tìm hiểu hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh phan đình phùng

Trang Chương I: CƠ S LÍ LU N 1.1 Ngân hàng thương m i 1.1.1 Khái ni m NHTM: Thu t ng ngân hàng có t r t lâu, trư c n n s n xu t hàng hố Tuy nhiên, t i u khơng mang tên Ngân hàng Xu t phát t nhu c u c a cu c s ng công vi c buôn bán mà thương gia ã l p nh ng nơi i ti n, nh n ti n g i thu phí c a ngư i g i, h giúp chi tr toán h ngư i g i ba nghi p v Lúc u tiên hình thành, ó là: i ti n, nh n ti n g i toán h u ngư i g i ti n ph i tr m t kho n ti n phí cho thương nhân này,nhưng v sau áp l c c nh tranh kho n ti n g i sinh l i nên thương nhân ã tr phí cho ngư i g i tăng kh huy ng Qua m t th i gian thương gia th y r ng: ln có m t lư ng ti n m t n nh ng két h Trong ó m t s thương gia bn bán l i có nhu c u vay Vì v y h cho vay ki m thêm l i nhu n, ây m m m ng xu t hi n nh ng nghi p v n n t ng c a Ngân hàng thương m i(NHTM) Theo lu t t ch c tín d ng: Ngân hàng thương m i lo i ngân hàng tr c ti p giao d ch v i Cơng ty, Xí nghi p, t ch c kinh t , quan oàn th cá nhân b ng vi c nh n ti n g i, ti n ti t ki m… cho vay cung c p d ch v ngân hàng cho Theo i tư ng nói o lu t ngân hàng Pháp (1941): Ngân hàng thương m i nh ng xí nghi p hay s mà ngh nghi p thư ng xuyên nh n ti n b c c a cơng chúng dư i hình th c ký thác, ho c dư i hình th c khác s d ng tài ngun ó cho h nghi p v v chi t kh u, tín d ng tài T i Vi t Nam, theo lu t t ch c tín d ng s 02/1997/QH10 NHTM “ngân hàng tr c ti p giao d ch v i Công ty, Xí nghi p, t ch c kinh t , quan oàn th cá nhân b ng vi c nh n ti n g i, ti n ti t ki m…cho vay cung c p d ch v ngân hàng cho i tư ng nói trên” Trang Như v y ngân hàng thương m i nh ch tài trung gian quan tr ng vào lo i b c nh t n n kinh t th trư ng Nh h th ng ngu n v n nhàn r i s c huy nh ch mà ng, t o l p ngu n v n tín d ng to l n có th cho vay phát tri n kinh t T ó có th nói b n ch t c a ngân hàng thương m i c th hi n qua i m sau: − Ngân hàng thương m i m t t ch c kinh t − Ngân hàng thương m i ho t ng kinh doanh lĩnh v c ti n t tín d ng d ch v ngân hàng Trong nh ng năm qua v i s phát tri n c a ã có nh ng phát tri n vư t b c góp ph n vào công cu c ngân hàng ngày hi n t nư c, ngành ngân hàng im i i v công ngh , nâng cao trình t nư c Ngành cán b ngân hàng, tham gia r ng rãi vào th trư ng ti n t khu v c qu c t 1.1.2 Ch c c a NHTM 1.1.2.1 Ch c trung gian tín d ng Ch c trung gian tín d ng c xem ch c quan tr ng nh t c a ngân hàng thương m i Khi th c hi n ch c trung gian tín d ng, NHTM óng vai trị c u n i gi a ngư i th a v n ngư i có nhu c u v v n V i ch c này, ngân hàng thương m i v a óng vai trò ngư i i vay, v a óng vai trò ngư i cho vay hư ng l i nhu n kho n chênh l ch gi a lãi su t nh n g i lãi su t cho vay góp ph n t o l i ích cho t t c bên tham gia: ngư i g i ti n ngư i i vay 1.1.2.2 Ch c trung gian tốn ây NHTM óng vai trị th qu cho doanh nghi p cá nhân, th c hi n toán theo yêu c u c a khách hàng trích ti n t tài kho n ti n g i c ah toán ti n hàng hóa, d ch v ho c nh p vào tài kho n ti n g i c a khách hàng, ti n thu bán hàng kho n thu khác theo l nh c a h Các NHTM cung c p cho khách hàng nhi u phương ti n toán ti n l i séc, y nhi m Trang chi, y nhi m thu, th rút ti n, th tốn, th tín d ng… Tùy theo nhu c u, khách hàng có th ch n cho phương th c tốn phù h p Nh ch th kinh t không ph i gi ti n túi, mang theo ti n ngư i ph i tốn dù ó ó mà g p ch n , g p g n hay xa mà h có th s d ng m t phương th c th c hi n kho n toán Do v y ch th kinh t s ti t ki m c r t nhi u chi phí, th i gian, l i chung ã thúc chuy n v n, t m b o tốn an tồn Ch c vơ hình y lưu thơng hàng hóa, y nhanh t c tốn, t c lưu ó góp ph n phát tri n kinh t 1.1.2.3 Ch c t o ti n T o ti n m t ch c quan tr ng, ph n ánh rõ b n ch t c a NHTM V i m c tiêu tìm ki m l i nhu n m t yêu c u cho s t n t i phát tri n c a mình, NHTM v i nghi p v kinh doanh mang tính c thù c a ã vơ hình chung th c hi n ch c t o ti n cho n n kinh t Ch c t o ti n c th c thi s hai ch c khác c a NHTM ch c tín d ng ch c tốn Thơng qua ch c trung gian tín d ng, ngân hàng s d ng s v n huy ng c cho vay, s ti n cho vay l i c khách hàng s d ng mua hàng hóa, tốn d ch v s dư tài kho n ti n g i toán c a khách hàng v n c coi m t b ph n c a ti n giao d ch, c h s d ng mua hàng hóa, tốn d ch v … V i ch c này, h th ng NHTM ã làm tăng t ng phương ti n toán n n kinh t , áp ng nhu c u toán, chi tr c a xã h i 1.1.2.4 Ch c làm d ch v tài d ch v khác Trong trình th c hi n nghi p v tín d ng ngân qu , ngân hàng có nh ng i u ki n thu n l i v kho qu , thông tin, quan h r ng rãi v i doanh nghi p V i nh ng i u ki n ó, ngân hàng có th làm tư v n v tài doanh nghi p, làm i lí phát hành c phi u, trái phi u b o m u tư cho t hi u qu cao ti t ki m chi phí Ngồi ngân hàng cung c p d ch v lưu tr qu n lí ch ng khốn cho khách hàng, làm d ch v thu lãi ch ng khoán, chuy n lãi ó vào tài Trang kho n cho khách hàng, ho c có NHTM cịn th c hi n vi c mua, bán ch ng khoán cho khách hàng, thu h i v n ch ng khoán v khác n a tùy thu c vào ho t n h n,…và nhi u d ch ng quy mô c a m i ngân hàng 1.1.2.5 Ch c tài tr ngo i thương, m r ng nghi p v ngân hàng qu c t Trong n n kinh t th trư ng th i m c a hi n nay, vi c thúc phát tri n c a ho t ys ng ngo i thương i u h t s c c n thi t NHTM có th t o i u ki n thu n l i cho doanh nghi p nư c u tư vào ngành s n xu t nư c giúp doanh nghi p nư c vay v n ho c liên k t làm ăn v i doanh nghi p nư c i u có th làm gi m b t chi phí, giúp doanh nghi p nư c n m b t k p th i thành t u kinh t k thu t góp ph n làm tăng l i nhu n kinh doanh 1.2 Tín d ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni m: Phân công lao tư li u s n xu t s Hình th c bi n ng xã h i s xu t hi n c a quan h s h u tư nhân v i quan h tín d ng u tiên, sơ khai nh t ó tín d ng n ng lãi, phát tri n ph th i kì chi m h u nô l ch phong ki n V i c i m lãi su t r t cao, ph c v cho nhu c u tiêu dùng trư ng h p kh n c p Tín d ng tư b n ch nghĩa i phát tri n t ng bư c áp ng nhu c u v v n cho nhà tư b n, ch th kinh t , nhà nư c,… v i m c lãi su t th p Tín d ng tư b n r t a d ng, bi u hi n dư i nhi u hình th c , bao g m: Tín d ng thương m i, tín d ng ngân hàng, tín d ng nhà nư c,… ó tín d ng ngân hàng óng vai trò quan tr ng n n kinh t Tín d ng xu t phát t ch La Tinh Creditium có nghĩa tin tư ng, tín nhi m Ti ng Anh g i Credit Theo ngôn ng dân gian Vi t Nam tín d ng có nghĩa vay mư n Trang Khái ni m : Tín d ng m t ph m trù kinh t ph n ánh s chuy n ng quy n s d ng v n t ngư i s h u sang ngư i s d ng m t th i gian nh t nh v i m t kho n chi phí nh t nh Các y u t c u thành tín d ng: Ch làm thay i quy n s d ng, không thay i quy n s h u v n Quá trình chuy n giao v n có th i h n th i h n c xác nh d a s th a thu n gi a bên tham gia quan h tín d ng Ch s h u v n c nh n l i m t ph n thu nh p dư i d ng l i t c tín d ng Trong quan h tín d ng ph i th hi n m t ba y c trưng n u thi u c trưng s khơng c u thành quan h tín d ng Có nhi u hình th c tín d ng ph m vi tài ch c p t i tín d ng ngân hàng V y tín d ng ngân hàng c hi u th nào? Tín d ng ngân hàng quan h tín d ng gi a ngân hàng, t ch c tín d ng khác v i ch th n n kinh t ( doanh nghi p, cá nhân…) Là vi c ngân hàng th a thu n khách hàng s d ng m t tài s n v i nguyên t c có hồn tr b ng nghi p v cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, b o lãnh ngân hàng nghi p v khác Tín d ng ngân hàng hình th c tín d ng ch y u, chi m v trí quan tr ng n n kinh t Tín d ng ngân hàng c bi t i phát tri n v i s i phát tri n c a h th ng ngân hàng, tín d ng ngân hàng mang tính chuyên nghi p v i nhi u ho t 1.2.2 ng a d ng phong phú c i m c a tín d ng ngân hàng: Th nh t, tín d ng ngân hàng d a s lòng tin Ngân hàng ch c p tín d ng có lịng tin vào vi c khách hàng s d ng v n vay úng m c ích, hi u qu có kh hồn tr n vay úng h n, cịn ngư i i vay tin tư ng vào kh ki m c ti n tương lai tr n g c lãi vay Trang Th hai, tín d ng s chuy n ng m t tài s n có th i h n Ngân hàng trung gian tài “ i vay u ph i có th i h n, b o cho vay”, nên m i kho n tín d ng c a ngân hàng m cho ngân hàng hồn tr v n huy ng Th ba, tín d ng ph i d a nguyên t c hoàn tr c g c lãi Th tư, tín d ng ho t ng ti m n r i ro cao cho ngân hàng Vi c thu h i tín d ng ph thu c khơng nh ng vào b n than khách hàng, mà ph thu c vào mơi trư ng ho t ng, ngồi t m ki m soát c a khách hàng s bi n ng giá c , lãi su t, l m phát, tăng trư ng kinh t , thiên tai,… Cu i cùng, tín d ng ph i s cam k t hồn tr vơ i u ki n Quá trình xin vay cho vay di n s nh ng c pháp lí ch t ch như: h p tín d ng, h p ng b o ng m ti n vay,… ó bên vay ph i cam k t hồn tr vơ i u ki n kho n vay cho ngân hàng n h n 1.2.3 Phân lo i tín d ng ngân hàng: 1.2.3.1 Căn c vào y u t th i gian: Tín d ng ng n h n: Có th i h n dư i năm, ph c v cho tiêu dùng b sung v n lưu ng cho doanh nghi p Tín d ng trung h n: Có th i h n năm t i năm Tín d ng dài h n: Có th i h n năm 1.2.3.2 Căn c vào y u t i tư ng th c hi n v n tín d ng cho ho t ng s n xu t kinh doanh: Tín d ng v n lưu v n lưu ng: c th hi n dư i hình th c cho vay b sung ng cho t ch c kinh t , th i gian ng n h n Tín d ng v n c nên tài s n c nh: Là lo i tín d ng c c p b sung v n hình thành nh, c i ti n kĩ thu t, m r ng s n xu t, xây d ng cơng trình m i,… th i gian tín d ng trung dài h n 1.2.3.3 Căn c vào tính ch t b o Tín d ng khơng có b o m tín d ng: m tr c ti p Trang Tín d ng có b o m tr c ti p 1.2.3.4 Căn c vào m c ích s d ng v n: Tín d ng ph c v s n xu t lưu thơng hàng hóa: Lo i tín d ng c c p cho ch th kinh doanh nh m h tr v n m r ng ho t ng s n xu t lưu thông hàng hóa Tín d ng tiêu dùng: ây lo i hình tín d ng áp ng nhu c u tiêu dùng c a cá nhân 1.2.4 Tác d ng c a tín d ng ngân hàng: áp ng c nhu c u v n c p thi t c a cá nhân, t ch c Th a thi u v n t m th i hi n tư ng thư ng xuyên x y doanh nghi p, cá nhân, ó vi c phân ph i tín d ng ã góp ph n i u hịa nhu c u v v n tồn b n n kinh t , t o i u ki n cho trình s n xu t di n liên t c Ngồi tín d ng c u n i gi a ti t ki m u tư, b i m t ph n qu tín d ng c s d ng vào vi c cho vay d án u tư, ó ngu n hình thành qu tín d ng l i t ti t ki m mà Trong n n s n xu t hàng hóa, tín d ng m t nh ng ngu n hình thành v n lưu v n c nh c a t ch c, cá nhân, v y tín d ng thúc s n xu t lưu thơng hàng hóa, thúc y q trình y vi c ng d ng ti n b khoa h c kĩ thu t công ngh m i nh m nâng cao su t lao Thúc ng ng y phát tri n kinh t Nh ho t ng tín d ng mà v n c phân ph i t i tay ngư i có nhu c u, t o s tu n hoàn n n kinh t , giúp hàng hóa lưu thơng nhu c u mua s m c a dân cư Do ó ã gián ti p thúc dùng xã h i, thúc Ph c v nhi u ng th i áp ng y s n xu t tiêu y n n kinh t phát tri n i tư ng tham gia T t c cá nhân, t ch c có có th tham gia ho t ng tín d ng i u ki n, kh tr n , có nhu c u u Trang Ph c v nhi u ngành, ngh , nhi u lĩnh v c c s n xu t kinh doanh tiêu dùng Tín d ng ngân hàng cịn có tác thơng ti n t c a ng nh hư ng l n n tình hình lưu t nư c T o i u ki n phát tri n quan h kinh t v i doanh nghi p nư c Trong i u ki n ngày nay, s phát tri n kinh t c a m t qu c gia g n li n v i th trư ng th gi i, tín d ng ngân hàng ã tr thành m t nh ng phương ti n n i li n kinh t nư c v i i v i nư c ang phát tri n nói chung nư c ta nói riêng, tín d ng óng vai trị r t quan tr ng vi c m r ng xu t kh u hàng hóa, cơng nghi p hóa hi n ng th i nh ngu n tín d ng bên ngồi i hóa n n kinh t 1.3 R i ro tín d ng: 1.3.1 Khái ni m: Theo nh nghĩa nh tính v r i ro r i ro s không ch c ch n hay m t tình tr ng b t n Tuy nhiên, khơng ph i b t c s không ch c ch n r i ro Ch có nh ng tình tr ng khơng ch c ch n có th c oán c xác su t x y m i c xem r i ro Nh ng tình tr ng khơng ch c ch n chưa t ng x y không th c oán c xác su t x y c xem s b t tr c, ch khơng ph i r i ro Cịn theo nh nghĩa có th o lư ng c r i ro r i ro c nh nghĩa s khác bi t gi a giá tr th c t giá tr kì v ng Trong lĩnh v c tài , r i ro m t khái ni m ánh giá m c hay b t n c a m t giao d ch hay danh m c bi n ng u tư Có nhi u lo i r i ro như: r i ro t giá, r i ro lãi su t, r i ro tín d ng, r i ro kho n, r i ro toán, r i ro kinh doanh, ph m vi nghiên c u c a tài ch c p t i r i ro tín d ng, lo i r i ro không th tránh kh i c a ngân hàng R i ro tín d ng g n v i ho t ng c a ngân hàng R i ro tín d ng phát sinh trư ng h p ngân hàng không thu c y c g c l n lãi c a kho n Trang cho vay ho c vi c toán n g c lãi khơng úng kỳ h n R i ro tín d ng không ch gi i h n ho t ng cho vay mà nhi u ho t ng mang tính ch t tín d ng khác c a ngân hàng b o lãnh, cam k t, ch p nh n tài tr thương m i, cho vay th trư ng liên ngân hàng, tín d ng thuê mua, ng tài tr 1.3.2 Phân lo i r i ro tín d ng : 1.3.2.1 Căn c theo nguyên nhân phát sinh r i ro: R i ro giao d ch: Là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh nh ng h n ch trình giao d ch xét t cho vay, ánh giá khách hàng c phân làm hai lo i g m: R i ro l a ch n r i ro có liên quan trình ánh giá, phân tích tín d ng phương án vay v n c a ngân hàng; R i ro nghi p v r i ro liên quan vay ho t quy t n nh tài tr n cơng tác qu n lí kho n ng cho vay R i ro danh m c: Là r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh nh ng h n ch qu n lí danh m c cho vay c a ngân hàng Bao g m: R i ro n i t i xu t phát t c i m ho t ng s d ng v n c a khách hàng vay v n lĩnh v c kinh t ; Và r i ro t p trung ngân hàng t p trung cho vay nhi u vào m t s khách hàng, m t ngành kinh t ho c m t vùng a lí nh t nh hay lo i hình cho vay có r i ro cao 1.3.2.2 Căn c theo tính ch t tác ng: R i ro khách quan: X y nh ng nguyên nhân khách quan thiên tai, ch h a, ngư i i vay b ch t, m t tích bi n ng ngồi d ki n khác làm th t thoát v n vay ngư i vay ã th c hi n nghiêm túc ch sách R i ro ch quan: Thu c ch quan t phía ngư i vay v n ngư i cho vay, c ý làm th t v n nh ng lí ch quan khác 1.3.3 D u hi u c nh báo r i ro tín d ng : Các d u hi u tài như: Các ch s kho n cho th y d u hi u suy y u, ch s kh sinh l i cho th y d u hi u suy y u, c u v n khơng h p lí Trang 10 Các d u hi u phi tài như: Gi m sút m nh s dư ti n g i, công n gia tăng, m c vay thư ng xuyên, yêu c u kho n vay vư t nhu c u d ki n, ch p nh n ngu n tài tr lãi su t cao, ch m toán g c lãi cho ngân hàng Và nhi u d u hi u khác như: h th ng nhân s có s thay i, có nhi u b t ng h th ng i u hành, thuyên chuy n nhân viên thư ng xuyên, tranh ch p qu n lí Khó khăn phát tri n s n ph m m i, có bi u hi n c t gi m chi phí, m t khách hàng l n, chu n b s li u khơng y doanh thua l , c tình làm i k tốn b ng tài s n vơ hình,… có p b ng cân , trì hỗn n p báo cáo, k t qu kinh s xu ng c p c a s kinh doanh, hàng t n kho tăng không bán c, l i th i, ch t lư ng,… 1.3.4 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng: Nguyên nhân t phía ngân hàng: Vi c m r ng ho t ng tín d ng m c thư ng t o i u hi n d ng c a ngân hàng tăng lên M r ng tín d ng m c ng nghĩa v i vi c l a ch n khách hàng thi u kĩ càng, kh giám sát c a cán b tín d ng vay gi m xu ng, r i ro tín i v i kho n ng th i làm cho vi c tn th quy trình tín d ng b l ng l o Trình tích, th m cán b h n ch nh t CBTD, ngư i tr c ti p nh n h sơ, phân nh khách hàng d án vay v n Vì v y n u trình khơng cao, th m nh khơng t t, có th quy t kh vay v n ho c có ý nh l a CBTD nh cho vay nh ng khách hàng thi u o Quy ch cho vay chưa ch t ch nguyên nhân n NHTM g p r i ro tín d ng Vi c ánh giá tài s n th ch p, c m c v n n i c m quy ch tín d ng hi n S c nh tranh không lành m nh nh m thu hút khách hàng gi a NHTM n vi c th m tr ng nh khách hàng tr nên sơ sài Hơn n a nhi u NHTM n l i nhu n nên ch p nh n r i ro cao b t ch p nh ng kho n vay không lành m nh, thi u an tồn Trang 59 2.2.6.3 Trích d phịng R i ro s khơng ch c ch n r i ro tín d ng v y Nhưng gi s n u r i ro x y l y ngu n mà x lí n u tài s n n ho t m b o không ? Hay n x uc t n ng làm nh hư ng ng c a chi nhánh tồn h th ng ngân hàng? Vì l ó m i ngân hàng cho vay nên có kho n d phịng r i ro tín d ng riêng chi nhánh ã th c hi n vi c trích l p d phịng hàng q d a vi c phân lo i n M i quý m t l n, ch m nh t ngày 10 c a tháng u quý, chi nhánh c vào s dư n g c t i th i i m ngày cu i c a tháng th quý trư c hi n vi c phân lo i n trích d phịng r i ro Riêng th c i v i quý IV, ch m nh t ngày 10 c a tháng 12 chi nhánh th c hi n vi c phân lo i n trích d phịng r i ro t i th i i m cu i ngày 30 tháng 11 B ng 2.13: T l trích d phịng c th Nhóm i v i năm nhóm n : T l 0% 5% 20% 50% 100% S ti n d phịng c th ph i trích = [ s dư n g c c a kho n n - giá tr kh u tr TS B] x t l trích d phịng c th Trong ó t l kh u tr TS B c xác nh sau: Trang 60 B ng 2.14: T l kh u tr TS B Lo i tài s n mb o T l kh u tr t i a(%) S dư tài kho n ti n g i, s ti t ki m, gi y t có giá b ng ng Vi t 100% Tín phi u kho b c, vàng, s dư tài kho n ti n g i, s ti t ki m, 95% Nam NHNo & PHNT phát hành; gi y t có giá b ng ngo i t NHNo & PTNT phát hành; Trái phi u Chính ph : + Có th i h n l i t năm tr xu ng 95% + Có th i h n cịn l i t năm 85% n năm + Có th i h n l i năm 80% Ch ng khốn, cơng c chuy n ng, gi y t có giá t ch c 70% tín d ng khác phát hành c niêm y t S giao d ch ch ng khoán trung tâm giao d ch ch ng khoán; Ch ng khốn, cơng c chuy n ng, gi y t có giá doanh 65% nghi p phát hành c niêm y t S giao d ch ch ng khoán trung tâm giao d ch ch ng khốn; Ch ng khốn, cơng c chuy n ng, gi y t có giá t ch c 50% tín d ng khác phát hành chưa c niêm y t S giao d ch ch ng khoán trung tâm giao d ch ch ng khoán; B t ng s n Các lo i tài s n 50% m b o khác 30% Trang 61 Chi nhánh trích d phịng chung b ng 0,55% t ng giá tr kho n n t nhóm n nhóm Dư i ây s li u trích d phịng c a chi nhánh qua năm t 2009- 2011: B ng 2.15: Nhóm n trích d phịng VT: T Ch tiêu N nhóm N nhóm N nhóm N nhóm N nhóm D phòng chung D phòng c th T ng s d phịng Dư n T l trích l p d phịng (Ngu n: Báo cáo nhóm n 2009 597,73 46,19 9,51 9,60 5,04 3,65 3,11 6,76 668,07 1,01% ng 2010 783,25 53,74 3,54 1,97 0,01 4,63 1,13 5,76 842,51 0,68% trích l p d 2011 736,92 24,59 6,80 20,20 3,20 4,34 5,91 10,24 791,71 1,29% phòng c a CN Phan ình Phùng) Chi nhánh ã ch ng trích d phòng hàng quý phòng trư ng h p x u x y T l trích d phịng c a chi nhánh qua ba năm giao ng dư i 1,5% i u r t t t, ch ng t ngân hàng có danh m c cho vay r i ro, ch t lư ng c a kho n tín d ng t t Vi c phân lo i n trích d phịng hàng quý v y s giúp chi nhánh ki m sốt c tình hình vay t vi c trích d phịng v y chi nhánh s ch tình hình n x u t n ngân hàng ng làm nh hư ng ó có cách x lí k p th i V i ng có r i ro x y ra, khơng n ho t ng uy tín c a Trang 62 Chương III: M T S LƯ NG HO T KI N NGH NH M NÂNG CAO CH T NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NƠNG THƠN CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG 3.1 ánh giá chung tình hình ho t 3.1.1 Nh ng m t Trong cơng tác ng tín d ng t i chi nhánh: t c: u tư tín d ng, n m b t c nhu c u s n xu t kinh doanh, d ch v , thương m i tiêu dùng i s ng c a cá nhân, h gia ình, cá t ch c doanh nghi p thu c m i thành ph n kinh t nhánh ã k p th i gi i quy t c nhu c u v v n c a thành ph n kinh t nói Qua ó góp ph n thúc kinh t y a bàn tăng trư ng phát tri n b n v ng Vi c u tư v n tín d ng cho doanh nghi p v a nh , cá nhân, h s n xu t kinh doanh c chi nhánh tr ng Chi nhánh ã b trí cán b tín d ng chuyên trách ph trách b ph n lư ng khách hàng m i liên t c phát tri n v i t c cao T l n x u t ng dư n c a chi nhánh c gi dư i m c 4% nh ng năm qua, riêng năm 2010 t l ch 0,66% m t s n tư ng i u cho th y hi u qu , ch t lư ng cơng tác qu n lý n nói riêng ho t tín d ng nói chung c a chi nhánh ln c ln th c hi n trích l p d phòng r i ro ho t u ng m b o Bên c nh ó chi nhánh n, c th m b o s an toàn ng tín d ng Tuy nhiên tình hình kinh t hi n nay, chi nhánh c n có nhi u bi n pháp quy t li t n a gi m l l n x u t ng dư n xu ng th p n a Trong công tác huy huy ng i v i ho t ng v n, nh n th c rõ t m quan tr ng c a ngu n v n ng c a ngân hàng, chi nhánh ã tăng cư ng huy ngu n v n t t ch c kinh t dân cư thông qua nhi u kênh huy ng m i ng khác V i s n l c uy tín c a mình, chi nhánh ln trì ngu n v n huy ng x p x 1000 t ng ng qua ba năm 2009-2011, c bi t năm 2009 t 1524,76 t Trang 63 3.1.2 M t s h n ch : Tuy nhiên bên c nh ó v n cịn m t s h n ch n u không kh c ph c r t có th nguyên nhân ti m tàng r i ro cho chi nhánh Ngu n v n huy ng ch y u t p trung vào m t s khách hàng l n c a t ch c kinh t , t tr ng ti n g i dân cư th p ó chưa trung m ts t tính n i tư ng tiêu dùng, v n cao so v i n h n t nh b n v ng Dư n có tăng ch t p i s ng T l n x u dư i m c cho phép nh hư ng c a chi nhánh, n nhóm chi m t tr ng cao, n 10 ngày thư ng xuyên m c cao N u không quan tâm sâu sát, khơng theo dõi ch t ch có bi n pháp ngăn ch n h u hi u có kh chuy n nhóm cao Chưa n m b t k p th i tình tr ng chuy n nhóm c a m t s vay Ngân hàng coi tr ng tài s n mb o làm s h t kho n vay mà ngân hàng c p cho khách hàng ngân hàng m i c p ngân hàng ch quy t i u ki n bù quy t u ph i có tài s n nh cho vay tài s n p cho kho n vay mà thơi Vì v y vi c quy t nh H u mb o mb o nh cho vay c a ngân hàng ôi không th c s chu n xác, ch ng h n m t khách hàng có uy tín, có d án kinh doanh kh thi tài s n m b o l i không nên ngân hàng t ch i cho vay Trong ó nhóm tài s n y u b t ng s n vi c th trư ng b t c th ch p b i b t ánh giá l i giá tr tài s n m b o hi n ch ng s n x u i v a không ch nh hư ng n kh tr n c a khách hàng nhà kho n n i u ki n vay u tư b t ng s n mà ng s n Trong nh ng trư ng h p v y, vi c m b o vi c th c hi n bút toán i u ch nh theo giá tr trư ng r t c n thi t th c t ã b b qua ho c không c ti n hành m t cách th c ch t úng b n ch t c a r i ro tín d ng V i quy mô nh , hi n t i s v t ch t c a ngân hàng cịn thi u th n, ngồi s lư ng cán b tín d ng cịn M t cán b tín d ng ph i m b o nhi u khâu, gây khó khăn cho vi c ánh giá tín d ng, i u có th gây sai sót vi c th m nh ánh giá cho vay c bi t vi c th m nh d án c n ph i t p trung, c l p suy nghĩ, ó m t cán b tín d ng ph i lo nhi u khâu s gây nên sai sót Trang 64 Gi i ngân b ng ti n m t v n chi m t tr ng l n Do tâm lý mu n s h u ti n m t mà r t nhi u khách hàng c a ngân hàng v n mu n ngân hàng gi i ngân b ng ti n m t Ch ng h n s d ng ti n m t i v i kho n vay s n xu t kinh doanh, khách hàng toán ti n mua hàng cho ngư i bán phương th c gi i ngân t t nh t chuy n kho n s ti n vay vào tài kho n c a ngư i bán hàng cho khách hàng Tuy nhiên nhi u lý khách hàng c a chi nhánh v n mu n c gi i ngân b ng ti n m t Chính l ó ã làm tăng thêm khó khăn cho cơng tác ki m tra m c ích s d ng v n vay c a khách hàng ng th i t o i u ki n cho khách hàng s d ng v n sai m c ích Ho t ng ki m soát n i b c a CN th i gian qua chưa theo k p v i t c tăng trư ng tín d ng Cơng tác chưa th c hi n úng nhi m v c a mà cịn mang n ng tính hình th c Ngoài ra, t i ngân hàng chưa thành l p riêng c b ph n qu n lý r i ro có th phân tích , d báo ưa nh ng nh n nh thích h p ngăn ng a r i ro tín d ng x y 3.2 M t s ki n ngh nh m nâng cao ch t lư ng ho t nhánh 3.2.1 Tăng ch t lư ng s lư ng CBTD ng tín d ng t i Chi Con ngư i y u t trung tâm chi ph i, nh hư ng n ho t ng tín d ng ch t lư ng tín d ng Vì v y h n ch r i ro, nâng cao ch t lư ng tín d ng trư c h t ph i nâng cao l c i ngũ cán b v trình nghi m h c v n, kinh áp ng yêu c u này, chi nhánh c n t p trung vào m t s v n vi c n d ng, b i dư ng sách ãi ng C n tăng n a khóa t o ng n h n cho CBTD, thư ng xuyên có nh ng bu i h p m t gi a cán b chi nhánh h c h i kinh nghi m l n nhau, ngư i i trư c truy n cho th h sau Không nh ng nâng cao c chun mơn ngh nghi p mà cịn t o nên m t kh i oàn k t toàn ngân hàng Thư ng xuyên ki m tra, qu n lí cán b tín d ng, có sách kĩ lu t, khen thư ng b t thích h p, rõ rang, g n k t hi u qu làm vi c v i ti n lương Ngân hàng c n l p qu khen thư ng cán b tín d ng có thành tích t t tháng, Trang 65 quý, năm d a theo tiêu chí qu n lí t t khách hàng t i khách hàng tr n úng h n, không a bàn, ví d ơn c n q h n Và ngư c l i, kiên quy t k p th i x lí b ng hình th c tr lương kinh doanh cho vay, theo dõi khách hàng i v i nh ng cán b khơng tích c c x y n h n cao m c cho phép y u t ch quan Hơn n a vi c tăng trư ng tín d ng ph i di kèm v i vi c b sung cán b tín d ng nh m m b o CBTD khơng b q t i qu n lí kho n cho vay, h s th c hi n ánh giá kho n vay theo dõi kho n vay có ch t lư ng Xây d ng ban hành quy ch n d ng ch t ch , công khai, minh b ch, theo hư ng: k ho ch n d ng c xu t phát t nhu c u kinh doanh, g n v i su t lao ng, qu lương Tiêu chu n ph i phù h p v i tính ch t cơng vi c, nghi p v a bàn c n n, vi c n d ng em cán b NHNo & PTNT m t s trư ng h p ngo i l ph i có tiêu chu n quy nh rõ ràng, công khai, minh b ch 3.2.2 Tăng ngu n v n huy ng : Qua vi c phân tích tình hình huy Phan ình Phùng, ta th y r ng huy h ràng bu c ch t ch Có huy ng v n cung ng v n t i chi nhánh ng tín d ng hai ho t ng t t cho vay m i ba năm qua 2009-2011 ngu n v n huy ng có m i quan m b o c, nh t ng có xu hư ng gi m d n, d n n không áp ng c m t s nhu c u v v n c a khách hàng Vì v y, mu n tăng trư ng tín d ng trư c h t c n có bi n pháp thu hút ngu n v n huy lí nh m khai thác m i ti m v v n, vay v n c a khách hàng ho t có ngu n v n ng, c n có sách h p m nh áp ng nhu c u ng kinh doanh khác c a b n thân chi nhánh Như th y, chi nhánh chưa thu hút c ngu n v n t dân cư, v n huy ng t p trung n m t s ho t v n huy v n ng n h n, chưa thu hút c ngu n v n ngo i t d n ng b nh hư ng V n t bây gi là tăng c ngu n ng môi trư ng c nh tranh kh c li t hi n Các NHTM c Trang 66 ph n ln có ưu th v lãi su t so v i Phan ình Phùng, nh t th i gian mà tr n lãi su t c a NHNN liên t c gi m, d n n huy ng c a chi nhánh ngày m t khó khăn Thi t nghĩ trư c tình tr ng trên, th c huy ng, a d ng kì h n huy Gi m b t th t c vi c huy u tiên chi nhánh nên a d ng hóa hình ng ng c nhanh g n khách hàng không th y phi n ph c Ngân hàng ph i gi m i quan h thân thi t v i khách hàng truy n th ng, ng th i thu hút khách hàng m i, khách hàng ti m năng, ch cá nhân có thu nh p cao, t ch c huy ng ti p c n v i ng v n c bi t, c n có sách khuy n mãi, b c thăm trúng thư ng iv i khách hàng có giao d ch thư ng xuyên, không th c nh tranh v lãi su t có th t n d ng chương trình ngồi l Hi n m t s l n lao gi chân khách hàng ng v n chưa có nhà, có nhu c u mua nhà, mua xe, s a sang nhà c a, r t l n, chi nhánh nên có sách khuy n khích nh ng ngư i g i ti n vào ngân hàng, sau ngân hàng s cho h vay ti n v i m t lãi su t ưu ãi nhi u ây m t cách làm gia tăng ngu n v n huy ng cho ngân hàng 3.2.3 Chi nhánh nên thi t l p b ph n d báo r i ro kiêm phòng qu n tr r i ro M r ng tín d ng qu n lí phịng ng a r i ro tín d ng ph i i ôi v i nhau, mà mu n qu n lí c t t ph i có m t b ph n chuyên x lí v n liên quan r i ro tín d ng tính tốn kho n d phịng k t h p v i vi c d báo r i ro có th x y Do có c n thi t l p m t b ph n, m t phòng ban g i chung phòng qu n tr r i ro phòng cán b s th c hi n vi c trao phân lo i kho n n , trích kho n d phịng i v i b ph n tín d ng ng th i nghiên c u, phân tích Trang 67 di n bi n d báo bi n ho t ng vĩ mô vi mô làm nh hư ng cho ng tín d ng, chi n lư c qu n lí r i ro, chi n lư c khách hàng, chi n lư c u tư v n tín d ng c a B ph n s d a t t c kênh thông tin, ngu n nghiên c u d báo khác làm nh hư ng cho ho t ng tín d ng, qua ó th c hi n gi i pháp m r ng tín d ng an toàn, hi u qu , b n v ng 3.2.4 Nâng cao ch t lư ng Tài s n khâu th m nh tài s n b o m m b o ( TS B) thư ng c ngân hàng coi m t ngu n thu n th hai kho n vay có m b o B i có r t nhi u lí n khách hàng không tr n cho ngân hàng Nhưng i u ch a ng nguy th t thoát liên quan nh tài s n n TS B Do v y, nâng cao ch t lư ng th m vi c h t s c c n thi t h n ch t n th t cho ngân hàng Ngân hàng c n chuyên môn hóa b ph n th m m b o chi nhánh chưa có b ph n chuyên trách th m tr c ti p cho CBTD t th m nh tài s n nh, ánh giá B ph n th m nhi m chuyên bi t v công tác th m ưa nh n xét, k t qu th m nh tài s n nh ánh giá tài s n nh t ó ánh giá m c m b o Hi n m b o mà giao nh TS B s ch u trách m b o c a khách hàng, r i ro trình c p xem xét B ph n c t o ki n th c chuyên môn c n thi t, am hi u th trư ng ki n th c v pháp lu t thông qua trình t o hu n luy n t h c h i nâng cao tay ngh B ph n s ch u trách nhi m tái ánh giá l i tài s n m b o c a kho n vay t tháng, tháng hay năm tùy theo bi n ng c a th trư ng Như v y s có th gi m thi u r i ro cho ngân hàng iv iv n qu n tr danh m c tài s n m b o, ngân hàng c n hoàn thi n h sơ th ch p, h sơ pháp lí( ch ng th c s h u c a tài s n, ăng kí giao d ch m b o, cơng ch ng,…) Vì ây v n quy t nh n quy n tài s n, quy n truy òi n c a ngân hàng Hồn thi n khâu qu n lí tình tr ng TS B, thư ng xuyên ánh giá xem xét l i tài s n pháp lu t v TS B m b o, theo dõi c p nh t thông tin liên quan n Trang 68 3.2.5 Nghiêm ch nh ch p hành nguyên t c, quy trình cho vay: Hoàn thành tuân th nghiêm ng t quy trình cho vay, thư ng xun rà sốt nh ng sơ h quy trình cho vay, quy trình ban hành vi c tuân th quy trình c a nhân viên ngân hàng C th qua t ng giai o n: Giai o n ki m tra h sơ thơng tin khách hàng: Vì ngu n thơng tin khách hàng cung c p có th sai, nên ngồi thơng tin t khách hàng cán b tín d ng c n ph i khai thác thêm thông tin n i b m ng c a ngân hàng, ng th i có th ti n hành ph ng v n tr c ti p khách hàng năm n m b t tính xác th c c a thơng tin M t r i ro khác giai o n s ch quan ho c c ý ưa nh n nh ch quan c a cán b tín d ng vi c nh n xét v l c tài c a khách hàng Do ó, ngân hàng nên áp d ng ph n m m doanh nghi p ho c cá nhân vay v n ch m i m x p lo i khách hàng có s cho vay quy t nh lãi su t Giai o n th m Khi th m nh phương án vay v n kh tr n : nh d án vay v n, nhân viên tín d ng c n xem xét tính xác th c c a ph n v n t có c a khách hàng tham gia vào phương án, d án xin vay Ngồi ra, quy trình th m nh ph i k t h p v i vi c ánh giá r i ro c a khách hàng: r i ro ngành, r i ro kinh doanh, … Khi ánh giá kh tr n c a khách hàng vay v n, cán b tín d ng c n ph i n m rõ ngu n tr n chính, t c kh sinh l i c a phương án xin vay ngu n thu khác mà khách hàng cam k t tr n cho ngân hàng ngu n tr n có s c , ng th i xem xét kèm theo nh ng r i ro ti m tàng có th mà bư c u tín d ng chưa th m nh c nh m i u ch nh th i h n cho vay thu h i n h p lý CBTD ph i tránh quan i m cho vay hoàn toàn d a vào tài s n b o ti p ho c c a bên th ba b o lãnh x lý tài s n th ch p m tr c thu h i n vay Trang 69 trình di n lâu dài, m t nhi u th i gian thi t thịi ln nghiêng v phía ngư i cho vay Giai o n quy t nh cho vay: Trư c cán b tín d ng xu t cho vay lãnh o ngân hàng quy t nh cho vay c n ph i t p h p m t s thông tin v th trư ng, sách kinh t … có nhìn h th ng v r i ro có th x y b i c nh c th trư c quy t nh Vi c quy t sơ sài quy t nh cho vay c n ph i có s ki m tra k lư ng thay ki m tra nh theo ngh c a CBTD hi u qu phịng ng a r i ro s cao Giai o n ki m tra v n sau cho vay : C n ph i ki m tra nh kỳ kho n vay m b o ang ho t ng theo d ki n, tình tr ng c a kho n vay khơng x u i: • Ph i qu n lý c ngu n doanh thu c a khách hàng, có th th a thu n v i khách hàng vi c chuy n doanh thu s d ng d ch v t i ngân hàng, qua ó ki m soát c ngu n tr n , v a tăng thêm chi phí d ch v thu c • So sánh th c t so v i d ki n ban u: tình hình y u t u vào, th trư ng tiêu th , tình hình s v t ch t, s hi n h u tình tr ng c a tài s n th ch p, c m c t i th i i m ki m tra • Nh ng thay nghi p ho c s thay i b máy kinh doanh, qu n lý i v i khách hàng doanh i v ngu n thu nh p, v tình tr ng cá nhân hàng cá nhân ánh giá tác ng c a nh ng s thay i i v i khách n kh tr n Vi c ki m tra tình hình s d ng v n sau cho vay c n ph i c th c hi n m t cách nghiêm ng t, có d u hi u b t thư ng c a khách hàng nh hư ng n kh toán kho n vay c a khách hàng CBTD ph i báo cáo k p th i cho c p có hư ng gi i quy t k p th i thích h p Ngồi vi c ki m tra tình hình v n vay, nên có m t ch ki m tra chéo giai o n m b o tính khách quan ki m tra Ngồi ra, có s Trang 70 thay i v nhân s vi c chuy n giao h sơ t cán b sang cán b tín d ng khác c n ph i có quy nh c th trách nhi m bàn giao, n i dung bàn giao Có th l p s nh t ký tín d ng v l n phát vay, thu n , bi n tình hình kinh doanh tài ng tài s n m b o, m b o s liên t c, thu n ti n vi c theo dõi chuy n giao h sơ gi a cán b tín d ng 3.2.6 Tăng cư ng cơng tác ki m tra giám sát tín d ng c l p: Cơng tác ki m tra, ki m tốn n i b m t khâu không th thi u c trình giám sát v n h i n Ho t ng c a v n tín d ng t th m nh cho vay n thu ng ki m tra, ki m toán n i b nên t p trung vào vi c ki m tra, giám sát trình th m nh tín d ng nh m phát hi n nh ng sai ph m c a cán b tín d ng C th : Phương pháp ánh giá tín d ng c n ph i ch t ch , có h th ng ph i c • vào s li u kh theo m t phương pháp ánh giá ó Liên t c rà sốt, i u ch nh k p th i theo nh ng thay • T ch c ánh giá tín d ng kinh t ho c tr có th • i v tình hình tài c l p c n ph i nh hư ng c l p không ch u s c ép v n k t qu ánh giá Tăng cư ng nh ng cán b tín d ng có trình nghi p v b sung cho phịng ki m tra, ki m tốn n i b • Xây d ng k ho ch chương trình, n i dung trình ki m tra th n tr ng, chi ti t, m b o nh ng khía c nh quan tr ng c ki m tra • Trong q trình ki m tra ho t d ng • ng tín d ng c n ph i h p v i cán b tín có k t qu trung th c nh t Thư ng xuyên t o nâng cao trình nghi p v pháp lu t cho cán b phòng ki m tra, giám sát cán b tín d ng • C n thư ng xuyên xem xét kho n vay, ki m tra i u ki n cho vay, ánh giá tình tr ng kinh doanh, kh tài chính, s thay hàng nh m ki m soát r i ro tín d ng i h n m c tín d ng c a khách Trang 71 Ki m tra thư ng xuyên kho n tín d ng l n, kho n tín d ng có v n • , nh ng ngành ngh có d u hi u suy thối i v i cơng tác ki m tra, ki m sốt n i b c n có s làm rõ trách nhi m c a • b ph n ki m tra, ki m soát n i b Chi nhánh Ngoài nâng cao ch t lư ng ki m tra, giám sát tín d ng n i b Chi nhánh c n có m t b ph n ki m tra, giám sát tín d ng trách khâu ki m tra giám sát riêng ho t b o tính 3.2.7 i v i kho n v n vay c l p ây m t b ph n chuyên ng tín d ng c a Chi nhánh mà thôi, m c l p gi a ch c quan h khách hàng, qu n lý r i ro, qu n lý n a d ng hóa danh m c cho vay: Trong th i i c nh tranh ngày Ngân hàng ph i i trư c khách hàng m t bư c, n m b t c nhu c u hi n t i tương lai c a khách hàng hút khách hàng v ngân hàng Ngân hàng không th ng i khách hàng n vay mà ph i t tìm thu văn phịng ch n khách hàng, m i chào, gi i thi u m i có th bán s n ph m c Nhưng mu n làm c i u ó trư c tiên ngân hàng c n t o cho khách hàng nhi u h i l a ch n s n ph m phù h p v i mình, ó a d ng s n ph m i u r t quan tr ng ho t ng hi u qu Chi nhánh nên ch n nhóm nhóm khách hàng m c tiêu i tư ng s t p trung vào nhóm khách hàng ó, tránh tình tr ng ngân hàng dàn tr i ngu n nhân l c, kinh phí c a mà khơng thu c hi u qu cao Ngân hàng c n phát hành thêm nhi u lo i th ph c v cho nhi u nhi u m c ích khác nhau, i tư ng, v a tăng thêm ngu n thu cho ngân hàng, thu hút nhi u khách hàng hơn, phát tri n thêm hình th c tốn khơng dùng ti n m t, ng th i gi m lư ng ti n m t lưu thông th trư ng phù h p v i q trình hi n i hóa c a nư c ta C n ph i a d ng hóa s n ph m ph c v cho m i i tư ng khách hàng, ph i ch ng chi m lĩnh th trư ng, có v y ngân hàng m i i th khác, không b ng ch s t n công c a i th s c c nh tranh v i Trang 72 Nhưng a d ng hóa s n ph m chưa , ph i th nh tên s n ph m c a ngân hàng c a mình, hàng lâu i khách hàng có có th c nh tranh v i ngân y uy tín kinh nghi m thương trư ng Marketing m t công c h u hi u giúp Ngân hàng th c hi n mong mu n này, t t nhiên ch t lư ng ph c v ph i t t qu ng cáo m i có th mang l i hi u qu cao 3.2.8 M t s ki n ngh khác: i v i CN Phan ình Phùng: CN nên tăng s l n ki m soát n i b m t năm Công tác ki m soát n i b ho t quan tr ng, thơng qua ho t ng tín d ng m t cơng c vơ ng ki m sốt có th phát hi n, ngăn ng a ch n ch nh nh ng sai sót q trình th c hi n nghi p v tín d ng Bên c nh ó, ho t ng ki m sốt phát hi n, ngăn ch n nh ng r i ro o c cán b tín d ng gây Vì th CN nên tăng s l n KSNB lên nh m phát hi n s m, ch n ch nh s m nh ng sai sót, h n ch m c th p nh t nh ng r i ro có th x y C n ho t y m nh vi c x lí kho n n x u t n ng d ch v c a NH t ng Trong t t c lo i i không ch y theo doanh s mà kí h p nh ng r i ro ti m n, an toàn hi u qu m c tiêu hàng v y CBTD v i c p lãnh quy t ng v i u kinh doanh Do o c n xem xét k i tư ng xin vay trư c nh cho vay, tránh cho vay tràn lan i v i NHNN: Ti p t c công tác ch n ch nh ho t ng c a NHTM s nhanh chóng ti n hành nh p NHTM có v n i u l th p, quy mô ho t ng nh h p C n có bi n pháp ch tài b t bu c NHTM tham gia vào cơng tác thơng tin tín d ng, tín d ng( CIC) ng th i nâng cao ch t lư ng ho t ng c a trung tâm thông tin h tr t t cho ngân hàng vi c tra c u thông tin khách hàng Th c hi n thư ng xuyên công tác tra, ki m sốt dư i nhi u hình th c k p th i phát hi n ngăn ch n nh ng hành vi sai ph m ho t d ng, lành m nh hóa NHTM, ưa ho t o pháp lu t Tăng cư ng qu n lí c a NHNN ng tín ng tín d ng ngân hàng vào úng qu i v i NHTM nh m mb os Trang 73 an toàn ho t ng tín d ng c a NHTM, ki m tra tình hình v n t có bi n pháp tăng cư ng v n t có c a NHTM, ki m sốt ch t ch vi c trích l p d phịng phịng ng a r i ro c a ngân hàng ... NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG 2.1 Gi i thi u chung: 2.1.1 V ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam: Năm 1988, ngân hàng phát. .. V ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thơn chi nhánh Phan ình Phùng: 2.1.2.1 Sơ lư c v NHNo & PTNT Chi nhánh Sài Gòn: Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn( NHNo & PTNT) Vi t Nam m t ngân. .. nh s 280/Q -NHNN c Ngân i tên Ngân hàng Nông nghi p Vi t Nam thành Ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông thôn Vi t Nam Tên giao d ch: Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam Tên giao