Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu trung tâm thanh toán quốc tế ngân hàng TMCP sài gòn thương tín sacombank

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN Khoa Kinh Tế Thương Mại Ngành Tài Chính – Ngân Hàng  BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ THƯ TÍN DỤNG NHẬP KHẨU GVHD: Th.S Ngô Hữu Hùng Đơn vị thực tập: Trung tâm Thanh Toán Quốc Tế - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Sacombank Người hướng dẫn thực tập: chị Nguyễn Thị Ngọc Thúy Thời gian thực tập: 10/09/2012 – 22/12/2012 Tên sinh viên: Trần Thanh Thái MSSV: 092096 Lớp: TC0911 TP Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 12 năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN Khoa Kinh Tế Thương Mại Ngành Tài Chính – Ngân Hàng  BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ THƯ TÍN DỤNG NHẬP KHẨU GVHD: Th.S Ngô Hữu Hùng Đơn vị thực tập: Trung tâm Thanh Toán Quốc Tế - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Sacombank Người hướng dẫn thực tập: chị Nguyễn Thị Ngọc Thúy Thời gian thực tập: 10/09/2012 – 22/12/2012 Tên sinh viên: Trần Thanh Thái MSSV: 092096 Lớp: TC0911 Phần dành riêng cho Khoa: Ngày nộp báo cáo: …/…/2012 Người nhận báo cáo (ký ghi rõ họ tên) _ _ Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Trích yếu Như biết, Việt Nam đất nước có kinh tế mở đà phát triển mạnh mẽ Đây thị trường tiềm với kênh đầu tư đa dạng, hoạt động xuất nhập ngày mở rộng bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng, yếu tố tài tiền tệ phương thức toán quốc tế vấn đề thiết yếu quan tâm hàng đầu đất nước Qua đó, ta thấy vai trị ngân hàng nhà nước hệ thống ngân hàng thương mại Vào năm 1991, ngân hàng thương mại cổ phần thành lập thành phố Hồ Chí Minh – Sài Gịn Thương Tín ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu chất lượng dịch vụ khách hàng tác phong nghiệp vụ chuyên nghiệp Với lòng tin tưởng, nhiệt huyết mục tiêu hướng tới kinh nghiệm thực tế, tơi, sinh viên ngành tài ngân hàng trường Đại học Hoa Sen may mắn có hội để học hỏi, tiếp thu thêm kiến thức đợt thực tập tốt nghiệp quan trọng ngân hàng Sau tập báo cáo này, hy vọng bạn hiểu phần trung tâm toán quốc tế ngân hàng Sacombank, phận tốn nhập q trình thực tập Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang i Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Mục lục Trích yếu .i Mục lục ii Danh mục sơ đồ bảng biểu v Bảng ghi từ viết tắt báo cáo v Lời cảm ơn .vii 1.Nhập đề 2.Cơ sở lý luận 2.1.Lý luận chung TTQT .2 2.1.1.Khái niệm TTQT 2.1.2.Vai trò nghiệp vụ TTQT 2.1.2.1.Đối với kinh tế đối ngoại doanh nghiệp XNK 2.1.2.2.Đối với hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng 2.1.3.Các luật áp dụng nghiệp vụ TTQT 2.2.Phương thức toán tín dụng chứng từ (LC) 2.2.1.Khái niệm .3 2.2.2.Phân loại LC 2.2.3.Đặc điểm phương thức toán LC 2.2.4.Quy trình tổng quát nghiệp vụ LC 2.2.5.Ý nghĩa LC bên tham gia 2.3.Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động 2.4.Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu nghiệp vụ 2.4.1.Nhóm nhân tố khách quan .7 Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang ii Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen 2.4.2.Nhóm nhân tố chủ quan 3.Thực trạng nghiệp vụ toán LC nhập Trung Tâm Thanh Toán Quốc Tế, NH TMCP Sài Gịn Thương Tín .9 3.1.Sacombank – Vì cộng đồng - phát triển địa phương 3.1.1.Quá trình hình thành phát triển 3.1.2.Cơ cấu tổ chức phận 12 3.1.3.Sứ mệnh, tầm nhìn, giá trị cốt lõi 13 3.1.4.Một số thành tích đạt 14 3.1.5.Định hướng phát triển giai đoạn 2011 - 2020 15 3.2.Trung tâm Thanh Toán Quốc Tế 16 3.2.1.Cơ cấu chức phòng .16 3.2.2.Bộ phận toán nhập .17 3.2.2.1.Cơ cấu phận .17 3.2.2.2.Các quy trình liên quan nghiệp vụ LC nhập 17 4.Đánh giá hiệu thực trạng nghiệp vụ LC NK .32 4.1.Một số nhận xét quy trình nghiệp vụ tốn LC .32 4.1.1.Quy trình phát hành LC NK ACB 33 4.1.2.Một số ưu điểm quy trình phát hành LC NK Sacombank so với ngân hàng ACB 34 4.2.Tình hình hoạt động toán LC NK Sacombank .35 4.3.Đánh giá hiệu hoạt động qua tiêu 37 5.Một số đề xuất để nâng cao hiệu giảm hạn chế hoạt động toán LC ngân hàng Sacombank 40 5.1.Định hướng phát triển mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động toán theo phương thức LC 40 5.2.Một số kiến nghị Sacombank, quan quản lý nhà nước DN XNK nhằm hạn chế rủi ro nâng cao hiệu nghiệp vụ L/C 41 Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang iii Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen 6.Nhận xét .45 6.1.Thuận lợi khó khăn 45 6.2.Tự đánh giá rút kinh nghiệm thân 45 7.Kết luận 46 Phụ lục viii Phụ lục xi Phụ lục xiii Phụ lục xv Phụ lục xvi Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang iv Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Danh mục sơ đồ bảng biểu Bảng ghi từ viết tắt báo cáo Assurer/Insurant AWB/BL BP.QLTD BP.TTQT BP.XLGD CN/SGD CT/BCT/HL/BHL CV.TTQT/KSV/TTV Danh sách bị Mỹ cấm vận DN/NXK/NNK/XNK/ XK/NK/Cty ĐVH/ Ben GĐTT.TTQT/PGĐ TT.TTQT HMPQ Người bảo hiểm, đơn vị bảo hiểm, công ty bảo hiểm/ người bảo hiểm Air Way Bill: vận đơn hàng không/Bill of Lading: vận đơn đường biển Trong tập đề án này, gọi chung vận đơn B/L Bộ phận quản lý tín dụng thực việc phong tỏa hạn mức tín dụng biện pháp đảm bảo khác theo quy định hành việc phát hành LC trả chậm, tu chỉnh tăng tiền, LC trả chậm theo yêu cầu BP.TTQT, phận chức khác chi nhánh cac cơng việc khác liên quan (nếu có) Bộ phận TTQT chi nhánh, theo quy trình thực tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ TTQT khách hàng xuất trình hạch tốn mua bán ngoại tệ có liên quan đến LC Bộ phận xử lý giao dịch theo quy trình thực phong tỏa tài khoản tiền gửi KH để đảm bảo cho việc phát hành LC, tu chỉnh tăng tiền theo yêu cầu BP.TTQT phận chức khác chi nhánh Chi nhánh/ Sở giao dịch Chứng từ/Bộ chứng từ/Hợp lệ/Bất hợp lệ Chuyên viên TTQT chi nhánh/Kiểm soát viên/Thanh toán viên xử lý hồ sơ nghiệp vụ TT.TTQT Danh sách nước, tổ chức, cá nhân thực chuyển tiền USD theo thông báo phịng định chế tài thời kỳ Doanh nghiệp/nhà xuất khẩu/nhà nhập khẩu/xuất nhập khẩu/xuất khẩu/nhập khẩu/công ty Đơn vị hưởng/Beneficiary: người thụ hưởng Giám đốc trung tâm TTQT/phó giám đốc TT.TTQT Hạn mức phán chi nhánh theo quy định hành (gồm HMPQ cấp tín dụng HMPQ điều khoản đặc biệt phát hành LC/tu chỉnh LC) KQ/PT TKTG/ HMTD Ký quỹ/phong tỏa tài khoản tiền gửi/ hạn mức tín dụng LC Letter of Credit nghiệp vụ toán theo phương thức thư tín Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang v Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen dụng hay tín dụng chứng từ NV.TĐCN Nhân viên thẩm định thuộc phòng thẩm định chi nhánh loại 1, phận thẩm định chi nhánh loại 2, phận thẩm định thuộc phòng dịch vụ khách hàng chi nhánh loại 4, NV.TĐHS Nhân viên thẩm định Hội sở thuộc phòng thẩm định hội sở tổ Thẩm định khu vực NH/KH Ngân hàng/Khách hàng NHPH/NHTB/NHHT/ Ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, ngân hàng hoàn trả, NHNN/NHNNg/NHN ngân hàng nhà nước, ngân hàng nước ngoài, ngân hàng nhờ thu, T/NHXN ngân hàng xác nhận Omniscan Hệ thống phần mềm luân chuyển xử lý chứng từ nghiệp vụ TTQT chi nhánh TT.TTQT (Omniscan: cho phép người dùng chi nhánh scan/re-scan chứng từ chuyển vào Omniflow; Omniflow cho phép người dùng xem trạng thái giao dịch, thao tác bước xử lý giao dịch, tương tác thông tin giao dịch chi nhánh TT.TTQT; Omnidocs cho phép người dùng tra cứu thông tin giao dịch, hồ sơ lịch sử, tạo báo cáo giao dịch P.DVKH Phòng dịch vụ khách hàng chi nhánh loại 4, theo quy trình thực thẩm định tham mưu hồ sơ phát hành LC, tu chỉnh LC phát sinh chi nhánh P.ĐCTC Phòng định chế tài phịng thực chức hỗ trợ, tra soát theo yêu cầu P.TTQT chi nhánh quy trình P.QLRR Phịng quản lý rủi ro quy trình thực chức duyệt Swift chuyển nước ngồi P.TĐCN Phịng thẩm định chi nhánh loại phận thẩm định chi nhánh loại 2, theo quy trình thực chức thẩm định tham mưu hồ sơ phát hành LC, tu chỉnh LC phát sinh chi nhánh P.TĐHS Phòng thẩm định Hội sở Tổ thẩm định khu vực, quy trình có chức thẩm định tham mưu hồ sơ phát hành LC, tu chỉnh LC vượt hạn mức cấp tín dụng CN TCTD/UBTD/HĐTD Tổ chức tín dụng/ủy ban tín dụng/hội đồng tín dụng TKHQ/VAT Tờ khai hải quan/ thuế giá trị gia tăng TP.HTKD Trưởng phòng hỗ trợ kinh doanh TTQT/P.TTQT/TT.TT Thanh tốn quốc tế/Phịng tốn quốc tế/Trung tâm toán QT quốc tế Hội sở Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang vi Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Lời cảm ơn Bước vào năm học cuối trường đại học Hoa Sen, tơi có bước vững đường rèn luyện thân Tôi tiếp xúc với kiến thức có liên quan nhiều chuyên ngành mình, hiểu rõ muốn làm tương lai lúc phải tiếp cận với môi trường thực tế Đợt thực tập tốt nghiệp vừa qua, nhờ giúp đỡ tận tình chị Ngọc Thúy – TTV, anh chị Trung tâm TTQT Ngân Hàng Sacombank hướng dẫn Th.s Ngô Hữu Hùng, hồn thành báo cáo Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến thầy quý quan giúp đỡ nhiều suốt thời gian qua Qua tơi xin kính chúc thầy quý quan nhiều sức khoẻ thành công công việc Mặc dù có nhiều cố gắng, nhiên khả thời gian có hạn nên khơng thể tránh khỏi sai sót Tơi biết ơn mong nhận ý kiến trao đổi từ thầy quý quan Một lần nữa, xin chân thành cám ơn! Sinh viên thực Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang vii Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen b Phương thức toán LC; c Thời hạn tốn: năm phải đề nghị KH xuất trình thêm Xác nhận đăng ký khoản vay nước NHNNg  Chứng thư bảo hiểm a Có ngày PH PH, ký tên, đóng dấu công ty bảo hiểm đại lý ủy quyền họ; b Thông tin chứng thư bảo hiểm phải khớp với LC hàng, cảng đi, cảng đến, chuyển tải, số hợp đồng ngoại thương; c Điều kiện giá trị bảo hiểm: phù hợp quy định hành Sacombank; d Khơng có thơng tin thể chưa hồn tất việc đóng phí bảo hiểm hay bảo hiểm chưa có hiệu lực Trường hợp chứng thư bảo hiểm thể chưa đóng phí bảo hiểm bảo hiểm chưa có hiệu lực CN đánh giá KH, đảm bảo KH đủ điều kiện theo quy định hành trước PH LC; e Không chấp nhận phiếu bảo hiểm ngõ (Declaration of/under Open Cover), phiếu bảo hiểm (Cover Notes)  Hợp đồng mở LC trả chậm/Hợp đồng HM mở LC trả chậm a Có đầy đủ chữ ký người đại diện hợp pháp đơn vị mở người ủy quyền văn hợp lệ, có đóng dấu mộc trịn đơn vị; b Ký nháy cuối trang đóng dấu giáp lai trang; c Nội dung Hợp đồng mở LC trả chậm: điền đầy đủ theo mẫu Lưu ý: c.1 Số tiền bảo lãnh: bao gồm dung sai LC c.2 Trị giá tài sản đảm bảo: lớn số tiền bảo lãnh c.3 Thời hạn bảo lãnh: TH1: Hối phiếu trả chậm X ngày sau ngày giao hàng  Thời hạn bảo lãnh = a + X (VD: LC PH ngày 01/11/2008, hối phiếu trả chậm 60 ngày sau ngày giao hàng, ngày hạn chót giao hàng 15/11/2008, thời hạn bảo lãnh = 15 + 60 = 75 ngày TH2: Hối phiếu trả chậm X ngày sau ngày nhìn thấy hối phiếu  Thời hạn bảo lãnh = a + b + c + X (VD: LC PH ngày 01/11/2008, hối phiếu trả chậm 60 ngày sau ngày nhìn thấy hối phiếu, ngày hạng chót giao hàng 15/11/2008, ngày hạn chót xuất Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang ix Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen trình BCT trùng với ngày LC hết hiệu lực 30/11/2008, thời hạn bảo lãnh = 15 + 15 + + 60 = 75 ngày  Giấy đề nghị mua ngoại tệ a Có đầy đủ chữ ký người đại diện hợp pháp đơn vị mở người ủy quyền văn hợp lệ, có đóng dấu mộc trịn đơn vị b Số tiền ngoại tệ đề nghị mua, mục đích sử dụng… phù hợp hồ sơ LC PH  Giấy phép nhập khẩu/hạn ngạch, Giấy xác nhận đăng ký khoản vay nước ngoài, Hợp đồng ủy thác, Hợp đồng xuất khẩu, Văn cam kết KH a Ký đóng dấu đầy đủ Cơ quan/đơn vị liên quan b Nội dung phù hợp với hồ sơ LC PH Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang x Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Phụ lục Điệu kiện phát hành LC chấp nhận CT giao hàng lệnh giao hàng (D/O) a Điều kiện PH LC chấp nhận CT giao hàng D/O Mặt hàng nhập khẩu: Hạt nhựa; Sắt thép Điều kiện KH: Thuộc danh sách KH VIP vàng; có kinh nghiệm kinh doanh mặt hàng NK tối thiểu năm; Đã mở LC NK qua Sacombank tối thiểu năm chưa phát sinh toán trễ hạn BCT bị Sacombank cho vay bắt buộc để toán; KH có HM PH LC; Giá trị HM sử dụng cho giao dịch loại không vượt 40% tổng HM LC NK cho KH Điều kiện cho NXK: Có văn phịng đại diện Việt Nam để liên hệ giao dịch; thuộc danh sách nhà cung cấp hạt nhựa, sắt thép có uy tín giới (xem mục D) Điều kiện CN: Cân đối tình hình tài KH, lập kế hoạch tốn LC, đảm bảo KH có đủ khả toán hạn nhận nhận BCT HL b Phân cấp xét duyệt hồ sơ PH LC chấp nhận CT giao hàng D/O Trường hợp tất điều kiện việc PH LC chấp nhận CT giao hàng D/O đáp ứng đầy đủ: thực theo bảng phân quyền phán hành Trường hợp tất điều kiện việc PH LC chấp nhận CT giao hàng D/O không đáp ứng đầy đủ: LC NK thuộc mức phán phê duyệt CN CN trình giám đốc khu vực phê duyệt; LC NK không thuộc mức phán phê duyệt Giám đốc khu vực thực theo bảng phân quyền phán hành c Trách nhiệm trung tâm/phòng nghiệp vụ NH TT.TTQT: Theo dõi, đánh giá trình tỷ lệ HM PH LC chấp nhận CT giao hàng D/O KH phù hợp với tình hình thực tế P.KHDN: Làm đầu mối lập nhóm thẩm định danh sách nhà cung cấp hạt nhựa, sắt thép có uy tín, theo dõi cập nhật danh sách vào mục D P.QLRR: Tham mưu phân quyền duyệt PH LC NK chấp nhận CT giao hàng D/O Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xi Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen d Danh sách nhà cung cấp hạt nhựa, sắt thép có uy tín thị trường giới: Sabic Asia Pacific Pte Ltd (Singapore); Basell Asia Pacific Limited (Hong Kong); CJP International Pte Ltd (Singapore); Marubeni Chemical Asia Pacific Pte Ltd (Singapore); Sumitomo Chemical Asia Pte Ltd (Singapore); Itochu Corporation (Japan) Chú ý: quốc gia để tham khảo nơi có trụ sở cơng ty, chi nhánh có tên cơng ty danh sách chấp nhận, trừ trường hợp chi nhanh nước thuộc danh sách quốc gia hạn chế giao dịch Tổng Giám Đốc ban hành theo thời kỳ Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xii Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Phụ lục Hướng dẫn kiểm tra hồ sơ tu chỉnh LC nhập  Giấy tờ KH cần xuất trình để yêu cầu tu chỉnh LC a Trường hợp KH KQ/đảm bảo (bằng số dư TKTG/STK Sacombank) đầy đủ 100% trị giá LC (bao gồm dung sai) - Bản tính Giấy đề nghị tu chỉnh LC (theo mẫu Sacombank); - Bản y Phụ kiện Hợp đồng ngoại thương/Giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương (tu chỉnh tăng tiền, tu chỉnh thay đổi hàng hóa/điều kiện thương mại/Beneficiary); - Bản y Giấy phép NK/hạn ngạch (đối với tu chỉnh có liên quan đến hàng hóa NK cần có giấy phép NK/hạn ngạch); - Giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu KH mua ngoại tệ KQ bổ sung tu chỉnh tăng tiền) b Trường hợp KH KQ/đảm bảo khơng đầy đủ - Bản Giấy đề nghị tu chỉnh LC (theo mẫu Sacombank); - Bản y Phụ kiện hợp đồng ngoại thương/Giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương (tu chỉnh tăng tiền, tu chỉnh thay đổi hàng hóa/điều kiện thương mại/Beneficiary); - Bản Chứng thư bảo hiểm/Sửa đổi, bổ sung Chứng thư bảo hiểm (đối với tu chỉnh thay đổi chuyển điều kiện thương mại người mở LC chịu trách nhiệm mua bảo hiểm tu chỉnh thay đổi thơng tin có liên quan chứng thư bảo hiểm: Nơi giao/nhận hàng hóa, tên hàng hóa, số HĐNT, số lượng, giá trị bảo hiểm…); - Bản y Giấy phép NK/hạn ngạch (đối với tu chỉnh có liên quan đến hàng hóa NK cần có giấy phép NK/hạn ngạch); - Bản Giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu KH mua ngoại tệ để KQ bổ sung tu chỉnh tăng tiền); - Đối với tu chỉnh LC trả chậm, KH xuất trình thêm: • Bản Phụ kiện Hợp đồng mở LC trả chậm/Phụ kiện Hợp đồng HM mở LC trả chậm Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xiii Khoa Kinh Tế Thương Mại • Trường Đại Học Hoa Sen Bản y xác nhận đăng ký (thay đổi) khoản vay nước NHNN (đối với tu chỉnh LC có thời hạn trả chậm năm nội dung tu chỉnh có liên quan đến nội dung Xác nhận: số tiền vay, thợi hạn vay…) - Đối với tu chỉnh LC NK ủy thác, KH xuất trình thêm: Bản y Phụ kiện Hợp đồng ủy thác NK - Đối với PH LC toán chuyển khẩu: Bản y Phụ kiện Hợp đồng xuất quy định điều khoản toán chuyển tiền TKTG KH Sacombank  Hướng dẫn kiểm tra hồ sơ tu chỉnh LC NK a Giấy đề nghị tu chỉnh LC Có đầy đủ chữ ký người đại diện hợp pháp đơn vị mở, đơn vị ủy thác nhập (nếu có ủy thác nhập) người ủy quyền văn HL, đóng dấu mộc trịn đơn vị; Bất kỳ sửa đổi Giấy đề nghị tu chỉnh LC phải có chữ ký xác nhận đơn vị (CV.TTQT không tự sửa chữa/bổ sung chi tiết Giấy đề nghị tu chỉnh LC thay KH); Nội dung Giấy đề nghị tu chỉnh LC: • Phù hợp với LC PH, Phụ kiện Hợp đồng ngoại thương CT khác (nếu có); • Đầy đủ nộ dung theo mẫu biểu, khơng có điều kiện mâu thuẫn mâu thuẫn với thơng lệ quốc tế (UCP, Incoterms…) • Khơng có điều khoản bất lợi cho Sacombank KH  Khi phát nội dung Giấy đề nghị tu chỉnh LC không thỏa nội dung trên, CN tư vấn KH chỉnh sửa thực biện pháp đảm bảo hạn chế rủi ro theo quy định b Các chứng từ khác (Xem Hướng dẫn kiểm tra hồ sơ PH LC NK phụ lục 1) Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xiv Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Phụ lục Lưu ý quy trình ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng  Ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng BCT gốc chưa Sacombank: BCT KH gồm Bản BL/AWB + Hóa đơn; Bản Giấy đề nghị ký hậu vận đơn (nếu hàng giao đường biển); Bản Giấy đề nghị PH ủy quyền nhận hàng (nếu hàng giao đường hàng không); Giấy đề nghị ,mua ngoại tệ (*) BCT gốc Sacombank: Bản Thơng báo CT đến theo LC – Phần ý kiến KH (nếu BCT BHL); Giấy đề nghị mua ngoại tệ (*)  Bảo lãnh nhận hàng: BCT KH gồm BL/AWB + hóa đơn; Thơng báo hàng đến (nếu có); Bản Giấy đền nghị PH bảo lãnh nhận hàng; Giấy đề nghị mua ngoại tệ (*) (*) Chỉ xuất trình KH mua ngoại tệ để tốn ký hậu ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng • Áp dụng với BCT trả ngay, KH toán ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng • Áp dụng đối với: BCT LC trả ngay, BCT gốc chưa Sacombank KH toán BCT gốc Sacombank BCT LC trả chậm chưa đảm bảo đầy đủ 100% trị giá BCT • Áp dụng BCT LC trả chậm đảm bảo đầy đủ 100% trị giá BCT Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xv Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen Phụ lục Lưu ý quy trình Xử lý BCT LC nhập Lưu ý CN: • Theo dõi phản hồi NHNNg: o Trường hợp NHNNg gửi điện tranh cãi nội dung BHL: nhận thông báo từ TTV việc thay đổi trạng thái BCT, CV.TTQT vào T24 in lại Thông báo CT đến, ghi Thông báo nội dung “Thông báo thay cho Thông báo ngày…/…/…” o Trường hợp NHNNg gửi lại BCT thay cho BCT BHL: CV.TTQT kiểm tra sơ chuyển hồ sơ TT.TTQT xử lý (tương tự B2 tới B4) Khi nhận kết kiểm tra CT thay từ TTV, CV.TTQT lập Thông báo CT đến để thơng báo KH tình trạng BCT sau thay • Theo dõi phản hồi KH: o Trường hợp KH gửi văn thông báo chấp nhận BCT tốn trước theo điện địi tiền – Thông báo CT đến – Phần ý kiến KH: CV.TTQT thực ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng (nếu có) giao BCT gốc cho KH tương tự B8 đến B11 Quy trình ký hậu; Chuyển văn thơng báo KH TT.TTQT để đóng hồ sơ LC toán hết giá trị o Trường hợp KH gửi văn thông báo từ chối BCT có BHL – Thơng báo CT đến – Phần ý kiến KH: CV.TTQT hoàn trả CT theo hướng dẫn Quy trình hồn trả BCT LCNK • Theo dõi thời hạn tốn: Đối với BCT địi tiền thư HL, không phát sinh việc ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng trước BCT gốc Sacombank, CV.TTQT theo dõi ngày đến hạn BCT, phối hợp CV.KHDN đốc thúc KH toán hạn thực toán bắt buộc theo quy định Lưu ý TT.TTQT: • Theo dõi phản hồi NHNNg: o Trường hợp NHNNg gửi điện tranh cãi nội dung BHL: TTV với GĐ TT.TTQT kiểm tra lại nội dung BHL Nếu Nội dung BHL soạn điện giải thích quan điểm, lập luận Sacombank liên quan đến BHL thông báo CN; Nếu Nội dung BHL khơng điều chỉnh trạng thái BCT thông báo cho CV.TTQT để thông báo lại cho KH tính HL BCT Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xvi Khoa Kinh Tế Thương Mại Trường Đại Học Hoa Sen o Trường hợp NHNNg gửi BCT thay cho BCT BHL: Khi nhận BCT thay từ CN, TTV GĐ.TTQT thực kiểm tra lại BCT thông báo kết kiểm tra cho CV.TTQT (tương tự B5 đến B10) Lưu ý: vào T24 cập nhật trạng thái BCT có thay đổi • Theo phản hồi KH: o Trường hợp KH gửi văn thông báo chấp nhận BCT tốn trước theo điện địi tiền – Thơng báo CT đến – Phần ý kiến KH: TTV đóng hồ sơ o Trường hợp KH gửi văn thông báo từ chối BCT có BHL – Thơng báo CT đến – Phần ý kiến KH: TTV hoàn trả CT theo hướng dẫn Quy trình hồn trả BCT LC NK Theo dõi thời hạn tốn: Đối với BCT địi tiền thư HL, không phát sinh việc ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng trước BCT gốc Sacombank, TTV theo dõi ngày đến hạn BCT, đốc thúc CN toán hạn thực toán bắt buộc theo quy định Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang xvii DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Thanh tốn quốc tế, tác giả PGS.TS Trần Hoàng Ngân; TS Nguyễn Minh Kiều nhà xuất Thống Kê Năm 2007 UCP600 ICC năm 2007; ISBP681 ICC năm 2007 Báo cáo thường niên NH TMCP Sài Gịn Thương Tín Sacombank năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ TTQT văn quy định nội hệ thống NH Sacombank Từ điển Bách Khoa Toàn Thư mở http://vi.wikipedia.org http://www.sacombank.com.vn/gioithieu/Pages/Qua-trinh-hinh-thanh-va-phat-trien.aspx http://voer.edu.vn/bai-viet/kinh-te/nhung-van-de-co-ban-ve-thanh-toan-quoc-te.html http://vnexim.com.vn/forum/bai-viet/926-Tai-lieu-ve-UCP-600 http://www.danketoan.com/forum/tien-mat-tgnh/lc-la-gi.124313.html http://vietship.vn/showthread.php?t=532&page=2 NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI CHẤM BÁO CÁO ... nên thư? ?ng hiệu cho NH Báo cáo Thực tập tốt nghiệp Trang Khoa Kinh Tế Thư? ?ng Mại Trường Đại Học Hoa Sen Thực trạng nghiệp vụ toán LC nhập Trung Tâm Thanh Toán Quốc Tế, NH TMCP Sài Gịn Thư? ?ng Tín. .. Khoa Kinh Tế Thư? ?ng Mại Trường Đại Học Hoa Sen 2.4.2.Nhóm nhân tố chủ quan 3.Thực trạng nghiệp vụ toán LC nhập Trung Tâm Thanh Toán Quốc Tế, NH TMCP Sài Gịn Thư? ?ng Tín .9 3.1 .Sacombank. .. tiền tệ phương thức toán quốc tế vấn đề thiết yếu quan tâm hàng đầu đất nước Qua đó, ta thấy vai trị ngân hàng nhà nước hệ thống ngân hàng thư? ?ng mại Vào năm 1991, ngân hàng thư? ?ng mại cổ phần