Những biện pháp chủ yếu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tháp Mười – Tỉnh Đồng Tháp.

Ngân hàng thương mại, một trong những doanh nghiệp then chốt trong các thành phần kinh tế, doanh nghiệp hạng đặc biệt về kinh doanh sử dụng vốn tiền tệ. Ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi và cho vay thông qua nghiệp vụ tín dụng và thanh toán, cấp phát tín dụng là hành vi tạo tiền dựa trên cơ sở huy động để cho vay trong phạm vi nền kinh tế. Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường với sự ra đời và phát triển của nhiều loại hình ngân hàng, tính đa dạng của các hoạt động và hình thức tín dụng đã tạo nên thị trường tín dụng sôi động. Nhưng điều đó cũng chứa đựng nhiều rủi ro có thể xảy ra mà khả năng ngăn ngừa và chống đỡ kém. Do đó, trong tình hình thực tế hiện nay việc phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro đã trở thành một vấn đề trọng tâm cho các đơn vị ngân hàng. Vì rằng nếu sự rủi ro trong hoạt động ngân hàng, dù chỉ một vùng, nhưng nếu không giải quyết kịp thời sẽ đe dọa đến tính ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng cũng như ảnh hưởng đến nền kinh tế của đất nước.

Luận Văn Tốt Nghiệp PHẦN MỞ ĐẦU I. Lý do chọn đề tài Ngân hàng thương mại, một trong những doanh nghiệp then chốt trong các thành phần kinh tế, doanh nghiệp hạng đặc biệt về kinh doanh sử dụng vốn tiền tệ. Ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi và cho vay thông qua nghiệp vụ tín dụng và thanh toán, cấp phát tín dụng là hành vi tạo tiền dựa trên cơ sở huy động để cho vay trong phạm vi nền kinh tế. Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường với sự ra đời và phát triển của nhiều loại hình ngân hàng, tính đa dạng của các hoạt động và hình thức tín dụng đã tạo nên thị trường tín dụng sôi động. Nhưng điều đó cũng chứa đựng nhiều rủi ro có thể xảy ra mà khả năng ngăn ngừa và chống đỡ kém. Do đó, trong tình hình thực tế hiện nay việc phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro đã trở thành một vấn đề trọng tâm cho các đơn vị ngân hàng. Vì rằng nếu sự rủi ro trong hoạt động ngân hàng, dù chỉ một vùng, nhưng nếu không giải quyết kịp thời sẽ đe dọa đến tính ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng cũng như ảnh hưởng đến nền kinh tế của đất nước. Qua thực tế tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tháp Mười – Tỉnh Đồng Tháp, việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng là việc quan trọng cần tiến hành một cách nghiêm túc toàn diện, tạo cơ sở cho Ban lãnh đạo đánh giá hiệu quả kinh doanh cũng như thực trạng rủi ro tín dụng, củng cố xây dựng những biện pháp xử lý các yếu kém, tồn tại trong hoạt động tín dụng. Xuất phát từ nhận thức quan trọng và thực tiễn đó, tôi quyết định chọn đề tài “Những biện pháp chủ yếu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tháp Mười – Tỉnh Đồng Tháp”. II. Mục tiêu nghiên cứu: Trên cơ sở phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng, tìm và phân tích những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Tháp Mười để từ đó đưa ra những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng một cách triệt để nhất. Mục tiêu cụ thể là: Luận Văn Tốt Nghiệp - Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua 3 năm (2003- 2005) - Phân tích rủi ro tín dụng của ngân hàng qua 3 năm (2003-2005) - Đề ra những giải pháp nhằm hạn chế và xử lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng III. Nội dung nghiên cứu o Phần mở đầu o Phần I – Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng o Phần II – Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tháp Mười – Đồng Tháp. o Phần III – Một số ý kiến góp phần giảm thiểu và xử lý rủi ro IV. Phương pháp nghiên cứu 1. Phương pháp thu thập số liệu - Đề tài thực hiện phương pháp thu thập số liệu thứ cấp từ các biểu bảng, báo cáo hàng năm của NHNo & PTNT huyện Tháp Mười và các tài liệu từ sách giáo khoa, tạp chí,… - Tiếp xúc trực tiếp và trao đổi với khách hàng và cán bộ tín dụng ở địa bàn nhằm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng. 2. Phương pháp phân tích Dựa trên các tỷ số tài chính và những tỷ số có liên quan đến hoạt động của ngân hàng để phân tích, so sánh và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng. V. Phạm vi nghiên cứu Hoạt động của ngân hàng rất đa dạng nghiệp vụ, nhưng do giới hạn về thời gian và kiến thức nên phạm vi nghiên cứu của đề tài chỉ giới hạn ở địa bàn huyện Tháp Mười - Đồng Tháp trong lĩnh vực rủi ro tín dụng trong 3 năm gần đây nhằm tìm ra những nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng. Từ đó, đưa ra những biện pháp khắc phục nhằm nâng cao hơn nữa kết quả hoạt động của đơn vị. Luận Văn Tốt Nghiệp PHẦN HAI: NỘI DUNG CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG I. Khái niệm tín dụng Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời hạn nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận. Như vậy trong định nghĩa trên chứa đựng những nội dung sau: - Quan hệ tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, một bên chuyển giao tiền hoặc hàng hoá cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định. Bên chuyển giao tiền hoặc hàng hoá được gọi là người cho vay (lender). Bên nhận tiền hay hàng hoá được gọi là người đi vay (borrower). - Người đi vay chỉ sử dụng tiền hay hàng hoá trong thời gian nhất định, hết thời hạn cam kết người đi vay phải hoàn trả lại lượng giá trị nêu trên cho người đi vay. Thường thì giá trị khoản trả lớn hơn giá trị khoản vay. Đó là phần lợi tức mà người cho vay nhận được. Quy trình vận động của tín dụng có thể diễn tả theo sơ đồ sau: Hình 1: Quy trình vận động của tín dụng Người cho vay Người đi vay T: Giá trị tín dụng T+L: Giá trị tín dụng +lãi Luận Văn Tốt Nghiệp Trong hoạt động thực tiễn, quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa dạng và có đủ tất cả các loại chủ thể tham gia vào các quan hệ tín dụng. II. Bản chất - chức năng – vai trò của tín dụng 1. Bản chất Tín dụng là hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội. Mặc dù tín dụng có một quá trình tồn tại và phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội với nhiều hình thức khác nhau, song đều có tính chất quan trọng sau: - Tín dụng trước hết chỉ là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi giá trị sử dụng chúng. - Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải được “hoàn trả”. - Giá trị của tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng. 2. Chức năng 2.1. Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ - Đây là chức năng cơ bản của tín dụng, nhờ chức năng này mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển nền kinh tế. - Ở khâu tập trung vốn tiền tệ, tín dụng là nơi tập hợp những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội. - Ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng là nơi đáp ứng nguồn vốn cho sản xuất lưu thông hàng hóa cũng như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội. - Cả hai mặt tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ đều được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả, vì vậy tín dụng có ưu thế rõ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn, nó thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả. 2.2. Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội - Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông thẻ tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, séc, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán… cho phép thay thế một lượng lớn tiền mặt lưu hành, nhờ đó giảm bớt các chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền… Luận Văn Tốt Nghiệp - Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng với các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau, giúp giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho các nền kinh tế xã hội phát triển. 2.3. Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế Đây là chức năng phát sinh, hệ quả của hai chức năng nói trên. Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hoá, chi phí trong các xí nghiệp các tổ chức kinh tế. Vì vậy, tín dụng không những là tấm gương phản ánh hoạt động kinh tế của doanh nghiệp mà còn thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm luật pháp…, trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. 3. Vai trò 3.1. Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển - Tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế. - Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. - Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn, tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. Tất cả đều hợp lực và tác động lên đời sống kinh tế – xã hội, tạo ra động lực phát triển rất mạnh mẽ mà không có công cụ tài chính nào có thể thay thế được. 3.2. Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả Tín dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành trong nền kinh tế, đặc biệt là trong các tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp phần làm ổn định tiền tệ. Mặt khác, do cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày càng phát triển, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ làm ra ngày càng nhiều đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã hội. Chính nhờ đó mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá cả trong nước. Luận Văn Tốt Nghiệp 3.3. Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, và ổn định trật tự xã hội - Một mặt, do tín dụng có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu đời sống của các thành viên trong xã hội, là điều kiện thực hiện tốt hơn các chính sách xã hội. - Mặt khác, trên cơ sở đa dạng hóa các hình thức cho vay, vốn tín dụng cung ứng đã tạo ra khả năng trong việc khai thác các tiềm năng sẵn có trong xã hội về tài nguyên thiên nhiên, về lao động. Do đó, nó có thể thu hút nhiều lực lượng lao động của xã hội tạo công ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần ổn định trật tự xã hội. 3.4. Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại và mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển của tín dụng không những ở trong phạm vi quốc nội mà còn mở rộng ra cả phạm vi quốc tế, nhờ đó nó thúc đẩy các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ và giải quyết các nhu cầu lẫn nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn và cùng nhau phát triển. III. Những vấn đề chung về tín dụng 1. Phạm vi áp dụng - Bên cho vay: là các tổ chức tín dụng được thành lập, được cấp giấy phép hoạt động trên toàn lãnh thổ Việt Nam theo quy định của Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính đều được phép huy động vốn và cho vay ngắn hạn tài trợ cho hoạt động kinh doanh trong các tổ chức kinh tế bao gồm: - Bên đi vay: là những pháp nhân, thể nhân hoạt động sản xuất kinh doanh theo đúng pháp luật Việt Nam. 2. Nguyên tắc vay vốn - Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả kinh tế. Luận Văn Tốt Nghiệp - Việc đảm bảo tiền vay đúng quy định của chính phủ và thống đốc Ngân hàng nhà nước. 3. Đối tượng cho vay - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế giá trị gia tăng nằm trong tổng giá trị lô hàng và các khoản chi phí để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ họăc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống. - Số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, khách hàng phải làm thủ tục xuất khẩu, nhập khẩu mà giá trị lô hàng đó tổ chức tín dụng có tham gia cho vay. - Số lãi tiền vay trả cho tổ chức tín dụng cho vay trong thời hạn thi công, chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn, dài hạn để đầu tư tài sản cố định đó, mà khoản trả lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó. - Số tiền khách hàng vay để trả cho các khoản vay tài chính cho nước ngoài mà các khoản vay đó đã được tổ chức tín dụng trong nước bảo lãnh. - Các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh dịch vụ và phục vụ đời sống theo quy định của Ngân hàng nhà nước. 4. Thời hạn cho vay NHNo & PTNT nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay gồm hai loại: - Cho vay ngắn hạn: Tối đa 12 tháng - Cho vay trung - dài hạn: + Cho vay trung hạn: Từ 12 tháng – 60 tháng. + Cho vay dài hạn: Từ 60 tháng trở lên và không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc theo giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án cho vay phục vụ đời sống. 5. Lãi suất cho vay - Mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng nhà nước về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng. Tổ chức tín dụng có trách nhiệm công bố công khai các mức lãi suất cho vay cho khách hàng biết. Luận Văn Tốt Nghiệp - Lãi suất cho vay được áp dụng đối với các khách hàng được ưu đãi về lãi suất theo quy định của Chính phủ và người hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước. - Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thỏa thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng. 6. Mức cho vay - Mức cho vay được xác định căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với trị giá tài sản làm đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay và khả năng nguồn vốn của mình để quyết định mức cho vay. - Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng trừ trường hợp đối với những khoản vay từ nguồn vốn ủy thác của chính phủ, của các tổ chức cá nhân. Trường hợp khách hàng vay vượt quá 15% vốn tự có tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam. 7. Biện pháp bảo đảm tiền vay - Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay - Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3 - Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Ngoài ra, ngân hàng còn có biện pháp đảm bảo tiền vay bằng tín chấp. 8. Quy trình xét duyệt cho vay của NHNo & PTNT huyện Tháp Mười Khách hàng Ngân quỹ P. Tín dụng P. Kế toán Ban Giám Đốc (1) (6) (4b) (2) (4a) (5) (3) Luận Văn Tốt Nghiệp Hình 2: Quy trình xét duyệt cho vay (1): Khách hàng có nhu cầu lập hồ sơ vay vốn nộp cho phòng tín dụng. Tại phòng tín dụng, cán bộ tín dụng có trách nhiệm phụ trách tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định. (2): Trưởng phòng tín dụng kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ kinh tế, kỹ thuật và báo cáo của cán bộ tín dụng lập, tiến hành tái thẩm định (nếu cần), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định - tái thẩm định. Sau đó trình Ban Giám Đốc. (3): Ban Giám Đốc căn cứ vào báo cáo thẩm định - tái thẩm định do phòng tín dụng trình để giải quyết cho vay hay không cho vay. (4a): Nếu không được cho vay thì cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng biết. (4b): Nếu Ban Giám Đốc duyệt cho vay thì cán bộ tín dụng có trách nhiệm ghi vào sổ theo dõi, và chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán để thực hiện việc giải ngân cho khách hàng. (5): Phòng kế toán sẽ thực hiện các thủ tục và nghiệp vụ kế toán, đồng thời thông báo cho thủ quỹ giải ngân cho khách hàng vay dựa trên số tiền đã được duyệt. (6): Bộ phận kho quỹ tiến hành phát vay cho khách hàng. IV. Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng trong Ngân hàng thương mại 1. Tổng quan về các loại rủi ro tín dụng trong kinh doanh ngân hàng 1.1. Rủi ro tín dụng: Là rủi ro trong quá trình cho vay của ngân hàng được biểu hiện trong trường hợp khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn. Đây là rủi ro gắn liền với hoạt động chính của ngân hàng. Các ngân hàng luôn cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay như: sàng lọc, giám sát khách hàng Luận Văn Tốt Nghiệp cho vay, thiết lập mối quan hệ khách hàng lâu dài, quy định các mức tín dụng, tài sản thế chấp, số dư bù và hạn chế tín dụng. Vì thế, mỗi ngân hàng cần phải có chính sách cho vay rõ ràng để xác định phương hướng sử dụng vốn, giảm bớt các rủi ro và duy trì các hoạt động như dự định. Ngoài ra, ngân hàng phải thành lập và duy trì các khoản dự trữ vì các khoản này góp phần bảo vệ người ký thác và hình thành vốn tự có của ngân hàng. 1.2. Rủi ro thanh khoản: Rủi ro thanh khoản là rủi ro xuất hiện khi ngân hàng thiếu khả năng chi trả theo yêu cầu của hoạt động thanh toán, hoặc không có khả năng đáp ứng những yêu cầu tín dụng chính đáng của khách hàng. - Thanh khoản được xem như dự trữ thứ cấp nếu xét trong một thời điểm. Nếu trong một giai đoạn, một thời kỳ thì thanh khoản bao gồm những tài khoản nợ hoặc tài khoản có mà ngân hàng có thể sử dụng chi trả hoặc cho vay. 1.3. Rủi ro lãi suất: Là loại rủi ro xuất hiện khi có sự thay đổi của lãi suất hoặc những yếu tố có liên quan đến lãi suất, dẫn đến việc tổn thất về tài sản hoặc giảm thấp thu nhập của ngân hàng. Những nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro lãi suất: - Do ngân hàng áp dụng các loại lãi suất khác nhau trong huy động vốn và cho vay, cụ thể như ngân hàng huy động với lãi suất cố định nhưng cho vay với lãi suất biến đổi thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro lãi suất khi lãi suất thị trường giảm. Ngược lạ, ngân hàng huy động với lãi suất biến đổi và cho vay với lãi suất cố định, rủi ro lãi suất sẽ xuất hiện khi lãi suất thị trường tăng. - Do có sự không phù hợp về khối lượng giữa nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn đó để cho vay. - Do có sự không phù hợp về thời hạn giữa vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn đó để cho vay - Do tỷ lệ lạm phát dự kiến thấp hơn quá nhiều so với tỷ lệ lạm phát thực tế. 1.4. Rủi ro hối đoái: [...]...Luận Văn Tốt Nghiệp Là loại rủi ro trong quá trình áp dụng cho vay hoặc kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng, nó xảy ra khi tỷ giá thay đổi theo chi u hường bất lợi cho ngân hàng 1.5 Các loại rủi ro khác: Có thể là những rủi ro mang tính tổng hợp hoặc những rủi ro phát sinh về phía khách hàng và kể cả ngân hàng Hơn nữa ngân hàng còn có thể gặp những rủi ro do nhiều yếu tố bên ngoài gây ra Rủi ro bất khả... của khách hàng, nó cũng gián tiếp phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản cho vay Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN THÁP MƯỜI - ĐỒNG THÁP I Tổng quan về NHNo & PTNT huyện Tháp Mười 1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam với tên giao dịch là Agribank (VBARD), là 1 trong 4 ngân hàng thương... Nam Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam là một ngân hàng chuyên doanh, kinh doanh tiền tệ - tín dụng và ngân hàng, hoạt động theo cơ chế thị trường có sự quản lý và điều tiết của nhà nước NHNo & PTNT huyện Tháp Mười được thành lập năm 1988, là một trong 11 chi nhánh của NHNo & PTNT tỉnh Đồng Tháp, trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam có trụ sở đặt tại khóm 3 thị trấn Mỹ An huyện Tháp Mười – Đồng Tháp Huyện Tháp. .. tượng chủ yếu để thực hiện chính sách đầu tư tín dụng Những năm qua ngân hàng thực hiện tốt chi n lược khách hàng đó là luôn sát cánh với nông dân, xem nông dân là khách hàng lớn nhất của mình Sự tồn tại và phát triển của nông dân cũng chính là sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đây là điều đáng ghi nhận nhất trong hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT nói chung và NHNo & PTNT huyện Tháp Mười nói... nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng đồng thời chi cho cán bộ có điều kiện sống khó khăn để họ yên tâm hơn trong công tác II Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Tháp Mười - Đồng Tháp: 1 Phân tích tình hình nợ quá hạn Nợ quá hạn là một vấn đề mà các ngân hàng luôn đặc biệt quan tâm Mức độ rủi ro tín dụng là một chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Một ngân hàng muốn... tạo điều kiện phát triển kinh tế – xã hội, nâng cao đời sống người dân trong huyện Đồng thời góp phần xóa đói giảm nghèo, thực hiện chuyển đổi bức tranh kinh tế theo chi u hướng khởi sắc, góp phần thực hiện chủ trương chung của Đảng và Nhà nước về kinh tế nông nghiệp nông thôn thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước 2 Nội dung và hoạt động - Nhận tiền gởi có kỳ hạn và không kỳ hạn bằng... hãi trong công chúng, các nhà đầu tư nghi ngờ về sự an toàn của đồng vốn mà mình đã ký gửi vào ngân hàng, do đó họ sẽ đổ xô đến ngân hàng để rút tiền, lúc này nguy cơ mất khả năng chi trả tăng cao dễ dẫn đến nguy cơ phá sản Rủi ro tín dụng xảy ra càng nhiều với quy mô lớn của hệ thống ngân hàng trong một nước sẽ làm giảm đi uy tín, niềm tin vào hệ thống ngân hàng đó trên trường quốc tế, gây nên những. .. tăng trưởng tín dụng thì tỷ lệ đi đôi với nó là rủi ro tăng theo, nợ quá hạn phát sinh là điều không tránh khỏi Tuy nhiên, ngân hàng cũng áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro như quan tâm khâu chất lượng là hàng đầu, thẩm định cho vay và giám sát món vay được cán bộ tín dụng triệt để thực hiện - Đối với trung – dài hạn: ngành nông nghiệp vẫn có tỷ lệ nợ quá hạn cao Năm 2003 chi m 332 triệu đồng với tỷ... PTNT huyện Tháp Mười vẫn kiên trì bám trụ với nông dân, thực hiện nhiều biện pháp để nông dân khôi phục sản xuất vượt qua khó khăn, nhất là giá cả hàng nông sản bấp bênh, và thiên tai dịch bệnh Cùng với nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, ngân hàng đã góp phần vào các công trình thủy lợi nội đồng, xây dựng đê bao khép kín, cơ sở hạ tầng đường, điện, trường trạm, cầu lộ giao thông nông thôn tạo điều kiện phát. .. về quy mô lẫn lòng tin của khách hàng dành cho ngân hàng, gây khó khăn trong hoạt động kinh doanh và mở rộng quy mô để cùng cạnh tranh với các ngân hàng khác Khi rủi ro xảy ra sẽ tác động trức tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cụ thể sẽ thiếu tiền chi trả cho khách hàng, thiếu vốn khả dụng Khi đó, lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm thấp và tùy theo mức độ rủi ro nặng nhẹ mà ảnh hưởng nhiều hoặc . định chọn đề tài Những biện pháp chủ yếu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tháp Mười – Tỉnh Đồng Tháp . II. Mục tiêu nghiên. lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng III. Nội dung nghiên cứu o Phần mở đầu o Phần I – Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng o Phần II – Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát. tế của đất nước. Qua thực tế tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Tháp Mười – Tỉnh Đồng Tháp, việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng là việc quan trọng cần