Chương 2 cho vay ngắn hạn bổ sung vốn kinh doanh

A. Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn KD 2. Các phương thức cho vay ngắn hạn  Trực tiếp: • Cho vay từng lần (cho vay theo món) • Cho vay theo hạn mức tín dụng • Cho vay theo hạn mức thấu chi • Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng A. Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn KD 2. Các phương thức cho vay ngắn hạn  Gián tiếp : • Chiết khấu thương phiếu • Bao thanh toán (Factoring) 2.1. Cho vay từng lần  Trường hợp áp dụng: • Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên • Hoặc khách hàng không đủ điều kiện để vay theo hạn mức 2.1. Cho vay từng lần  Đặc điểm: • Vốn tín dụng chỉ tham gia vào một hay một giai đoạn nhất định trong chu kỳ SXKD, chu kỳ luân chuyển vốn của DN • Hoặc tham gia toàn bộ nhưng không thường xuyên 2.1. Cho vay từng lần  Đặc điểm: • Cho vay dựa trên cơ sở HĐKT, đơn đặt hàng, thư tín dụng, bảng kê bán thành phẩm hoặc thành phẩm…. • Việc cho vay và thu nợ được xử lý theo từng món vay 2.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng  Trường hợp áp dụng: • DN nghiệp có nhu cầu vay vốn phát sinh thườn xuyên, liên tục • DN là hoạt động SXKD có lãi ổn định, vững chắc • Là đơn vị có uy tín trong giao dịch, thanh toán • Công tác quản lý, hạch toán kế toán ổn định 2.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng  Đặc điểm: • Vốn tín dụng tham gia toàn bộ vào vòng quay vốn của DN • Vốn tín dụng phát sinh theo nhu cầu của quá trình luân chuyển vốn • Sau khi cấp hạn mức, thủ tục giải ngân được thực hiện đơn giản, tạo điều kiện để DN bổ sung vốn kịp thời 2.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng  Cách xác định hạn mức: (1) = (2) – [(3) + (4) + (5)] Trong đó: (1) Hạn mức tín dụng ngắn hạn (2) Nhu cầu VLĐ kỳ kế họach (3) Nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn (4) Nguồn vốn coi như tự có (5) Nguồn vốn khác 2.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng Tổng CPSXKD KKH Vòng quay VLĐ KKH  Xác định vòng quay vốn tín dụng thực tế Doanh số trả nợ trong kỳ Mức dư nợ bình quân kỳ Nhu cầu VLĐ KKH = Vòng quay vốn TD t.tế = 2.3. Cho vay theo hạn mức thấu chi • Thấu chi: Khách hàng được phép chi vượt số dư có trên TK tiền gửi thanh tóan của khách hàng • Điều kiện: KH phải có uy tín, thường xuyên giao dịch qua NH, tình hình tài chính ổn định • Hạn mức thấu chi được áp dụng trên cơ sở số dư bình quân tiền gửi thanh toán và tỷ lệ thấu chi thỏa thuận giữa hai bên [...]... và các khoản phải thu từ Bên mua  Không cần phương án kinh doanh từ Bên bán Chỉ có 1 chủ thể gắn liền với khoản tín dụng: Bên vay vốn  Cấp hạn mức dựa trên uy tín và năng lực Bên vay vốn  Cấp vốn cho Bên vay ( dựa trên TSĐB Bên vay)  Thu nợ từ Bên vay  Theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn Bên bán  Thẩm tra kỹ phương án kinh doanh Bên vay vốn BAO THANH TOÁN # CHIẾT KHẤU HÓA ĐƠN  Giống nhau:... thủ tục phức tạp như các phương thức thanh toán quốc tế khác ( L/C, Nhờ thu) 2. 6 Bao thanh toán Thời hạn bao thanh toán: • Thời hạn BTT từng lần: thời hạn tối đa 6 tháng; • Thời hạn BTT theo hạn mức: hạn mức BTT được cấp với thời hạn tối đa 12 tháng; • Thời hạn thanh toán còn lại của mỗi khoản phải thu: không quá 180 ngày 2. 6 Bao thanh toán Phương thức bao thanh toán:  BTT từng lần: Mỗi lần BTT,... theo hạn mức: Áp dụng đối với Khách hàng có nhu cầu BTT thường xuyên, kinh doanh ổn định NH và Bên bán hàng thoả thuận và xác định một hạn mức BTT duy trì trong một khoảng thời gian nhất định QUY TRÌNH BAO THANH TOÁN NỘI ĐỊA 1 Ký kết HĐMB 5 Giao hàng BÊN BÁN HÀNG 2 Đề nghị BTT 4 Ký 6 kết Giao HĐ CT BTT 7 Thông báo chuyển nhượng KPT 8 Ứng trước 10.Tất tóan BÊN MUA HÀNG 3 Thẩm định Bên mua Ngân hàng 22 ... khoản phải thu cho ngân hàng kèm theo xác nhận và cam kết thanh toán trực tiếp cho ngân hàng từ đơn vị mua hàng 5 Một số hồ sơ khác khi NH yêu cầu nếu thấy cần thiết (bao gồm cả hồ sơ về TSĐB) BAO THANH TOÁN # CHO VAY THÔNG THƯỜNG   Có 2 chủ thể gắn liền với khoản tín dụng: Bên bán và bên mua  Cấp hạn mức dựa trên uy tín và năng lực Bên bán và Bên mua  Dịch vụ chiết khấu/ ứng trước cho Bên bán hàng... trả lãi trước 2. 5 Chiết khấu chứng từ có giá Một số thuật ngữ liên quan:  Thời hạn chiết khấu: Tính từ ngày chiết khấu cho tới hạn thanh toán  Lãi suất chiết khấu: là lãi suất mà NH áp dụng để tính tiền lãi chiết khấu Lãi suất chiết khấu = Lãi suất cho vay 1 + Lãi suất cho vay 2. 5 Chiết khấu chứng từ có giá Một số thuật ngữ liên quan:  Mức chiết khấu: Số tiền mà NH được hưởng theo phương thức khấu... sinh từ phương thức bán hàng trả chậm • Đây là hình thức tài trợ cho bên bán hàng • Tài trợ dựa trên uy tín và năng lực tài chính của bên mua hàng • Đều là hình thức tài trợ ngắn hạn BAO THANH TOÁN # CHIẾT KHẤU HÓA ĐƠN  Ngân hàng quản lý sổ sách bán hàng cho Doanh nghiệp  Ngân hàng thu hộ tiền từ bên mua  Có thể áp dụng cả phương thức hạn mức hoặc từng lần  Quản lý bên mua hàng chặt chẽ hơn  Bên... (Exporter) 2 Đề 5 nghị BTT 1 Ký kết hợp đồng mua bán 4 6 8 9 13 3 Chuyển thông tin cho Factor nhập 5 Đồng ý Ngân hàng (Export Factor) Nhà nhập khẩu (Importer) 7 Giao hàng 8 Chuyển C.từ 12 Chuyển tiền cho EF 10 Thẩm định Thu hộ 11 Thanh toán khi đến hạn Đơn vị BTT nhập khẩu (Import Factor) BAO THANH TOÁN # CHIẾT KHẤU BỘ CHỨNG TỪ XK  Bên nhập khẩu không phải làm các thủ tục mở L/C  Cấp hạn mức dựa... = L/30 x T x Gut C: Lãi nghiệp vụ bao thanh toán L: Lãi suất cho vay tại thời điểm bao thanh toán tính theo tháng  T: Thời gian kể từ thời điểm ứng trước đến ngày NH được thanh toán đầy đủ các khoản phải thu  Gut : Giá trị khoản tín dụng ứng trước các khoản phải thu HỒ SƠ BAO THANH TOÁN 1 Hồ sơ pháp lý 2 Hồ sơ đăng ký: Giấy đề nghị cấp hạn mức BTT hoặc giấy đề nghị BTT 3 Hồ sơ tài chính 4 Bộ hồ sơ... CK = Trị giá C.từ x thời hạn CK x LSCK Giá trị còn lại = Trị giá chứng từ - Mức CK 2. 6 Bao thanh toán Khái niệm: BTT là hình thức cấp tín dụng ứng trước của NH cho bên bán hàng/ nhà xuất khẩu thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc bán hàng hoá/dịch vụ trả chậm đã được bên bán hàng/nhà XK và bên mua hàng/nhà NK thoả thuận trong hợp đồng mua bán hàng hoá 2. 6 Bao thanh toán Tiện... ích:  Đối với bên bán hàng/Nhà XK: • Có thể thu tiền hàng ngay thay vì phải đợi đến kỳ hạn trả chậm • Hỗ trợ việc tăng doanh số bán hàng, tăng tính cạnh tranh trên thị trường • Doanh số bán hàng càng cao thì khoản ứng trước càng nhiều • Được sử dụng khoản phải thu để đảm bảo một phần hoặc toàn bộ khoản ứng trước 2. 6 Bao thanh toán Tiện ích:  Đối với bên bán hàng/Nhà XK: • Tiết kiệm thời gian và chi . A. Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn KD 2. Các phương thức cho vay ngắn hạn  Trực tiếp: • Cho vay từng lần (cho vay theo món) • Cho vay theo hạn mức tín dụng • Cho vay theo hạn mức thấu chi • Cho vay. dụng thẻ tín dụng A. Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn KD 2. Các phương thức cho vay ngắn hạn  Gián tiếp : • Chiết khấu thương phiếu • Bao thanh toán (Factoring) 2. 1. Cho vay từng lần  Trường. tạo điều kiện để DN bổ sung vốn kịp thời 2. 2. Cho vay theo hạn mức tín dụng  Cách xác định hạn mức: (1) = (2) – [(3) + (4) + (5)] Trong đó: (1) Hạn mức tín dụng ngắn hạn (2) Nhu cầu VLĐ kỳ