- Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán, hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả
3.4.4.1. Phân tích nợ quá hạn theo đối tượng sử dụng vốn vay
- Trong đầu tư vốn thì bao giờ cũng có rủi ro nhưng mức rủi ro như thế nào là hợp lý, việc phân tích nợ quá hạn có ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động Ngân hàng nói chung và tại MHBTân Châu nói riêng. Tình hình nợ quá hạn là một trong những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nhìn chung trong ba năm nợ quá hạn của Ngân hàng biến động theo chiều giảm qua các năm. Để thấy rõ hơn ta xem qua các số liệu sau:
+ Nợ quá hạn năm 2009 : 409 triệu đồng. + Nợ quá hạn năm 2010 : 401 triệu đồng. + Nợ quá hạn năm 2011 : 398 triệu đồng.
- Nợ quá hạn năm 2009 là 409 triệu đồng, năm 2010 giảm còn 401 triệu đồng và đến năm 2011 giảm còn 398 triệu đồng.
- Do được sự quan tâm sâu sắc và chỉ đạo kịp thời của Ban giám đốc, lãnh đạo phòng cùng với cán bộ tín dụng tiếp tục theo dõi, kiểm soát chặt chẽ và đưa ra nhiều biện pháp xử lý thích hợp đối với các món nợ xấu, nợ trễ hạn và nợ quá hạn, con số này giảm liên tục qua 3 năm. Qua đó ta thấy NH đã nổ lực rất nhiều trong việc giảm bớt nợ quá hạn và ngày càng sử dụng vốn vay có hiệu quả hơn. Việc thu hồi các khoản nợ đã cung cấp cho NH một lượng vốn để phục vụ cho hoạt động tín dụng và hoạt động dịch vụ tại NH ngày càng có hiệu quả và phát triển hơn nữa.
- Những khoản nợ quá hạn mà KH không thể trả do điều kiện khách quan thì có thể đến NH để xem xét gia hạn nợ, điều chỉnh nợ. Nếu không đến gia hạn, điều chỉnh hoặc hết thời gian gia hạn mà KH vẫn không có khả năng trả thì khoản nợ này sẽ được chuyển sang nợ quá hạn, hay còn gọi là nợ xấu. Trong nợ quá hạn có nhiều cấp độ tuỳ theo thời gian quá hạn và xếp loại. Nợ quá hạn càng lâu thì rủi ro khó thu hồi được là rất cao. Nợ quá hạn còn thể hiện chất lượng tín
dụng của NH. Mặt khác, nợ quá hạn còn ứ động vốn của NH, giảm hiệu quả hoạt động tín dụng. Đây là vấn đề luôn được các NH hết sức quan tâm và quản lý.
Các khoản nợ xấu, nợ quá hạn tại NH Phát triển nhà ĐBSCL PGD Tân Châu chủ yếu xảy ra ở đối tượng KH là hộ cá thể, nguyên nhân là do:
+ Gia đình của hộ vay vốn xảy ra những biến cố bất ngờ nên gia đình lâm vào hoàn cảnh khó khăn, làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho NH.
+ Do KH sử dụng vốn vay không đúng mục đích dẫn đến mất vốn không trả được gốc và lãi cho NH.
+ Do một nguyên nhân khách quan hay chủ quan nào đó mà nguồn thu nhập chính của hộ vay vốn bị biến động, bị mất dẫn đến không trả được nợ. KH có tư tưởng bao cấp, ỷ lại, mong chờ xoá nợ của nhà nước..