xu hướng dịch chuyển các phương thức thanh toán quốc tế và vấn đề đặt ra với ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương – chi nhánh hà nội

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đứng trước bối cảnh chung toàn kinh tế tiến bước vững đường hội nhập quốc tế không nhắc đến tầm quan trọng thương mại quốc tế Để cho hoạt động thương mại quốc tế hoạt động cách nhịp nhàng với trình độ phát triển khu vực giới cần có hệ thống toán phù hợp phát triển Thanh toán quốc tế cầu nối quan trọng có tác dụng bôi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ, đầu tư nước ngồi, thu hút ngoại tệ quan hệ tài tín dụng quốc tế khác Nói đến tốn quốc tế ngân hàng ln vai trị quan trọng Trong môi trường ngân hàng cạnh tranh nay, ngân hàng có bước tiến không nước mà vươn xa đến thị trường quốc tế, để tìm chỗ đứng riêng ngân hàng phải có sách phù hợp.Nguồn vốn thời gian tài khơng phải vơ tận ngân hàng phải tìm sản phẩm toán quốc tế đáp ứng nhu cầu đa dạng phong phú khách hàng, thường xun phải có sáng tạo đổi khơng lãng phí Qua lý thuyết thực tiễn ta thấy tác động qua lại thương mại quốc tế ngân hàng hoạt động toán quốc tế quan trọng cho phát triển kinh tế Trong việc lựa chọn phương thức toán quốc tế việc quan tâm khâu cuối định tới hiệu tránh rủi ro cho bân tham gia toán Trong năm gần có nhiều phương thức tốn quốc tế khác phục vụ cho bên tham gia mua bán, mặt khác doanh nghiệp xuất nhập có trình độ uy tín ngày cao có xu hướng sử dụng phương thức toán đơn giản, thuận tiện, giảm thủ tục ngân hàng Nghiên cứu Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng xu hướng chuyển dịch phương thức toán quốc tế giúp bên xuất, nhập chọn lựa phương thức toán phù hợp, có lợi cho mình, mặt khác giúp ngân hàng đặt phương pháp phục vụ khách hàng cho tốt Nhận thức tầm quan trọng vấn đề nên khóa luận lựa chọn đề tài “Xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế vấn đề đặt với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu để đáp ứng nhu cầu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương chi nhánh Hà Nội giai đoạn Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa vấn đề liên quan đến phương thức toán quốc tế dịch chuyển phương thức toán quốc tế - Thực trạng xu hướng dịch chuyển phương thức toán năm vừa qua Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội - Đề giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hoạch định chiến lược cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Hà Nội ứng phó với dịch chuyển phương thức toán Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề liên quan đến phương thức toán quốc tế - Thực trạng toán quốc tế xu hướng chuyển dịch phương thức toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thươngchi nhánh Hà Nội giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2010 Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Phương pháp nghiên cứu - Khóa luận dựa quan điểm sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Đồng thời áp dụng tư logic sử dụng số liệu thực tế để luận giải phương pháp thống kê kinh tế, phân tích kinh tế, so sánh, tổng hợp để nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận kết cấu làm chương sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung việc lựa chọn áp dụng phương thức toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Hà Nội Chương 3: Những vấn đề đặt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Hà Nội xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ VIỆC LỰA CHỌN ÁP DỤNG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vai trị tốn quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu nay, mối quan hệ kinh tế trị thương mại ngày phát triển mạnh mẽ kết hình thành nên khoản thu chi tiền tệ quốc tế đối tác nước khác Các mối quan hệ tiền tệ ngày phong phú đa dạng với quy mơ ngày lớn góp phần tạo nên tình trạng tài nước trạng thái bội thu hay bội chi Trong mối quan hệ quốc tế, đối tác nước khác , có khác biệt ngôn ngữ, cách xa địa lý nên việc tốn khơng thể tiến hành trực tiếp với mà phải thông qua tổ chức trung gian, ngân hàng thương mại mạng lưới hoạt động rộng khắp khắp giới Thanh tốn quốc tế đời từ lâu, phát triển mạnh mẽ vào cuối kỷ 20 mà khối lượng mua bán, đầu tư quốc tế chuyển tiền quốc tế ngày gia tăng, từ làm cho khối lượng giao dịch toán qua ngân hàng tăng theo Việc toán qua ngân hàng làm gia tăng việc sử dụng đồng tiền nước để chi trả toán lẫn Thanh tốn quốc tế trở thành phận khơng thể thiếu hoạt động kinh tế quốc gia Từ phân tích ta đến khái niệm: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế tổ chức, cá nhân, nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan ( Nguồn: giáo trình toán quốc tế tài trợ ngoại thương- GS.TS Nguyễn Văn Tiến) Từ khái niệm cho thấy, TTQT phục vụ cho hai lĩnh vực hoạt động kinh tế phi kinh tế Tuy nhiên thực tế lĩnh vực thường giao với nhau, khơng có ranh giới rõ rệt Hơn nữa, sở hình thành hoạt động toán quốc tế hoạt động ngoại thương, nên quy chế toán thực tế ngân hàng thương mại, người ta thường phân hoạt động toán quốc tế thành hai lĩnh vực rõ ràng là: toán ngoại thương (thanh toán mậu dịch) toán phi ngoại thương (thanh toán phi mậu dịch) Thanh toán quốc tế ngoại thương việc thực toán sở hàng hóa xuất nhập dịch vụ thương mại cung ứng cho nước theo giá thị trường quốc tế Cơ sở để bên tiến hành mua bán toán cho hợp đồng ngoại thương Thanh toán phi ngoại thương việc thực tốn khơng liên quan đến hàng hóa xuất nhập cung ứng lao vụ cho nước ngồi, nghĩa tốn cho hoạt động khơng mang tính thương mại Đó việc chi trả chi phí quan ngoại giao nước ngồi, chi phí lại ăn đoàn khách nhà nước, tổ chức cá nhân; nguồn tiền quà biếu, trợ cấp cá nhân nước cho cá nhân nước, nguồn trợ cấp tổ chức từ thiện nước cho tổ chức đồn thể nước… Tóm lại, TTQT phát sinh sở hoạt động thương mại quốc tế Nó khâu có ý nghĩa quan trọng, định đến hiệu tăng trưởng ngoại thương Đây sở tảng cho hoạt động xuất nhập tồn phát triển Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.1.2 Điều kiện toán quốc tế 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ Đồng tiền bên thỏa thuận toán quốc tế bên thỏa thuận đồng tiền nước người mua, dồng tiền nước người bán đồng tiền nước thứ ba Các đồng tiền mạnh sử dụng chủ yếu tốn quốc tế USD, EUR, GBP, JPY… Do việc toán liên quan đến vấn đề tỉ giá 1.1.2.2 Điều kiện địa điểm toán Địa điểm toán nơi người bán nhận tiền, người mua trả tiền.Lẽ đương nhiên, người bán muốn nhận tiền nướ thu tiền nhanh an tồn hơn, cịn người mua lại muốn trả tiền nước thu tiền nhanh an tồn hơn, người mua lại muốn trả lại tiền nước đỡ đọng vốn Về phương tiện lý thuyết, việc tốn cịn diễn nước thứ ba, nước phát hành đồng tiền toán Trong thực tế việc quy định địa điểm toán phụ thuộc chủ yếu vào ba yếu tố: tương quan lực lượng hai bên quan hệ hợp đồng, phương thức toán đồng tiền toán nước 1.1.2.3 Điều kiện thời gian toán Điều kiện thời hạn toán qui định bên mua phải trả tiền cho bên bán, ảnh hưởng trực tiếp đến tốc độ luân chuyển vốn, tới khả hạn chế rủi ro lãi suất, tỷ giá, khoản…đối với bên tham gia hợp đồng Nếu lấy thời điểm giao hàng (chuyên giao quyền sở hữu hàng hóa) làm mốc thời gian tốn trả tiền trước, trả tiền trả tiền sau, kết hợp ba cách Trả tiền trước: người mua phải trả cho người bán toàn phần tiền hàng trước người bán chuyển giao hàng hóa quyền định Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng đoạt người mua khoảng thời gian từ người bán chấp nhận đơn đặt hàng trước người bán thực đơn hàng người mua Trả tiền gồm: + Việc toán diễn người bán đặt hàng hóa quyền định đoạt người mua, hàng hóa chưa bốc lên phương tiện vận tải + Việc toán diễn người xuất đặt hàng hóa quyền định đoạt người mua phương tiện vận tải + Việc toán diễn người bán đặt chứng từ hàng hóa quyền định đoạt người mua Trả tiền sau: người bán giao hàng trước thu tiền sau, hay nói cách khác, người bán cấp tín dụng cho người mua theo thỏa thuận hai bên 1.1.2.4 Điều kiện phương thức toán Điều khoản phương thức toán phận thiếu cấu thành nên hợp đồng ngoại thương Lựa chọn phương thức toán cho thích hợp với thương vụ, mối quan hệ bên hợp đồng mua bán… yếu tố góp phần hạn chế rủi ro TTQT Các phương thức toán quốc tế chủ yếu bao gồm: + Phương thức ứng trước + Phương thức ghi sổ + Phương thức chuyển tiền + Phương thức nhờ thu + Phương thức tín dụng chứng từ Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.1.3 Vai trị tốn quốc tế 1.1.2.1 Đối với kinh tế Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập, toán quốc tế lên cầu nối kinh tế nước phần lại giới, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối quan hệ tài chính, tín dụng quốc tế khác Hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt bối cảnh nay, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế nước Thanh toán quốc tế khâu quan trọng q trình mua bán hàng hóa, dịch vụ tổ chức cá nhân thuộc quốc gia khác Nếu khơng có hoạt động tốn quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại khó tồn phát triển Nếu hoạt động toán quốc tế nhanh chóng an tồn xác giải mối quan hệ lưu thông hàng hóa – tiền tệ người mua người bán cách trôi chảy hiệu Về giác độ kinh doanh, người mua toán, người bán giao hàng thể chu trình kinh doanh, phản ánh hiệu kinh tế tài hoạt động doanh nghiệp 1.1.2.1 Đối với ngân hàng thương mại Hoạt động toán quốc tế thực thơng qua hệ thống ngân hàng, nên nói đến hoạt động tốn quốc tế nói đến hoạt động toán ngân hàng thương mại Khi thay mặt khách hàng thực dịch vụ TTQT, ngân hàng trở thành cầu nối toán hai bên mua bán Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Với vai trò trung gian toán, ngân hàng tiến hành toán theo yêu cầu khách hàng, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng giao dịch toán, tư vấn hướng dẫn khách hàng biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ TTQT nhằm hạn chế rủi ro, tạo tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán với nước ngồi Mặt khác, q trình thực TTQT, khách hàng không đủ lực vốn cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng thực tài trợ XNK cho khách hàng cách chủ động tích cực Nhìn chung ngân hàng người cung cấp hoàn hảo loại dịch vụ kỹ thuật tài nhằm hỗ trợ cho khách hàng thực hoạt động thương mại quốc tế Ta thử hình dung, khơng có hệ thống NHTM đại ngày hơm hoạt động thương mại quốc tế khơng khơng phát triển mà cịn khó tồn theo nghĩa Như vậy, ngày hoạt động thương mại quốc tế cần đến tham gia, hỗ trợ kỹ thuật nghiệp vụ tài NHTM NHTM cung cấp phương án lựa chọn phương thức TTQT, tài trợ xuất nhập khẩu, đảm bảo an toàn quyền lợi cho hai bên, thơng qua thúc đẩy ngoại thương phát triển mở rộng quan hệ với quốc gia giới Như vậy, TTQT hoạt động ngân hàng nói riêng hoạt động kinh tế quốc dân nói chung có vị trí đặc biệt quan trọng Nó mắt xích khổng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế, kể từ chuẩn bị bước cần thiết để sản xuất hàng hóa tới bán hàng thu tiền cho nhà XK hay chi tiền để nhập hàng phục vụ sản xuất, đời sống người cho thời hạn đủ số lượng Nghiên cứu nội dung nó, hồn thiện quy trình nghiệp vụ kỹ thuật cho phù hợp với đặc điểm tính chất kinh tế quốc gia nhiệm vụ vơ quan trọng Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 10 Học viện Ngân hàng 1.2 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu ngân hàng thương mại 1.2.1 Phương thức toán chuyển tiền 1.2.1.1 Khái niệm Chuyển tiền phương thức tốn, khách hàng (người chuyển tiền) u cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) theo địa điểm định thời gian định (nguồn: giáo trình tốn quốc tế tài trợ ngoại thương- GS.TS Nguyễn Văn Tiến) Có thể nói, chuyển tiền phương thức đơn giản tiềm ẩn nhiểu rủi ro Trong phương thức này, bên tiến hành tốn trực tiếp với nhau, cịn ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn theo ủy nhiệm để hưởng hoa hồng không bị ràng buộc trách nhiệm với người chuyển tiền người thụ hưởng 1.2.1.2 Các hình thức chuyển tiền Bao gồm có hai hình thức là: - Chuyển tiền thư (Mail Transfer-M/T): hình thức chuyển tiền lệnh toán ngân hàng thể nội dung thư mà ngân hàng gửi cho ngân hàng toán qua bưu điện - Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer-T/T): hình thức chuyển tiền, đó, lệnh tốn ngân hàng thể nội dung điện gửi tới ngân hàng tốn thơng qua fax, telex qua mạng viễn thông SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Communication - Hiệp hội liên lạc viễn thơng tài ngân hàng giới) 1.2.1.3 Quy trình tốn chuyển tiền a Các bên tham gia toán - Người yêu cầu chuyển tiền (Remitter): người nhập khẩu, người mua, người mắc nợ, nhà đầu tư, người chuyển tiền kiều hối Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 61 Học viện Ngân hàng giai đoạn nay, để tồn phát triển theo kịp ngân hàng khu vực giới, đòi hỏi ngành ngân hàng nói chung NHTM nói riêng phải đào tạo đội ngũ cán có trình độ quốc tế có trình độ chun mơn lực ngày cao NH tập trung vào số vấn đề như: - Việc tuyển chọn cán cần có chuẩn mực định, tránh tình trạng tùy tiện, dễ dãi dẫn đến việc thu nhận đội ngũ cán thiếu lực chuyên mơn dẫn đến tổn thất, mát ảnh hưởng đến uy tín hiệu kinh doanh NH đặc biệt lĩnh vực toán quốc tế, có liên quan đến yếu tố ngoại thương dễ gặp rủi ro kinh doanh NH chuyển tiền đến nước bị cấm vận vị ngân hàng nước phong tỏa gây rủi ro toán, xử lý điện SWIFT nhầm lẫn gây nên chuyển tiền hai lần (duplicate)… SGD phải tuyển chọn cán có trình độ thực vào làm việc - Có kế hoạch để khơng ngừng nâng cao trình độ cán NH Trong TTQT, SGD cần trọng đào tạo cán không tinh thông mặt nghiệp vụ chun mơn tốn quốc tế, thông lệ tập quán quốc tế, điều kiện thương mại quốc tế mà cịn phải có trình độ ngoại ngữ định cách như: thường xuyên nhân viên đào tạo chuyên môn ngoại ngữ nước; tổ chức đào tạo chỗ cách mời chuyên gia nước giàu kinh nghiệm giảng dạy; VCB Hà Nội cần tập trang bị kiến thức pháp luật cho họ TTQT, thơng tư định phủ NHTW quản lý ngoại hối để vận dụng vào thực tiễn kinh doanh Làm điều đảm bảo cho hoạt động NH phù hợp pháp luật, tạo uy tín cho NH nhiều - Có sách khuyến khích cán bộ, nhân viên tích cực học tập để nâng cao trình độ, có nhân viên đáp ứng yêu cầu Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 62 Học viện Ngân hàng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước, đại hóa hoạt động ngân hàng, đủ sức hội nhập theo kịp phát triển cộng đồng tài chính, NH quốc tế Nhất lĩnh vực TTQT, xử lý nghiệp vụ hoạt động liên quan đến doanh nhân nước ngoài, NH nước ngoài, bất đồng ngơn ngữ, trình độ dẫn đến hậu khó lường trước Tóm lại, VCB Hà Nội có nhân viên, chuyên gia, lãnh đạo giỏi, tinh thơng nghiệp vụ TTQT xử lý cơng việc nhanh chóng hơn, thị phần TTQT tăng hơn, hiệu mang lại từ hoạt động TTQT nhiều 3.2.4 Đòi hỏi sở pháp lý rõ ràng để bảo vệ quyền lợi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Hà Nội trình tốn Nhìn chung phương thức tốn quốc tế thực dựa văn pháp lí, thơng lệ mang tính quốc tế, song trình thực nảy sinh vấn đề bất cập, biểu việc Nghị định Việt Nam hoạt động toán quốc tế sơ sài, cũn thiếu văn hướng dẫn cụ thể, rõ ràng để bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng thương mại Trong thực tế, Ngân hàng vô lúng túng trước yêu cầu tưởng chừng đơn giản khách hàng Nhiều doanh nghiệp khó mua USD từ ngân hàng để tốn hàng hóa nhập khẩu, phục vụ sản xuất đặc biệt từ thời điểm NNNo & PTNT Việt Nam nới biên độ tỷ giá lên +/5% Khá nhiều doanh nghiệp phàn nàn thiệt thòi họ vay ngân hàng thương mại USD để nhập hàng hóa thu EUR từ hợp đồng xuất họ chuyển đổi sang EUR để trả nợ ngân hàng, doanh nghiệp phải bán EUR với giá bất lợi thị trường chợ đen mua lại USD với giá cao để trả nợ NH Ngoài cú thể nêu ví dụ cách xử lí chi nhánh, số khách hàng khơng có tài khoản SGD, ngân hàng chuyển sang USD cho Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 63 Học viện Ngân hàng khoản thu ngoại tệ Vấn đề đặt là, việc làm thực có phép hay không, bảo vệ văn pháp lí nào?Tất điều cần phải có văn từ phía VCB nói riêng hệ thống NHTM nói chung trình lên quan quản lý cấp cao để giải 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ Ban ngành có liên quan Các quan nhà nước đóng vai trị vô quan trọng phát triển ngành nước Trong lĩnh vực ngân hàng, lại đóng vai trị quan trọng Chính phủ tác động đến phát triển NH trước hết với vai trò người quản lý giám sát tồn hệ thống thơng qua NHTW Sự hoạt động lành mạnh an toàn hệ thống NHTM điều kiện tiên để phát triển kinh tế quốc gia Do mối liên chặt chẽ toàn hệ thống NHTM điều kiện tiên để phát triển kinh tế quốc gia Do mối liên kết chặt chẽ toàn hệ thống NHTM nên hoạt động ngân hàng phải chịu quản lý giám sát Nhà nước nói chung NHTW nói riêng Tuy nhiên Chính phủ quan Nhà nước phải có sách phù hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM ngày phát triển, tham gia tốt vào q trình hội nhập kinh tế quốc tế quốc tế giai đoạn Một Chính phủ cần phải hồn thiện khn khổ pháp luật, cần ý tới việc đồng văn hướng dẫn luật, luật có liên quan đến hoạt động NH (như Luật tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ xung, Luật doanh nghiệp, luật thương mại…) Bên cạnh đó, chế chế, luật lệ NHTM cần rà soát, chỉnh sửa , bổ sung đảm bảo tính thống theo tinh thần đổi yêu cầu tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, tạo cạnh tranh thích ứng nhanh cho NHTM NHTM quốc doanh Hiện nay, Luật NH nhiều điều khoản chưa phù hợp, Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 64 Học viện Ngân hàng làm giảm tính tự chịu trách nhiệm, tính thời NHTM, cần sửa đổi để công cải cách thành công Mặt khác cần ý tới việc thực quan thực thi pháp luật cấp, nhằm xây dựng mơi trường kinh doanh thơng thống lành mạnh hơn, qua tạo điều kiện cho NH hoạt động ngày có hiệu quả, an tồn bền vững, Hai tăng cường lực tài cho NHTM quốc doanh nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập giúp NHTM quốc doanh thực tốt vai trò chủ đạo, chủ lực thị trường tài tiền tệ Ba nâng cao vai trò hiệp hội Ngân hàng Thơng qua hoạt động mình, Hiệp hội quan tâm tới lợi ích NHTM thành viên, tạo hợp tác chặt chẽ NHTM để hướng tới mục tiêu phát triển lành mạnh, hiệu bền vững Sự hợp tác phát triển hệ thống NHTM VN yếu tố quan trọng giúp cho toàn hệ thống NHTM sẵn sàng bước vào hội nhập kinh tế quốc tế Bốn cần hoàn thiện, bổ sung kịp thời văn pháp lý có liên quan đến hoạt động toán XNK: Một nguyên nhân gây nên rủi ro pháp lý giao dịch TTQT thiếu vắng văn pháp luật điều chỉnh quan hệ bên q trình tốn Ở Việt Nam UCP 600 số thơng lệ quốc tế khác ta khơng có văn luật hay luật đề cập đến mối quan hệ pháp lý người mua người bán giao dịch TTQT Khi có tranh chấp thương mại xảy ra, trọng tài quốc tế phán quan hệ mua bán hai bên mà không đề cập đến quan hệ chi trả ngân hầng Hơn nữa, khơng có văn pháp luật Việt Nam qui định nghĩa vụ trách nhiệm ngân hàng mở có tranh chấp xảy ra, chưa có văn qui định hướng dẫn giao dịch XNK để ngân hàng áp dụng vào thực tế Chỉ áp dụng UCP600 giao dịch TTQT chưa đủ có tranh chấp xảy Chính phủ Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 65 Học viện Ngân hàng cần có văn pháp lý mối quan hệ hợp đồng ngoại thương với TTQT, nêu lên quyền hạn, nghĩa vụ trách nhiệm nhà NK, XK NH tham gia quan hệ TTQT Do cần quan tâm đến số vấn đề sau: • Cần tạo hành lang pháp lý cho giao dịch NH khách hàng quan hệ tín dụng thư Cho đến hầu hết khách hàng đến yêu cẩu mở L/C khơng có văn pháp lý có tính chấp hợp đồng thỏa thuận văn mà có giấy tờ như: thư yêu cầu mở L/C, giấy cam kết toán, đơn xin bảo lãnh nhận hàng, …Các chứng từ đơn giản giao dịch ngân hàng, khơng thể tính chấp pháp lý ràng buộc hai bên gây khó khăn cho tịa án xảy xét xử tranh chấp • Quyền miễn tốn ngân hàng mở quan hệ giao nhận hàng trọng tài tuyên bố hủy bỏ • Quyền nhận hàng ngân hàng mở người chấp lô hàng khả tốn • Quyền bảo lưu số tiền chiết khấu ngân hàng chiết khấu quan hệ mua đứt bán đoạn Cần phải có quy chế chiết khấu hối phiếu lập theo thư tí dụng, cần có văn qui định việc giải tranh chấp ngân hàng chiết khấu đơn vị chiết khấu • Quy định tịa án giải xảy tranh chấp thư tín dụng việc xây dựng, sửa đổi bổ sung pháp lệnh hợp đồng kinh tế Năm cần nâng cao nghiệp vụ ngoại thương doanh nghiệp XNK Việt Nam để tránh sai lầm khơng đáng có ký kết hợp đồng XNK Khi soạn thảo hợp đồng phải tìm hiểu kỹ thủ tục, cân nhắc kỹ điều khoản trước ký, hợp đồng phải sử dụng ngơn ngữ rõ ràng, xác, lưu ý bất lợi mà người bán cố tình đưa vào Các doanh nghiệp Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 66 Học viện Ngân hàng Việt Nam cần phải có đội ngũ chun trách, có trình độ nghiệp vụ vững vàng lĩnh vực XNK, đào tạ nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật thương mại TTQT thận trọng việc lựa chọn đối tác làm ăn phải đối tác có uy tín thị trường quốc tế, bn bán sịng phẳng có quan hệ lâu dài, cần thu thập thông tin đối tác từ nhiều nguồn tin cậy khác từ NH, quan đại diện Việt Nam nước ngồi, qua báo chí, …để tổng hợp, phân tích xác thơng tin đối tác 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước cần tăng cường công tác tra, kiểm soát hoạt động nghệp vụ NHTM, từ phát ngăn ngừa kịp thời nguy rủi ro cho ngân hàng thương mại - Ngân hàng Nhà nước cần ban hành thêm số văn pháp lý văn hướng dẫn cụ thể số vấn đề như: Văn pháp lý nhằm hướng dẫn thực nghiệp vụ L/C toàn hệ thống; soạn thảo ban hành luật hối phiếu, séc, hoàn thiện luật luật hợp đồng, luật liên quan đến quyền sở hữu, luật thuế - Tăng cường quản lý ngoại hối, Ngân hàng Nhà nước vừa hoạt động với tư cách quan quản lý nhà nước tài chính, tiền tệ, tín dụng vừa thực chức Ngân hàng trung ương Trong quản lý ngoại hối, hoạt động ngoại hối hoạt động quan trọng Để thực thi có hiệu quy chế hành quản lý ngoại hối, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường văn quy định trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát chứng từ việc chuyển tiền nước ngồi, thơng tư hướng dẫn cụ thể nhằm tạo điều kiện cho khách hàng hiểu - Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải mối quan hệ ngoại tệ NH với Việc hoàn thiện Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 67 Học viện Ngân hàng phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng điều kiện quan trọng để NH phục vụ tốt cho hoạt động TTQT Một khó khăn VCB Hà Nội tỷ toán hàng xuất nhỏ so với hàng nhập, mà VCB Hà Nội ln phải đối mặt với tình trạng khan ngoại tệ Việc tổ chức tốt thị trường ngoại tệ liên ngân hàng giúp VCB Hà Nội giải khó khăn - NHNN cần có sách điều hành tỷ giá hợp lý theo hướng tự hóa với bước thích hợp, cho tỷ giá phải ln đảm bảo có lợi cho nhà XK nhằm kích thích xuất bảo hộ hàng hóa nước Tỷ giá hối đoái ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động XNK nước, đến thu nhập quy tệ doanh nghiệp XNK, qua ảnh hưởng gián tiếp đến quy trình tốn quốc tế NHTM Chính sách quản lý ngoại hối can thiệp tỷ giá cần phải thực cách linh hoạt, hiệu để tỷ giá biến động theo quan hệ cung cầu khơng có biến động q lớn gây thiệt hại cho doanh nghiệp XNK làm chậm q trình tốn quốc tế Cơ chế điều hành tỷ giá xem có hiệu thực hiệ với chủ trương Nhà nước không gây tổn thất cho chủ thể có hoạt động chịu ảnh hưởng nhiều biến động tỷ ngân hàng, doanh nghiệp XNK…Vì việc điều hành tỷ giá NHNN phải gắn liền với việc gia tăng quyền tự chủ ngoại tệ hạn chế quy định quản lý ngoại hối bất hợp lý chủ thể nêu Đồng thời NHNN cần hỗ trợ NHTM thực tốt cơng việc phân tích, dự báo biến động tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường, tăng cường kiểm tra rà sốt việc chấp hành sách tỷ giá - NHNN cần đóng vai trị tốn bù trừ quốc tế Hiện NH Nhà nước trung tâm toán bù trừ cho NH nước, Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 68 Học viện Ngân hàng điều kiện nhiều NH nước chưa có hệ thống đại lý rộng rãi NH Nhà nước nên đóng vai trị trung gian toán cho Ngân hàng cần thiết - NHNN cần đẩy mạnh cấu lại hệ thống NHTM Việt Nam nhằm khắc phục yếu nâng cao sức cạnh tranh NH - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo có quy mơ tồn hệ thống NH nhằm giao lưu trao đổi kinh nghiệm phát khó khăn gặp phải q trình thực TTQT để có hướng khắc phục kịp thời Là “ Ngân hàng Ngân hàng” NH Nhà nước phải hướng tới mục tiêu điều chỉnh có hiệu hoạt động NHTM theo hướng chủ trương đường lối Đảng, sách pháp luật Nhà nước lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế Trong hoạt động TTQT, NH Nhà nước cần làm tốt vai trị việc khơng ngừng nghiên cứu đề sách liên quan đến lĩnh vực TTQT phù hợp với tình hình TTQT nước giới nhằm giúp cho NHTM có thuận lợi để phát triển hoạt động Mặc dù pháp lệnh ngoại hối có hiệu lực, song cịn có nhiều cản trở cho cơng tác chuyển tiền nhiều quy định cụ thể, khó áp dụng vào thực tế Đề nghị Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu để có hướng dẫn kịp thời tạo điều kiện để chuyển tiền toán quốc tế thực tốt - Sớm ban hành chế độ chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu, đặc biệt hàng trả chậm Các văn hướng dẫn thực đồng tài trợ ngân hàng nước ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh để bổ sung quy chế đồng tài trợ ban hành kèm theo định số 286/QĐ/NHNN ngày 3/4/2002 Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 69 Học viện Ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Trong thời gian qua Ngân hàng nhà nước tích cực đổi mới, hồn thiện sách hoạt động tín dụng, quản lí ngoại hối, tốn… theo hướng ngày phù hợp với thơng lệ quốc tế Để hoạt động có hiệu quả, VCB cần kịp thời ban hành qui trình, qui chế nghiệp vụ cách chặt chẽ, triển khai quy mơ rộng Ngồi ra, VCB cần phải thường xun rà sốt điều chỉnh cho phù hợp với mơi trường hoạt động công nghệ đại, nhằm hạn chế tới mức tối đa rủi ro kỹ thuật, đặc biệt hạn chế rủi ro đạo đức có xu ngày tăng Tổ chức tốt việc đào tạo lại cán nghiệp vụ toán quốc tế.Con người nhân tố quan trọng tạo nên thành công hay thất bại ngân hàng Hạn chế nghiệp vụ, bất cập sử dụng nguồn nhân lực xuống cấp đạo đưc nghề nghiệp họ gây nhiều tổn thất cho Ngân hàng Hạn chế tình trạng cách thực nghiêm chỉnh chế, quy trình tuyển dụng, bố trí bổ nhiệm đào tạo đào tạo lại cách phù hợp Tránh tình trạng đào tạo mang tính hình thức giải sách Đa dạng hóa hình thức tài trợ thương mại sở phân tích kiểm sốt rủi ro.Việc đa dạng hóa hình thức tài trợ thương mại xu hướng tất yếu quốc gia có kinh tế chuyển đổi Việt Nam Việc da dạng hóa hình thức tài trợ Factoring, Forfaiting, Letter of Guarantee, Performance Bond, chiết khấu chứng từ… Ngân hàng không tạo điều kiện tăng lợi nhuận, bù đắp phần chênh lệch xu hướng chuyển dịch phương thức toán mà giải thay đổi nhân dư dôi sau điều chuyển Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 70 Học viện Ngân hàng Phần lớn ngân hàng thương mại nằm bối cảnh thiếu kinh nghiệm hoạt động kinh doanh đối ngoại tài trợ thương mại Do vậy, để đảm bảo tăng trưởng ổn định, bền vững lành mạnh, đòi hỏi VCB cần nâng cao nhận biết, kiểm soát loại hình rủi ro tiềm ẩn trình thực 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập - Củng cố nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương TTQT cho cán làm công tác XNK: Doanh nghiệp cần bố trí đội ngũ cán thơng thạo nghiệp vụ ngoại thương, trình độ pháp lý thương mại quốc tế làm công tác XNK Chủ động nắm bắt thời cơ, thận trọng đàm phán ký kết hợp đồng, cho hợp đồng phải cụ thể, xác, rõ ràng, đầy đủ điều khoản, nêu rõ quyền lợi bên, phạm vi đối tượng xử lí có tranh chấp xảy Tránh từ ngữ mập mờ khó hiểu, gây bất lợi sau Để làm điều này, doanh nghiệp nên thường xuyên cử cán tham gia lớp tập huấn XNK TTQT trường đại học, NHTM tổ chức Ngoài ra, doanh nghiệp nên có phận pháp chế sử dụng tư vấn pháp lý để tránh bất đồng tranh chấp xảy kinh doanh tốn - Nghiên cứu tìm hiểu kỹ thị trường để lựa chọn bạn hàng: Trong xu mở rộng giao lưu, buôn bán với nước ngồi, doanh nghiệp khơng thể bó hẹp phạm vi mối quan hệ với bạn hàng truyền thống mà phải mở rộng quan hệ bên Tự thân doanh nghiệp nắm vững hết khả tài tình hình hoạt động kinh doanh đối tác, chí nhiều hợp đồng kí kết thơng qua hoạt động quảng cáo khách hàng khác giới thiệu nên dễ xảy hiểu lầm Doanh nghiệp thơng qua phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng phục vụ Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện Ngân hàng mình, tổ chức Việt Nam nước để nắm bắt thơng tin, tìm hiểu đối tác - DNXNK cần chủ động kế hoạch sử dụng ngoại tệ để hạn chế rủi ro hối đoái việc kế hoạch hóa hoạt động xuất nhập thời gian định Để tháo gỡ khó khăn ngoại tệ nay, kiến nghị doanh nghiệp đặc thù doanh nghiệp xăng dầu thay mua ngoại tệ vay ngoại tệ để tăng nguồn cung USD cho ngân hàng - Trung thực mối quan hệ làm ăn với ban hàng với ngân hàng, tranh thủ tư vấn ngân hàng Trong quan hệ với đối tác nước ngoài, doanh nghiệp VN cần tuân thủ theo điều luật quốc tế, khơng nên mối quan hệ trước mắt mà đánh uy tín thân doanh nghiệp Ngân hàng Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG Hoạt động toán quốc tế khâu quan trọng q trình mua bán hàng hóa, dịch vụ quốc gia khác Kinh tế ngày phát triển, việc sử dụng phương thức toán quốc tế thay đổi theo Tại NHTM Việt Nam nói chung VCB nói riêng dịch chuyển phương thức toán quốc tế phù hợp với xu chung thời đại Để dịch chuyển diễn theo hướng tích cực đem lại lợi ích cho nhiều thành phần kinh tế cần có quan tâm quan nhà nước, NHTW, NHTM Hi vọng quan chủ quản đưa sách hợp lý, quan tâm đến hoạt động TTQT để tạo hành lang pháp lý đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia vào kinh doanh quốc tế Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 72 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN CHUNG Hoạt động kinh tế quốc tế ngày quốc gia đặt lên hàng đầu việc phát triển kinh tế đất nước Trong tốn quốc tế khâu đóng vai trị quan trọng việc xúc tiến trình thương mại tốt đẹp Việc lựa chọn phương thức toán quốc tế đơi đặt khó khăn cho bên bên không tự nhận thức ưu nhược điểm phương thức toán lợi Tại Việt Nam xu hướng chuyển dịch phương thức toán theo xu hướng chung nước giới đáp ứng tốt nhu cầu doanh nghiệp xuất nhập ngồi nước Đặt xu hướng dịch chuyển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội với vị ngân hàng nội hàng đầu lĩnh vưc tốn quốc tế gặp phải khơng vấn đề tiềm ẩn khó giải Vì sau nghiên cứu chuyển dịch phương thức toán quốc tế VCB Hà Nội khóa luận giải số vấn đề sau đây: Một là, hệ thống hóa vấn đề lí luận việc lựa chọn áp dụng phương thức toán quốc tế phương thức toán quốc tế chủ yếu sử dụng Hai là, nghiên cứu tình hình thực tiễn hoạt động tốn quốc tế VCB Hà Nội từ đưa xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế ngân hàng Ba là, đề vấn đề tồn việc chuyển dịch phương thức toán VCB Hà nội, đưa giải pháp kiến nghị với VCB TW doanh nghiệp XNK xu dịch chuyển Do nhiều hạn chế kiến thức thực tế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học nên khóa luận em khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp thầy bạn để khóa luận hồn thiện Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng Việt ThS Dương Hữu Hạnh: Cẩm nang nghiệp vụ xuất nhập khẩu, NXB Thống kê, Hà Nội, 2000 ThS Dương Hữu Hạnh: Kỹ thuật ngoại thương, NXB Thống kê, Hà Nội, 2000 PGS.NGƯT Đinh Xuân Trình: Giáo trình TTQT ngoại thương, NXB Giáo dục, Hà Nội, 2000 GS.TS Lê Văn Tư Lê Tăng Vân: Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, TTQT kinh doanh ngoại tệ, NXB Thống kê, Hà Nội, 2000 GS.TS Nguyễn Văn Tiến: Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội, 2010 GS.TS Nguyễn Văn Tiến: Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống kê, Hà nội, 2009 Nguyễn Trọng Thuỳ: Toàn tập UCP – Quy tắc thực hành thống TDCT In lần thứ 8, NXB Thống kê, 2009 Frederic S.Mishkin (1995): Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội TS Lại Ngọc Quý (2002): Những vấn đề nhằm hoàn thiện nghiệp vụ toán quốc tế hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 10.Từ điển tài ngân hàng, in lần thứ hai, NXB Thống Kê, Hà Nội 11 Từ điển thuật ngữ kinh tế học (2005), NXB Từ điển Bách khoa, Hà Nội Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân hàng 12 Từ điển kinh tế học đại (2005), NXB Chính trị quốc gia II Tài liệu tiếng nước International chamber of commerce: The uniform customs & practice for documentary credit, 2007 revision, Icc publication No 600, Paris International chamber of commerce: International standard banking practice for the examination of documents under documentary credit, Icc Banking commission, 2002 ICC Insight Vol.5 No4 Autumn 1999, Published quarterly by the International Chamber of Commer ICC Insight Vol.7 No3 July - September 2001, Published quarterly by the International Chamber of Commer ICC Insight Vol.8 No2 April – June 2002, Published quarterly by the International Chamber of Commer III Báo, tạp chí, báo cáo thường niên Báo cáo thường niên hàng năm Ngân hàng Nhà nước Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hàng năm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Báo cáo tổng kết công tác TTQT Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Nguyễn Hồng Vĩnh Lộc: Rủi ro số giải pháp phịng ngừa rủi ro tốn tín dụng chứng từ, Tạp chí Ngân hàng số 8-1998 Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ X- Đảng Cộng sản Việt Nam, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân hàng Dự thảo đề cương văn kiện trình Đại hội X Đảng (Tài liệu sử dụng Đại hội Đảng cấp sở) Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam: http://www.vietcombank.com.vn/ http://www.vcbhanoi.com.vn/ Ngân hàng nhà nước: http://www.sbv.gov.vn/ Báo điện tử tin t c kinh doanh tài chín : http://www.vneconomy.n Hồng Tường Minh Lớp TTQTB/K10 ... dụng phương thức toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Hà Nội Chương 3: Những vấn đề đặt Ngân hàng Thương. .. Nhận thức tầm quan trọng vấn đề nên khóa luận lựa chọn đề tài ? ?Xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế vấn đề đặt với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội? ?? làm đề. .. CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng