Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh vĩnh phúc

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN TIẾN TRIỂN NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN TIẾN TRIỂN NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN XUÂN QUANG Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Tiến Triển ỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả bày tỏ l ng biết n ch n thành tới giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn u n Quang đ ch bảo tận tình cho tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tác giả xin bày tỏ lời cảm n tới Nhà trường, thầy cô đ quan t m, tham gia đ ng g p kiến h trợ tác giả trình nghiên cứu, giúp tác giả c c sở kiến thức phư ng pháp nghiên cứu để hoàn thiện Luận văn Tác giả xin ch n thành cảm n tới L nh đạo C quan, đồng nghiệp, bạn b đ quan t m, h trợ, cung cấp tài liệu, thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho tác giả c c sở th c tiễn để nghiên cứu, hoàn thành luận văn Cuối c ng, tác giả ch n thành cảm n gia đình, bạn b đ h trợ, động viên tác giả suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu liên quan đến hiệu cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Những hạn chế c n tồn khoảng trống nghiên cứu 1.2 Các vấn đề c hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM .8 1.2.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Vai tr doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế quốc dân 12 1.2.3 Vai tr tín dụng NHTM DNVVN 13 1.2.4 Rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 16 1.3 Hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 16 1.3.1 Khái niệm hiệu cho vay 16 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay 17 1.3.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay DNVVN NHTM 20 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay DNVVN 24 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Cách tiếp cận nghiên cứu .28 2.2 Phư ng pháp nghiên cứu 30 2.2.1 Phương pháp phân tích tổng hợp 30 2.2.2 Phương pháp so sánh 32 2.3 Nguồn số liệu cách xử l 33 2.3.1 Dữ liệu tổng quan hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ 33 2.3.2 Số liệu chi tiết hoạt động cho vay DNVVN VietinBank Vĩnh Phúc 34 2.3.3 Cách xử lý số liệu 34 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC .36 3.1 Đặc điểm kinh tế - x hội t nh Vĩnh Phúc .36 3.1.1 Đặc điểm kinh tế - xã hội 36 3.1.2 Mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đến năm 2020 38 3.1.3 Vĩnh Phúc đẩy mạnh hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ 39 3.2 Quá trình hình thành phát triển Ng n hàng TMCP Công thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 41 3.2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 41 3.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ .42 3.2.3 Kết kinh doanh VietinBank Vĩnh Phúc qua năm 43 3.2.4 Quy trình nghiệp vụ cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 51 3.3 Th c trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ng n hàng TMCP Công thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 59 3.3.1 Quy mô Dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ VietinBank Vĩnh Phúc 59 3.3.2 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ .61 3.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ VietinBank Vĩnh Phúc 66 3.4 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay DNVVN VietinBank Vĩnh Phúc 77 3.4.1 Những thành đạt 78 3.4.2 Những hạn chế nguyên nhân .79 Kết luận chư ng .84 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 85 4.1 Các x y d ng giải pháp 85 4.1.1 Đánh giá dự báo tình hình kinh tế Việt Nam giai đoạn 2016-2020 85 4.1.2 Định hướng phát triển kinh tế tỉnh Vĩnh Phúc giai đoạn 2016-2020 86 4.1.3 Phương hướng, mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh VietinBank Vĩnh Phúc giai đoạn 2016 -2020 tầm nhìn đến 2025 89 4.2 Giải pháp n ng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ VietinBank Vĩnh Phúc 90 4.2.1 Hồn thiện cấu tín dụng 90 4.2.2 Hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay 91 4.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước định cho vay 92 4.2.4 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay doanh nghiệp vừa nhỏ sau giải ngân 93 4.2.5 Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cho cán thông qua công tác đào tạo, tái đào tạo tuyển dụng .94 4.3 Kiến nghị với c quan .95 4.3.1 Đối với phủ 95 4.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 97 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 99 4.3.4 Đối với thân doanh nghiệp vừa nhỏ 101 KẾT LUẬN CHUNG 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 DANH MỤC VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Viết tắt CN Chi nhánh DA D án DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ KH Khách hàng NH Ng n hàng NHCT Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam NHTM Ng n hàng thư ng mại PGD Ph ng giao dịch 10 PKH Ph ng khách hàng 11 TMCP Thư ng mại cổ phần 12 TS Tài sản 13 TSBĐ Tài sản bảo đảm i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Bảng 1.2 Tiêu chí doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 3.1 Nguồn vốn huy động chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc 44 Bảng 3.2 Hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc 47 Bảng 3.3 Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa vả nhỏ số quốc gia v ng l nh thổ Các hoạt động dịch vụ khác chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc Trang 48 Thu phí dịch vụ tốn quốc tế l i kinh doanh Bảng 3.4 ngoại tệ VietinBank Vĩnh Phúc giai đoạn 2014 – 49 2017 Một số ch tiêu kết kinh doanh Vietinbank Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Tỷ trọng cho vay DNVVN Vietinbank Vĩnh Phúc 61 10 Bảng 3.8 C cấu dư nợ DNVVN theo lĩnh v c kinh doanh 65 11 Bảng 3.9 Số dư huy động vốn chi nhánh Vĩnh Phúc 66 12 Bảng 3.10 Số lượng doanh nghiệp thành lập qua năm 13 Bảng 3.11 Vĩnh Phúc giai đoạn 2014-2017 Dư nợ cho vay DNVVN Vietinbank Vĩnh Phúc Tỷ lệ nợ xấu hiệu sử dụng vốn Vietinbank Vĩnh Phúc ii 50 59 75 77 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Trang Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản – lợi nhuận sau Biểu đồ 3.1 thuế Vietinbank Vĩnh Phúc giai đoạn 2014 – 51 2017 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ 3.4 Biểu đồ 3.5 Dư nợ cho vay số lượng DNVVN VietinBank Vĩnh Phúc C cấu cho vay Chi nhánh Vĩnh Phúc 2017 C cấu dư nợ DNVVN theo lĩnh v c kinh doanh 2017 Số doanh nghiệp vốn đăng k qua năm 60 63 64 75 DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ S đồ 3.1 Nội dung S đồ c cấu tổ chức Vietinbank Vĩnh Phúc iii Trang 43 phục vụ cho hoạt động khai thác thủy hải sản; mua, đ ng mới, sửa ch a tàu du lịch; (ix) mía đường (gồm trồng, thu mua, chế biến, kinh doanh mía, đường); (x) G chế biến sản phẩm từ g ; (xi) chế biến kinh doanh điều; (xii) kinh doanh cà phê (trừ cho vay hộ trồng cà phê); (xiii) cho vay đầu tư x y d ng bệnh viện, trường học Nguyên tắc cấp tín dụng khách hàng nhóm này:  Đối với khách hàng c quan hệ tín dụng khơng tăng giới hạn tín dụng ngắn hạn: việc xem xét, cấp tín dụng cho khách hàng th c theo ph n cấp thẩm quyền  Đối với khách hàng mới: nhu cầu tăng giới hạn tín dụng; nhu cầu tín dụng để đầu tư d án/ tăng khoảng tín dụng trung, dài hạn: ch xem xét cấp tín dụng với khách hàng hạng BBB trở lên  Khơng cấp tín dụng: Nhu cầu khơng cấp tín dụng: Khơng cấp tín dụng nhu cầu tín dụng sau: (i) cho vay cầm đồ, hụi họ; (ii) Đầu tư d án đ ng mới/ mua tàu vận tải hàng h a Nguyên tắc cấp tín dụng khách hàng nhóm này: Khơng cấp tín dụng hay tăng mức cấp tín dụng, ch th c tiếp nghĩa vụ đ cam kết HĐTD đ k kết với khách hàng (trường hợp hết hạn giải ng n xem xét gia hạn) tập trung thu nợ nhằm rút giảm dư nợ khách hàng theo thời hạn tốn hợp đồng tín dụng/ giấy nhận nợ; chi nhánh không tiếp nhận xử l hồ s tín dụng khách hàng thuộc nh m 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ VietinBank Vĩnh Phúc 4.2.1 Hồn thiện cấu tín dụng Mục tiêu hồn thiện c cấu tín dụng chi nhánh bao gồm: tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng tỷ trọng cho vay DNVVN tổng dư nợ chi nhánh; hoàn thiện c cấu cho vay DNVVN theo lĩnh v c, ngành nghề; c n đối tỷ lệ cho vay trung dài hạn tỷ lệ cho vay không tài sản bảo đảm theo nhu cầu th c tế Chi nhánh cần x y d ng ch tiêu cụ thể mục tiêu, x y d ng kế hoạch năm chia theo tháng mục tiêu tăng trưởng tỷ trọng cho vay 90 DNVVN tổng dư nợ chi nhánh thông qua ch tiêu tăng dư nợ, tăng số lượng KH Tuy nhiên, để ph hợp với mơ hình kinh doanh chi nhánh tăng hiệu hoạt động, tránh tình trạng “chạy ch tiêu”, kết tăng trưởng không th c chất, chi nhánh cần x y d ng ch tiêu cụ thể lợi nhuận, đ xác định rõ cụ thể ch tiêu lợi nhuận ph n khúc KH: lợi nhuận cho vay DNL, lợi nhuận cho vay DNVVN, lợi nhuận cho vay cá nh n… Đứng trước sức ép cạnh tranh từ doanh nghiệp nước s phát triển công nghệ, DNVVN nước buộc phải thay đổi quy trình làm việc, cơng nghệ sản xuất mở rộng thị trường Từ đ kéo theo nhu cầu tín dụng trung – dài hạn gia tăng Vì vậy, chi nhánh cần mạnh dạn h n việc đánh giá cho vay doanh nghiệp hoạt động hiệu Hiện nay, điều kiện thu hút nguồn vốn trung dài hạn chi nhánh gặp nhiều kh khăn l i suất thấp Để tăng nguồn vốn cho vay trung, dài hạn chi nhánh cần tập trung huy động vốn thông qua tổ chức, d n cư qua chư ng trình l i suất ưu đ i cho kỳ hạn gửi tiền dài hạn Đối với DNVVN c quan hệ l u năm chi nhánh, c lịch sử trả nợ gốc l i vay đầy đủ, hạn, chi nhánh đánh giá c tiềm phát triển c phư ng án, kế hoạch kinh doanh hợp l , bị hạn chế tiếp cận vốn vay thiếu tài sản bảo đảm, chi nhánh cần mạnh dạn mở rộng cho vay không tài sản bảo đảm, thay hình thức tài sản bảo đảm hình thức khác chiết khấu, nhận tài sản bảo đảm hàng h a, giấy tờ c giá… 4.2.2 Hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay Vấn đề an tồn vốn vấn đề ln quan t m trọng hoạt động Ng n hàng, Ng n hàng ln đưa nh ng yêu cầu khắt khe điều kiện vay vốn Thơng thường c hai hình thức bảo đảm tiền vay bảo đảm tài sản bảo đàm uy tín người vay bên thứ ba Làm để l a chọn hình thức bảo đảm để c thể vừa hạn chế rủi ro, vừa tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận vốn Tín dụng cách dễ dàng Các DNVVN c đặc chưng chung bảo đảm tiền vay tài sản đảm bảo thường c giá trị thấp, tính thị trường thấp, uy tín người vay khơng cao, kh 91 tìm người bảo l nh c uy tín, kh tiếp cận với nguồn vốn vay Ng n hàng Nhưng th c tế đ chứng minh, bên cạnh việc quan t m đến bảo đảm tiền vay, Ng n hàng c n quan t m nhiều h n đến tính khả thi, hiệu phư ng án Điều đ cho phép c thể tìm giải pháp khắc phục tình trạng thiếu tài sản chấp từ việc n ng cao hiệu phư ng án vay vốn, n ng cao l c thẩm định d án, c nh ng ưu đ i bảo đảm tiền vay theo hướng sau:  Đối với DNVVN bảo l nh Tín dụng phần đủ tài sản chấp phần c n lại yêu cầu doanh nghiệp th c đảm bảo nợ theo quy định quyét định cho vay phư ng án khả thi  Đổi với DNVVN bảo l nh Tín đụng phần không đủ tài sản thé chấp phần c n lại yêu cầu tài sản hình thành từ vốn vay tiếp tục đảm bảo cho khoản nợ c n lại  Đối với DNVVN không đủ điều kiện để th c hai hình thức Tín dụng PGD trọng thẩm định d án, phư ng án vay vốn thơng qua hội đồng Tín dụng cấp trên, c chuyên gia tư vấn theo chuyên môn yêu cầu để định cho vay hay không cho vay  Mở rộng cho vay tín chấp với số DNVVN hoạt động làng nghề, bảo đảm thông qua tổ chức đoàn thể, hiệp hội nghề nghiệp, kiểm tra kiểm soát chặt chẽ h n Việc cho vay c đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay bảo l nh, tín chấp làm tăng số lượng khách hàng cho Ng n hàng đ tăng doanh thu lợi nhuận cho Ng n hàng giải kh khăn lớn vốn tài sản chấp DNVVN 4.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước định cho vay Hệ thống văn nghiệp vụ Tín đụng NHNN VietinBank ban hành bổ sung ngày hoàn thiện, tạo mơi trường pháp l cho hoạt động Tín dụng Từ đ đ i hỏ chi nhánh phải th c nghiêm túc quy trình Tín đụng Thẩm định Tín dụng bước quan trọng tồn quy trình Tín đụng N định chất lượng Tín dụng, s rủi ro Ng n hàng 92 Về thu thập thơng tin Tín dụng, CBTD phải thu thập thơng tin Tín dụng, thơng tin khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau, c chọn lọc so sánh gi a nguồn để tránh rủi ro định cho vay Các nguồn thông tin mà CBTD c thể tận dụng ngồi nguồn thơng tin khách hàng cung cấp thông tin qua phư ng tiện thông tin đại chúng, trung t m thông tin Tín dụng NHNN, thơng tin từ bạn b khách hàng quen cũ, thông tin từ Ng n hàng bạn Chi nhánh cần thường xuyên liên lạc với Ph ng Thư ng mại Công thư ng Việt Nam để c nh ng h trợ từ trung t m h trợ DNVVN quỹ h trợ DNVVN Đ y tổ chức c thể cung cấp nh ng thông tin đầy đủ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngoài việc xem xét báo cáo tài CBTD cần phải chủ động khảo sát tình h nh th c tế DNVVN Qua đ , Ng n hàng c thể nắm bắt thông tin khả sản xuất c quản l chủ doanh nghiệp Về ph n tích đánh giá khách hàng, thơng qua báo cáo tài cần ph n tích xác ch tiêu, tìm hiểu rõ nguồn ch tiêu đ , để từ đ đánh giá tình hình vay nợ, khả tốn, tình hình tiêu thụ sản phẩm, triển vọng lợi nhuận doanh nghiệp Thêm n a, CBTD cần tích c c tiếp xúc với khách hàng để đưa nh ng đánh giá nhu cầu vay vốn, khả hoàn trả nợ vay, tính khả thi phư ng án, d án vay vốn 4.2.4 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay doanh nghiệp vừa nhỏ sau giải ngân Để đảm bảo chất lượng khoản tín dụng cải tiến quy trình cho vay DNVVN, cơng tác kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay cần cải thiện Đối với nh ng khoản vay tiền tạm ứng th c hợp đồng, giải ng n giao dịch chưa th c hiện, tiềm ẩn rủi ro lớn cho ng n hàng, để tháo gỡ cho doanh nghiệp, chi nhánh tiến hành giải ng n theo quy trình Tuy nhiên để đảm bảo an toàn vốn vay, sau giải ng n, chi nhánh cần kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn sau vay Để tăng cường hiệu tra, kiểm tra, giám sát chi nhánh cần triển khai:  N ng cao nhận thức c n l nh đạo: Các cán l nh đạo cần c s thay đổi nhận thức tầm quan trọng đặc biệt việc kiểm tra, giám sát sau 93 giải ng n Trên c sở đ , điều hành, ch đạo sát liệt cán tín dụng việc thục thi tốt nhiệm vụ  Tổ chức phổ biến, tập huấn rõ ràng, đầy đủ nghiêm túc nội dung quy định kiểm tra, giám sát cho m i cán tín dụng cách thường xuyên  Cán tín dụng phải tu n thủ nội dung quy định đ đư c phổ biến Trường hợp vi phạm quy định cần c biện pháp xử l trách nhiệm nghiêm khắc kể hình thức bồi thường vật chất kỷ luật lao động  C biện pháp xử l kịp thời kiên nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Chi nhánh c dấu hiệu vi phạm quy định sử dụng vốn vay Lập báo cáo tình hình kiểm tra sử dụng vốn vay doanh nghiệp 4.2.5 Nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn cho cán thông qua công tác đào tạo, tái đào tạo tuyển dụng Chi nhánh cần tiếp tục th c trẻ h a l c lượng lao động, giảm độ tuổi trung bình lao động chi nhánh xuống 32 tuổi, c đội ngũ lao động thể sức trẻ, nhiệt huyết động, yếu tố cần c công tác tiếp thị, mở rộng cho vay n i chung mở rộng cho vay DNVVN n i riêng H n n a, việc tiếp tục tuyển thêm lao động trẻ c n thiếu kinh nghiệm tạo tiền đề để bồi dưỡng nh ng lao động trẻ kế cận lớp đàn anh, hỏi hỏi kinh nghiệm từ đội ngũ lao động trước C vậy, chi nhánh kiện toàn đội ngũ lao động, đảm bảo l c lượng lao động trẻ, động, chuyên nghiệp đào tạo Đội ngũ nh n viên tín dụng l c lượng quan trọng để mở rộng hoạt động cho vay DNVVN Việc đào tạo tuyển dụng phải c quy trình chặt chẽ để c đội ngũ nh n viên tín dụng chất lượng cao Một nhân viên tín dụng cần có kỹ cần thiết sau:  S hiểu biết sản phẩm, dịch vụ ng n hàng  Kỹ giao dịch, ứng xử, thuyết minh  Các kiến thức cần thiết cho việc thẩm định, đánh giá tín dụng: kiến thức luật pháp, kiến thức kế toán, kiến thức ngành nghề kinh doanh 94  Kiến thức tổng quát trị, văn h a, x hội, địa l …  Khả phát đề giải pháp  Cần phải c đạo đức nghề nghiệp, trung th c trách nhiệm Đ y yêu cầu tuyển dụng mà hầu hết ng n hàng cần trọng rủi ro từ đạo đức cán rủi ro tiềm tàng c thể g y ảnh hưởng lớn đến hệ thống ng n hàng Các chư ng trình đào tạo riêng cho nh n viên chi nhánh tập trung đào tạo nghiệp vụ, sản phẩm Vì vậy, chi nhánh ngồi việc đào tạo chuyên môn nghiệp vụ c n phải đào tạo kỹ khác luật pháp, ngành nghề kinh doanh đạo đức nghề nghiệp 4.3 Kiến nghị với quan 4.3.1 Đối với phủ Một là: Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật c liên quan đến hoạt động Ng n hàng DNVVN Nhà nước cần tiếp tục ban hành, x y d ng, hoàn thiện hệ hống pháp luật để đảm bảo tính đồng bộ, tính ổn định l u dài, ph hợp với s phát triển kinh tế mở cửa hội nhập C khn khổ pháp lí hồn thiện điều quan trọng làm c sở cho việc hoạch định sách phát triển Hai là: Chính phủ cần củng cố hồn thiện c chế hoạt động tăng cường ảnh hưởng Quỹ bảo l nh DNVVN, Hiệp hội DNVVN Quỹ bảo l nh Tín dụng c vai tr quan trọng việc h trợ DNVVN vấn đề tài chính, thơng tin, đổi cơng nghệ Hiệp hội DNVVN giúp DNVVN liên kết chặt chẽ với h n để phát triển, h trợ nhau, trao đổi kinh nghiệm để c ng phát triển Vì vậy, cần tăng cường hoạt động thông tin nhằm quảng bá tác dụng thiết th c Quỹ bảo l nh Tín dụng, Hiệp hội phát triển DNVVN nhằm làm cho hoạt động quỹ thật s gắn b , h trợ hiệu cho nhiều DNVVN Ba là: Chính phủ cần ban hành sách h trợ, bảo vệ, khuyến khích DNVVN phát triển tất mặt, DNVVN c phát triển c thêm nhu cầu vốn, cụ thể sau: - Về thuế: áp dụng biện pháp ưu đ i thuế cho DNVVN giảm thuế, miễn thuế, ho n nộp thuế, chống phiền hà, tham nhũng việc định thuế, 95 thu thuế Điều giúp cho DNVVN c thể phát triển h n dẫn đến cổ nhu cầu nhiều h n vốn - Về việc tiếp cận vốn: Chính phủ phải c biện pháp khuyến khích DNVVN vay vốn để mở rộng sản xuất, đổi thiết bị, tăng tính cạnh tranh, giúp DNVVN tiếp cận nguồn vốn cách bình đẳng Th c tế, Chính phủ c n nhiều ph n biệt việc cấp Tín dụng, Nhà nước ưu tiên doanh nghiệp Nhà nước vay vốn Các doanh nghiệp c thể dễ dàng nhận nguồn vốn Ng n hàng c s bảo l nh Nhà nước mặc d tài sản đảm bảo khơng đủ tiêu chuẩn - Về thủ tục: Chính phủ cần đ n giản h a thủ tục thành lập doanh nghiệp thủ tục hành chính, hồn thiện quy định kế toán, kiểm toán - Về sách đầu tư: Chính phủ cần c hướng đầu tư khuyến khích DNVVN phát huy nội l c đồng thời tránh thủ s họp tác quốc tế, ưu tiên tối đa công nghệ sản xuất sản phẩm c tính cạnh tranh cao Nhà nước cần c sách rõ ràng lĩnh v c ưu đ i, v ng đầu tư ưu đấi tạo điều kiện cho DNVVN hoạt động lĩnh v c đ c c hội tiếp cận nguồn vốn Ng n hàng - Về công nghệ: th c trạng DNVVN nước ta công nghệ lạc hậu so với nước khu v c giới Đ y l dẫn đến khả cạnh tranh DNVVN thấp Vì vậy, Nhà nước cần c nh ng sách h trợ để giúp DNVVN tiếp cận với nh ng máy m c thiết bị n ng hiệu hoạt động - Về đất đai cho DNVVN: phủ cần hồn thiện cơng khai quy hoạch sử dụng đất, quy hoạch khu công nghiệp, cụm công nghiệp Th c đấu thầu d án, đấu giá quyền sử dụng đất công khai, minh bạch, đồng thời tiến hành sách bồi thường, giải ph ng mặt tuyên truyền để người d n hiểu họp tác với quyền việc đền b giải ph ng mặt tạo điều kiện cho DNVVN hoạt động dễ dàng h n Th c d n giảm giá thuê đất DNVVN c hgp đồng thuê đất với c quan quản l Nhà nước nhằm chia sẻ kh khăn tài với DNVVN - Về thị trường: Nhà nước cần c sách h trợ xuất nhập DNVVN làm lĩnh v c xuất nhập khẳu C biện pháp h trợ doanh nghiệp 96 cơng tác mở rộng thị trường, tìm kiếm, tạo đầu ổn định cho sản phẩm, x y d ng thị trường nước không ngừng mở rộng thị trường quốc tế Nhà nước cần tập trung thêm nguồn l c vào công tác d báo cung cấp thông tin thư ng mại cho doanh nghiệp - Bốn là: cần s h trợ nhiều h n địa phư ng n i DNVVN hoạt động Thẩm quyền, chức năng, nhiệm vụ quản l nhà nhà nước DNVVN địa bàn cấp t nh, huyện, thành phố đ quy định rõ ràng v n quy phạm pháp luật song cần s quan t m h n n a để triển khai, th c biện pháp nhằm tháo gỡ kh khăn cho doanh nghiệp Bên cạnh đ cần c nh ng biện pháp kiểm soát chặt chẽ hoạt động DNVVN, c sở S KD cá thể, tránh tình trạng nhiều c sở sản xuất hoạt động không đăng k , đảm bảo hoạt động c sở tu n thủ theo quy định pháp luật 4.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước Kiến nghị với c quan chức c liên quan x y d ng lại quy định ph n loại DNVVN, từ đ thống tiêu chí ph n loại, đảm bảo việc ph n loại DNVVN ph hợp với th c tế xác  Tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng yếu tố c quản l tín dụng theo nghĩa rộng Nhờ c thơng tin tín dụng, người quản l c thể đưa nh ng định cần thiết c liên quan đến cho vay, theo dõi quản l TS cho vay Để đảm bảo cho hệ thống thông tin hệ thống thông tin Việt Nam hoạt động c hiệu quả, n i tin cậy giúp cán tín dụng nắm thơng tin cần thiết, Ng n hàng Nhà nước cần cải thiện hệ thống truy cập d liệu cung cấp thông tin, thu thập thơng tin tín dụng tồn ngành NH thông tin kinh tế khác; th c chế độ kiểm toán bắt buộc chủ đầu tư; tổ chức d liệu c sở ch tiêu tín dụng chuẩn hố, cung cấp thơng tin báo cáo ngược lại mạng Online cho tất ng n hàng hệ thống ng n hàng Việt Nam; x y d ng trang Web cung cấp thơng tin tín dụng điện tử tr c tuyến cho tồn hệ thống bao gồm: thơng tin kinh tế, thông tin tổng hợp định kỳ, thông tin hoạt động tín dụng KH bất kỳ, thơng tin xếp hạng tín dụng, thơng tin hạn mức tín dụng… 97 Cần x y d ng quy định chuẩn h a thông tin, thống cách nhập d liệu ng n hàng để đảm bảo cung cấp kịp thời xác d liệu thơng tin khách hàng, từ đ rút ngắn thời gian xử l tổng hợp thông tin  y d ng sách h trợ tín dụng ph hợp với thị trường, xuất phát từ yếu tố ng n hàng lợi nhuận Thay ch tiêu dư nợ cho vay ch tiêu lợi nhuận từ cho vay DNVVN, kết hợp với ch tiêu tăng trưởng số lượng KH DNVVN đảm bảo sách h trợ tín dụng NHNN vận dụng mạnh mẽ h n đem lại hiệu cao h n  Tăng cường l c TC, n ng cao hiệu quản l , điều hành ph ng chống rủi ro tổ chức tín dụng Nhanh ch ng thúc đẩy nhanh tiến trình c cấu lại nợ NHTM, giải nh ng khoản nợ tồn đọng, ngăn chặn nợ xấu phát sinh Tăng cường quản l khoản trích lập d ph ng rủi ro NHTM Giảm thiểu quy định c tính can thiệp vào quy trình nghiệp vụ, vào thẩm quyền trách nhiệm định KD, quyền t chủ nh n s , TC, tiền lư ng tổ NHTM Giảm dần bảo hộ NHTM nước, đặc biệt hoạt động tín dụng c chế tái cấp vốn, tăng cường quyền t chủ t chịu trách nhiệm NHTM KD, giảm dần bao cấp NHTM Nhà nước, áp dụng đầy đủ h n quy chế chuẩn m c quốc tế an toàn lĩnh v c TC - NH Tuy nhiên điều quan trọng cải cách NH phải phối hợp đồng với cải cách DN, DN Nhà nước, đ trọng t m gắn xử l nợ hệ thống NH với xử l nợ DN Nhà nước  N ng cao hiệu điều hành sách tín dụng, đổi c chế quản l tín dụng NHNN Tiếp tục đổi sách cung ứng tín dụng ph hợp theo yêu cầu mục tiêu sách tiền tệ sách TC quốc gia Chính sách tín dụng NHNN phải c sở, định hướng cho tổ chức tín dụng xác định mục tiêu, mức độ, c cấu huy động nguồn vốn đầu tư tín dụng cho kinh tế Trong điều hành sách tín dụng, cần nghiên cứu tiến tới tách bạch chức c quan chủ quản với chức c quan giám sát Tiếp tục ban hành văn quy định nhằm đảm bảo an toàn hệ thống bảo hiểm tiền gửi, TS đảm bảo 98 tín dụng, đăng k giao dịch bảo đảm… Về c chế cho vay vốn, NHNN ch nên x y d ng thể lệ tín dụng chung theo hướng ch quy định nh ng điều hạn chế khơng th c hiện, kinh tế đại, xu hướng chuyển dần loại tín dụng cho vay theo thời hạn truyền thống sang hình thức tín dụng DA chủ yếu 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Nhanh ch ng hoàn thiện chiến lược thị trường khách hàng DNVVN y d ng hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng ph hợp với đặc điểm DNVVN Hệ thống cần gọn nhẹ linh hoạt lấy yếu tố th n chủ doanh nghiệp độ tín nhiệm, l c quản l , khả tài chủ yếu  Để tạo điều kiện cho DNVVN dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn dịch vụ ng n hàng cần x y quy trình riêng cho vay cung cấp dịch vụ cho DNVVN  y d ng chư ng trình, sản phẩm cho vay sách l i suất doanh nghiệp vừa nhỏ Chính sách, sản phẩm, chư ng trình cho vay DNVVN cần c tính khác biệt so với DN khác đặc điểm nh ng DNVVN Cần c nh ng sản phẩm ưu đ i DNVVN không ch mức l i suất, mà c n tài sản bảo đảm, thời gian xử l hồ s …Ví dụ: c thể mở rộng cho phép DNVVN chấp tài sản hàng h a, chứng từ c giá; thời gian xử l m n vay lần từ -2 ngày, c thể rút ngắn xuống 0,5 – ngày; ban hành sản phẩm ưu đ i l i suất cho vay trung, dài hạn thời gian đầu DNVVN c tài sản bảo đảm d án kinh doanh chắn…Về sách l i suất: Để hấp dẫn khách hàng DNVVN mức l i suất cho vay phải linh hoạt, t y vào thời kì hay đối tượng mà sách l i suất c ng c nh ng ưu tiên khác Nh ng doanh nghiệp c quan hệ l u năm với ng n hàng, vay trả hạn, c tín nhiệm ng n hàng c thể cho vay với l i suất ưu đ i h n, thời hạn trả nợ không hạn chế, c thể phụ thuộc vào thời gian thu hồi vốn DN Đồng thời ng n hàng mở rộng quan hệ cho vay lĩnh v c nên tìm hiểu kỹ để c nh ng nhận định, đánh giá xác nhằm x y d ng biểu l i suất ph hợp với đối tượng ngành nghề 99  Quan t m nghiên cứu rút ngắn h n n a thời gian từ lúc doanh nghiệp xin vay lúc giải ng n: Hướng dẫn cung cấp đầy đủ mẫu biểu hồ s vay vốn thông qua mạng thông tin ng n hàng, DNVVN c thể gửi hồ s vay vốn qua mạng Hiện nay, công tác phát triển khách hàng doanh nghiệp qua mạng đ ng n hàng Ng n hàng TMCP Ngoại Thư ng Việt Nam, ng n hàng ACB…phát triển tốt Giao diện website ng n hàng thiết kế đ n giản, dễ hiểu, thông tin hướng dẫn chi tiết cho doanh nghiệp, với đầy đủ mẫu biểu cần thiết doanh nghiệp c thể tải Hồ s khách hàng nộp online trả lời v ng -2 ngày, thuận tiện, nhanh ch ng cho hiệu cao Trong đ , website thức Ng n hàng TMCP Cơng Thư ng Việt Nam, mẫu biểu cần thiết tỷ giá hối đoái, đ n đề nghị cấp GHTD, hướng dẫn thủ tục cần thiết để vay vốn ng n hàng không c sẵn website, thiếu s cập nhật liên tục Ngoài ra, Vietinbank chưa c hệ thống thẩm định hồ s khách hàng online, ngoại trừ hệ thống online phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng triển khai tháng 8/2014  N ng cao hiệu Ph ng phát triển doanh nghiệp NH TMCP CTVN Việt Nam, thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh nh ng khách hàng c quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, ph n tích đánh giá khách hàng từ nh ng thơng tin thu thập Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung t m cần ph n tích thêm thông tin giá thiết bị, mức đầu tư d án cụ thể,…để chi nhánh tham khảo Ngoài ra, Ph ng tiếp nhận phản hồi, kiến từ chi nhánh để đưa sản phẩm cho vay DNVVN thiết th c, ph hợp với th c tế đem lại hiệu cao  Đề nghị NH TMCP CTVN Việt Nam đẩy nhanh tiến trình đại hố cơng nghệ ng n hàng, để c thể h trợ doanh nghiệp c nhu cầu vay vốn hệ thống công nghệ điện tử đại  Cần đề đạt kiến nghị với NHNN ch tiêu ph n loại doanh nghiệp theo NĐ 56/2009/NĐ-CP khơng c n ph hợp với tình hình th c tế Bên cạnh đ , cần tiếp tục x y d ng báo cáo cập nhật tình hình DNVVN ph hợp với tiêu thức ngưỡng cắt doanh nghiệp mà NHCTVN đ quy định 100  Bổ sung ch tiêu giao cho chi nhánh d a ch tiêu lợi nhuận, giao cụ thể chi tiêu lợi nhuận từ ph n khúc khách hàng khác nhau, để đảm bảo tăng trưởng thật s , ổn định hiệu  Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để n ng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng  Tăng khung mức uỷ quyền phán cho vay DNVVN với Chi nhánh cấp I thành phố lớn cho ph hợp với tình hình phát triển kinh tế địa bàn, để rút ngắn thời gian giải ng n cho khách hàng đảm bảo an toàn vốn vay 4.3.4 Đối với thân doanh nghiệp vừa nhỏ DNVVN cần nghiêm ch nh chấp hành luật mà nhà nước đ ban hành ra, quy định kế toán, liên tục cập nhật s thay đổi c chế sách nhà nước Trong trình hoạt động, DNVVN cần t rà sốt lại, tìm nh ng yếu điểm lợi doanh nghiệp để t c kế hoạch giải c sở tiết kiệm chi phí, đổi công nghệ, n ng cao l c quản l , điều hành chủ doanh nghiệp, n ng cao tay nghề người lao động, x y d ng chiến dịch nhằm quảng bá sản phẩm, mở rộng thị trường Tất nh ng cải tiến làm cho phư ng án S KD doanh nghiệp trở nên hiệu quả, tạo niềm tin cho Ng n hàng Tìm cách tăng quy mơ vốn t c thông qua nhiều nguồn khác cổ phần h a, kêu gọi đầu tư hay tăng vốn t c từ nh ng nh n viên doanh nghiệp Tăng vốn t c giúp cho doanh nghiệp ổn định h n, tăng khả tiếp cận vốn Tín dụng để đáp ứng nhu cầu SXKD Thêm vào đ , đ tiếp cận nguồn vốn, doanh nghiệp cần sử dụng vốn vay Ng n hàng mục đích, tu n thủ nội dung hợp đồng Tín dụng, tạo thiện chí, thể s hợp tác CBTD xuống giám sát Nếu không làm điều g y kh khăn rủi ro cho Ng n hàng, tạo hình ảnh khơng tốt doanh nghiệp mắt Ng n hàng 101 KẾT UẬN CHUNG Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh c lịch sử l u đời c thành tích tăng trưởng tín dụng ấn tượng hàng năm Tuy nhiên, c cấu tín dụng chi nhánh c n c n tỷ trọng dư nợ DNVVN c n thấp, chưa khai thác hết tiềm 7.400 DNVVN địa bàn Vĩnh Phúc Mở rộng cho vay DNVVN cần thiết vấn đề quan t m trọng phát triển chi nhánh Tác giả hi vọng luận văn đ ng g p phần nhỏ việc n ng cao hiệu cho vay DNVVN NH TMCP Công Thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Tuy nhiên, điều kiện thời gian phạm vi hạn chế luận văn, luận văn không tránh khỏi nh ng thiếu s t Kính mong nhận s g p thầy cô, đồng nghiệp chi nhánh để luận văn hoàn thiện h n Em xin ch n thành cảm n Thầy giáo – Tiến sỹ Nguyễn u n Quang đ tận tình hướng dẫn ch bảo em suốt thời gian viết luận văn, em xin ch n thành cảm n nh ng kiến nhận xét đ ng g p qu báu Thầy Cô giáo trường, l nh đạo NH TMCP Công Thư ng Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc c ng s động viên giúp đỡ bạn b đồng nghiệp gia đình để hồn thành luận văn 102 DANH MỤC TÀI IỆU THAM KHẢO Bộ kế hoạch đầu tư, 2017 Báo cáo kế hoạch xếp doanh nghiệp nhà nước phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2017 Hà Nội Bộ kế hoạch đầu tư, 2014 Báo cáo tình hình hoạt động doanh nghiệp trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2014-2016 Hà Nội Chính phủ, 2001 Quyết định 193/2001/QĐ-TTg Quỹ bão lãnh DNVVN Hà Nội Chính phủ, 2009 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP trợ giúp phát triển SEM Hà Nội Fredric S Mishkin, 1995 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nhà xuất khoa học kỹ thuật Phan Thị Thu Hà, 2004 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Thị Hải, 2010 Nâng cao hiệu cho vay với DNVVN – BIDV Chi nhánh Thăng Long, Luận văn Thạc Sĩ Kinh Tế, Trường đại học Kinh tế Quốc D n Đàm Văn Huệ, 2006 Hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Hà Nội: N B Đại học Kinh tế Quốc d n Nguyễn Văn Lê, 2014 Tăng trưởng tín dụng DNVVN Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mỗ bất ổn, Luận văn tiến sỹ, Học viện ng n hang 10 Đặng Thị Thanh Mai, 2015 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, Lu văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam, 2014 Công văn số 13685/TGĐNHCT60 Tổng giám đốc NHCT Việt Nam ban hành Quy định phân loại khách hàng doanh nghiệp Hà Nội 12 Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam, 2013 Công văn số Hà Nội 13 Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam, 2013 Công văn số 699/2013/QĐTGĐ-NHCT35 Tổng giám đốc NHCT Việt Nam ban hành Quy trình cấp GHTD khách hàng theo mơ hình giai đoạn Hà Nội 103 14 Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam, 2017 Ban hành chương trình “Đồng hành phát triển DNVVN 2017” Hà Nội 15 Ng n hàng TMCP Công Thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc, 2014-2017 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm, Báo cáo tài Vĩnh Phúc 16 Peter Rose, 2002 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: N B Chính trị Quốc gia 17 Trần Hoài Phú, 2011 Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế, Lu văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế Huế 18 Đào Thị Phư ng, 2012 Nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội, luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện tài 19 Tổng giám đốc NHCT Việt Nam, 2013 1068/2013/QĐ-TGĐ-NHCT35 Tổng giám đốc NHCT Việt Nam ban hành Quy trình cấp khoản tín dụng khách hàng theo mơ hình giai đoạn Hà Nội 20 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: N B Tài 21 Ng n hàng nhà nước, 2014 Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Hà Nội 22 Ng n hàng nhà nước, 2016 Thông tư 39/2016/TT-NHNN hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng Hà Nội 23 Quốc hội, 2010 Luật số 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội 104 ... TIẾN TRIỂN NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số:... cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 51 3.3 Th c trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ng n hàng TMCP Công thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc. .. .84 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 85 4.1 Các x y d ng giải