phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại mhb tân châu - sóc trăng (2009-2011)

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1.TỔNG QUAN TÍN DỤNG : 1.1.1. Khái niệm về tín dụng: - Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả. - Tín dụng là một phạm trù kinh tế hàng hoá, quá trình ra đời tồn tại và phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá. Vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật và được hình thành theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lãi trong một thời gian nhất định. Trong đó người cho vay chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định trong một thời hạn nhất định sang người đi vay và khi đến hạn người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay một giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Khoản dư ra gọi là lợi tức tín dụng. 1.1.2. Mục đích tín dụng - Ngân hàng xác định mục đích tín dụng là đáp ứng nhu cầu bổ sung nguồn vốn kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh thuộc mọi thành phần kinh tế. Cấp phát tín dụng không chỉ có ý nghĩa về mặt kinh tế mà còn có ý nghĩa về mặt xã hội. Chính là việc góp phần giảm hiện tượng cho vay nặng lãi đang chèn ép các nhà sản xuất, cá thể, góp phần tạo công ăn việc làm, giải quyết vấn đề thất nghiệp, đa dạng hoá các thành phần kinh tế, cùng bình đẳng và phát triển trong một trật tự ổn định. - Ngoài mục tiêu trên, mục tiêu quan trọng của Ngân hàng là lợi nhuận, hoạt động này nhằm mang lại lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản tín dụng được 1 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu cấp cho dự án đang hoạt động hiệu quả hay có tính khả thi cao. Đối với khách hàng, khoản tín dụng có ý nghĩa giúp cho quá trình sản xuất được liên tục ổn định, quy mô hoạt động và lợi nhuận ngày càng cao. 1.1.3. Vai trò của tín dụng - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển. - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, giá cả. - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội. - Tín dụng góp phần mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại và giao lưu quốc tế. 1.1.4. Phân loại tín dụng 1.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn + Tín dụng dài hạn 1.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng +Tín dụng vốn lưu động + Tín dụng vốn cố định 1.1.4.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn + Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa + Tín dụng tiêu dùng 2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu + Tín dụng học tập 1.1.4.4 Căn cứ vào chủ thể tín dụng + Tín dụng thương mại + Tín dụng ngân hàng + Tín dụng Nhà Nước 1.1.4.5 Căn cứ vào đối tượng trả nợ + Tín dụng trực tiếp + Tín dụng gián tiếp 1.1.4.6 Căn cứ vào tính chất của khoản vay + Tín dụng có đảm bảo + Tín dụng không có đảm bảo  Do chọn đề tài là: “Phân tích cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - phòng giao dịch Tân Châu” nên em chỉ khái quát hoạt động tín dụng và đi sâu nghiên cứu những vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn 1.1.5. Khái niệm tín dụng ngắn hạn: - Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm. NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp. Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi suất so với vay trung và dài hạn. Những khoản cho vay ngắn hạn thường được sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính thời vụ về vốn luân chuyển và tài trợ tạm thời cho các khoản chi phí sản xuất. 3 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu 1.1.6. Đặc điểm: - Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động nên số vốn vay thường nhỏ, vòng quay nguồn vốn được nhiều hơn. Trong khi đó đối tượng sử dụng vốn từ nguồn trung và dài hạn thường là những tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài vì vậy thời gian sử dụng vốn lâu, vì vậy vòng quay nguồn vốn sẽ ít hơn. - Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ được bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dưới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh. - Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thường không cao. Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh đồng thời khoản vay thường được tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu để bù đắp trong tương lai vì vậy rủi ro mang đến thường thấp. - Lãi suất thấp: lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay trả cho nhu cầu sử dụng vốn tạm thời của mình cho ngươì khác. Chính vì rủi ro mang lại của các khoản vay ngắn hạn thường không cao, do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tương ứng. - Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh 4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu trên thị trường tín dụng, các ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình. Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu 1.1.7. Tầm quan trọng Trong điều kiện của kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng có những vai trò sau đây: + Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất vốn liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Việc phân bố vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất liên tục. Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, nó là động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển. + Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất: Hoạt động của ngân hàng là tập trung những nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay lại hộ sản xuất và các đơn vị kinh tế. Tuy nhiên, quá trình đầu tư tín dụng không phải rải đều cho mọi chủ thể có nhu cầu mà việc đầu tư chỉ thực hiện với những chủ thể có đủ điều kiện vay vốn. + Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. + Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp nhà nước. + Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. 5 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu 1.2. YÊU CẦU ĐỐI VỚI TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.2.1. Nguyên tắc 1.2.1.1. Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng: Đây là nguyên tắc cơ bản, vì sử dụng vốn đúng mục đích thì khách hàng mới có thể thực hiện được dự án, phương pháp sản xuất kinh doanh theo lợi ích dự kiến, do vậy mới có thể thu hồi được vốn để hoàn trả nợ cho ngân hàng. Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi ro đạo đức và hạn chế khả năng khách hàng dùng vốn vay để thực hiện các hành vi mà pháp luật cấm. 1.2.1.2. Phải hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn: Nguyên tắc này đảm bảo phương châm hoạt động của ngân hàng là “đi vay để cho vay” và thực hiện nguyên tắc trong hoạch toán kinh doanh lấy thu bù chi và có lãi. 1.2.2. Điều kiện - Các điều kện vay vốn của khách hàng cần có: + Có năng lực pháp lật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. + Có mục đích vay vốn hợp pháp. + Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết. + Có phương án sàn xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả. + Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của ngân hàng nhà nước Việt Nam. 1.2.3. Đối tượng 6 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu - Mục đích cho vay của các NH nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp pháp của khách hàng, thông qua đó để tìm kiếm lợi nhuận. Tuy nhiện ngân hàng chỉ cho vay đáp ứng những nhu cầu vay vốn hợp pháp, phù hợp với các quy định của pháp luật. - Ở Việt Nam theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, NHNN (Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN). Tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn để thực hiện các việc sau: + Mua sắm các tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi; + Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; + Đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm. 1.2.4. Phương thức - Cho vay theo hạn mức tín dụng: theo hình thức này ngân hàng và khách hàng thoả thuận và ký kết một hợp đồng hạn mức tín dụng duy trì theo thời hạn nhất định hoặc theo chu kì sản xuất kinh doanh. - Cho vay từng lần: đây là hình thức tín dụng mà ngân hàng và khách hàng thoả thuận và ký kết hợp đồng riêng với mỗi khoản vay khi khách hàng có nhu cầu. Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn thì việc ký kết hợp đồng sẽ được thực hiện lại từ đầu. - Cho vay từng dự án đầu tư: tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. - Cho vay hợp vốn: đối với những khoản vay lớn, một ngân hàng không đủ khả năng hay không được phép cho vay đòi hỏi một nhóm các TCTD cùng 7 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu cho vay. Trong đó có một tổ chức tín dụng đứng ra dàn xếp, phối hợp các TCTD khác để cho vay. - Cho vay trả góp: khi vay vốn ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với nợ gốc được chia ra để trả nợ thành nhiều kỳ trong hợp đồng vay. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: ngân hàng cam kết bảo đảm cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tuy nhiên nhiều trường hợp khách hàng cần một lượng vốn lớn hơn, do đó ngân hàng và khách hàng thường thoả thuận một hạn mức tín dụng dự phòng lớn hơn. Đồng thời khách hàng và ngân hàng thường phải quy định về thời hạn hiệu lực và mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đựơc sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hay điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng. - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thoả thuận bằng văn bản pháp luật chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng. 1.2.5. Cơ chế chính sách 1.2.5.1. Giới hạn cho vay Ngân hàng PTN ĐBSCL không được cho vay vượt quá các giới hạn sau: - Tổng dư nợ cho vay đối với khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng PTN ĐBSCL. - Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng PTN ĐBSCL. 8 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu - Tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của ngân hàng. - Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của ngân hàng. 1.2.5.2. Quy định đối với khách hàng - Phải cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu kiên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm về tính chính xác của thông tin, tài liệu đã cung cấp. - Sử dụng tiền vay đúng mục đích và thực hiện đúng các nội dung khác đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Trã nợ gốc và lãi tiền vay theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thoả thuận về việc trả nợ vay và thực hiện các nghĩa vụ bảo đảm nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. 1.2.6. Tiêu chí đánh giá khách hàng vay 1.2.6.1. Các chỉ tiêu đánh giá định tính Hiệu quả hoạt động tín dụng là một trong nhửng mục tiêu quan trọng của NH về đánh giá hoạt động tín dụng của mình. ngân hàng thực hiện đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua một số chỉ tiêu: a. Tổng vốn hoạt động bao gồm: - Vốn huy động: Là tiền của các chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng. Khi khách hàng có yêu cầu Ngân hàng phải có nghĩa vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ cả gốc và lãi. Đây là nguồn vốn quan trọng của Ngân hàng. 9 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu - Vốn từ Ngân hàng cấp trên: Là nguồn vốn chủ yếu của NH được Ngân hàng cấp trên cho vay nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn thiếu hụt trong hoạt động Ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng. - Vốn khác: Đây là nguồn vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, như phát hành giấy tờ có giá, chuyển tiền, dịch vụ thanh toán… b. Doanh số cho vay: Phản ánh khối lượng tín dụng cấp cho đối tượng vay trong một khoảng thời gian nhất định nào đó. c. Doanh số thu nợ: Là số nợ mả khách hàng hết thời gian chiếm dụng mà đã hoàn trả cho Ngân hàng. d. Dư Nợ: Là khối lượng tín dụng mà khách hàng còn đang chiếm dụng bao gồm nợ trong hạn và nợ quá hạn. - Dư nợ đầu kì: Là khối lương tín dụng có đầu kì, có phản ánh số tiền cần được thu hồi trong năm và các năm sau. - Dư nợ cuối kì: Là khối lượng tín dụng cuối, nó được thu hồi ở các kì sau, dư nợ này lớn hơn dư nợ đầu kì. - Dư nợ bình quân: phản ánh số dư nợ trong các năm đuợc tính bằng các phương pháp như: trung bình cộng, bình quân gia quyền. e. Nợ quá hạn: Nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được gia hạn nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ thì số nợ đến hạn bị chuyển sang nợ quá hạn. 1.2.6.2. Các chỉ tiêu đánh giá định lượng a. Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động 10 [...]... doanh số cho vay có thể tăng thêm nửa Điều này cho thấy tín dụng ngắn hạn rất quan trọng và mang lại thu nhập chính cho Ngân hàng Do đó, để phân tích rõ hơn hiệu quả sử dụng vốn ta có thể phân tích tình hình cho vay của Ngân hàng thông qua tình hình cho vay ngắn hạn 3.4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - phòng giao dịch Tân Châu 3.4.1 Phân tích. .. qua làm cho hoạt động của Ngân hàng càng được mở rộng, tăng trưởng tín dụng tốt, tỷ lệ nợ quá hạn tương đối thấp và ở mức cho phép Tình hình hoạt động tín dụng của MHB Tân Châu qua 3 năm 200 9-2 011 sẽ được thể hiện rõ hơn qua bảng số liệu dưới đây: 30 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu Bảng 3.2: Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Của Ngân... - phòng giao dịch Tân Châu cho vay thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn theo các phương thức vay sau đây: + Cho vay từng lần + Cho vay theo hạn mức tín dụng + Cho vay theo dự án đầu tư + Cho vay hợp vốn + Cho vay trả góp + Các phương thức cho vay khác như: cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay tiêu dùng, cho vay có đảm bảo bằng chứng từ có giá 3.1.8 Quy trình cho vay vốn tại Ngân hàng Phát... hội, sản xuất kinh doanh - Thực hiện một số dịch vụ khác như : phát hành thẻ ATM, … của ngân hàng - Thực hiện chính sách tín dụng nhà ở diện chính sách ưu đãi của Nhà nước vùng ĐBSCL 15 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu 2.3 Cung cấp dịch vụ - MHB Tân Châu hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn chủ yếu nhằm vào mục đích... dịch Tân Châu 3.4.1 Phân tích doanh số cho vay qua 3 năm 200 9-2 011 3.4.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn vay Bảng 3.3: Doanh Số Cho Vay Ngắn Hạn Theo Đối Tượng Sử Dụng Vốn Vay Của Ngân Hàng Qua 3 Năm 200 9-2 011 Đơn vị tính: triệu đồng 34 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu CHỈ TIÊU Năm Năm Năm 2009 2010 2011... và hướng dẫn của MHB 3.1.4 Thời hạn cho vay - Căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng, thời hạn cho vay được xác định như sau: + Cho vay ngắn hạn gồm các khoản vay có thời hạn tối đa không quá 12 tháng + Cho vay trung hạn gồm các khoản vay có thời hạn vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng + Cho vay dài hạn gồm các khoản vay từ trên 60 tháng... xấu,nợ quá hạn còn tồn động CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL - CHI NHÁNH AN GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH TÂN CHÂU 3.1 Thực trạng về nghiệp vụ cho vay 3.1.1 Đối tượng cho vay - Khách hàng vay tại ngân hàng là tổ chức, cá nhân Việt Nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án 24 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân... hàng 26 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu 3.1.6 Lãi suất cho vay - Mức lãi suất cho vay do Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận theo lãi suất cố định hoặc lãi suất thả nổi phù hợp với quy định của NHNN và Ngân hàng phải công bố công khai các mức lãi suất cho vay cho khách hàng biết - Trường hợp khoản vay bị chuyển nợ quá hạn, phải... SXKD: - Đối với đối tượng này MHB Tân Châu chủ trương cho vay các đối tượng sản xuất nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương mại-dịch vụ, nuôi trồng thuỷ sản, xây dựng – sữa chữa nhà và cho vay khác đối với cá thể, hộ sản xuất Từ 35 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu bảng số liệu và biểu đồ ta có thể thấy được doanh số cho vay. .. của MHB Tân Châu tăng lên liên tục 20 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu qua 3 năm là do thu nhập của PGD bao gồm các khoản thu từ hoạt động tín dụng, thu từ dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, Doanh thu từ các hoạt động này tăng đã làm cho tổng doanh thu tăng lên đáng kể, thị trường cũng được mở rộng hơn tạo ra một bước đệm cho MHB . quả hoạt động kinh doanh của MHB Tân Châu qua 3 năm 2009 – 2011 Bảng 2.1 : Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của MHB Tân Châu Qua 3 Năm 2009 - 2011 19 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân. hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu 2.3. Cung cấp dịch vụ - MHB Tân Châu hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn chủ yếu nhằm. thời cho các khoản chi phí sản xuất. 3 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL - chi nhánh An Giang - PGD Tân Châu 1.1.6. Đặc điểm: - Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn