nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á (2)

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài chính DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ DT Doanh thu HĐTD Hợp đồng tín dụng HTX Hợp tác xã KT – XH Kinh tế - Xã hội NHCV Ngân hàng cho vay NHNN Ngân hàng nhà nước NSNN Ngân sách Nhà nước SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khoán DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ BẢNG LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Vốn được xem là một yếu tố đầu vào đặc biệt quan trọng của doanh nghiệp. Vốn không chỉ là cơ sở để doanh nghiệp mở rộng nhà xưởng, phát triển nguồn nhân lực, phát triển thị trường…mà còn góp phần đáng kể vào việc đầu tư theo chiều sâu, hiện đại hóa quá trình sản xuất. Do vậy, việc đảm bảo có đủ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và sử dụng nguồn vốn đó với hiệu quả cao là vấn đề sống còn của doanh nghiệp, đặc biệt là các DNVVN. Từ nhiều năm nay, những nước có nền kinh tế phát triển rất coi trọng sự phát triển của DNVVN, bởi khu vực này góp phần khá quan trọng trong việc tăng thêm thu nhập và tạo công ăn việc làm cho người lao động, đưa tổng sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân ngày một tăng cao. Nhận thức được tầm quan trọng của DNVVN đối với nền kinh tế trong giai đoạn hội nhập nền kinh tế quốc tế hiện nay, nước ta đã và đang tạo mọi điều kiện để DNVVN phát triển và thực tế các DNVVN đã có nhiều đóng góp cho nền kinh tế quốc dân. Tuy nhiên, nhiều DNVVN còn gặp không ít khó khăn về vốn để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh. Trong khi đó, việc tiếp cận nguồn vốn chính thức từ các tổ chức tín dụng của DNVVN còn nhiều hạn chế. Rất nhiều trong số các DNVVN vẫn phải sử dụng các kênh huy động vốn phi chính thức với lãi suất cao, số lượng ít và không ổn định. Các ngân hàng thương mại hiện cũng đã có những nhìn nhận và đánh giá đúng hơn về vị trí và tiềm năng của các DNVVN. Các ngân hàng thương mại đã có những chuyển biến về nhận thức và đã tích cực hơn trong việc tạo điều kiện cho các DNVVN tiếp cận được nguồn vốn vay của mình. Tuy nhiên, hầu hết các ngân hàng thương mại mới chỉ quan tâm đến việc mở rộng cho vay đối với các DNVVN mà ít chú ý tới việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với đối tượng khách hàng này. Do đó làm thế nào để các ngân hàng nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN là một yêu cầu mang tính thực tiễn cao, cần được quan tâm và xem xét một cách có hệ thống. Được thành lập từ năm 1994, SeABank là một trong những ngân hàng TMCP ra đời sớm nhất và hiện tại đứng trong Top 10 ngân hàng TMCP lớn nhất Việt Nam. Với định hướng phát triển lâu dài là trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu ở khu vực phía bắc và nằm trong nhóm dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam, SeABank luôn đặc biệt quan tâm đến hiệu quả cho vay 1 đối với các DNVVN. Tuy nhiên, mảng cho vay đối với DNVVN tại SeABank vẫn còn nhiều hạn chế về hiệu quả cho vay như: tỷ trọng các khoản vay đối với DNVVN trong tổng số các khoản vay còn chưa cao, lợi nhuận thu được từ cho vay đối với DNVVN mới chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay, nợ quá hạn và nợ xấu của DNVVN vẫn gia tăng hàng năm, vấn đề thu hồi nợ xấu đối với các DNVVN còn gặp nhiều khó khăn. Vì vậy đề tài: “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank)” được tác giả chọn nghiên cứu là xuất phát từ thực tế, nó vừa mang ý nghĩa lý luận vừa mang ý nghĩa thực tiễn. 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài Đề tài đi sâu vào nghiên cứu ba vấn đề chính đó là: - Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank). - Đề xuất giải pháp, kiến nghị có tính khả thi để thực hiện nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SeABank. 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại, từ đó đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank). - Thời gian nghiên cứu: Từ 2008 - 2011 4. Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dung phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp và thống kê. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. - Đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần SeABank, phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế 2 của hiệu quả cho vay. - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SeABank. 6. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trang hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank). Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank). 3 CHƯƠNG 1 HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Hoạt động cho vay đối với DNVVN của NHTM 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của DNVVN 1.1.1.1. Khái niệm về DNVVN Theo Luật doanh nghiệp năm 2005, doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định được đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. Theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, khái niệm DNVVN được xác định như sau: DNVVN là cơ sở kinh doanh đã đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau: Bảng 1.1: Phân loại DNVVN theo số lao động, tổng nguồn vốn Quy mô Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Khu vực Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I. Nông, lâm nghiệp và thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người II. Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ Từ trên 200 người đến 300 người III. Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 50 người Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ trên 50 người đến 100 người 1.1.1.2. Đặc điểm của DNVVN 4 a. Đặc điểm chung của các DNVVN Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ thể hiện qua những lợi thế và hạn chế như sau: + Những lợi thế của DNVVN - Tạo lập dễ dàng và hoạt động có hiệu quả với chi phí cố định thấp. Để thành lập một DNVVN chỉ cần vốn đầu tư ban đầu tương đối ít, mặt bằng sản xuất nhỏ hẹp, quy mô nhà xưởng không lớn. Điều đó giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm được chi phí cố định. - Năng động nhạy bén và dễ thích ứng với sự thay đổi của thị trường. Với quy mô nhỏ và vừa, bộ máy quản lý gọn nhẹ, phương thức quản lý năng động linh hoạt, các DNVVN dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng những yêu cầu có hạn trong thị trường chuyên môn hóa. Mặt khác, DNVVN thường có mối liên hệ trực tiếp hơn với thị trường và người tiêu thụ nên phản ứng nhanh nhậy hơn trước những thay đổi của thị trường, từ đó nhanh chóng cải tiến thay đổi và tạo ra sản phẩm mới, tạo ra được tính đa dạng cho sản phẩm, đáp ứng nhu cầu trong nước và xuất khẩu. Với cơ sở vật chất kĩ thuật không lớn, DNVVN cũng đổi mới linh hoạt hơn. Khi thị trường có những bất lợi, nó dễ dàng thay đổi tình thế bằng cách chuyển đổi mô hình sản xuất hay thu hẹp quy mô mà không gây ra hậu quả nặng nề cho xã hội và cho bản thân chính doanh nghiệp đó.Có thể tham gia vào nền kinh tế với yêu cầu về vốn, công nghệ và trình độ tay nghề người lao động không quá cao. Do vậy thường không có tình trạng độc quyền, các doanh nghiệp dễ dàng và sẵn sàng chấp nhận tự do cạnh tranh. Chính điều này cũng làm cho nền kinh tế vận hành sống động hơn và thúc đẩy việc sử dụng tối đa các tiềm năng kinh tế của đất nước. Đây là một ưu thế rất quan trong của DNVVN. - Có thể tận dụng và phát huy được tiềm lực trong nước. Trong quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước, sự phát triển DNVVN là cách thức tốt nhất để sản xuất thay thế hàng nhập khẩu vì các DNVVN sử dụng được nhiều nguyên vật liệu tại chỗ, khai thác tối đa lợi thế tiềm năng từng vùng, từng địa phương. Nhất là khi nước ta có nguồn nguyên vật liệu khá đa dạng và phong phú, giá nhân công lại tương đối rẻ thì việc phát huy được vai trò của DNVVN trong việc đẩy mạnh sản xuất một số các sản phẩm thay thế cho hàng nhập khẩu có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, tạo điều kiện hỗ trợ cho các ngành sản xuất liên quan khác phát triển, giảm bớt chi phí trong việc nhập khẩu các yếu tố đầu vào cho các ngành sản xuất khác. - Dễ quản lý hơn so với doanh nghiệp có quy mô lớn vì bộ máy quản lý gọn 5 nhẹ, tính năng động cao, hoạt động sản xuất kinh doanh ít ảnh hưởng đến môi trường và môi sinh. + Những hạn chế của DNVVN - Khả năng cạnh tranh thấp do tiềm lực tài chính nhỏ. Năng lực tài chính của DNVVN bị bó hẹp và được thể hiện ngay từ tên gọi của loại hình doanh nghiệp này. Các DNVVN luôn gặp khó khăn trong giai đoạn mới hình thành, phần lớn các DNVVN đều gặp khó khăn về vốn. Các NHTM cũng như tổ chức tài chính khác thường e ngại không muốn cho DNVVN vay vốn vì họ chưa có quá trình kinh doanh uy tín và chưa tạo lập được khả năng trả nợ tốt đối với ngân hàng. Vì vậy, các DNVVN sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc mở rộng khả năng sản xuất kinh doanh để nâng cao sức cạnh tranh của mình với các doanh nghiệp khác. - Cơ sở vật chất kĩ thuật, trình độ thiết bị công nghệ của các DNVVN còn lạc hậu. Nguyên nhân chính của điều này cũng là do sự hạn chế về quy mô vốn của DNVVN. - Vị thế, thương hiệu trên thị trường rất thấp. Sản phẩm do các DNVVN sản xuất ra còn chưa đáp ứng tốt được yêu cầu ngày càng cao của thị trường, sản phẩm chưa đáp ứng tốt các quy định về quản lý chất lượng dẫn đến khả năng cạnh trạnh của sản phẩm không cao và kéo theo đó uy tín, năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường chưa tốt. Thương hiệu của các DNVVN cũng rất khó đến được với đông đảo người tiêu dùng bởi những nguyên nhân về chất lượng sản phẩm chưa tốt. - Khả năng hạn hẹp trong việc đào tạo trình độ tay nghề cho người lao động, đầu tư cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ, đổi mới sản phẩm; - Năng lực quản lý kinh doanh còn nhiều yếu kém xuất phát từ trình độ của cán bộ quản lý chưa cao, tay nghề của người lao động còn thấp, việc quan tâm xem xét trong vấn đề đào tạo cho người lao động chưa được quan tâm một cách đúng mức. - Phần lớn hoạt động của DNVVN, DN tư nhân, hộ kinh doanh cá thể, các DN có quy mô nhỏ khác dựa trên mối quan hệ gia đình, bạn bè, không có quy định rõ ràng về trách nhiệm, nghĩa vụ, quyền hạn. Do mối quan hệ kinh tế chủ yếu theo kiểu gia đình nên chủ quản lý không tin tưởng khi giao việc cho người khác mà thường “ôm việc” và phải tham gia vào nhiều công đoạn trong quá trình quản lý, sản xuất, dẫn đến nguồn lực của DN không được sử dụng có hiệu quả. - Khó khăn về mặt bằng sản xuất không được ưu tiên như những doanh nghiệp lớn thuộc khu vực kinh tế quốc doanh, phải sử dụng đất nhà riêng hoặc thuê mướn của tư nhân với giá thuê đất cao để làm mặt bằng sản xuất. - Trong nhiều trường hợp, các DNVVN thường bị động vì phụ thuộc vào hướng 6 phát triển của các doanh nghiệp lớn và tồn tại như một bộ phận của doanh nghiệp lớn. b. Đặc trưng của DNVVN của Việt Nam hiện nay So với đặc điểm của các DNVVN trên thế giới thì DNVVN của Việt Nam có những đặc thù riêng. Nó vừa là kết quả của chính sách phát triển vừa là thực tế của quá trình lao động. Một là, hình thức sở hữu: Do đường lối phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nước nên các DNVVN cũng đa dạng hình thức sở hữu. Một số DNVVN thuộc sở hữu Nhà nước, một số thuộc sở hữu tập thể, một số thuộc sở hữu tư nhân, một số công ty cổ phần và một số doanh nghiệp có liên doanh với nước ngoài. Hai là, hình thức pháp lý: Có loại DNVVN đăng kí kinh doanh theo Luật DN, đăng kí theo luật hợp tác xã. Trong điều kiện đặc thù của Việt Nam thì các hộ kinh doanh nhỏ này rất nhiều. Nếu coi đó là DNVVN thì sẽ rất khó khăn cho việc thực hiện chính sách ưu tiên vì số lượng quá nhiều. Nhà nước sẽ không có đủ khả năng để thực hiện chính sách ưu tiên, kiểm soát đánh giá hỗ trợ cùng một lúc. Cần phải quy định rõ tiêu thức DN nhỏ với giới hạn tối thiểu để phân biệt rõ giữa kinh tế hộ gia đình và DNVVN. Ba là, lĩnh vực và khu vực hoạt động: DNVVN chủ yếu thuộc thành phần kinh tế ngoài Nhà nước, tập trung chủ yếu vào các ngành thương mại, dịch vụ, là ngành có nhu cầu vốn và lao động ít, tốc độ quay vòng vốn nhanh. Việc đầu tư kinh doanh của DNVVN còn nặng vào kinh doanh buôn bán dịch vụ. Đây là một hạn chế trong thực trạng phát triển kinh tế. Điều đó còn phản ánh sự bất cập trong chính sách của Nhà nước, chưa khuyến khích và định hướng các nhà đầu tư bỏ tiền vào những lĩnh vực không chỉ mang lại lợi ích cho cá nhân nhà đầu tư mà còn phải mang lại lợi ích chung cho xã hội và toàn bộ nền kinh tế. DNVVN chủ yếu phát triển ở thành thị và xu hướng đang chuyển dịch về nông thôn, nhưng thường tập trung ở các đô thị lớn, ven đô thành phố. Đây là nguyên nhân dẫn đến sự di chuyển của lao động nông thôn ra thành thị. Vì vậy, các DNVVN phần lớn chuyển đổi từ mô hình tổ hợp sản xuất với quy mô nhỏ hoặc từ các hộ kinh doanh sang mô hình DN tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần. Bốn là, thiết bị công nghệ và thị trường: Trình độ công nghệ, trang thiết bị, máy móc của DNVVN Việt Nam phần lớn sử dụng công nghệ lạc hậu, máy móc cũ đã hạn chế rất lớn khả năng cạnh tranh của các DNVVN. Điều này có nhiều nguyên 7 [...]... động ngân hàng Nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN sẽ góp phần nâng cao năng lực quản trị cho vay đối với DNVVN Để nâng cao hiệu quả cho vay, ngân hàng sẽ phải quan tâm đến tất cả các bước của quá trình tài trợ vốn vay bao gồm tìm kiếm khách hàng, lựa chọn khách hàng, thẩm định khách hàng, ra quyết định cho vay và sau đó là thường xuyên giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng Do đó việc ngân. .. ngân hàng quản lý thường xuyên và có hệ thống đối với đối tượng khách hàng này sẽ giúp ngân hàng có được cơ sở dữ liệu khách hàng tiềm năng và khách hàng tốt, qua đó đưa ra được các sản phẩm dịch vụ và các biện pháp hỗ trợ dịch vụ có hiệu quả nhất 1.2.2.2 Đối với DNVVN Nâng cao hiệu quả cho vay giúp DNVVN thực hiện quá trình đầu tư vốn một cách nghiêm túc và hiệu quả Khi ngân hàng nâng cao hiệu quả cho. .. hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM 1.2.2.1 Đối với ngân hàng Hoạt động cho vay vẫn là hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho các NHTM hiện nay Vì vậy nâng cao hiệu quả cho vay nói chung và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN nói riêng là tạo ra vị thế cạnh tranh cho ngân hàng Một ngân hàng có hiệu quả cho vay cao đồng nghĩa với việc ngân hàng có năng lực hoạt động kinh doanh tốt, cũng có... gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn Rõ ràng, hiệu quả tốt từ việc vay vốn ngân hàng của doanh nghiệp để đầu tư cũng chính là hiệu quả của ngân hàng khi cho vay Nắm bắt được điều này thì việc quan tâm đến hoạt động sử dụng vốn của DNVVN sau khi cho vay nhằm đạt hiệu quả cao là nhiệm vụ hết sức quan trọng đối với các ngân hàng thương mại Nó giúp cho các ngân hàng nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN b Hiệu quả. .. doanh nghiệp, từ đó gián tiếp cho thấy hiệu quả của doanh nghiệp đó Những doanh nghiệp có quy mô nguồn nhân lực lớn, kinh doanh hiệu quả là những doanh nghiệp phát triển tốt, hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp này sẽ cao hơn những doanh nghiệp có nguồn nhân lực ít, làm ăn kém 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM Có rất nhiều nhân tố tác động tới hiệu quả cho vay đối với. .. cho vay, phí, thời hạn của các khoản vay và tài sản đảm bảo cho khoản vay Chính sách cho vay là nhân tố quan trọng và có ý nghĩa quyết định trong việc nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với DNVVN Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ giúp mở rộng, nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với DNVVN, đồng thời hạn chế được nhiều rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng Chính sách cho vay. .. việc nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với DNVVN kể trên, còn có một số nhân tố khác cũng gây ảnh hưởng đến việc nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với DNVVN như: cơ cấu tổ chức của ngân hàng, hệ thống máy móc trang thiết bị của ngân hàng, … 1.3.1.2 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp: Các nhân tố thuộc về phía DNVVN gây ảnh hưởng đến việc nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với. .. phải nâng cao vai trò quản trị rủi ro Có như vậy thì việc cho vay đối với DNVVN mới mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng 1.2.3.2 Chỉ tiêu định tính Ngoài các chỉ tiêu định lượng trên được đưa ra để phản ánh hiệu quả cho vay của NHTM đối với các DNVVN thì việc xem xét một số các chỉ tiêu định tính cho ta sự đánh giá đầy đủ và chính xác hơn về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của ngân hàng thương mại Cụ... tác động trực tiếp tới hoạt động cho vay Thông qua hoạt động cho vay, Ngân hàng Nhà nước thực hiện chính sách tài chính tiền tệ để quản lý nền kinh tế Một quyết định của Ngân hàng Nhà nước sẽ thay đổi khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng, tác động tới quy mô và hiệu quả cho vay của các ngân hàng 28 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á (SEABANK) 2.1 Khái... gồm cả chi phí trả lãi cho ngân hàng và hoàn trả gốc vay cho ngân hàng Quy mô hoạt động SXKD ngày càng được mở rộng, doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp ngày càng tăng, uy tín và thương hiệu của doanh nghiệp ngày càng được khẳng định trên thị trường cũng phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Đối với các ngân hàng, khi cho vay đối với các khách hàng là các DNVVN thì điều quan trọng . pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank). 3 CHƯƠNG 1 HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG. 1: Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trang hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á. hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông