0 tới năm thứ 6 là 668.000.000đ/năm

2.2.3.3 Khấu hao và thanh lý:

Máy móc thiết bị và khu giải trí được khấu hao theo phương pháp đường thắng

Vòng đời hữu dụng của máy móc thiết bị là 10 năm Mặc dù đối với thiết bị điện tử

số có thể hao mòn vô hình nhanh, trong khi thị trường công nghệ số thường “sôi động và bất ngờ” ở một đất nước đang phát triển với tốc độ cao Nhưng để đơn giản

nhóm nghiên cứu dự án ước tính giá trị thanh lý đối với máy móc thiết bị và nhà

xưởng bằng với giá trị còn lại có điều chỉnh theo lạm phát Giá trị nhà thuê không tính khẩu hao và để tránh bóp méo kết quả thắm định, giá trị thanh lý đất sẽ không được dự kiến theo giá thị trường của 10 năm sau mà chỉ căn cứ trên giá mua ban đầu có điều chỉnh theo lạm phát

(Cũng cần lưu ý rằng, để tính giá trị thanh lý một cách chính xác theo tỉnh thần này, giá thanh lý được điều chỉnh theo lạm phát năm thanh lý đồng thời phải “khử lạm

phát” ở năm đầu tư)

Giá trị thanh lý các thiết bị máy móc khi kết thúc vòng đời dự án trong 6 năm là giá

trị còn lại của thiết bị sau khi khẫu hao trong 6 năm dự án Tổng giá trị thanh lý tài

sản là 2.808.854.000đ vào cuối năm kết thúc dự án

2.2.3.4 Chi phí hoạt động điều hành:

Chi phi trực tiếp:

Cac chi phí (hành chính, lương nhân viên văn phòng, chi phí tiện ích, v.v ) bao

gồm cả chỉ phí hoạt động kinh doanh mỗi năm ước tính là 1.027.000.000đ mỗi

năm kế từ khi nhà máy đi vào hoạt động Tắt nhiên chi phí cũng sẽ được điều chỉnh theo lạm phát hằng năm

Các chỉ phí gián tiếp nảy sinh thì bảng phân tích tài chính không kể đến, nhưng nó

sẽ bù đến phần chỉ phí trực tiếp ở phần trên

2.2.3.5 Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước:

Thuế VAT là loại thuế gián thu được áp dụng ở Việt Nam Tổng cục thuế đang xây

dựng phương án đề nghị cải tiến hành thu, theo đó biểu thuế suất VAT sẽ không

phân biệt nhiều loại như hiện nay Tuy nhiên ở thời điểm này thuế suất vẫn có chênh lệch giưã thuế VAT mua máy móc với giá vé người chơi tức sẽ có chênh lệnh sau khi thuế VAT đầu vào được khấu trừ Mặc dù vậy, để đơn giản trong thâm

định đự án, nhóm nghiên cứu quyết định bỏ qua nội dung này

Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là 25% Luật thuế của chính phủ cho phép hạch toán chuyên lỗ sang năm sau đối với các dự án kinh doanh thương mại

2.2.3.6 Tiêu chuẩn đánh giá đầu tư dựa trên cơ sở xác định suất chiết khấu bình quân của dự án:

Chi phí sử dụng vốn cỗ đông (suất lợi nhuận kỳ vọng của chủ sở hữu) thực (real) được đánh giá đề nghị là 13% Tỷ lệ này được đưa ra sau nhiều mô hình toán tài chính phức tạp, những tranh cãi gay gắt không dứt vì “suất chiết khấu” vốn là vẫn đê muôn thuở Đê cuôi cùng, nhóm dự án MegaCenter phải dựa vào suât sinh lời

bình quân dựa theo chi phí vốn sử dụng bao gồm lãi vay ngân hàng với suất lợi nhuận kỳ vọng tính theo trọng số

Hệ số chiết khẩu: HSCK = 50% x 13% + 50% x 15% = 14% Đây được xem là chỉ

phí sử dụng vốn Nhưng điều liện kinh đoanh bao gồm cả rủi ro kinh doanh với lạm

phát hằng năm dự án sẽ tính độ nhạy của dự án cách riêng biệt để tránh quá trình

tính toán phân tích trở nên phức tạp

2.2.3.7 Lạm phát và rủi ro kinh doanh:

Trong quá trình tính toán, nhóm dự án MegaCenter áp dụng tý lệ lạm phát trong nước theo kỳ vọng của Chính phủ Việt Nam là 8%, trong khi phẩn rủi ro kinh doanh ước lượng hơi phức tạp

2.2.4 Tổng kinh phí đầu tư và nguồn đầu tư:

Vốn đầu tư cố định được tính toán dựa theo chỉ phí giá cả mà trong quá trình làm dự án hiểu được ghi rõ theo các bảng tính chi phí đầu tư bao gồm các chi phí xây đựng, chỉ phí mua trang thiết bị tính cả phần lắp ráp vận hành máy móc Vốn đầu tư lưu động trong thời gian dưới 1 năm được tính theo chi phí nhân sự, chi phí bảo dưỡng máy móc và chỉ phí hoạt động kinh doanh của dự ăn phát sinh

2.2.4.1 Tổng chỉ phí về xây lắp:

Tất cả các khoản mục chi phí xây dựng tính theo đơn vị một năm Tức là sau một năm hoạt động chúng tôi sẽ phải thực hiện việc trùng tu và tái xây dựng các khoản mục sau đây trong bảng bên dưới

Hợp đồng thuê tòa nhà giải trí là hợp đồng kéo dài suốt vòng đời dự án là 6 năm:

Bảng 1: Bảng chỉ phí xây dựng Khu Giai Tri MegaCenter

1 | Tiền thuê nhà (trả trước 1 năm) 250m x 3 tầng = 750m” 600.000

2 Hạ tâng tông quát

Xây dựng kiến trúc bên trong

Phòng nghỉ nhân viên (tâng trệt) 20m? 5.000

Shop đô thể thao(tâng trệt) 25m” 2.000

Phòng WC (nam+nữ) 10m’ x 3 tang 10.000

(tất cả cdc chi phí xây dựng đều tính gồm luôn cả chỉ phí thiết kế)

2.2.4.2 Tổng chỉ phí về trang thiết bị và chỉ phí lắp ráp vận hành:

Bảng 2: Bảng chỉ phí thiết bị và chỉ phí lắp ráp thiết bị

thiết bị cung cấp lượng | (1000đ) | (1000đ) cộng

Inc.,US

Inc.,US

Inc.,US

16

Các loại Camera 6p tran |Côngtyanninh | B610 | 20.662 | 20.662 179.348

TpHCM

TpHCM

Thiết bị, Bàn, ghế, tủ văn | Siêu thị nội thất 12499 |12499 |17.499

công cụcœ | phòng, nội thất Picodecor, TpHCM

17

2.2.4.3 Tông các chi phí khác ( thuộc phần chi phí lưu động tính theo từng năm

hoạt động)

Bảng 3: Các chỉ phí khác

chuẩn bị đầu | khả thi, khả thi, truyền thông, quảng

tư cáo, nghiên cứu công nghệ, thấm định

Giai đoạn Chi phi thiết kế =2% tông vốn xây dung 14.336 thực hiện đầu | Chi phí quản lý đầu tư =5% tong von xây dựng 3.340

tư Chi phí vận chuyên thiết bị =1% tống vốn thiết bị 70.221

Chi phi bảo hiêm thiết bi =3% tông vôn thiết bi 81.066 Chỉ phí giảm sát =1% tông vôn xây dựng 668

thúc đầu tư nghiệm thu, bàn giao

Thuê chuyên gia vận hành, mua

hành chạy máy móc thiết bị

(Lương nhân viên bao gồm các khoản BHYT, BHXH và các đãi ngộ nhân sự)

2.2.4.5 Chi phi trang trải cho quá trình hoạt động kinh doanh (thuộc phân chỉ phí

lưu động tính theo từng năm hoạt động):

Bảng 5: Bảng chỉ phí hoạt động của khu giải trí

Ước tính (dv

2.3

2.2.5 Dự kiến doanh thu trong suốt vòng đời dự án:

Với sự chấp nhận giá cả cố định không thay đổi theo thời gian trong suốt quá trình dự án Tổng số lượng máy đầu tư của dự án: 76 máy

Mỗi máy với công suất: 15h/ngày

Mỗi một lượt chơi 15 phút với giá vé 10.000đ/lượt

Hoạch toán doanh thu từng máy tính theo lượt sử dụng của người choi/ngay: 60

lượt/ngày/1 máy

Doanh thu một ngày: 10.000x60x76 = 45.600.000đ/ngày

Phân tích tô chức nhân lực nhân sự của dự án:

2.3.1 Tổ chức nhân sự đối với các phòng chức năng:

2.3.1.1 Phòng tài chính kế toán:

- _ Chức năng nhiệm vụ: Quản lý mọi hoạt động tài chính của Khu Giải Trí Công

Nghệ Cao MEGACENTER, là cơ quan tham mưu về công tác chính trị tài chính cho Đảng ủy, Ban Giảm Đốc MEGACENTER với các nhiệm vụ:

+ Bảo đảm tài chính đúng, đủ và kịp thời cho Khu Giải Trí, phù hợp với ngân sách trong từng thời kì

+ Thực hiện đảm bảo quản lý mọi nguôn tài chính và các nguôn lực khác được sử

dụng hợp lý, tiết kiệm, có hiệu quả, đúng chế độ, chính sách và pháp luật nhà nước

+ Tham muu cho Giám đốc trong việc giải quyết chính sách, chế độ đối với người lao động theo quy định của Bộ luật Lao động Theo dõi, giải quyết các chế độ,

chính sách về bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, tai nạn lao

động, hưu trí, chế độ nghỉ việc do suy giảm khả năng lao động, các chế độ chính sách khác có liên quan đên quyên lợi, nghĩa vụ cho cán bộ, công nhân

+ Quản lý cơ sở vật chất, trang thiết bị làm việc của Khu Giải Trí Thực hiện công

tác kiểm tra, kiểm kê tài sản, các trang thiết bị định kỳ hàng năm theo quy định + Thường trực, bảo vệ cơ quan, cơ sở vật chất, bến bãi, kho tàng Phối hợp với chính quyên và công an địa phương trong công tác bảo vệ an ninh trật tự, an toàn xã hội

2.3.1.3 Phòng PR — Marketing:

- Chức năng nhiệm vụ

+ Nghiên cứu tiếp thị và thông tin, tìm hiểu sự thật ngầm hiểu của khách hàng + Lập hồ sơ thị trường và dự báo doanh thu

+ Khảo sát hành vi ứng sử của khách hàng tiềm năng

+ Phân khúc thị trường, xác định mục tiêu, định vị thương hiệu

+ Phát triển sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm với các thuộc tính mà thị trường mong

muon

+ Xây dựng và thực hiện kế hoạch chiến lược marketing như 4P: sản phẩm, giá cả, phân phối, chiêu thị; 4 C: Nhu cầu, mong muốn, tiện lợi và thông tin

- —_ Hoạt Động chuyên môn:

+ Phát triển chiến lược marketing: Xác định đối tượng khách hàng mục tiêu cho

Khu Giải Trí và kênh marketing phù hợp để xây dựng kế hoạch tác động đến khách

hàng mục tiêu

+ Lên kế hoạch triển khai chiến dịch marketing

+ Xác định các kênh marketing hiệu quả tại TP.HCM để triển khai