tìm hiểu tư tưởng nghệ thuật thơ chế lan viên

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOA

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Long Xuyên, tháng 06 năm 2007

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

PHÂN TÍCH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGẮN HẠN

TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL

CHI NHÁNH AN GIANG

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP

Sinh viên thực hiện: TRẦN THỊ KHÁNH AN Lớp: DH4TC – Mã số sinh viên: DTC030282

Người hướng dẫn: ĐẶNG ANH TÀI

Long Xuyên, tháng 06 năm 2007

có thêm nhiều kiến thức về hoạt ñộng tín dụng, nhờ ñó tôi có thể

thuận lợi hơn trong việc thực hiện ñề tài “Phân tích nghiệp vụ tín dụng

ngắn hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL – Chi Nhánh An

Giang”

Tôi chân thành cảm ơn Ban Giám ñốc, Phòng tín dụng, Ban Hướng dẫn và toàn thể các cán bộ nhân viên của ngân hàng ñã giúp ñỡ

tôi trong thời gian thực tập

Trong quá trình thực tập tôi nhận ñược sự giúp ñỡ của nhiều cán

bộ nhân viên Phòng tín dụng, ñặc biệt là chú Trưởng phòng tín dụng

Lê Quang Thạnh giúp tôi sớm có những bước phát triển ñề tài, nhanh

chóng có ñược những số liệu cần thiết

ĐHAG tạo ñiều kiện ñể tôi tiếp xúc với thực tế, tạo cơ hội cho tôi áp

dụng kiến thức ñã học tại trường và qua ñó làm phong phú hơn những

kiến thức chuyên ngành thông qua thời gian thực tập tại Ngân hàng;

tôi rất cám ơn thầy Đặng Anh Tài ñã dành thời gian hướng dẫn tôi

thực hiện ñề tài và ñã cho tôi nhiều lời khuyên hữu ích, nhờ sự hướng

dẫn của thầy mà tôi có thể hoàn thành ñề tài ñúng thời gian qui ñịnh

SVTH

TRẦN THỊ KHÁNH AN

Đề tài “Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL –

Chi nhánh An Giang” ñược thực hiện nhằm nghiên cứu hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn tại

Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang từ năm 2004 - 2006

Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang trước ñây chủ yếu cho vay

XDSCN, những năm gần ñây Ngân hàng còn mở rộng cơ cấu cho vay ñể ñáp ứng nhu cầu

sản xuất, kinh doanh… dựa trên nhu cầu vay vốn của người dân tại Thành phố Long

Xuyên

Phân tích hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn trong 3 năm (2004 - 2006) của Ngân hàng Phát

triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang thông qua các bảng số liệu, biểu ñồ phân tích

Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ, Dư nợ, Nợ quá hạn, các chỉ tiêu ñánh giá chất lượng

tín dụng ngắn hạn, so sánh hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn giữa Ngân hàng Phát triển nhà

ĐBSCL – Chi nhánh An Giang với một số ngân hàng chi nhánh khác hoạt ñộng tại An

Giang

Từ quá trình phân tích, cho thấy hoạt ñộng tín dụng của Ngân hàng khá tốt, tuy cần phải

khắc phục nhiều khó khăn mà Ngân hàng ñang gặp phải

Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi

nhánh An Giang ñược phân tích cụ thể qua các chương sau:

- Chương 1: “ Mở ñầu” dựa trên nhu cầu vay vốn của người dân tại Thành phố Long

Xuyên ñề tài thực hiện việc phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển

nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang

- Chương 2: “Cơ sở lý thuyết” ñưa ra các khái niệm về tín dụng và các vấn ñề liên quan

ñến tín dụng…

- Chương 3: “ Giới thiệu Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang”

giới thiệu khái quát về Ngân hàng, cơ cấu tổ chức,…

- Chương 4: “Hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL –

Chi nhánh An Giang” phân tích Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ, Dư nợ, Nợ quá hạn và

các chỉ tiêu ñánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn trong năm 2004 – 2006

So sánh hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL – Chi

nhánh An Giang với một số ngân hàng chi nhánh An Giang (2004 –2006)

- Chương 5: “Kết luận - Kiến nghị”

K IL

M

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU

1.1 Lý do chọn ñề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1

1.3 Phương pháp nghiên cứu 1

1.4 Phạm vi nghiên cứu 1

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Một số khái niệm chung về tín dụng 2

2.1.1 Tín dụng 2

2.1.2 Doanh số cho vay 2

2.1.3 Doanh số thu nợ 2

2.1.4 Dư nợ 2

2.1.5 Nợ quá hạn 2

2.2 Vấn ñề chung về tín dụng 2

2.2.1 Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng ngắn hạn 2

2.2.2 Nguyên tắc - ñiều kiện của tín dụng 4

2.2.3 Một số chỉ tiêu ñánh giá hoạt ñộng tín dụng 5

2.3 Thể loại và thời hạn cho vay 5

2.4 Trả nợ gốc và lãi 6

2.5 Phương thức cho vay 8

2.6 Rủi ro tín dụng 9

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Khái quát Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang 11

3.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban 12

3.2.1 Cơ cấu tổ chức 12

3.2.2 Nhiệm vụ các phòng ban 12

3.3 Phương hướng hoạt ñộng năm 2007 13

CHƯƠNG 4: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH AN GIANG 4.1 Phân tích hoạt ñộng TDNH năm 2004 – 2006 16

4.1.1 Doanh số cho vay 16

4.1.2 Doanh số thu nợ 18

4.1.3 Dư nợ cho vay 20

4.1.4 Nợ quá hạn 22

4.2 Đánh giá chất lượng TDNH năm 2004 – 2006 24

4.2.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn 24

4.2.2 Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy ñộng 25

4.2.3 Dư nợ ngắn hạn/ Tổng tài sản 25

4.2.4 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 25

4.4 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt ñộng tín dụng 29

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

5.1 Kết luận 30

5.2 Kiến nghị 31

K IL

M

BẢNG 1: TÌNH HÌNH CHO VAY NĂM 2004 - 2006 16

BẢNG 2: TÌNH HÌNH THU NỢ NĂM 2004 - 2006 18

BẢNG 3: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NĂM 2004 - 2006 20

BẢNG 4: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN NĂM 2004 - 2006 22

BẢNG 5: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 24

BẢNG 6: SO SÁNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN 27

DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu ñồ 1: BIỂU ĐỒ TỶ TRỌNG CHO VAY NGẮN HẠN 17

Biểu ñồ 2: BIỂU ĐỒ TỶ TRỌNG THU NỢ NGẮN HẠN 19

Biểu ñồ 3: BIỂU ĐỒ TỶ TRỌNG DƯ NỢ NGẮN HẠN 21

Dư nợ Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Đồng bằng sông Cửu Long Hợp ñồng tín dụng

Housing Bank Of Mekong Delta – Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng nhà nước

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Ngân hàng Sài Gòn thương tín

Ngân hàng thương mại

Nợ quá hạn

Số tiền Sản xuất kinh doanh Thành phố Long Xuyên Vốn ñiều hoà

Vốn huy ñộng World Trade Organization - Tổ chức thương mại thế giới Xây dựng sửa chữa nhà

Trong thực tế, nhu cầu vay vốn của xã hội ñã có từ lâu và trở thành một vấn ñề có

thật ñòi hỏi cần ñược quan tâm hợp lý hơn trong xã hội ngày nay, từ những người nông

dân, những người mua bán nhỏ, ñến những nhà kinh doanh hay những nhà ñầu tư ñều

có nhu cầu về vốn Tuy nhiên, xã hội vẫn tồn tại một thực trạng ñó là có người thừa vốn,

nhưng cũng có người thiếu vốn dẫn ñến một sự mất cân ñối

Xuất phát từ thực tiễn trên, ngân hàng ra ñời và ñã cung cấp những hoạt ñộng như

là: tiết kiệm, cho vay,… từ ñó tình trạng trên ñược giải quyết nhanh chóng, một mặt

nhằm tập trung nguồn vốn từ trong dân, mặt khác dùng nguồn vốn huy ñộng ñược ñể

cho vay lại, ñây cũng là một trong những chức năng quan trọng của ngân hàng

Từ những ñặc ñiểm, vị trí ñịa lý và tiềm năng của vùng ĐBSCL, Ngân hàng PTN

ĐBSCL ra ñời, góp phần cải thiện ñời sống của người dân ĐBSCL nói chung và người

dân AG nói riêng

Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang hoạt ñộng với mục tiêu cho vay

XDSCN không chỉ phù hợp với quan niệm của người dân ñó là “an cư lạc nghiệp”, mà

bên cạnh ñó Ngân hàng còn mở rộng cơ cấu cho vay ñể ñáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh

doanh… của người dân trong trong ngắn hạn, giúp người dân phát triển kinh tế gia ñình,

tạo tiền ñề phát triển nền kinh tế của tỉnh AG Với cơ cấu cho vay ña dạng, phù hợp với

nhu cầu của người dân tại TPLX nên Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang

ñược ưu tiên lựa chọn ñể thực hiện ñề tài “Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại

Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang” ñể có thể hiểu rõ hơn hoạt ñộng cho

vay của ngân hàng

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

Lĩnh vực Tài chính - Ngân hàng của VN trong thời kỳ hậu WTO sẽ phải cạnh tranh

gay gắt hơn, ñòi hỏi những tổ chức tín dụng phải có những bước ñổi mới phù hợp

Với lý do trên, ñề tài ñược thực hiện nhằm mục tiêu tìm hiểu về hoạt ñộng của Ngân

hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang, ñặc biệt phân tích hoạt ñộng tín dụng ngắn

hạn Qua ñó, ñề ra những biện pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân

hàng

1.3 Phương pháp nghiên cứu

Thông qua quá trình thu thập số liệu, nghiên cứu quá trình hoạt ñộng của ngân hàng,

ñề tài ñã sử dụng những biện pháp nghiên cứu sau:

- Thu thập thông tin sơ cấp: quan sát hoạt ñộng cho vay của ngân hàng, các thông tin

bên ngoài, tham khảo ý kiến cán bộ tín dụng

- Thu thập thông tin thứ cấp: tham khảo tài liệu của ngân hàng, sách báo,…

- Phương pháp phân tích số liệu, thống kê và so sánh, biểu ñồ,…

1.4 Phạm vi nghiên cứu

Do thời gian thực hiện có hạn, kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế, nên ñề tài chỉ

nghiên cứu trong phạm vi tín dụng ngắn hạn theo nhóm tại Ngân hàng PTN ĐBSCL –

Chi Nhánh An Giang năm 2004 – 2006

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.1 Một số khái niệm chung về tín dụng

2.1.1 Tín dụng

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo ñó tổ chức tín dụng giao cho khách

hàng sử dụng một khoản tiền ñể sử dụng vào mục ñích và thời gian nhất ñịnh theo

thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi1

2.2.2 Doanh số cho vay

DSCV bao gồm tất cả các khoản cho vay phát sinh trong năm tài chính Các

khoản vay mà khách hàng vay lại sau khi thanh lý hợp ñồng vay cũ hoặc khách hàng

vay mới lần ñầu

2.1.3 Doanh số thu nợ

DSTN bao gồm tất cả các khoản thu vốn gốc mà khách hàng trả trong năm tài

chính kể cả vốn thanh toán kết thúc hợp ñồng hoặc vốn mà khách hàng trả một

phần

2.1.4 Dư nợ

DN là chỉ tiêu phản ánh một thời ñiểm xác ñịnh nào ñó ngân hàng hiện còn cho

vay bao nhiêu, và ñây cũng là khoản ngân hàng cần phải thu về

2.1.5 Nợ quá hạn

NQH là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi ñến hạn mà khách hàng không trả

ñược cho ngân hàng, nếu không có nguyên nhân chính ñáng thì ngân hàng sẽ

chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là NQH

2.2 Vấn ñề chung về tín dụng

2.2.1 Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng

Bản chất tín dụng

Tín dụng là mối quan hệ giữa người cho vay và người ñi vay tạo nên mối

quan hệ chặt chẽ với nhau qua việc vận ñộng giá vốn tín dụng ñược biểu hiện

dưới hình thức tiền tệ hay hàng hóa2

Chức năng tín dụng

Gồm 3 chức năng như sau:

- Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ:

Đây là chức năng cơ bản, nhờ chức năng này mà nguồn vốn tiền tệ ñược ñiều hoà từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” ñể nhằm phát triển kinh tế xã hội

Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi

của tín dụng

1 Ngân hàng Nhà Nước 2001 Quyết ñịnh số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành

quy chế cho vay của tổ chức tín dụng ñối với khách hàng Hà Nội

2 Hồ Diệu 2001 “Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng” trong Hồ Diệu (Chủ biên) Tín Dụng

Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê

ñược tập hợp hình thành nên một nguồn vốn ñủ lớn sẵn sàng phục vụ cho

hoạt ñộng sản xuất kinh doanh

+ Phân phối lại vốn tiền tệ: là sự chuyển hóa ñể sử dụng các nguồn vốn

ñã tập trung ñược ñể ñáp ứng nhu cầu của sản xuất lưu thông hàng hoá, cũng

như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội

Cả hai mặt trên ñều ñược thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả Vì vậy, tín dụng có ưu thế rõ rệt, kích thích mặt tập trung và thúc ñẩy việc sử dụng vốn

có hiệu quả3

- Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội:

Nhờ hoạt ñộng tín dụng mà nó có thể phát huy chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội, thể hiện:

+ Hoạt ñộng tín dụng, trước hết tạo ñiều kiện cho sự ra ñời của các công

cụ lưu thông tín dụng: thương phiếu, kỳ phiếu, séc, các phương tiện thanh

toán hiện ñại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán…

+ Với hoạt ñộng của tín dụng, ñặc biệt là hoạt ñộng tín dụng ngân hàng,

ñã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán

thông qua ngân hàng dưới các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau

+ Nhờ hoạt ñộng của tín dụng, các nguồn vốn ñang nằm trong xã hội ñược huy ñộng ñể sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng

hoá nhằm tăng tốc ñộ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội4

- Chức năng kiểm soát quá trình hoạt ñộng kinh tế:

Đây là hệ quả của hai chức năng trên, tín dụng không những là tấm gương phản ánh hoạt ñộng kinh tế của doanh nghiệp mà còn thông qua ñó

thực hiện việc kiểm soát các hoạt ñộng ấy nhằm ngăn chặn các hiện tượng

tiêu cực lãng phí, vi phạm pháp luật… trong hoạt ñộng sản xuất kinh doanh5

Vai trò của tín dụng

Nói ñến vai trò của tín dụng là nói ñến sự tác ñộng của nó ñối với nền kinh tế

- xã hội, tín dụng có vai trò ñặc biệt to lớn:

Góp phần thúc ñẩy sản xuất - lưu thông hàng hoá phát triển: trước hết là

nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, là công cụ ñể

tập trung vốn và thúc ñẩy tích cực vốn cho các xí nghiệp, tổ chức kinh tế

Góp phần ổn ñịnh tiền tệ, ổn ñịnh giá cả, khi thực hiện chức năng tập trung

và phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu

hành trong nền kinh tế, ñặc biệt là tiền mặt trong tay các tầng lớp dân cư, làm

giảm áp lực lạm phát, góp phần ổn ñịnh tiền tệ Mặt khác, do cung ứng vốn tín

3 , 4 , 5 Hồ Diệu 2001 “Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng” trong Hồ Diệu (Chủ biên) Tín Dụng

Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê

dụng cho sản xuất ngày càng tăng của xã hội, nhờ ñó góp phần làm ổn ñịnh thị

trường giá cả trong nước

Góp phần ổn ñịnh ñời sống, tạo công ăn việc làm và ổn ñịnh trật tự xã hội:

thúc ñẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hoá và dịch vụ ngày càng gia tăng thoả

mãn nhu cầu người lao ñộng; tạo khả năng khai thác các tiềm năng sẵn có trong

xã hội về tài nguyên thiên nhiên, lao ñộng, ñất rừng… thu hút nhiều lực lượng

lao ñộng của xã hội tạo ra lực lượng sản xuất thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế6

2.2.2 Nguyên tắc - ñiều kiện tín dụng

Nguyên tắc tín dụng

Có 2 nguyên tắc:

- Một là: Vốn vay sử dụng ñúng mục ñích ñã thoả thuận trong hợp ñồng tín

dụng và có hiệu quả kinh tế

- Hai là: Vốn vay phải ñược hoàn trả ñầy ñủ cả vốn gốc và lãi vay theo ñúng

thời hạn ñã cam kết trong hợp ñồng tín dụng7

Điều kiện tín dụng

Khách hàng phải có ñủ các ñiều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm

dân sự theo quy ñịnh của pháp luật

+ Đối với pháp nhân: Có năng lực pháp luật dân sự

+ Đối với cá nhân, chủ doanh nghiệp tư nhân, ñại diện hộ gia ñình, tổ hợp tác, thành viên công ty hợp doanh: có năng lực pháp luật và năng lực hành

vi dân sự

- Người vay vốn có khả năng tài chính ñảm bảo trả nợ trong thời hạn cam

kết

- Người vay vốn có mục ñích sử dụng vốn hợp pháp

- Có phương án sản xuất kinh doanh, dự án ñầu tư khả thi có hiệu quả

- Thực hiện các quy ñịnh về ñảm bảo tiền vay theo quy ñịnh của Chính phủ

và hướng dẫn của Thống ñốc NHNN Việt Nam8

6 , 7 Hồ Diệu 2001 “Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng” trong Hồ Diệu (Chủ biên) Tín Dụng

Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê

8 Nguyễn Đăng Dờn 2004 “Tín dụng ngắn hạn tài trợ cho kinh doanh” trong Nguyễn Đăng Dờn (Chủ

biên) Tín Dụng Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê

Phản ánh ngân hàng cho vay ñược bao nhiêu so với nguồn vốn huy ñộng

Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả sử dụng vốn huy ñộng của ngân hàng

2.3 Thể loại và thời hạn cho vay

Căn cứ vào chu kỳ SXKD, thời hạn thu hồi vốn của dự án ñầu tư, khả năng trả nợ

của khách hàng, thời hạn hoạt ñộng còn lại theo quyết ñịnh thành lập hoặc giấy phép

thành lập, giấy chứng nhận ñăng ký kinh doanh và nguồn vốn vay của Ngân hàng PTN

ĐBSCL, thể loại cho vay và thời hạn cho vay xác ñịnh như sau:

( Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay )

( Dư nợ / ∑ Vốn huy ñộng ) x 100

( Dư nợ / ∑ Tài sản ) x 100

( NQH / ∑ Dư nợ ) x 100 ( Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân )

 Thể loại cho vay

Cho vay ngắn hạn: Ngân hàng PTN ĐBSCL cho vay vốn ngắn hạn nhằm ñáp ứng

cho nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, ñời sống

Cho vay trung, dài hạn: Ngân hàng PTN ĐBSCL cho vay vốn trung hạn, dài hạn

nhằm thực hiện các dự án ñầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, ñời sống9

 Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay ñược xác ñịnh phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án ñầu tư,

khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của Ngân hàng PTN

ĐBSCL

Cho vay ngắn hạn thì thời hạn cho vay theo thỏa thuận phù hớp với chu kỳ sản xuất,

kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhưng tối ña không quá 12 tháng

Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng ñến 60

tháng Cho vay dài hạn là các khoản có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên10

2.4 Trả nợ gốc và lãi

—

—Căn cứ vào ñặc ñiểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, khả năng tài chính, thu nhập

và nguồn trả nợ của khách hàng, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay và

khách hàng thoả thuận về việc trả nợ gốc và lãi tiền vay như sau:

Các kỳ hạn trả nợ gốc, nợ lãi với số tiền phải trả mỗi kỳ bằng nhau Được áp dụng

cho các khách hàng có thu nhập thường xuyên, ñều ñặn

Tính theo phương pháp trả góp:

NV: Tổng nợ vay ban ñầu

A: số tiền phải trả mỗi kỳ bằng nhau, bao gồm nợ gốc và lãi

i: lãi suất cho vay

n: số kỳ trả nợ

Các kỳ hạn trả nợ gốc, nợ lãi tiền vay theo ñịnh kỳ hàng tháng, quý, vụ, chu kỳ

SXKD hoặc trả lãi cùng với kỳ trả nợ gốc (phương pháp tích lãi theo tích số trên số dư

nợ vay của từng giấy nhận nợ)

Đồng tiền trả nợ và việc bảo toàn giá trị nợ gốc bằng các hình thức thích hợp, phù

hợp với quy ñịnh của NHNN và pháp luật

—

—Khi ñến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng không trả nợ ñúng hạn và

không ñược chấp thuận cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ, thì chi nhánh Ngân hàng PTN

ĐBSCL nơi cho vay phải chuyển toàn bộ số dư nợ gốc khoản vay sang nợ quá hạn

9 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 về việc ban

hành quy ñịnh chung về cho vay ñối với khách hàng TP Hồ Chí Minh

10 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 về việc ban

hành quy ñịnh chung về cho vay ñối với khách hàng TP Hồ Chí Minh

A = NV x [ i / ( 1 - (1+i)¯ⁿ ) ]

—Thời gian tính lãi nợ vay ñược tính từ ngày khách hàng nhận tiền vay ñến ngày

khách hàng trả nợ Trường hợp khách hàng có nợ quá hạn thì thời gian tính lãi nợ vay

ñược tính như sau:

Lãi trong hạn tính từ ngày nhận tiền vay ñến ngày ñáo hạn ñã thoả thuận theo hợp

ñồng tín dụng hoặc phụ lục hợp ñồng tín dụng ñã ký kết

Lãi quá hạn tính từ ngày chuyển sang nợ quá hạn (ngày kế tiếp ngày ñáo hạn ñã thỏa

thuận trong hợp ñồng tín dụng hoặc phụ lục hợp ñồng tín dụng hoặc ngày ngân hàng

quyết ñịnh xử lý chuyển sang nợ quá hạn do khách hàng vi phạm hợp ñồng tín dụng ñã

ký kết) ñến ngày khách hàng trả hết nợ quá hạn

—

—Trật tự ưu tiên thu hồi nợ gốc, nợ lãi như sau:

Đối với nợ vay ñược phân loại từ nhóm 1 ñến nhóm 3: Thu lãi quá hạn, lãi trong

hạn, nợ gốc

Đối với nợ vay ñược phân loại từ nhóm 4 ñến nhóm 5: Thu nợ gốc, lãi trong hạn,

thu lãi quá hạn

Đối với các khoản vay ñã khởi kiện và ñã có bản án của Tòa án thì thu nợ gốc, nợ

lãi theo quyết ñịnh của bản án có hiệu lực

—

—Đối với khách hàng vay bằng nội tệ, nếu trả nợ trước hạn số lãi phải trả chỉ tính từ

ngày vay ñến ngày trả nợ Đối với khách hàng vay ngoại tệ, nếu trả trước hạn thì chi

nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay và khách hàng thoả thuận về số lãi tiền vay

phải trả nhưng không vượt quá số tiền lãi phải trả tính theo lãi suất ñã ghi trong hợp

ñồng tín dụng11

Ghi chú: Phân loại nợ:

- Nhóm 1: Nợ ñủ tiêu chuẩn

Các khoản nợ trong hạn mà các tổ chức tín dụng ñánh giá là có ñủ khả năng thu hồi

ñầy ñủ cả gốc và lãi ñúng thời hạn;

Các khoản nợ khác ñược phân loại vào nhóm 1 theo quy ñịnh tại khoản 2 Điều 21

theo quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 của Ngân hàng PTN

ĐBSCL

- Nhóm 2: Nợ cần chú ý

Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ ñã cơ cấu lại;

Các khoản nợ khác ñược phân loại vào nhóm 2 theo quy ñịnh tại khoản 3 và khoản 4

Điều 21 theo quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 của Ngân hàng

PTN ĐBSCL

- Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn

Các khoản nợ quá hạn từ 90 ñến 180 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn ñã cơ

cấu lại;

11 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 về việc ban

hành quy ñịnh chung về cho vay ñối với khách hàng TP Hồ Chí Minh

Các khoản nợ khác ñược phân loại vào nhóm 3 theo quy ñịnh tại khoản 3 và khoản 4

Điều 21 theo quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 của Ngân hàng

PTN ĐBSCL

- Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày ñến 360 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày ñến 180 ngày theo thời

hạn ñã cơ cấu lại;

Các khoản nợ khác ñược phân loại vào nhóm 4 theo quy ñịnh tại khoản 3 và khoản 4

Điều 21 theo quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 của Ngân hàng

PTN ĐBSCL

- Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý;

Các khoản nợ ñã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn ñã

ñược cơ cấu lại;

Các khoản nợ khác ñược phân loại vào nhóm 5 theo quy ñịnh tại khoản 3 và 4 Điều

21 theo quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 của Ngân hàng PTN

ĐBSCL

2.5 Phương thức cho vay

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của khách hàng, khả năng kiểm tra, giám sát

việc khách hàng sử dụng vốn vay và hướng dẫn của Tổng Giám ñốc Ngân hàng PTN

ĐBSCL, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay

về việc lựa chọn theo các phương thức cho vay sau ñây:

- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay

và khách hàng tiến hành các thủ tục vay vốn và ký kết hợp ñồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay

cùng khách hàng xác ñịnh và thoả thuận một hạn mức tín dụng ñược duy trì trong một

khoảng thời gian xác ñịnh

- Cho vay theo dự án ñầu tư: chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL cho khách hàng

vay vốn ñể thực hiện dự án ñầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án

ñầu tư phục vụ ñời sống

- Cho vay hợp vốn: Các chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL và các Tổ chức tín dụng

khác cùng cho vay ñối với một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng

- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay

cùng khách hàng xác ñịnh và thoả thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc ñược

chia ra ñể trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Trường hợp trả nợ vay trước

hạn, chi nhánh thoả thuận với khách hàng số lãi tiền vay phải trả cho phù hợp nhưng

không ñược thấp hơn mức lãi tiền vay của cùng loại cho vay tại thời ñiểm trả nợ

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng:

+ Căn cứ nhu cầu của khách hàng, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho

vay và khách hàng thoả thuận trong hợp ñồng tín dụng: hạn mức tín dụng dự phòng,

thời hạn hiệu lực của hạn mức dự phòng Chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi

cho vay cam kết ñáp ứng nguồn vốn cho khách hàng bằng ñồng Việt Nam hoặc

ngoại tệ, trong thời gian hiệu lực của hợp ñồng, nếu khách hàng không sử dụng hoặc

sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phòng, khách hàng vẫn phải trả phí cam kết

cho hạn mức tín dụng dự phòng ñó

+ Chi nhánh có nhu cầu mở hạn mức tín dụng dự phòng vượt khả năng cân ñối

về nguồn vốn và quyền phán quyết, phải trình Tổng Giám ñốc Ngân hàng PTN

ĐBSCL quyết ñịnh

- Phương thức cho vay khác: Ngân hàng PTN ĐBSCL cho vay xây dựng, sửa chữa

mua nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay có bảo ñảm bằng chứng từ có giá, cho vay cầm

cố vàng, xe ôtô, xe gắn máy và các phương thức cho vay khác thực hiện theo hướng dẫn

của Tổng Giám ñốc Ngân hàng PTN ĐBSCL và quy ñịnh hiện hành của Thống ñốc

NHNN12

2.6 Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt ñộng ngân hàng của tổ chức

tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của

mình theo cam kết13

Hoạt ñộng tín dụng là hoạt ñộng có nhiều rủi ro mà nguy cơ của nó của thể làm sụp

ñổ cả một hệ thống ngân hàng, rủi ro tín dụng không chỉ là vấn ñề ñược quan tâm ñặc

biệt trong phạm vi ngân hàng mà còn ñược quan tâm trong toàn nền kinh tế

Vì vậy, bên cạnh việc mở rộng tín dụng, ngân hàng còn áp dụng nhiều biện pháp

phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng qua việc giám sát khách hàng vay và ñề ra các

qui ñịnh về tín dụng Về phương diện kỹ thuật nghiệp vụ, ngân hàng áp dụng các biện

pháp ña dạng và phong phú, tiếp thu kinh nghiệm và học hỏi ở các ngân hàng khác Về

phương diện pháp lý, ngân hàng luôn chấp hành các qui ñịnh về ñảm bảo an toàn trong

hoạt ñộng tín dụng

Tuy nhiên, rủi ro chỉ có thể hạn chế chứ không thể triệt tiêu hoàn toàn, nó xuất phát

từ các nguyên nhân chủ quan và khách quan gắn liền với hoạt ñộng tín dụng:

Chủ quan

- Xuất phát từ ngân hàng:

+ Bộ máy ñiều hành lỏng lẻo, thiếu trách nhiệm, sự phân công không hợp lý

+ Năng lực, trình ñộ của cán bộ tín dụng hoặc ban lãnh ñạo còn hạn chế

+ Chính sách cho vay không hợp lý

+ Các thông tin về khách hàng chưa ñầy ñủ, không chính xác

+ Thực hiện không tốt quá trình cấp tín dụng

+ Buông lỏng việc kiểm tra khách hàng vay

12 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết ñịnh số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 về việc ban

hành quy ñịnh chung về cho vay ñối với khách hàng TP Hồ Chí Minh

13 Ngân hàng Nhà Nước 2005 Quyết ñịnh số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 về phân loại nợ, trích

lập và sử dụng dự phòng ñể xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt ñộng ngân hàng của tổ chức tín dụng Hà Nội

+ Năng lực, công tác quản lý yếu kém của ñơn vị vay vốn (doanh nghiệp, công

ty, hộ gia ñình,…) dẫn ñến khách hàng mất khả năng thanh toán

Khách quan

- Từ cơ chế của nhà nước: Môi trường pháp lý cho kinh doanh tín dụng ngân hàng

chưa ñầy ñủ, hệ thống pháp lý chưa ñồng bộ, thường xuyên thay ñổi Vai trò của các cơ

quan thanh tra, kiểm toán chưa ñược phát huy

- Từ khách hàng: Do ảnh hưởng bởi các nguyên nhân như thiên tai, lạm phát tiền tệ,

chi phí tăng, thay ñổi bất thường về giá cả sản phẩm, thị hiếu tiêu dùng thay ñổi… dẫn

ñến tình trạng khó khăn cho doanh nghiệp, nông dân, các hộ kinh doanh cá thể và các cá

nhân khác

3.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang

Ngân hàng PTN ĐBSCL ra ñời theo quyết ñịnh 769/TTG (18/09/97) của Thủ tướng

Chính phủ Từ ñó ñã làm thay ñổi diện mạo của những ngôi nhà nơi ñây, từ những ngôi

nhà tranh tre ñược thay thế dần bằng những ngôi nhà khang trang, vững chắc ñể người

nông dân yên tâm làm kinh tế

Ngân hàng PTN ĐBSCL ñược thống ñốc NHNN Việt Nam phê chuẩn ñiều lệ về tổ

chức và hoạt ñộng theo quyết ñịnh 408/QĐ – NHNN 5 (08/12/97) Ngân hàng khai

trương và chính thức ñi vào hoạt ñộng ñầu tháng 04/1998

Để mở rộng quy mô hoạt ñộng, Ngân hàng PTN ĐBSCL ñã thành lập chi nhánh

theo công văn số 390/CV – NHNN 5 ( 07/05/98) của Thống ñốc NHNN và quyết ñịnh

18/QĐ – HĐQT (27/05/99) của Hội ñồng quản trị Ngân hàng PTN ĐBSCL

Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang là ñơn vị kinh tế cấp I trực thuộc

Hội sở tại TP Hồ Chí Minh, hoạt ñộng theo ñiều lệ của tổ chức và Ngân hàng PTN

ĐBSCL, theo sự phân cấp uỷ quyền của Tổng Giám ñốc Ngân hàng PTN ĐBSCL

Chi nhánh chính thức khai trương ngày 17/12/1999

Tên chi nhánh: Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi Nhánh

An Giang

Tên giao dịch: Housing Bank Of Mekong Delta An Giang Branch

Tên viết tắt: MHB AG

Địa chỉ: 15 – Tôn Đức Thắng, P Mỹ Bình, Thành Phố Long Xuyên, An Giang

 : 076.857321

Fax: 076.857276

Ngoài ra Ngân hàng PTN ĐBSCL còn có 3 chi nhánh cấp II, ñặt tại: Châu Đốc (1),

Châu Phú (2), Tân Châu (3)

Chi nhánh cấp II (Tân Châu) (3)

Hội Sở chính (Tp HCM)

Chi nhánh cấp I (NH PTN ĐBSCL – CN AG)

Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang có tổng số CBNV hiện tại là

131 người, gồm có: Ban Giám ñốc, Phòng hành chánh – nhân sự, Phòng kế toán –

ngân quỹ, Phòng tín dụng, Phòng kiểm tra nội bộ và 3 chi nhánh: Châu Đốc, Châu

- Sắp xếp bố trí công nhân viên phù hợp với trình ñộ chuyên môn

- Cung cấp trang thiết bị, văn phòng phẩm cho hoạt ñộng của Ngân hàng

- Trực tiếp giải quyết các vấn ñề có liên quan ñến mức lương, hưu trí

Phòng kế toán – ngân quỹ

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài nước

- Tổ chức hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại chi nhánh, lập các thủ tục

nhận và chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, dịch

vụ chi trả tiền kiều hối,…

- Hạch toán các nghiệp vụ phát sinh của chi nhánh

- Kiểm tra chuyên đề kế tốn, ngân quỹ trong phạm vi chi nhánh

- Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài chính đối với ngân sách nhà nước

và quy định về nghĩa vụ tài chính của hệ thống

- Tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế tốn

- Giữ bí mật các tài liệu, số liệu theo quy định của ngân hàng và của Nhà

nước

- Bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh do phịng tín dụng chuyển sang

theo quy định

- Thực hiện cơng tác điện tốn và xử lý thơng tin Thực hiện chế độ quyết

tốn hàng năm với Hội sở

- Lập kế hoạch thu chi tài chính của chi nhánh và theo dõi thực hiện

- Thực hiện các nhiệm vụ do Giám đốc giao

Phịng tín dụng

- Khảo sát, nghiên cứu tình hình kinh tế - xã hội trong địa bàn hoạt động

- Tiếp cận thị trường, tìm kiếm khách hàng mới

- Tổ chức thực hiện kiểm tra, kiểm sốt

- Thẩm định các phương án, dự án đầu tư

- Thực hiện nghiệp vụ thanh tốn đối ngoại và kinh doanh ngoại tệ

- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh trong nước và ngồi nước

- Thực hiện các nghiệp vụ cho vay

- Thực hiện cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro

- Bảo quản, lưu trữ hồ sơ

- Lập các báo cáo thống kê

Phịng kiểm tra nội bộ

- Kiểm tra, kiểm tốn nội bộ các hoạt động của chi nhánh

- Thực hiện kiểm tra, theo dõi, phát hiện sai phạm, phúc tra việc sửa chữa

những sai phạm của chi nhánh

- Thực hiện kiến nghị của các đồn thanh tra, kiến nghị của kiểm tra bộ nội

bộ tài chính chi nhánh, và kiểm tra việc thực hiện

- Phối hợp với đồn thanh tra, kiểm tra của Nhà nước, NHNN và Hội sở

Ngân hàng PTN ĐBSCL trong việc kiểm tra tại chi nhánh

- Báo cáo kết quả cơng tác kiểm tra nội bộ

- Thực hiện nhiệm vụ khác do Giám đốc giao

3.3 Phương hướng hoạt động năm 2007

Từ những kết quả của năm 2006, theo định hướng của Hội đồng quản trị, Ban Tổng

giám đốc Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang sẽ cĩ biện pháp cụ thể để

khắc phục những tồn tại, phấn đấu thực hiện các mục tiêu, kế hoạch năm 2007