giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh bắc gianggiải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh bắc giang

Nguồn vốn của NHTM huy động được thông qua hoạt động cho vay bằng chuyển khoản qua các tài khoản tiền gửi tại các ngân hàng khác nhau tạo nên số tiền gửi.. Các nghiệp vụ: huy động vốn, s

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

SINH VIÊN THỰC HIỆN :VŨ QUỲNH MAI

MÃ SINH VIÊN :A20304 CHUYÊN NGÀNH :NGÂN HÀNG

HÀ NỘI 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

Giáo viên hướng dẫn :Ths Nguyễn Thị Tuyết Sinh viên thực hiện :Vũ Quỳnh Mai

Mã sinh viên :A20304 Chuyên ngành :Ngân hàng

HÀ NỘI 2014

LỜI CẢM ƠN

Khóa luận tốt nghiệp đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP chi nhánh Bắc Giang” đã được hoàn thành với sự giúp đỡ của rất nhiều cá nhân và tổ chức

Trước hết, em xin bày tỏ sự cảm ơn chân thành nhất tới giảng viên Ths Nguyễn Thị Tuyết là người trực tiếp hướng dẫn em trong suốt quá trình nghiên cứu đề tài khóa luận tốt nghiệp này Nhờ sự chỉ bảo và hướng dẫn tận tình của cô, em đã tìm ra được những hạn chế của mình trong suốt quá trình viết khóa luận để có thể kịp thời sửa chữa nhằm hoàn thiện khóa luận một cách tốt nhất

Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô trong bộ môn Kinh tế trường Đại học Thăng Long đã tận tình truyền đạt kiến thức trong suốt thời gian em học tập tại trường Với kiến thức được tiếp thu trong quá học không chỉ là nền tảng cho nghiên cứu khóa luận của em mà còn là hành trang quý báu để giúp em trong công việc sau này

Em cũng xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị công tác tại ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang đã giúp đỡ em trong việc cung cấp số liệu, tài liệu để em có thể hoàn thành khóa luận này

Hà Nội, ngày 30 tháng 06 năm 2014

Sinh viên

Vũ Quỳnh Mai

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan rằng đây là công trình nghiên cứu của em, có sự hỗ trợ từ giảng viên, Ths Nguyễn Thị Tuyết Các nội dung trong đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP chi nhánh Bắc Giang” được trình bày

là nghiên cứu của bản thân em, chưa được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác Những số liệu có trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá đều có thật, được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau nhưng hầu hết là số liệu do Chi nhánh cung cấp

Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào, em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường, cũng như kết quả khóa luận tốt nghiệp của mình

Hà Nội, ngày 30 tháng 06 năm 2014

Sinh viên

Vũ Quỳnh Mai

MUC LỤC

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại 1

1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 1

1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng 1

1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán 2

1.1.2.3 Chức năng tạo tiền 2

1.1.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 3

1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 3

1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn 4

1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian khác 4

1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại 4

1.2.1 Khái niệm nguồn vốn 4

1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu 5

1.2.1.2 Vốn nợ 6

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn 7

1.2.2.1 Đối với nền kinh tế 7

1.2.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại 7

1.2.3 Phân loại nguồn vốn huy động 9

1.2.3.1 Căn cứ theo thời gian 9

1.2.3.2 Căn cứ theo loại tiền huy động 9

1.2.3.3 Căn cứ theo đối tượng huy động 10

1.2.3.4 Căn cứ vào hình thức các nghiệp vụ 10

1.3 Hiệu quả hoạt động huy động vốn 12

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn 12

1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 12

1.3.2.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá quy mô và tốc độ tăng trưởng của vốn huy động 12

1.3.2.2 Nhóm chỉ tiêu đánh giá cơ cấu các nguồn vốn huy động 14

1.3.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh chi phí huy động vốn 15

1.3.2.4 Nhóm chỉ tiêu phản ảnh hiệu quả sinh lời của vốn 15

1.3.2.5 Nhóm chỉ tiêu phản ánh mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn 16

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn 17

1.3.3.1 Yếu tố khách quan 17

1.3.3.2 Yếu tố chủ quan 19

1.3.4 Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 20

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẮC GIANG 23

2.1 Khái quát hoạt động của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 23

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 23

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 24

2.1.3 Khái quát về ngành nghề kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 25

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 25

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 25

2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn 27

2.1.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 29

2.2 Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 33

2.2.1 Khái quát về nguồn vốn 33

2.2.2 Hoạt động huy động vốn chủ sở hữu 34

2.2.3 Hoạt động huy động vốn nợ 35

2.2.3.1 Huy động vốn theo kỳ hạn 36

2.2.3.2 Huy động vốn theo thành phần kinh tế 37

2.2.3.3 Huy động vốn theo loại tiền 38

2.2.3.4 Huy động vốn theo đối tượng huy động 39

2.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang 40

2.2.4.1 Nhóm chỉ tiêu phản ánh chi phí huy động vốn 40

2.2.4.2 Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sinh lời vốn huy động 42

2.2.4.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn 44

2.3 Đánh giá về hiệu quả huy động vốn 47

2.3.1 Những kết quả đạt được 47

2.3.2 Những hạn chế 48

2.3.3 Những nguyên nhân dẫn đến hạn chế 49

2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 49

2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 50

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẮC GIANG 53

3.1 Định hướng phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 53

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động chung của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 53

3.1.2 Định hướng phát triển huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 53

3.2 Giải pháp với Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang 55

3.2.1 Gắn liền việc huy động vốn với việc sử dụng vốn một cách hiệu quả 55 3.2.2 Giải pháp về hoạch định và thực hiện chiến lược huy động vốn 56

3.2.2.1 Lựa chọn thị trường mục tiêu 56

3.2.2.2 Chiến lược sản phẩm huy động vốn 56

3.2.2.3 Xây dựng kế hoạch huy động vốn rõ ràng cho từng giai đoạn 57

3.2.3 Các chính sách cần áp dụng 57

3.2.3.1 Chính sách marketing 57

3.2.3.2 Chính sách cạnh tranh năng động và hiệu quả 58

3.2.3.3 Chính sách khách hàng 59

3.2.3.4 Chính sách về công nghệ 59

3.2.4 Giải pháp về con người 60

3.3 Kiến nghị 60

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 60

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 61

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á 62

DANH MỤC BẢNG BIỂU

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Tại Việt Nam hiện nay, vốn đang là vấn đề cấp bách trong bối cảnh nền kinh tế đang ở giai đoạn hậu khủng hoảng Vốn đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc khắc phục hậu quả của cuộc đại khủng hoảng, đồng thời góp phần không nhỏ đến sự tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, nước ta cần phải có những biện pháp, chính sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế Trong bối cảnh thị trường chứng khoán trong nước còn chưa phát triển, lượng vốn huy động bằng con đường tài chính trực tiếp thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác còn rất hạn chế so với nhu cầu vốn của nền kinh tế Do vậy quá trình nhận và truyền vốn trên thị trường chủ yếu được thực hiện thông qua các ngân hàng thương mại và thị trường tín dụng Có thể nói ở Việt Nam, hơn 80% lượng vốn lưu thông trong nền kinh tế là do hệ thống ngân hàng cung cấp Chính vì vậy vai trò của Ngân hàng trong hoạt động huy động vốn cho nền kinh tế là cực kỳ quan trọng

Là một thành viên thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang phải chung sức thực hiện nhiệm vụ chung của toàn ngành, là làm thế nào để huy động được vốn đáp ứng cho nền kinh tế, góp phần trước mắt là khắc phục hậu quả của khủng hoảng, sau đó là sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa, thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước

Trong thời gian học tập tại trường Đại học Thăng Long và thực tập tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang, em nhận thấy công tác huy động vốn luôn giữ

vị trí rất quan trọng đối với hệ thống NHTM trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu

tư phát triển kinh tế, góp phần thực hiện chủ trương đường lối của Đảng và Nhà nước

Trước tình hình đó, em đã quyết định chọn đề tài nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao

hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á Chi nhánh Bắc Giang” Em mong muốn bài nghiên cứu của mình có thể giúp cho hoạt

động huy động vốn của các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang nói riêng được hiệu quả hơn cả về chất và lượng

2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

Đề tài được nghiên cứu nhằm hệ thống lại những cơ sở lý luận chung về nghiệp

vụ huy động vốn Tìm hiểu thực trạng, đánh giá hiệu quả huy động vốn, những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân tồn tại những hạn chế đó của Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang Từ đó đề ra những giải pháp nhằm khắc phục những khó khăn và nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đông

Á Chi nhánh Bắc Giang

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang

Phạm vi nghiên cứu của đề tài được xét trên hai khía cạnh là không gian và thời gian.Về không gian, phạm vi nghiên cứu là tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang Về thời gian, đề tài khảo sát và đánh giá thực tế hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang trong giai đoạn 2011-2013

4 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận vấn đề

Các phương pháp nghiên cứu cơ bản được vận dụng để thực hiện đề tài nghiên cứu gồm hai phương pháp cơ bản: thu thập số liệu, phân tích số liệu

Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu sơ cấp từ các bảng báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Bắc Giang qua 3 năm từ

2011 – 2013, đồng thời tham khảo ý kiến trực tiếp các nhân viên tại Ngân hàng về các hoạt động của Ngân hàng và trao đổi, tìm hiểu hành vi của khách hàng khi tới Ngân hàng để biết được những mặt còn thiếu sót của Ngân hàng Bên cạnh đó cũng thu thập thêm thông tin từ các phương tiện truyền thông như sách, báo, tạp chí, internet… Phương pháp phân tích: Phân tích tổng hợp để thấy được tổng quan tình hình hoạt động của Ngân hàng Phương pháp so sánh sự biến động của số liệu qua các năm:

so sánh số tuyệt đối cho thấy sự biến động về số lượng của các chỉ tiêu và so sánh số tương đối để tính tốc độ phát triển các chỉ tiêu năm sau so với năm trước Phương pháp đánh giá thông qua các tỷ số để đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng

5 Kết cấu đề tài

Bố cục của đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang” được chia thành ba chương với kết cấu chi tiết được xây dựng bao gồm:

Chương 1: Tổng quan về huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng huy động vốn tại TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Lịch sử nhân loại đã chứng kiến cuộc thay đổi kỳ diệu của nền kinh tế, kết quả của những sự chuyển mình qua nhiều thế kỷ ấy chính là hệ thống các ngân hàng hiện đại ngày nay với vị trí là xương sống, là mạch máu của nền kinh tế quốc dân Để đưa

ra một định nghĩa chính xác về NHTM người ta thường dựa vào tính chất mục đích hoạt động của nó trên thị trường tài chính và kết hợp tính chất, múc đích và đối tượng hoạt động Mỗi quốc gia khác nhau có một khái niệm khác nhau, nhưng đều thống nhất coi NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tài chính tiền tệ với mục tiêu lợi nhuận

Theo Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930: “Những nhà băng thiết yếu bao gồm

những nghiệp vụ nhận tiền gửi, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại và các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm…”

Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941: “NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở

hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ và các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính”

Ở Việt Nam, theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 đã định nghĩa: “NHTM là

loại hình Ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác theo qui định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận Trong đó, hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh và cung ứng thường xuyên một hoặc một số nhiệm

vụ như: nhận tiền gửi, cung cấp dịch vụ tín dụng, dịch vụ thanh toán”

1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, chức năng của NHTM cũng ngày càng phong phú, mở rộng và hoàn thiện Đặc trưng của NHTM được thể hiện qua ba chức năng sau: Chức năng trung gian tín dụng, chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền Các chức năng này có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung cho nhau và hỗ trợ lẫn nhau

1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng

Chức năng này được xem là chức năng cơ bản nhất, quan trọng nhất của NHTM, quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng, đồng thời cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng khác NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người dư thừa vốn và người

có nhu cầu về vốn Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức, NHTM đã hình thành quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế NHTM đã biến vốn tạm thời nhàn rỗi thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển

NHTM đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia bao gồm: người gửi tiền, ngân hàng, người đi vay, đồng thời góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Đối với người gửi tiền thì thu được lợi từ lãi suất tiền gửi, đồng thời đảm bảo sự an toàn cho các khoản tiền gửi và hưởng các dịch vụ thanh toán tiện lợi Đối với người đi vay thì được thỏa mãn nhu cầu vay vốn Đối với NHTM thì kiếm được lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động Đặc biệt đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thông qua việc cung ứng vốn để bảo đảm quá trình sản xuất được thực hiện liên tục với quy mô ngày càng

mở rộng

1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán

Với sự ra đời của NHTM, phần lớn các khoản chi trả về hàng hóa và dịch vụ của

xã hội đều được thực hiện qua ngân hàng với những hình thức thanh toán thích hợp, thủ tục đơn giản và kỹ thuật ngày càng tiên tiến Việc thanh toán của xã hội đều thông qua ngân hàng nên việc giao lưu hàng hóa, dịch vụ đều trở nên thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm Do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi của xã hội tới mức tối đa tạo nguồn vốn cho vay và đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng Từ đó góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí thanh toán, tăng nguồn vốn cho vay

Ngân hàng là trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia Bằng việc cung ứng hàng loạt các phương tiện thanh toán tiện lợi như: séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán… hệ thống NHTM đã góp phần quan trọng làm giảm bớt khối lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí lưu thông thuần túy, đồng thời thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn

1.1.2.3 Chức năng tạo tiền

Khả năng tạo tiền của ngân hàng thông qua cho vay được xem là một chuỗi phản ứng kéo dài và tuần tự Quá trình tạo tiền không thể được thực hiện bởi một ngân hàng riêng lẻ, mà phải có sự tham gia của cả hệ thống NHTM Nguồn vốn của NHTM huy động được thông qua hoạt động cho vay bằng chuyển khoản qua các tài khoản tiền gửi tại các ngân hàng khác nhau tạo nên số tiền gửi Số tiền này được vận hành qua nhiều NHTM, qua nhiều nghiệp vụ tín dụng trở nên lớn hơn nhiều so với số tiền ban đầu

Tuy nhiên, mức độ mở rộng tiền gửi này phụ thuộc vào số nhân tiền gửi Hệ số này phụ thuộc bởi tỷ lệ dự trữ bắt buộc do NHNN đặt ra

Có thể thấy, các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau Khi ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền sẽ góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, nâng cao hiệu quả chức năng trung gian tín dụng

1.1.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại

NHTM hoạt động với ba nghiệp vụ có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ, thúc đẩy cùng nhau phát triển tạo nên uy tín và thế mạnh cạnh tranh cho các NHTM Các nghiệp vụ: huy động vốn, sử dụng vốn, trung gian khác đan xen lẫn nhau, tạo nên một chính thể thống nhất trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn

Nghiệp vụ huy động vốn là một trong những nghiệp vụ cơ bản nhất, quan trọng nhất, gắn liền với mọi hoạt động của ngân hàng, phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng Ngân hàng huy động vốn thông qua các nghiệp vụ sau:

Nghiệp vụ huy động tiền gửi: NHTM nhận khoản tiền gửi của khách hàng dưới

các hình thức: tiền gửi thanh toán, tiền gửi cá nhân, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và

có kỳ hạn, các hình thức khác của cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp Ngân hàng hoàn trả lãi theo các điều khoản đã thỏa thuận với khách hàng và gốc khi đến hạn

Nghiệp vụ huy động vốn qua phát hành các giấy tờ có giá: các NHTM sử dụng

nghiệp vụ này để thu hút khoản vốn có thời hạn tương đối dài và ổn định nhằm đảm bảo khả năng đầu tư, khả năng cung cấp đủ các khoản tín dụng mang tính trung và dài hạn cho nền kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ này giúp các ngân hàng giảm thiểu rủi ro và

tăng cường tính ổn định vốn trong hoạt động kinh doanh

Nghiệp vụ huy động nguồn vốn đi vay: Nghiệp vụ này được sử dụng thường

xuyên nhằm tạo vốn kinh doanh cho ngân hàng bằng việc vay từ NHNN, vay ngắn hạn

từ các tổ chức tín dụng khác, vay từ thị trường tài chính trong và ngoài nước

Nghiệp vụ huy động vốn khác: Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn cơ bản trên,

NHTM còn có thể tạo vốn kinh doanh cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay ủy thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước Đây là khoản vốn huy động không thường xuyên của NHTM, để nhận được khoản vốn này đòi hỏi các ngân hàng

lập ra các dự án cho từng đối tượng hoặc nhóm đối tượng phù hợp với các khoản vay

1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn

Nghiệp vụ sử dụng vốn đảm bảo an toàn kinh doanh cũng như tìm kiếm lợi nhuận của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng sử dụng vốn thông qua các nghiệp vụ sau:

Nghiệp vụ ngân quỹ: Các khoản vốn của ngân hàng được dùng với mục đích đảm

bảo an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do NHNN đưa ra Những khoản này bao gồm: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN, các chứng khoán có tính thanh khoản cao

Nghiệp vụ cho vay: Là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu và tạo khả năng sinh lời

cao cho ngân hàng Các khoản cho vay bao gồm: cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận cơ bản cho ngân hàng, đồng thời cũng

là hoạt động mang lại rủi ro Vì vậy ngân hàng luôn phải cân nhắc để đảm bảo an toàn cho các khoản vay

Nghiệp vụ đầu tư tài chính: Ngân hàng đầu tư tài chính qua các hoạt động như:

góp vốn liên doanh, kinh doanh chứng khoán trên thị trường… với mục đích kiếm lời,

phân tán rủi ro qua việc đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh

1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian khác

Ngoài các nghiệp vụ đã kể trên, các NHTM còn có thêm một số nghiệp vụ trung gian khác nhằm kiếm thêm lợi nhuân, cụ thể là:

1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm nguồn vốn

Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do bản thân NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác

Về thực chất, vốn của NHTM là những nguồn tiền tệ của chính bản thân ngân hàng và huy động từ những người có vốn tạm thời nhàn rỗi Vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM Với một nguồn vốn có quy mô lớn và cơ cấu hợp lý, ngân hàng sẽ có khả năng cung cấp các loại hình dịch vụ tài chính cho khách hàng một cách ổn định, quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng cũng như uy tín của ngân hàng trên thị trường

Vốn là nhân tố quyết định thắng lợi tạo nên chỗ đứng vững chắc trên thị trường chính vì vậy, nguồn vốn tăng trưởng mạnh hàng năm là điều kiện tiên quyết quyết định đến sự phát triển của các hoạt động ngân hàng Vốn của NHTM bao gồm hai nguồn: vốn chủ sở hữu và vốn nợ

1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu

Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ mà NHTM tạo lập được, thuộc sở hữu của ngân hàng Vốn này chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi mới thành lập Do tính chất thường xuyên ổn định của vốn tự có, ngân hàng có thể chủ động sử dụng vào các mục đích khác nhau như: trang bị cơ sở vật chất, đầu tư góp vốn liên doanh… Với chức năng bảo vệ, vốn tự có được coi như tài sản đảm bảo bảo vệ người gửi tiền, trang trải những khoản lỗ về tài chính và nghiệp vụ của ngân hàng Với vai trò hoạt động, vốn tự có cung cấp năng lực tài chính cho quá trình tăng trưởng và mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động, phát triển các sản phẩm dịch vụ mới Với vai trò điều chỉnh, vốn tự có là căn cứ đặt ra các quy định, chuẩn mực giám sát, điều hành và điều chỉnh hoạt động của ngân hàng Vốn chủ sở hữu của NHTM gồm vốn cấp 1 và vốn cấp 2

Vốn cấp 1 bao gồm vốn điều lệ, các quỹ dự phòng: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều

lệ, quỹ dự phòng tài chính, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng

Vốn điều lệ là vốn do cổ đông đóng góp và được ghi vào trong điều lệ hoạt động

của ngân hàng, theo quy định tối thiểu phải bằng vốn pháp định (lớn hơn 3000 tỷ VNĐ) Tùy theo hình thức sở hữu mà vốn điều lệ được hình thành từ các nguồn khác nhau Đối với Ngân hàng Quốc doanh, vốn điều lệ do ngân sách cấp Vốn điều lệ của Ngân hàng Cổ phần do các cổ đông đóng góp dưới hình thức mua cổ phiếu Vốn điều

lệ của Ngân hàng Liên doanh là sự góp vốn từ các bên liên doanh

Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ hàng năm được trích theo tỷ lệ nhất định từ lợi

nhuận sau thuế Theo Nghị định 146/NĐ – CP ngày 23/11/2005, mức trích lập quỹ là 5% lợi nhuận sau thuế, mức tối đa bằng mức vốn điều lệ thực có

Quỹ dự phòng tài chính là các dự phòng tổn thất được xem như một bộ phận của

vốn tự có để bù đắp thua lỗ NHTM được trích 10% từ lợi nhuận sau thuế hàng năm,

số dự trữ không vượt quá 25% vốn điều lệ của NHTM

Vốn cấp 2 bao gồm các khoản mục sau:

Các khoản giá trị tăng thêm của tài sản cố định được định giá lại theo quy định của pháp luật: 50% phần giá trị tăng thêm của tài sản cố định được đánh giá lại

Giá trị tăng thêm của các chứng khoán đầu tư được đánh giá lại theo quy định:

40% phần giá trị tăng thêm của loại chứng khoán đầu tư (kể cả cổ phiếu đầu tư vốn góp) được đánh giá lại

Trái phiếu chuyển đổi hoặc cổ phiếu ưu đãi do tổ chức tín dụng phát hành thỏa mãn các điều kiện theo quy định: có kì hạn ban đầu, thời hạn còn lại trước khi chuyển

đổi cổ phiếu phổ thông tối thiểu là 5 năm TCTD không được mua lại theo đề nghị của người sở hữu hoặc mua lại trên thị trường thứ cấp Tổ chức tín dụng chỉ mua lại sau khi NHNN chấp thuận bằng văn bản TCTD được ngừng trả lãi và chuyển khoản lũy

kế sang năm tiếp theo nếu việc trả lãi dẫn đến kết quả kinh doanh trong năm bị thua lỗ Trong trường hợp TCTD bị thanh lý, người sở hữu trái phiếu chuyển đổi chỉ được thanh toán cho tất cả các chủ nợ có đảm bảo và không có đảm bảo khác Việc điều chỉnh tăng lãi suất chỉ được thực hiện sau 5 năm kể từ ngày phát hành và thường được điều chỉnh một lần trong suốt thời hạn trước khi chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông

Các công cụ nợ khác đáp ứng các điều kiện của pháp luật: là khoản nợ mà chủ

nợ là thứ cấp đối với các khoản nợ khác, có kì hạn ban đầu trên 10 năm, không được đảm bảo bằng tài sản của TCTD, ngừng trả lãi và chuyển lãi lũy kế sang năm sau nếu trả lãi dẫn đến lỗ trong kinh doanh của năm tiếp theo

Quỹ dự phòng chung: tối đa bằng 1,25% tổng tài sản có rủi ro

1.2.1.2 Vốn nợ

Vốn nợ thường được gọi là vốn huy động: là những giá trị tiền tệ ngân hàng huy động từ các cá nhân và tổ chức kinh tế thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh khác… Bản chất của vốn huy động là tài sản không thuộc quyền sở hữu của ngân hàng, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng và có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi đúng kỳ hạn đã ký kết trong hợp đồng hoặc đã thỏa thuận khi huy động Vốn huy động bao gồm:

Tiền gửi bao gồm: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn của

doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

Tiền thu được từ phát hành giấy tờ có giá: chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu… Vốn đi vay: được gọi là nguồn vốn mà ngân hàng tạm thời chiếm dụng của các cá

nhân, tổ chức trong nền kinh tế Vốn đi vay bao gồm: vay từ các TCTD khác, vay từ NHNN

Nguồn vốn huy động khác: ngoài những nguồn vốn đã nêu trên, NHTM còn có

thể huy động từ các vốn khác như: vốn trong thanh toán, vốn ủy thác đầu tư, tài trợ của Chính phủ hoặc của tổ chức trong và ngoài nước cho các chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội, vốn tạm thời chưa sử dụng trong nghiệp vụ cho vay đồng tài trợ…

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn

Nguồn vốn của ngân hàng đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với bản thân ngân hàng cũng như toàn bộ nền kinh tế Nguồn vốn huy động dồi dào giúp ngân hàng đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro và thu được lợi nhuận cao vì mục tiêu an toàn và hiệu quả, góp phần không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế

1.2.2.1 Đối với nền kinh tế

Vốn là chìa khóa, là điều kiện hàng đầu để thực hiện các sách lược phát triển kinh tế Vốn trong nền kinh tế được coi như máu trong cơ thể, thiếu vốn nền kinh tế sẽ chậm phát triển Tiết kiệm và đầu tư là cơ sở nền tảng của nền kinh tế, góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh Nhưng trong nền kinh tế các khoản tiết kiệm thường nhỏ lẻ, NHTM đóng vai trò tập hợp vốn một cách hiệu quả

Về thực chất, vốn của ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi Việc huy động vốn của ngân hàng giúp nền kinh tế được cân đối về vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, kích thích luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh đem lại nhiều lợi ích kinh tế xã hội như tạo điều kiện cho quá trình tái sản xuất

mở rộng, tạo nhiều việc làm cho người lao động, nâng cao đời sống cho người dân…

1.2.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại

Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh: Đối với bất kỳ

doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh được thì phải có vốn, vốn quyết định khả năng kinh doanh của mỗi doanh nghiệp NHTM cũng là một loại hình doanh nghiệp, bởi vậy vốn cũng là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của mình Nói cách khác, ngân hàng không có vốn thì không thể thực hiện được các nghiệp vụ kinh doanh Những ngân hàng có nguồn vốn dồi dào và ổn định sẽ có nhiều thế mạnh trong kinh doanh Chính vì thế, có thể nói: vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của ngân hàng Do đó, ngoài vốn điều lệ theo luật định, ngân hàng phải thường xuyên chú trọng tăng trưởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình

Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng: Vốn của ngân hàng quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín

dụng Thông thường, nếu so với các ngân hàng lớn thì các ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư và cho vay kém đa dạng hơn, phạm vi và khối lượng cho vay của các ngân hàng này cũng nhỏ hơn Trong khi, các ngân hàng lớn cho vay được tại thị trường trong vùng thậm chí trong nước và cả quốc tế, thì các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi hẹp, mà chủ yếu trong từng khu vực nhỏ Thêm vào đó, do khả năng vốn hạn hẹp nên các ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén được với sự biến động

về lãi suất, gây ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn từ các tầng lớp dân cư và các thành phần kinh tế Giả sử trên địa bàn của ngân hàng đó, nhu cầu vốn rất lớn, mà nếu

ngân hàng không huy động được, thì không thể đáp ứng được nhu cầu cho vay Nếu khả năng vốn của ngân hàng đó dồi dào, thì chắc chắn ngân hàng sẽ đáp ứng được nhu cầu vốn cho vay, có đủ điều kiện mở rộng thị trường tín dụng và các dịch vụ ngân hàng Chính vì vậy, càng khẳng định rõ tầm quan trọng của vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

Vốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thương trường Thật vây, trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và ngày càng mở rộng

quy mô hoạt động đòi hỏi các ngân hàng phải coi uy tín lớn trên thị trường là điều trọng yếu Uy tín đó phải được thể hiện trước hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán chi trả cho khách hàng của ngân hàng Khả năng thanh toán, hay nói cách khác là tính thanh khoản của ngân hàng mà cao thì chứng tỏ vốn khả dụng của ngân hàng đó là lớn

Vì vậy, loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và với vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhằm vừa giữ chữ tín, vừa nâng cao vị thế của ngân hàng đó trên thị trường

Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng Thực tế đã chứng minh: quy

mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật hiện đại của ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Đồng thời, khả năng cung cấp vốn lớn là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét

cả về quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều đó sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng

sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây cũng là điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng trên mọi lĩnh vực

Đồng thời, vốn của ngân hàng lớn sẽ giúp cho ngân hàng có đủ khả năng tài chính để đầu vào nhiều danh mục tài sản, nhiều hoạt động kinh tế để phân tán rủi ro, không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn mở rộng các hình thức đầu tư, kinh doanh dịch

vụ cho thuê tài chính, mua bán nợ và các dịch vụ ngân hàng khác Chính các hình thức kinh doanh đa năng này sẽ góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tạo thêm vốn cho ngân hàng đồng thời tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường

Tóm lại, nguồn vốn huy động của NHTM đóng vai trò rất quan trọng không chỉ đối với hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng mà còn đối với sự phát triển của cả nền kinh tế Bởi vậy, việc liên tục nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại NHTM là rất cần thiết

1.2.3 Phân loại nguồn vốn huy động

1.2.3.1 Căn cứ theo thời gian

Việc phân loại nguồn vốn theo kỳ hạn giúp ngân hàng theo dõi và kiểm soát được mức độ ổn định, tính an toàn và khả năng sinh lời của nguồn vốn Từ đó cân đối giữa kỳ hạn, lãi suất huy động và cho vay

Huy động vốn ngắn hạn: nguồn vốn huy động ngắn hạn có kỳ hạn dưới 1 năm

NHTM huy động bằng cách mở tài khoản tiền gửi có kỳ hạn ngắn hoặc phát hành các GTCG ngắn hạn, vay NHNN hay vay trên thị trường liên ngân hàng với thời gian ngắn hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động vốn thường thấp và tính ổn định của nguồn vốn kém, đặc biệt là vốn huy động từ tiền gửi ngắn hạn Phần lớn nguồn vốn này thường được cho vay ngắn hạn hoặc chuyển hoán kỳ hạn để cho vay trung và dài hạn

Huy động vốn trung hạn: là nguồn vốn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, được

ngân hàng huy động từ các khoản tiền gửi trung hạn hoặc đi vay thông qua việc phát hành các GTCG hoặc vay các tổ chức tín dụng khác Nguồn vốn được ngân hàng sử dụng tương đối dài và ổn định, tuy nhiên lãi suất huy động của nguồn vốn cao hơn nguồn vốn ngắn hạn Nguồn vốn trung hạn rất quan trọng và cần thiết trong hoạt động đầu tư, cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

Huy động vốn dài hạn: đây là nguồn vốn có thời hạn trên 5 năm được ngân hàng

huy động qua hình thức mở tài khoản tiền gửi dài hạn cho khách hàng, phát hành các công cụ nợ dài hạn,… Nguồn vốn này được NHTM sử dụng vào nhiệm vụ đầu tư phát triển theo định hướng phát triển kinh tế như: đầu tư vào các dự án đổi mới công nghệ, xây mới các nhà máy, các dự án phục vụ đời sống, dân sinh… lãi suất huy động của nguồn vốn thường cao Ngân hàng cần điều hòa giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay của nguồn vốn dài hạn

1.2.3.2 Căn cứ theo loại tiền huy động

Nguồn vốn huy động bằng nội tệ: là nguồn vốn NHTM huy động bằng VNĐ

Nguồn vốn này có được thông qua việc nhận tiền gửi, đi vay của các tổ chức kinh tế, dân cư, phát hành GTCG, hoặc đi vay trên thị trường liên ngân hàng và vay NHNN

Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ: là nguồn vốn NHTM huy động từ các tổ

chức kinh tế, dân cư hay đi vay các ngân hàng nước ngoài bằng ngoại tệ như: USD, EUR, GBP, JPY… Những khoản ngoại tệ này cũng rất quan trọng cho các hoạt động của ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ trong nước, xuất nhập khẩu, thanh toán quốc

tế, ủy thác xuất nhập khẩu… Do biến động tỷ giá hối đoái trong thị trường ngoại tệ, nguồn vốn này mang tính chất rủi ro cao

1.2.3.3 Căn cứ theo đối tượng huy động

Cách phân loại vốn theo đối tượng huy động giúp ngân hàng dễ dàng theo dõi được cơ cấu nguồn vốn huy động được trong nền kinh tế, từ đó đưa ra những biện pháp nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư cũng như sử dụng hiệu quả nguồn vốn đó

Huy động vốn từ dân cư: tiền nhàn rỗi trong dân chúng là khoản tiền khá lớn, để

huy động được nguồn vốn dồi dào này, ngân hàng cần tiến hành nhiều hình thức huy động khác nhau như: mở tài khoản tiền gửi, phát hành GTCG,… khi đến ngày đáo hạn, ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả cho người gửi khoản tiền cả gốc và lãi ứng với khoản tiền gửi hay thời hạn của GTCG

Huy động vốn từ các doanh nghiệp và tổ chức xã hội: đây là nguồn vốn được

đánh giá rất cao và chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM Khoản tiền được huy động từ các doanh nghiệp, tổ chức trong nền kinh tế thông qua các hình thức huy động của ngân hàng, tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng

Huy động vốn từ các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác: là nguồn vốn mà

NHTM huy động từ các tổ chức tín dụng khác bằng hình thức nhận tiền gửi, vay trên thị trường liên ngân hàng hoặc bán các GTCG

Huy động vốn từ NHNN: NHNN là cứu cánh cho vay cuối cùng của NHTM Khi

NHTM mất khả năng thanh toán, hoặc cần thanh toán trong trường hợp khẩn cấp sẽ vay vốn của NHNN qua hình thức vay qua đêm hoặc vay tái chiết khấu

1.2.3.4 Căn cứ vào hình thức các nghiệp vụ

Thứ nhất là huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi

Tiền gửi thanh toán: là các khoản tiền gửi không kỳ hạn được sử dụng để tiến

hành thanh toán, chi trả cho các hoạt động mua bán hàng hóa, dịch vụ và các khoản chi phí khác Người gửi có thể rút bằng séc hoặc tiền mặt bất cứ lúc nào Đây là nguồn vốn huy động có chi phí thấp của ngân hàng vì tiền gửi thanh toán có mức lãi suất thấp hoặc không được trả lãi

Tiền gửi tiết kiệm: đây là phần tiền nhàn rỗi trong dân cư, họ gửi vào ngân hàng

với mục đích cất trữ một cách an toàn và hưởng lãi từ số tiền đó Tiền gửi tiết kiệm là một dạng đặc biệt để tiết kiệm tiền tệ trong tiêu dùng cá nhân

Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: khoản tiền được gửi

vào ngân hàng với mục đích chi trả trong một khoảng thời gian nhất định Đây là nguồn vốn ổn định, vì vậy các ngân hàng luôn tìm cách đa dạng hóa huy động loại tiền gửi này bằng việc áp dụng nhiều kỳ hạn, lãi suất linh hoạt

Thứ hai là huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay: được gọi là nguồn vốn mà ngân

hàng tạm thời chiếm dụng của các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế Vốn đi vay bao gồm:

Vay từ các TCTD khác: Để đáp ứng nhu cầu về dự trữ, thanh khoản và chi trả cấp

bách các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay của các TCTD khác thông qua thị trường tiền tệ liên ngân hàng Quy mô khoản vay, kỳ hạn vay quyết định đến lãi suất vay Trong khi đó, quy mô và kỳ hạn các khoản vay phụ thuộc rất nhiều vào tình trạng hoạt động kinh doanh, uy tín của ngân hàng Nguồn tiền đi vay không phải dự trữ và được đảm bảo bởi các GTCG

Vay từ NHNN: Đóng vai trò là người cho vay cuối cùng trong nền kinh tế,

NHNN có thể cho các NHTM và các TCTD vay vốn ngắn hạn và cung ứng phương tiện thanh toán toán khi cần thiết dưới hình thức tái cấp vốn như cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu các GTCG ngắn hạn, cho vay đảm bảo bằng cầm cố thương phiếu và các GTCG ngắn hạn khác, cho vay bổ sung trong thanh toán điện tử liên ngân hàng Vay vốn NHNN thường là sự lựa chọn cuối cùng của các NHTM khi mất khả năng thanh toán và có nguy cơ gây mất an toàn cho cả hệ thống Việc vay vốn NHNN không hề dễ bởi phụ thuộc nhiều vào chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ

Thứ ba là huy động vốn qua phát hành GTCG: Các chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu,

trái phiếu… được ngân hàng phát hành từng đợt với mục đích, số lượng và kế hoạch

sử dụng vốn cụ thể, được NHNN chấp thuận và phải công bố rộng rãi Các kỳ phiếu, trái phiếu này có khả năng chuyển đổi dễ dàng bằng cách mua bán, chuyển nhượng trên thị trường vốn hoặc chiết khấu tại ngân hàng Hình thức huy động vốn này giúp tạo và tăng các nguồn vốn trung hạn và dài hạn có tính ổn định cao nhưng thường có lãi suất cao hơn các loại tiền gửi cùng kỳ hạn Ngày nay, nguồn vốn này có xu hướng gia tăng phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế

Thứ tư là huy động vốn qua các hình thức khác:

Vốn trong thanh toán: ngân hàng có thể sử dụng các khoản vốn trên tài khoản mở

thư tín dụng L/C, tài khoản séc bảo chi… trong quá trình làm trung gian thanh toán Thông qua quá trình thu hoặc chi hộ khách hàng, làm đại lý cho các TCTD, nhận và điều chuyển vốn cho khách hàng, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ… NHTM huy động được một lượng vốn đáng kể

Vốn ủy thác đầu tư, tài trợ của Chính phủ hoặc của tổ chức trong và ngoài nước

cho các chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội…

Vốn tạm thời chưa sử dụng trong nghiệp vụ cho vay đồng tài trợ

1.3 Hiệu quả hoạt động huy động vốn

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn

Hiệu quả là sự so sánh giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra Nếu kết quả đạt được sẽ càng lớn hơn chi phí bỏ ra thì hiệu quả càng cao, ngược lại nếu chi phí bỏ ra lại lớn hơn kết quả đạt được phản ánh sự không hiệu quả Hiệu quả hoạt động huy động vốn cao là kết quả vốn ngân hàng huy động được phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo được mục tiêu an toàn và sinh lợi cho ngân hàng Hiệu quả hoạt động huy động vốn thấp là khi kết quả vốn ngân hàng huy động được không đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn hoặc huy động được nhưng không sử dụng vốn tốt theo mục tiêu

đã đề ra

Vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh của ngân hàng Vốn huy động của ngân hàng phải có sự tăng trưởng, ổn định về số lượng để có thể thỏa mãn các nhu cầu cho vay, thanh toán cũng như hoạt động kinh doanh ngày càng tăng của ngân hàng Tuy nhiên, vốn huy động phải được ổn định về mặt thời gian Nếu ngân hàng huy động được một lượng vốn lớn mà không ổn định về mặt thời gian, thường xuyên có một dòng tiền lớn có khả năng bị rút ra thì lượng vốn dành cho vay, cho đầu

tư sẽ không lớn Như vậy, hiệu quả sử dụng sẽ không cao và ngân hàng phải thường xuyên đối đầu với vốn để thanh khoản Nhưng nếu ngân hàng huy động được nguồn vốn ổn định thì ngân hàng sẽ yên tâm sử dụng phần lớn vốn đó vài các hoạt động có thu nhập cao Nhưng nói như vậy không có nghĩa là nếu ngân hàng thấy có nguồn vốn

ổn định thì sẽ huy động bằng mọi giá mà việc huy động vốn phải xuất phát từ nhu cầu thực tế của ngân hàng về vốn Nếu huy động được ít thì ngân hàng sẽ không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, không đa dạng hóa được các hoạt động kinh doanh, không mở rộng cạnh tranh được và sẽ bị mất hết khách hàng Còn nếu huy động nhiều

mà không sử dụng hết thì vốn sẽ bị “đóng băng” khiến lợi nhuận sẽ bị giảm sút do vẫn phải trả lãi và các chi phí kèm

Nói tóm lại, huy động vốn hiệu quả là huy động vốn ổn định, hợp lý, đáp ứng đủ với hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng

1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn

1.3.2.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá quy mô và tốc độ tăng trưởng của vốn huy động

Vấn đề quan tâm đầu tiên khi xem xét khả năng huy động vốn của một NHTM là quy mô vốn mà ngân hàng đó huy động được Quy mô của nguồn vốn thể hiện khối lượng, số lượng vốn huy động được của NHTM Đây là chỉ tiêu quan trọng vì công tác huy động vốn không thể có hiệu quả khi nguồn vốn huy động không đạt được quy mô theo kế hoạch huy động của ngân hàng hay không đáp ứng nhu cầu kinh doanh của

ngân hàng Mục tiêu của ngân hàng là tiến tới một quy mô vốn hợp lý, đáp ứng nhu cầu tín dụng, đầu tư, chi trả cho các tổ chức và cá nhân

Quy mô vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thì quy mô vốn huy động là một bộ phận chiếm

tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng nhất Đây là nguồn vốn phục vụ chủ yếu cho hoạt động kinh doanh hàng năm và mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Sự gia tăng của quy mô vốn được thể hiện thông qua sự gia tăng về số lượng tuyệt đối và tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn Về sự gia tăng tuyệt đối của quy mô vốn được đô bằng hiệu số tổng nguồn vốn huy động được năm sau và năm trước Nếu hiệu số này lớn hơn 0 tức là quy mô nguồn vốn năm nay cao hơn năm trước, và đạt được bao nhiêu so với mục tiêu và kế hoạch đề ra

Tổng nguồn vốn năm nay-Tổng nguồn vốn năm trước

nguồn vốn CSH

1.3.2.2 Nhóm chỉ tiêu đánh giá cơ cấu các nguồn vốn huy động

Nhóm chỉ tiêu này cho thấy chất lượng nguồn vốn của ngân hàng, mức độ phù hợp, cân đối giữa các khoản mục vốn trong nguồn vốn, giữa các khoản mục vốn huy động

Chỉ tiêu tỷ trọng vốn CSH cho biết trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thì vốn CSH chiếm bao nhiêu phần Đồng thời chỉ tiêu này cũng cho biết mức độ tự chủ và độ

an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chỉ tiêu này tăng có thể do tổng nguồn vốn của ngân hàng không đổi nhưng vốn CSH lại tăng hoặc do vốn CSH và tổng nguồn vốn cùng thay đổi, song mức tăng của vốn CSH lớn hơn mức tăng của tổng nguồn vốn hoặc mức giảm của vốn CSH nhỏ hơn của mức giảm tổng nguồn vốn Điều này cho thấy ngân hàng đã tự chủ được trong việc huy động vốn tự có của mình Nếu chỉ tiêu này giảm biểu hiện độ an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng đang bị đe dọa Còn chỉ tiêu này không đổi cho thấy ngân hàng luôn giữ một tỷ trọng vốn CSH hợp lý và an toàn, phù hợp với ngân hàng

Chỉ tiêu tỷ trọng vốn huy động cho biết tỷ trọng vốn huy động trong nguồn vốn của ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh khả năng hút vốn từ các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế của NHTM Nếu chỉ tiêu này tăng cho thấy quy mô vốn huy động lớn do ngân hàng có các hình thức huy động hiệu quả Ngược lại nếu chỉ tiêu này giảm chứng

tỏ hoạt động huy động vốn của ngân hàng còn hạn chế, khả năng huy động vốn chưa tốt

Tỷ trọng cùng quy mô tăng trưởng của từng lại vốn cho chúng ta cái nhìn tổng quát hơn về cơ cấu vốn huy động của ngân hàng Dựa vào hình thức huy động ngân

Tổng vốn CSH = =

Tổng nguồn vốn

Tỷ trọng vốn CSH

trong tổng nguồn vốn

Tổng vốn huy động =

Tổng nguồn vốn

Tỷ trọng vốn huy động

trong tổng nguồn vốn

Tổng vốn loại(i) =

Tổng vốn huy động

Tỷ trọng các loại vốn trong vốn huy động

hàng chia vốn huy động thành các khoản mục nhỏ theo: thời gian huy động, đối tượng huy động, loại tiền huy động, hình thức huy động… Mỗi loại vốn có những yêu cầu khác nhau về thời hạn, chi phí Sự biến đổi cơ cấu vốn sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến cơ cấu cho vay, đầu tư của ngân hàng Dựa vào chỉ tiêu này, ngân hàng có thể điều chỉnh

cơ cấu vốn cho phù hợp nhằm đảm bảo mang lại lợi nhuận mà vẫn đảm bảo tính thanh khoản

1.3.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh chi phí huy động vốn

Ngân hàng là trung gian đóng vai trò cầu nối giữa người cho vay và người đi vay, đòi hỏi NHTM phải tìm cách điều chỉnh mức lãi suất sao cho hợp lý nhất đối với các bên nhưng vẫn phải đảm bảo lợi ích của ngân hàng Vì vậy, trong huy động vốn mỗi ngân hàng đều cố gắng áp dụng mọi biện pháp có thể nhằm tìm kiếm được những nguồn vốn sao cho chi phí huy động vốn bình quân là nhỏ nhất

Chỉ tiêu này cho biết chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để thu hút về một đồng vốn huy động là bao nhiêu Chi phí bình quân đóng vai trò quan trọng trong việc xác định mức lãi suất cho vay sao cho hợp lý, cân đối với lãi suất đi vay nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu này thấp thể hiện chi phí vốn thấp, góp phần nâng cao lợi nhuận của ngân hàng và ngược lại

Ngoài ra, để xem xét hiệu quả hoạt động huy động vốn theo phương diện chi phí,

ta cũng xét đến chỉ tiêu tỷ suất chi phí huy động vốn

Chỉ tiêu này cho biết cứ một đồng doanh thu từ tiền lãi thu về thì ngân hàng phải

bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí tiền lãi huy động vốn Tỷ suất chi phí huy động vốn càng nhỏ càng tốt, qua chỉ tiêu này có thể đánh giá được ngân hàng mất nhiều hay ít nguồn lực tài chính dành cho chi phí huy động vốn kinh doanh Từ đó, ngân hàng sẽ điều chỉnh mức chi phí này hợp lý với tình hình kinh doanh thực tế

1.3.2.4 Nhóm chỉ tiêu phản ảnh hiệu quả sinh lời của vốn

Tổng chi phí =

Tổng vốn huy động

Chi phí huy động

bình quân

Chí phí tiền lãi =

Doanh thu từ tiền lãi

của vốn huy động

Khả năng sinh lời của vốn huy động cho biết một đồng vốn huy động góp phần tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động huy động vốn hiệu quả, giúp ngân hàng kiếm được nhiều lợi nhuận từ nguồn vốn huy động

Hệ số khả năng sinh lời của vốn CSH cho biết một đồng vốn chủ sở hữu của ngân hàng sẽ tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận Hệ số này cao cho thấy hiệu quả hoạt động huy động vốn từ vốn CSH của ngân hàng, giúp ngân hàng đạt được lợi nhuận đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.3.2.5 Nhóm chỉ tiêu phản ánh mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Hoạt động chính của ngân hàng là huy động vốn để sử dụng nhằm thu lại lợi nhuận Theo đó ngân hàng sẽ chuyển hóa tiền gửi, tiền vay, vốn của mình thành các loại tài sản như ngân quỹ, tín dụng, chứng khoán… nhằm thỏa mãn những mục tiêu

mà ngân hàng đề ra Huy động vốn và sử dụng có mối quan hệ chặt chẽ với nhau và đó

là một trong những yếu tố quyết định đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Để xét mối quan hệ này, đầu tiên ta xét đến hệ số sử dụng vốn trong kỳ

Hệ số này cho biết trong một đồng vốn huy động thì có bao nhiêu đồng được sử dụng trong kỳ Hệ số này càng cao càng tốt, chứng tỏ vốn hoạt động được sử dụng hiệu quả, số dư vốn huy động sau khi đã sử dụng càng ít thì ngân hàng càng tiết kiệm được chi phí trả lãi Song, chỉ tiêu này cũng cần có hạn mức, không nên quá cao để đảm bảo tính thanh khoản cho ngân hàng

Vốn huy động được phân loại theo từng khoản mục, hệ số sử dụng vốn cũng được tính rõ ràng theo các loại vốn

Lợi nhuận sau thuế =

Tổng vốn CSH

Khả năng sinh lời

của vốn CSH

Tổng dư nợ trong kỳ =

Tổng vốn huy động

Hệ số sử dụng

vốn trong kỳ

Tổng dư nợ vốn(i) =

Tổng vốn huy động

Hệ số sử dụng loại

vốn(i) trong kỳ

Tổng dư nợ vốn(i) =

Tổng huy động vốn(i)

Tỷ số sử dụng loại vốn(i) trên tổng

huy động loại vốn(i)

Tỷ số dư nợ vốn(i) trên huy động vốn(i) cho thấy mối quan hệ rõ nhất giữa huy động vốn và sử dụng vốn Vốn (i) được phân loại như: vốn ngắn hạn, vốn dài hạn, vốn tiền gửi, vốn phát hành GTCG, vốn ngoại tệ, vốn nội tệ…Phản ánh rõ chính sách sử dụng vốn của Ngân hàng, từ đó đánh giá sự hợp lý của chính sách với thực trạng của Ngân hàng

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn

1.3.3.1 Yếu tố khách quan

Yếu tố đầu tiên là pháp lý, chính sách của nhà nước

Hành lang pháp lý có ảnh hưởng lớn đến nghiệp vụ tạo vốn của NHTM Có

những bộ luật: Luật các tổ chức tín dụng, Luật Ngân hàng Nhà nước… quy định tỷ lệ huy động vốn của ngân hàng so với vốn tự có, quy định việc phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, quy định mức cho vay của NHTM đối với một khách hàng Các NHTM không được nhận tiền gửi hoặc cho vay bằng cách tăng hay giảm lãi suất mà phải dựa vào lãi suất do NHNN đưa ra và chỉ được dao động trong biên độ nhất định do NHNN quy định Bên cạnh những bộ luật đó thì chính sách tài chính tiền tệ của một quốc gia cũng ảnh hưởng rất lớn đến nghiệp vụ tạo vốn của ngân hàng thương mại Nó thể hiện ở các khía cạnh sau:

Mục tiêu của chính sách tiền tệ: mục tiêu của chính sách tiền tệ bao gồm:

Kiểm soát lạm phát, bình ổn giá cả, ổn định sức mua của đồng tiền, tăng trưởng kinh

tế, tạo công ăn việc làm Tùy thuộc vào việc thực hiện mục tiêu chính sách tiền tệ

mà sức ảnh hưởng của nó đến nghiệp vụ tạo vốn của NHTM khác nhau Chẳng hạn, khi nền kinh tế lạm phát tăng, Nhà nước có chính sách thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền ngoài xã hội thì lúc đó NHTM huy động vốn dễ dàng hơn Hoặc khi nhà nước có chính sách khuyến khích đầu tư, mở rộng sản xuất thì ngân hàng khó huy động vốn hơn vì người có tiền nhàn rỗi họ bỏ tiền vào sản xuất có lợi hơn gửi ngân hàng

Việc sử dụng các công cụ chính sách tiền tệ Trong quá trình vận hành các công

cụ để thực hiện chính sách tiền tệ của NHNN, mỗi một công cụ đều tác động đến nghiệp vụ tạo vốn của NHTM Để mở rộng hay thu hẹp khối lượng tiền tệ, NHNN áp dụng một lãi suất tái chiết khấu để khích lệ hay hạn chế các NHTM trong việc đi vay vốn NHNN Khi tăng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc tức là thắt chặt hay nới lỏng khả năng tạo tiền của các NHTM

Chính sách đầu tư của Nhà nước hợp lý hay không hợp lý đều ảnh hưởng tới

chính sách huy động vốn của ngân hàng Bởi vì, trên thực tế những chính sách này sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới môi trường kinh doanh không chỉ đối với khách hàng mà ngay

cả đối với ngân hàng

Yếu tố thứ hai là tình hình chính trị-kinh tế-xã hội trong và ngoài nước:

Sự ổn định chính trị cả trong và ngoài nước có tác động rất rõ đối với hoạt động huy động vốn của NHTM Các cuộc bãi công, biểu tình, suy đổ chính phủ luôn kéo theo tình trạng huy động vốn của ngân hàng bị trì trệ Ngược lại, sự ổn định về chính trị, sự đồng tâm nhất trí làm cho các NHTM huy động vốn được dễ dàng

Nền kinh tế ở vào thời kỳ tăng trưởng, sản xuất phát triển tạo điều kiện tích lũy nhiều hơn, hoạt động sản xuất tốt dẫn tới nhu cầu về vốn tăng cao Do đó tạo môi trường cho việc thu hút vốn của ngân hàng thuận lợi Mặt khác, nó cũng tạo ra môi trường đầu tư cho ngân hàng, từ đó ngân hàng phải tìm ra biện pháp để để huy động vốn sao cho có hiệu quả thiết thực cho hoạt động kinh doanh của mình Khi môi trường đầu tư ngân hàng được mở rộng thì thu nhập của ngân hàng không ngừng phát triển, tạo tiền đề cho việc mở rộng vốn tự có của ngân hàng

Mặt khác, khi nền kinh tế không tăng trưởng, sản xuất bị kìm hãm, kinh tế suy thoái, lạm phát tăng làm cho môi trường đầu tư của ngân hàng bị thu hẹp do sản xuất đình trệ, thua lỗ nên doanh nghiệp không có nhu cầu vay vốn Do đó, thu nhập của ngân hàng bị giảm làm cho quá trình tạo vốn của ngân hàng gặp khó khăn Bên cạnh

đó, lạm phát làm cho đồng tiền bị mất giá, người dân sẽ không gửi tiền vào ngân hàng

mà họ dùng tiền để mua hàng cất trữ Vì vậy cũng gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng

Yếu tố thứ ba được đề cập tới là tâm lý, thói quen tiêu dùng của khách hàng

Tập quán tiêu dùng cũng ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng

Nếu ở những vùng dân cư người ta quen sử dụng tiền nhàn rỗi dưới hình thức cất trữ là chính thì việc huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn Khi người dân có nhu cầu hưởng lãi hoặc bảo quản tài sản thì họ gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn tạo cơ hội tốt cho ngân hàng huy động vốn

Khu vực địa lý: ở những khu vực phát triển, nhu cầu giao dịch thanh toán qua

ngân hàng rất phát triển Hầu hết những người dân có thu nhập đều mở tài khoản tại ngân hàng để thực hiện thanh toán Ngược lại, ở những khu vực kém phát triển, thu nhập của người dân còn thấp, nhu cầu giao dịch thanh toán qua ngân hàng còn rất hạn chế nên ít người mở tài khoản tại ngân hàng Điều đó hạn chế khả năng tạo tiền của hệ thống NHTM, không phát huy được tính hiệu quả của tài khoản thanh toán

Mức thu nhập của người dân là một trong những yếu tố trực tiếp quyết định đến

lượng tiền gửi vào ngân hàng Nhìn chung, thu nhập của người dân càng cao, nhu cầu đầu tư và giao dịch của họ tăng lên tương đối so với nhu cầu tiêu dùng Lúc này nhu cầu mở tài khoản cũng như tiền gửi vào ngân hàng sẽ ngày một tăng lên

1.3.3.2 Yếu tố chủ quan

Hình thức huy động là yếu tố chủ quan đầu tiên tác động đến hiệu quả huy động

vốn của Ngân hàng Ngân hàng muốn dễ dàng tìm kiếm nguồn vốn thì trước hết phải

đa dạng hóa hình thức huy động Hình thức huy động càng phong phú thì ngân hàng càng dễ huy động hơn

Hình thức cho vay cũng tác động không nhỏ đến hiệu quả huy động vốn của

Ngân hàng Nếu hình thức cho vay của ngân hàng càng mở rộng thì buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn cho chính mình, huy động vốn thế nào cho phù hợp Nhu cầu

sử dụng nguồn vốn dài hạn lớn thì phải tìm cách huy động nguồn vốn dài hạn chứ không thể sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn Mặt khác quá trình sử dụng vốn của ngân hàng tốt sẽ giúp ngân hàng cải thiện được thu nhập, làm cho khả năng tạo dựng vốn từ chính hoạt động kinh doanh của mình được thực hiện

Lãi suất huy động và cho vay tác động đáng kể đến hiệu quả huy động vốn của

Ngân hàng Dân cư gửi tiền tiết kiệm và doanh nghiệp gửi tiền có kỳ hạn vào ngân hàng với mục đích là hưởng lãi, vì vậy lãi suất là điều mà họ rất quan tâm và họ nhạy cảm với lãi suất Ngân hàng còn huy động vốn bằng cách vay từ các tổ chức tín dụng khác hay NHNN Để tạo được nhiều vốn đáp ứng nhu cầu sử dụng của mình, các ngân hàng phải có chính sách lãi suất hợp lý sao cho lãi suất huy động vừa đảm bảo kích thích người gửi tiền, vừa phù hợp với lãi suất cho vay để tránh tình trạng vốn huy động với giá cao mà đầu tư với giá thấp Để thu hút khách hàng gửi tiền ngân hàng đã sử dụng lãi suất rất linh hoạt như chia nhỏ lãi suất theo nhiều thời hạn khác nhau và giảm lãi suất cho vay để không bị ứ đọng vốn Tuy nhiên, sự tăng-giảm này chỉ giới hạn trong một biên độ nhất định để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng có lãi, phù hợp với các chính sách tiền tệ do NHNN đề ra

Năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng: không chỉ riêng ngân hàng mà trong

bất cứ hoạt động, ngành nghề nào yếu tố con người cũng phải được đặt lên hàng đầu

sản Có tức là trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình ngân hàng dự đoán được những rủi ro xảy ra, dự đoán được môi trường đầu tư của mình có hiệu quả hay không, nắm được những biến đổi ngoài thị trường một cách nhanh chóng để có thể tư vấn cho khách hàng của mình nên đầu tư vào đâu để hiệu quả cao nhất Từ đó thu hút được khách hàng làm cho môi trường đầu tư của ngân hàng ngày càng được mở rộng Mặt khác, do quản lý tốt nên trong quá trình hoạt động, ngân hàng đảm bảo được an toàn vốn, tăng uy tín, từ đó có điều kiện thu hút khách hàng gửi tiền cũng như vay tiền Hoặc khi ngân hàng làm dịch vụ chứng khoán, do phán đoán, thu thập là xử lý thông tin tốt nên khi mua bán chứng khoán ngân hàng dễ thành công, thu hút khách hàng đến

ủy thác ngân hàng kinh doanh hộ chứng khoán Khi đó, ngân hàng có thể sử dụng số tiền mà khách hàng ký gửi nhờ ngân hàng mua hộ chứng khoán mà chưa sử dụng đến

xử lý chính xác các tình huống sẽ làm cho hoạt động huy động vốn được thực hiện một cách hiệu quả Trình độ của cán bộ ngân hàng cao, mọi thao tác nghiệp vụ đều được thực hiện nhanh chóng, chính xác và có hiệu quả, từ đó giúp ngân hàng có điều kiện

mở rộng kinh doanh, giảm chi phí hoạt động và thu hút được khách hàng

Uy tín của ngân hàng: là hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng, là niềm

tin của khách hàng đối với ngân hàng Uy tín của ngân hàng được xây dựng trong cả một quá trình lâu dài Người gửi tiền thường lựa chọn ngân hàng có uy tín cao nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng có uy tín chiếm được lòng tin của khách hàng là tiền đề cho việc họ huy động được những nguồn vốn lớn hơn với chi phí rẻ hơn và tiết kiệm được thời gian

Trình độ công nghệ ngân hàng: trước đây công nghệ thanh toán còn lạc hậu,

khách hàng chủ yếu thanh toán bằng tiền mặt Nhưng ngày nay do công nghệ thanh toán hiện đại, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng chiếm ưu thế, thay vì thanh toán bằng tiền mặt, khách hàng chuyển sang thanh toán bằng séc, thẻ… tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng huy động vốn qua tài khoản tiền gửi Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, việc thu thập thông tin là rất cần thiết Nhờ có hệ thống tin học hiện đại ngân hàng có thể thu thập thông tin về khách hàng, về thị trường vốn Các nghiệp

vụ được thực hiện một cách nhanh chóng và chính xác nhất qua hệ thống công nghệ ngân hàng hiện đại, tiên tiến

1.3.4 Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng

thương mại

Trong môi trường kinh doanh ngày nay, sự cạnh tranh diễn ra gay gắt thì vốn là một yếu tố giúp ngân hàng thắng thế trong cạnh tranh Nhận thức được vai trò to lớn của vốn trong hoạt động kinh doanh, các NHTM luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình, tìm mọi biện pháp để đẩy mạnh hiệu quả của hoạt động huy động vốn Nhu cầu phát triển của xã hội ngày càng tăng kéo theo nhu cầu về vốn cả các thành phần kinh tế, dân cư… Để đáp ứng được mọi yêu cầu này thì ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ lớn để có thể phục vụ cho sự phát triển chung của nền kinh tế Muốn có một lượng vốn cần thiết thì các NHTM phải tìm cách tăng trưởng nguồn vốn hiện có của mình và vấn đề nâng cao hiệu quả huy động vốn được đặt ra là bức thiết

Ngoài ra, nghiệp vụ huy động vốn đã cung cấp cho mọi người dân, các tổ chức phương thức tiết kiệm tiền hợp lý và an toàn, tạo sự thuận tiện trong thanh toán, giao dịch Nếu ngân hàng đẩy mạnh công tác huy động vốn sẽ giúp người dân dễ dàng

trong việc lựa chọn phương thức gửi tiền, các doanh nghiệp và tổ chức có điều kiện

mở rộng sản xuất kinh doanh Do đó, đứng ở góc độ của cả người dân và các doanh nghiệp thì nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn ở mỗi ngân hàng là cần thiết Tóm lại, qua những cơ sở lý luận trên, có thể thấy được ý nghĩa to lớn của việc nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của NHTM không chỉ với bản thân ngân hàng

mà còn với các tổ chức kinh tế, dân cư và toàn xã hội

KẾT LUẬN CÁC VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU CỦA CHƯƠNG 1

Chương 1 đã đưa ra những lý luận cơ bản về NHTM, các vấn đề thuộc NHTM, vốn cũng như hoạt động huy động vốn của ngân hàng Trên cơ cở ý tưởng khoa học nghiên cứu đó, khóa luận đưa ra một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn, đồng thời chỉ ra các nhân tố khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn… giúp ta có cái nhìn rõ hơn về tầm quan trọng, vị trí và sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả huy động vốn Từ đó, khóa luận sẽ tiếp tục tập trung vào nghiên cứu nội dung chủ đạo của đề tài đó là thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẮC GIANG

2.1 Khái quát hoạt động của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc Giang

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thuơng mại cổ phần

Đông Á chi nhánh Bắc Giang

Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang

- Tên: Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang

- Địa chỉ: Số 569, đường Lê Lợi, phường Hoàng Văn Thụ – Thành phố Bắc Giang

- Hình thức sở hữu: Ngân hàng thương mại cổ phần

- Lĩnh vực hoạt động kinh doanh: kinh doanh tài chính, tín dụng

Một số dữ liệu cơ bản về nguồn vốn (tính đến 31/12/2013)

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Bắc

Phó giám đốc có nhiệm vụ hỗ trợ cho Giám đốc trong quản lý điều hành các hoạt động của công ty theo sự phân công của Giám đốc; chủ động và tích cực triển khai, thực hiện nhiệm vụ được phân công và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về hiệu quả các hoạt động

công tác thu chi tiền mặt, vàng, ngoại tệ, chứng từ có giá; công tác kiểm đếm, đóng bó tiền mặt tồn quỹ đúng quy định và kịp thời phục vụ cho nhu cầu hoạt động của đơn vị Đồng thời phòng chịu trách nhiệm tổ chức công tác quản lý thanh khoản, an toàn kho quỹ của đơn vị theo đúng chế độ và định mức kế hoạch Tổ chức lưu trữ kho chứng từ

kế toán, lưu trữ hồ sơ tài sản đảm bảo, giấy tờ có giá

phát triển tín dụng, tham mưu cho ban giám đốc chỉ đạo và tổ chức triển khai các mục tiêu tín dụng của toàn Chi nhánh Cán bộ tín dụng phân tích kinh tế theo ngành nghề kinh doanh, lựa chọn đối tượng, hình thức và biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu quả cao; thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền, xem xét tái thẩm định và đề xuất cho vay các dự án vượt quyền phán quyết của phòng giao dịch

 Phòng hành chính nhân sự: Phòng hành chính nhân sự thực hiện chức năng chính là tham mưu cho Ban Giám đốc về chiến lược, kế hoạch phát triển nguồn nhân lực, tiền lương, thi đua khen thưởng, kỷ luật, bổ nhiệm, quản lý nhân sự và công tác hành chính.Nhân viên trực tiếp thực hiện các công tác xây dựng cơ bản, mua sắm, sửa chữa, quản lý tài sản cố định, công cụ lao động, tiếp khách đến làm việc, chăm lo đời sống vật chất, văn hóa tinh thần Chi nhánh

tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác trong nước và ngoài nước bằng VNĐ và ngoại tệ theo quy định của hội sở, các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Chi nhánh

2.1.3 Khái quát về ngành nghề kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần

Đông Á chi nhánh Bắc Giang

Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bắc Giang hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng Hoạt động chính của Chi nhánh là huy động vốn, sử dụng vốn chủ yếu qua hoạt động cho vay; lấy chênh lệch giữa lãi suất cho vay

và lãi suất huy động là nguồn thu chủ yếu

Chi nhánh hoạt động theo đúng luật tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam với các dịch vụ chủ yếu: Mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho các

tổ chức và cá nhân, chuyển tiền điện tử, thanh toán chuyển tiền nhanh Western Union (chi trả kiều hối), chuyển tiền tự động… Có thể nói, với những hoạt động và sản phẩm dịch vụ rất đa dạng, Ngân hàng đã đáp ứng khá đầy đủ nhu cầu của các cá nhân, tổ chức kinh tế trong việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông

Á chi nhánh Bắc Giang

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn

Trong giai đoạn 2011-2013, nền kinh tế Việt Nam đang có dấu hiệu khởi sắc sau khủng hoảng Do vậy nguồn vốn của chi nhánh cũng tăng trưởng với quy mô khá lớn

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2011-2013

Tuyệt đối

Tương đối (%)

Tuyệt đối

Tương đối (%) Tổng nguồn vốn huy động 381,05 398,70 453,00 17,65 4,63 54,30 13,62

(Nguồn: Phòng Kế toán-Ngân quỹ)

Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2013

Nguồn vốn là nguồn lực quan trọng để các ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh Nhận thức sâu sắc được vai trò của vốn nên Chi nhánh đã tích cực, chủ động khai thác nguồn vốn nhàn rỗi trên địa bàn Trong những năm qua Chi nhánh đã đạt được những kết quả đáng kể trên thị trường vốn trước sự cạnh tranh của các ngân hàng

và tổ chức tài chính khác Qua Bảng 2.1, ta thấy tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh có sự tăng trưởng lớn về quy mô trong giai đoạn 2011-2013 Năm 2011, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt 381,05 tỷ đồng Đến năm 2012 vốn huy động của Chi nhánh tăng nhẹ lên 398,70 tỷ đồng, tốc độ tăng 4,63% Sang năm 2013, nguồn vốn huy động đã tăng với tốc độ 13,62% so với năm 2012, đạt mức 453 tỷ đồng Để đạt được kết quả trên trong tình hình cạnh tranh ngày càng tăng giữa các ngân hàng cùng địa bàn, Chi nhánh đã chủ trương hết sức chú trọng công tác huy động nguồn vốn Nếu không có đủ nguồn vồn thì không có vốn để đầu tư cho vay, không giữ được các khách hàng truyền thống, mất thị phần tín dụng Đặc biệt trong lúc tình hình thị