thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của nghiệp vụ huy động vốn tại ngân hàng nam á – phòng giao dịch bến thành

Cho đến đầu thế kỷ 15, một số tổ chức kinh doanh tiền tệ được thành lập, được xem như những Ngân hàng thực thụ như: Ngân hàng Barcelone, Ngân hàng Valenee của Tây Ban Nha, những tổ chức

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP HCM

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA NGHIỆP VỤ

HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NAM Á –

PHÒNG GIAO DỊCH BẾN THÀNH

Ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH

Chuyên Ngành : QUẢN TRỊ NGOẠI THƯƠNG

Giảng viên hướng dẫn : Ths Diệp Thị Phương Thảo Sinh viên thực hiện

MSSV: 0854010231

: Ngô Thị Tuyết Nhi Lớp: 08DQN2

TP Hồ Chí Minh, năm 2012

LỜI CAM ĐOAN

- -Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi Những kếtquả và các số liệu trong khóa luận được thực hiện tại Ngân hàngTMCP Nam Á – Phòng giao dịch Bến Thành, dưới sự hướng dẫncủa Ths Diệp Thị Phương Thảo, không sao chép bất kỳ nguồn nàokhác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự camđoan này

TP.Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2012

Sinh viên thực hiện

Ngô Thị Tuyết Nhi

i

LỜI CẢM ƠN

- -Khoảng thời gian nghiên cứu khóa luận là một quá trình giúp em

có thể học hỏi được rất nhiều kinh nghiệm thực tế, cũng như củng cố, đối chiếu những kiến thức đã học với thực tiễn xã hội Từ đó có cái nhìn sâu rộng hơn về chuyên ngành mà em đã và đang theo học, cùng nhiều điều

bổ ích về công việc thực tế trong tương lai.

Và để có được những thành quả trên, em đã nhận được không ít sự giúp đỡ nhiệt tình của các thành viên tại Phòng Giao Dịch Bến Thành - Ngân hàng Nam Á cũng như từ phía nhà trường.

Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến trường Đại Học Kỹ Thuật Công nghệ TP.HCM đã trang bị cho em những kiến thức cơ bản, quý báu

và bổ ích trong thời gian nghiên cứu và học tập tại trường.

Cảm ơn các anh chị tại Ngân hàng Nam Á - Phòng giao dịch Bến Thành đã giúp đỡ, tạo môi trường thuận lợi để em có thể tìm hiểu, trau dồi những kiến thức thực tiễn trong công việc.

Đặc biệt cảm ơn cô - Ths.Diệp Thị Phương Thảo, người đã trực tiếp hướng dẫn tận tình, giúp em sáng tỏ nhiều vấn đề trong lĩnh vực Ngân hàng nói chung và nghiệp vụ huy động vốn nói riêng để em có thể hoàn thành tốt khóa luận này.

Do thời gian nghiên cứu cũng như kiến thức thực tế không nhiều, bài chuyên đề của em còn nhiều điểm chưa đề cập đến và còn có những thiếu sót nhất định Rất mong nhận được sự góp ý của các thầy, cô giáo

để bài luận được hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

ii

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

-NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ XÁC -NHẬN Đơn vị xác nhận: Ngân hàng TMCP Nam Á – Phòng giao dịch Bến Thành Họ và tên sinh viên: Ngô Thị Tuyết Nhi 2008 – 2012 Khóa: MSSV: 0854010231 Nhận xét chung: ………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2012

Xác nhận của đơn vị

iii

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

… …

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2012

Giảng viên hướng dẫn

(Ký tên)

iv

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

… …

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2012

Giảng viên phản biện

(Ký tên)

v

Khóa luận tốt nghiệp

GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo

MỤC LỤC

… ..…

Lời cam đoan i

Lời cảm ơn ii

Nhận xét của đơn vị xác nhận iii

Nhận xét của giảng viên hướng dẫn iv

Nhận xét của giảng viên phản biện v

Mục lục vi

Danh mục những cụm từ viết tắt .xi

Danh mục các bảng sử dụng .xii

Danh mục các sơ đồ, biểu đồ sử dụng xiii

Lời mở đầu .1

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 3

1.1 Khái quát chung về NHTM trong nền kinh tế thị trường 3

1.1.1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Thương mại 3

1.1.2 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 4

1.1.3 Vai trò của Ngân hàng Thương mại 5

1.1.4 Chức năng của Ngân hàng Thương mại 6

1.1.5 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng Thương mại 8

1.2 Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM 12

1.2.1 Khái niệm về vốn 12

vi

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo

1.2.2 Phân loại vốn 12

1.2.2.1 Vốn tự có 12

1.2.2.2 Vốn huy động 13

1.2.2.3 Vốn đi vay 13

1.2.2.4 Vốn khác 14

1.2.3 Đặc điểm của vốn huy động 14

1.2.4 Vai trò của vốn huy động 15

1.2.5 Các hình thức huy động vốn 16

1.2.5.1 Tiền gửi của khách hàng 16

1.2.5.2 Tạo vốn qua phát hành công cụ nợ 18

1.2.5.3 Vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác và NHTW 19

1.2.5.4 Tạo vốn từ nguồn vốn khác 20

1.2.6 Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn 20

1.3 Yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn 21

1.3.1 Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn 21

1.3.1.1 Tỷ lệ Vốn huy động so với Vốn tự có 21

1.3.1.2 Tỷ lệ Vốn huy động so với Tổng nguồn vốn 21

1.3.1.3 Tỷ trọng các loại tiền gửi 21

1.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn 21

1.3.2.1 Nhân tố khách quan 21

1.3.2.1.1 Môi trường pháp lý 21

1.3.2.1.2 Môi trường kinh tế - xã hội 22

1.3.2.1.3 Sự phát triển của thị trường tài chính 22

1.3.2.1.4 Tâm lý, thói quen khách hàng 23

vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo 1.3.2.2 Nhân tố chủ quan 23

1.3.2.2.1 Các hình thức huy động vốn 23

1.3.2.2.2 Chính sách lãi suất cạnh tranh 24

1.3.2.2.3 Công nghệ ngân hàng 24

1.3.2.2.4 Các dịch vụ ngân hàng cung ứng 24

1.3.2.2.5 Mức độ thâm niên của một ngân hàng 25

1.3.2.2.6 Chính sách quảng cáo 25

Kết luận chương 1 25

Chương 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – PHÒNG GIAO DỊCH BẾN THÀNH 27

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nam Á - Phòng Giao Dịch Bến Thành 27

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 27

2.1.2 Chức năng và lĩnh vực hoạt động 28

2.1.3 Chiến lược phát triển 28

2.1.4 Sứ mệnh hoạt động 29

2.1.5 Cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân hàng Nam Á- PGD Bến Thành 29

2.1.5.1 Sơ đồ tổ chức 30

2.1.5.2 Chức năng của các phòng ban 30

2.1.6 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây 31

2.2 Thực trạng công tác huy động vốn tại Phòng Giao Dịch Bến Thành 32

2.2.1 Các hình thức huy động vốn đang áp dụng tại PGD 32

2.2.1.1 Tiền gửi thanh toán 32

2.2.1.2 Tiền gửi tiết kiệm 33

2.2.2 Chỉ tiêu phản ánh tình hình chung về nghiệp vụ huy động vốn tại PGD 36

viii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo 2.2.2.1 Cơ cấu nguồn vốn của PGD Bến Thành 36

2.2.2.2 Nghiệp vụ huy động vốn 38

2.2.2.2.1 Tỷ lệ Vốn huy động so với Vốn tự có 38

2.2.2.2.2 Tỷ lệ Vốn huy động so với Tổng nguồn vốn 40

2.2.2.2.3 Tỷ trọng các loại tiền gửi so với Vốn huy động 42

2.3 Đánh giá thực trạng công tác huy động vốn 43

2.3.1 Kết quả đạt được 43

2.3.2 Những vấn đề tồn tại 44

2.3.3 Nguyên nhân chủ yếu 45

2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 45

2.3.3.1.1 Môi trường kinh tế - xã hội 45

2.3.3.1.2 Tâm lý, thói quen khách hàng 45

2.3.3.1.3 Sự phát triển của thị trường tài chính 45

2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 45

2.3.3.2.1 Chính sách lãi suất cạnh tranh 45

2.3.3.2.2 Chính sách quảng cáo 45

Kết luận chương 2 46

Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – PHÒNG GIAO DỊCH BẾN THÀNH 47

3.1 Định hướng phát triển của NamAbank – PGD Bến Thành 47

3.1.1 Các mục tiêu hoạt động kinh doanh năm 2012 47

3.1.2 Biện pháp thực hiện 47

3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ huy động vốn 48

ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo 3.2.1 Có định hướng, kế hoạch về phát triển nguồn vốn phù hợp 48

3.2.2 Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn 49

3.2.3 Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt 53

3.2.4 Gắn liền việc tăng cường huy động vốn với sử dụng vốn có hiệu quả 54

3.2.5 Thực hiện tốt chính sách khách hàng 54

3.2.6 Tăng cường công tác thông tin, quảng cáo, thực hiện chiến lược marketing

hiệu quả 56

3.3 Một số kiến nghị 57

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 57

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nam Á 58

Kết luận chương 3 58

KẾT LUẬN 59

Danh mục tài liệu tham khảo .60

Phụ lục. x Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo DANH MỤC NHỮNG CỤM TỪ VIẾT TẮT

- -1 CNH – HĐH

2 NAMABANK – NAB

3 NHNN

4 NHTM

5 NHTW

6 PGD

: Thương mại cổ phần: Tiền gửi thanh toán: Tiền gửi tiết kiệm: Tổ chức kinh tế: Tổ chức tín dụng

xi

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo

DANH MỤC CÁC BẢNG SỬ DỤNG

- -Bảng 2.1: Báo cáo hoạt động kinh doanh 2009 – 2011 31

Bảng 2.2: Tình hình huy động Tiền gửi thanh toán của PGD 32

Bảng 2.3: Tình hình huy động Tiền gửi tiết kiệm của PGD 34

Bảng 2.4: Cơ cấu các nguồn vốn của PGD Bến Thành 36

Bảng 2.5: Tình hình Vốn huy động và Vốn tự có 38

Bảng 2.6: Biến động của nguồn vốn huy động năm 2009 – 2011 41

Bảng 2.7: Cơ cấu huy động vốn của PGD năm 2009 – 2011 42

xii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Diệp Thị Phương Thảo DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SỦ DỤNG

- -Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của PGD Bến Thành 30

Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động Tiền gửi thanh toán qua các năm 33

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng TGTK không kỳ hạn và TGTK có kỳ hạn 35

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu các nguồn vốn qua các năm từ 2009 – 2011 37

Biểu đồ 2.4: Tình hình tăng trưởng Vốn huy động tại PGD 39

Biểu đồ 2.5: Tình hình tăng trưởng Vốn tự có tại PGD 40

Biểu đồ 2.6: Cơ cấu các loại tiền gửi tại PGD qua các năm 43

xiii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo LỜI MỞ ĐẦU

- -1 Lý do chọn đề tài

Đất nước ta đang trong thời kỳ biến đổi mạnh mẽ của nền kinh tế, thời kỳ đẩy mạnh CNH - HĐH đất nước, đưa đất nước thoát khỏi tình trạng kém phát triển

và nâng cao chất lượng cuộc sống Đảng và Nhà nước ta đã chủ trương: Phát huy nội lực bên trong, nguồn vốn trong nước đóng vai trò quyết định, nguồn vốn nước ngoài giữ vai trò quan trọng Đồng thời, quá trình hội nhập kinh tế khu vực và quốc

tế đang diễn ra hết sức sôi động Điều đó đồng nghĩa với sự cạnh tranh đã, đang và

sẽ diễn ra ngày càng khốc liệt trong toàn bộ nền kinh tế nói chung và ngành Ngân

hàng nói riêng Chính vì vậy, việc khai thông nguồn vốn đối hoạt động huy động

vốn của các NHTM nói chung được đặt ra rất bức thiết

Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh được thì phải

có vốn bởi vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh

Riêng đối với Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh một loại hàng hoá đặc

biệt là “tiền tệ” nên nguồn vốn đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng lại

càng có vai trò hết sức quan trọng Vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh

của Ngân hàng Ngoài vốn điều lệ theo luật định thì để bắt đầu hoạt động kinh

doanh của mình, việc đầu tiên mà Ngân hàng phải làm là huy động vốn Nguồn vốn

mà Ngân hàng huy động được nhiều hay ít quyết định đến khả năng cạnh tranh và

mọi hoạt động của Ngân hàng trên thị trường

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á – Phòng Giao Dịch Bến Thành

cũng không nằm ngoài đặc điểm đó Vì vậy, công tác huy động vốn luôn đóng vai

trò quan trọng, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác huy động vốn trong hoạt động củaNgân hàng Với những kiến thức đã học và qua thực tế tại PGD Bến Thành – Ngân

hàng Nam Á, em xin chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu

quả của nghiệp vụ huy động vốn tại Ngân hàng Nam Á – Phòng Giao Dịch Bến

Thành” làm đề tài nghiên cứu của mình.

2 Mục tiêu nghiên cứu

Chuyên đề tập trung vào nghiên cứu các vấn đề sau:

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

- Khái quát chung về Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường

- Những vấn đề cơ bản về Huy động vốn trong hoạt động của Ngân hàng

Thương mại

- Phân tích thực trạng tình hình huy động vốn tại PGD Bến Thành

- Đánh giá hoạt động huy động vốn tại PGD Bến Thành

- Các giải pháp có thể xem xét áp dụng để nâng cao chất lượng và hoàn thiện

nghiệp vụ huy động vốn tại Ngân hàng Nam Á- PGD Bến Thành

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

 Đối tượng nghiên cứu:

Các nghiệp vụ huy động vốn tại Ngân hàng Nam Á- PGD Bến Thành.

 Phạm vi nghiên cứu:

Các số liệu trong bảng báo cáo tài chính từ năm 2009 đến năm 2011 của

Ngân hàng Nam Á – PGD Bến Thành

4 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong chuyên đề là thu thập dữ liệu, tổnghợp, so sánh và phân tích

Dựa vào những phân tích trên cơ sở thực trạng hoạt động huy động vốn tại PGDBến Thành để tìm ra nguyên nhân những vấn đề khó khăn còn tồn tại Từ đó đưa ra

những giải pháp, kiến nghị nhằm phát huy điểm mạnh và khắc phục điểm yếu cho

hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nam Á- PGD Bến Thành

5 Kết cấu đề tài nghiên cứu

Ngoài phần mở đầu và kêt luận, nội dung của đề tài được chia làm 3 chương:

 Chương 1: Cơ sở lý luận

 Chương 2: Tổng quan về Ngân hàng Nam Á và Phòng Giao Dịch Bến

Thành

 Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của nghiệp vụ huy động vốn

tại Ngân hàng Nam Á – PGD Bến Thành

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Khái quát chung về NHTM trong nền kinh tế thị trường

1.1.1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Thương mại

Ngân hàng thương mại là một trong các tổ chức trung gian tài chính quan

trọng nhất của nền kinh tế được hình thành, tồn tại và phát triển qua hàng trăm năm

Từ thời cổ đại, ở những nước có nền thương mại phát triển sớm đã xuất hiện những

nhóm thương nhân chuyên nghề kinh doanh các dịch vụ tiền tệ nhưng chưa có một

cơ cấu tổ chức nào được coi như một Ngân hàng theo đúng chức danh của nó

Trong nhiều thế kỷ của thời trung cổ, nghề kinh doanh này đã phải trải qua bao nỗi

thăng trầm bởi chiến tranh tàn khốc, không thể phát triển được Phải chờ cho đến

đầu thế kỷ thứ 12, khi chiến tranh đã dịu bớt, kinh tế hàng hoá đã có bước phát

triển, nhất là khu vực Tây âu Khi đó, một tổ chức được mệnh danh là ngân hàng

được thành lập ở Venise nước Ý vào năm 1171, tuy về thực chất chỉ là một tổ chức

tài chính được thiết lập để thực hiện sự tài trợ cho chiến tranh, nhưng nội dung hoạt

động của nó đã bao hàm cả nghiệp vụ Ngân hàng

Cho đến đầu thế kỷ 15, một số tổ chức kinh doanh tiền tệ được thành lập,

được xem như những Ngân hàng thực thụ như: Ngân hàng Barcelone, Ngân hàng

Valenee của Tây Ban Nha, những tổ chức này đã thực hiện các nghiệp vụ nhận tiền

ký thác, cấp tín dụng, chuyển ngân và làm các nghiệp vụ thu - chi tiền cho khách

hàng với ý nghĩa là những nghiệp vụ kinh doanh cơ bản

Sự phát triển của Ngân hàng Thương mại phải kể từ thời kỳ phục hưng, và

đặc biệt là từ khoảng thế kỷ 17 cho đến nay Thời kỳ kinh tế hàng hoá phát triển

nhanh chóng, mạnh mẽ, nền thương mại không ngừng mở rộng, các quan hệ hàng

hoá - tiền tệ phát triển bao trùm đời sống kinh tế - xã hội đã tạo ra những tiền đề

kinh tế phát sinh và phát triển nghề Ngân hàng

Ở Việt nam, trong bước chuyển đổi sang cơ chế thị trường có sự quản lý củaNhà nước, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định

hướng Xã hội chủ nghĩa Mọi người được tự do kinh doanh theo pháp luật, được

bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu có thể hỗn hợp

đan kết với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp

không phân biệt quan hệ sở hữu đều tự chủ kinh doanh, hợp tác và cạnh tranh với

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, nền kinh tế hàng hoá phát triển tất

yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình Ngân

hàng và các tổ chức tín dụng Từ năm 1986, hoà vào công cuộc đổi mới cơ chế quản

lý kinh tế của đất nước theo sự chỉ đạo của Đảng và Nhà nước, hệ thống Ngân hàng

được tổ chức lại được tách ra làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nuớc đảm nhận công tác

phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ, còn chức năng kinh doanh được thực

hiện bởi các Ngân hàng Thương mại

1.1.2 Khái niệm Ngân hàng Thương mại

Để hiểu rõ về Ngân hàng thương mại, người ta thường phải dựa vào tính chấtmục đích hoạt động của nó trên thị trường tài chính và đôi khi còn kết hợp tính chất,mục đích và đối tượng hoạt động để đưa ra định nghĩa.Với mỗi quốc gia khác nhau,

hình thành một khái niệm khác nhau về NHTM

Theo Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930: “Những nhà băng thiết yếu bao

gồm những nghiệp vụ nhận tiền gửi, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại và

các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ

chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm ”

Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941: “NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở

hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng

hay dịch vụ tài chính”.

Theo Luật “Tổ chức Tín dụng” của Việt Nam ban hành vào ngày

12/12/1997:“Ngân hàng là TCTD thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các

hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động Ngân hàng là một hoạt động

kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung chủ yếu là nhận tiền gửi, sử

dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”

“NHTM là loại hình Ngân hàng được thực hiện toàn bộ các hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận góp

phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”.

Mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau, nhưng khi phân tích khai thác nội

dung của các định nghĩa đó, người ta dễ nhận thấy các NHTM đều có chung một

tính chất, đó là: Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn để sử dụng vào các

nghiệp vụ cho vay, đầu tư và các dịch vụ kinh doanh khác của chính Ngân hàng

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

1.1.3 Vai trò của Ngân hàng Thương mại

Từ khái niệm về NHTM nêu trên áp dụng vào thực tế nước ta, một nước có

hơn 80% dân số sống bằng nghề nông, việc phát triển sản xuất theo chiều hướng

CNH - HĐH rất cần đến NHTM với vai trò to lớn của nó Nhất là khi quá trình

CNH - HĐH của chúng ta đã đi vào chiều sâu, yêu cầu cần có vốn để xây dựng cơ

sở hạ tầng, tăng tốc đầu tư, từng bước chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đảm bảo nhịp độ

tăng trưởng kinh tế nhanh và lâu bền, thực hiện thành công các mục tiêu phát triển

kinh tế năm thì vai trò của các NHTM càng được Đảng và Nhà nước ta coi trọng

 NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Vốn được tạo ra từ quá trình tích luỹ, tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh

nghiệp và các tổ chức trong nền kinh tế Vì vậy, muốn có nhiều vốn phải tăng thu

nhập quốc dân, có mức độ tiêu dùng hợp lý Tăng thu nhập quốc dân đồng nghĩa

với việc mở rộng sản xuất và lưu thông hàng hoá, đẩy mạnh sự phát triển của các

ngành trong nền kinh tế Điều đó muốn làm được lại cần có vốn Vốn được coi như

nguồn đầu vào chính thức cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mỗi doanh

nghiệp Khi “nguyên liệu” bị thiếu, doanh nghiệp sẽ mất đi cơ hội đầu tư mới hoặc

không tiến hành kịp thời quá trình tái sản xuất NHTM chính là người đứng ra tiến

hành khơi thông nguồn vốn nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh

tế Thông qua hình thức cấp tín dụng, Ngân hàng đã tạo điều kiện cho doanh

nghiệp có khả năng mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, thiết bị, đổi mới qui trình

công nghệ, nâng cao năng suất lao động đem lại hiệu quả kinh tế, cũng có nghĩa là

đưa doanh nghiệp lên những nấc thang cạnh tranh cao hơn Cạnh tranh càng mạnh

mẽ, kinh tế càng phát triển Như vậy với khả năng cung cấp vốn, NHTM đã trở

thành một trong những điểm khởi đầu cho sự phát triển kinh tế của quốc gia

 NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường, giúp cho các nhà kinh

doanh xây dựng chiến lược quản lý doanh nghiệp

Thị trường ở đây được hiểu ở hai góc độ, thị trường đầu vào và thị trường

đầu ra của doanh nghiệp Để có thể tiến hành bất kỳ một hoạt động kinh doanh nào,

doanh nghiệp cần phải tham gia vào thị trường đầu vào nhằm thực hiện thành công

chiến lược 5P: Product (sản phẩm), Price (giá cả), Promotion (giao tiếp, khuyếch

trương), Place (địa điểm) và People (con người) Từ đó tiếp cận mạnh mẽ vào thị

trường đầu ra, tìm kiếm lợi nhuận Qui trình đó chỉ được bắt đầu khi doanh nghiệp

trang bị được đầy đủ vốn cần thiết Nhưng không phải doanh nghiệp nào cũng có đủ

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

khả năng về tài chính Do vậy, buộc họ phải tìm kiếm vốn phục vụ chính họ Nguồnvốn tín dụng của NHTM sẽ giúp các doanh nghiệp giải quyết những khó khăn đó,

tạo cho doanh nghiệp có đủ khả năng thoả mãn tối đa nhu cầu của thị trường trên

mọi phương diện: giá cả, chủng loại, chất lượng, thời gian, địa điểm NHTM sẽ là

cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường gần nhau hơn cả về không gian và thời

gian

 NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Trong xu thế khu vực hoá, toàn cầu hoá như hiện nay thì vai trò này ngày

càng thể hiện rõ rệt hơn Áp lực cạnh tranh buộc nền kinh tế mỗi quốc gia khi mở

cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mạnh về mọi mặt, đặc biệt là tiềm lực về tài

chính Nhưng làm thế nào để có thể hoà nhập nền tài chính của một quốc gia với

phần còn lại của thế giới? Câu hỏi đó sẽ được giải đáp nhờ vào hệ thống các NHTM

vì hệ thống này có khả năng cung cấp nhiều loại hình dịch vụ khác nhau hỗ trợ cho

việc đầu tư từ nước ngoài vào trong nước theo các hình thức: thanh toán quốc tế,

nghiệp vụ hối đoái, cho vay uỷ thác đầu tư giúp cho luồng vốn ra, vào một cách

hợp lý, đưa nền tài chính nước nhà bắt kịp với nền tài chính quốc tế Đây là một

trong những điều kiện tiên quyết cho tiến trình hội nhập kinh tế ở các quốc gia trên

thế giới

 Ngân hàng thương mại là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mônền kinh tếvì

hoạt động Ngân hàng góp phần chống lạm phát.

Một trong những con đường dẫn đến lạm phát của nền kinh tế là lạm phát

qua con đường tín dụng Khi xảy ra lạm phát, Ngân hàng trung ương sẽ tăng tỉ lệ

vào dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu hoặc tham gia vào thị trường mở để

thông qua các Ngân hàng thương mại thay đổi lại lượng tiền trong lưu thông Các

Ngân hàng thương mại sẽ kiểm soát lạm phát thông qua các hoạt động tín dụng, bảolãnh Từ đó Ngân hàng xác định được hướng đầu tư vốn và đề ra các biện pháp xử

lý những tác động xấu ảnh hưởng đến nền kinh tế, làm cho quá trình tái sản xuất

diễn ra liên tục, góp phần điều hoà lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua của đồng tiền,kiềm chế lạm phát

1.1.4 Chức năng của Ngân hàng Thương mại

Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất củaNgân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn Ngân hàng thương mại là cầu nối

giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan hiếm

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Hoạt động của Ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh một hàng hóa đặcbiệt đó là "vốn - tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn, và

phần chênh lệch lãi suất đó chính là lợi nhuận của Ngân hàng thương mại Hoạt

động của Ngân hàng thương mại phục vụ cho nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân

chúng, loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội Hệ thống Ngân

hàng phát triển bền vững ổn định là điều kiện cần thiết cho một nền kinh tế vững

mạnh

Các Ngân hàng thương mại đều thực hiện 3 chức năng cơ bản sau:

 Trung gian tài chính

Ngân hàng là trung gian tài chính lớn nhất và đóng vai trò quan trọng trong

nền kinh tế với hoạt động chủ yếu là biến tiết kiệm thành đầu tư Trong nền kinh tế,

ở 1 thời điểm bất kì luôn có sự nhàn rỗi tạm thời về vốn đối với cá nhân, doanh

nghiệp hay tổ chức này nhưng cùng lúc đó một số cá nhân, tổ chức hay doanh

nghiệp khác lại đang trong tình trạng thiếu hụt về vốn, do đó tất yếu sẽ phát sinh

một sự dịch chuyển về vốn giữa 2 nhóm này Tuy nhiên do hạn chế về mặt thông tincũng như những giới hạn về khoảng cách không gian, thời gian nên việc chuyển

giao vốn một cách trực tiếp sẽ gặp nhiều khó khăn, tốn chi phí và kém an toàn

Ngân hàng thương mại đứng ra đóng vai trò trung gian giúp cho cung cầu về vốn

gặp nhau thông qua huy động vốn từ người này và cho vay đối với người kia, giải

quyết các mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp trên cơ sở gánh chịu rủi ro và sử dụng

các kĩ thuật nghiệp vụ nhằm hạn chế, phân tán rủi ro và giảm chi phí giao dịch

 Tạo phương tiện thanh toán.

Trước đây khi chưa có Ngân hàng Trung ương chuyên về nghiệp vụ phát

hành tiền thì các Ngân hàng Thương mại cũng phát hành tiền giấy của riêng mình

dưới dạng giấy nợ Ngân hàng dựa trên số lượng tiền – vàng đang nắm giữ Với

những ưu thế nhất định, giấy nợ Ngân hàng dần thay thế tiền vàng trở thành phươngtiện thanh toán và cất trữ - trở thành tiền giấy

Khi Ngân hàng Trung ương ra đời, các Ngân hàng thương mại không còn

được phát hành giấy bạc của riêng mình Tuy nhiên, Ngân hàng vẫn có khả năng tạophương tiện thanh toán bằng việc cho vay đối với khách hàng, nhờ đó mà khách

hàng có thể sử dụng số dư tăng thêm trên tài khoản tiền gửi thanh toán của mình để

mua hàng hóa dịch vụ Ngoài ra, hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, toàn bộ hệ thống

Ngân hàng Thương mại là một trong bốn nhân tố trong quá trình cung ứng tiền tệ

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Khi họ mở rộng các khoản tiền gửi từ Ngân hàng này đến Ngân hàng khác trên cơ

sở cho vay, toàn bộ hệ thống đã tạo ra tạo ra khối lượng tiền gửi tăng gấp bội theo

công thức số nhân tiền tệ

 Trung gian thanh toán

Trong các loại nghiệp vụ Ngân hàng, vai trò làm trung gian thanh toán cho

nền kinh tế là một nghiệp vụ rất quan trọng, nó có lịch sử gắn liền với lịch sử hình

thành và phát triển của hệ thống Ngân hàng cũng như có vai trò to lớn trong việc

thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển Các giao dịch thanh toán của

khách hàng và nội bộ Ngân hàng (đổi tiền, đầu cơ, đầu tư, quyết toán thanh toán…)

thực hiện dưới hình thức tiền mặt, chuyển khoản (trong hệ thống) hoặc chuyển tiền

(liên Ngân hàng)

Ngân hàng thay mặt khách hàng thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ, sử

dụng một loạt các hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, ủy

nhiệm thu, thư tín dụng, các loại thẻ thanh toán Các Ngân hàng còn thực hiện thanhtoán bù trừ với nhau qua trung tâm thanh toán trong nước và quốc tế theo các qui

chuẩn thống nhất

Ngày nay, khi khoa học công nghệ phát triển mạnh mẽ, thương mại điện tử

được ứng dụng rộng rãi thì hoạt động thanh toán của Ngân hàng ngày càng đạt hiệu

quả cao hơn, an toàn và tiện lợi, đóng góp đắc lực vào sự vận động phát triển của

nền kinh tế toàn cầu

1.1.5 Các hoạt động cơ bản của NHTM

1.1.5.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa quan trọng đối với bản thân

Ngân hàng cũng như đối với toàn xã hội, đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì

và tiến hành các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trong nghiệp vụ này, Ngân

hàng thương mại sử dụng các biện pháp và công cụ cần thiết trong giới hạn của

pháp luật để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, tăng nguồn tín dụng

Kết quả của hoạt động này là tạo ra nguồn vốn đáp ứng các nhu cầu của nền kinh tế

 Huy động vốn từ việc nhận tiền gửi: Là nguồn vốn huy động thường xuyên

chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thương mại, thực

chất là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý và sử

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

dụng, nhưng với nghĩa vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ khi khách hàng yêu cầu Các

loại hình huy động vốn từ tiền gửi bao gồm:

Tiền gửi có kì hạn của các doanh nghiệp, tổ chức xã hội: Là nguồn vốn

có kì hạn xác định, tương đối ổn định nhưng chi phí để có và duy trì,

quản lý nguồn vốn này lại khá cao, khách hàng gửi tiền vào chủ yếu

nhằm mục đích an toàn và sinh lời

Tiền gửi tiết kiệm từ dân cư: Là nguồn tiền có kì hạn tương đối ổn định,

tuy nhiên chi phí cũng không thấp Mục đích chủ yếu của dân cư khi gửi

tiền là nhu cầu bảo toàn vốn và hưởng lãi Thông thường đây là nguồn

vốn chiếm tỉ trọng lớn, các Ngân hàng cũng tìm cách để thu hút bằng

cách đa dạng hóa các hình thức huy động và sử dụng lãi suất cạnh tranh

hấp dẫn

 Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá ( Kì phiếu, trái phiếu,

chứng chỉ tiền gửi …): Là các công cụ nợ do Ngân hàng phát hành để huy động vốntrên thị trường khi thiếu nguồn tiền gửi trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu cho

vay trung và dài hạn Thường thì những Ngân hàng lớn có uy tín hoặc chấp nhận trảlãi suất cao sẽ dễ vay mượn hơn Tuy nhiên các Ngân hàng cũng cần nghiên cứu kĩ

thị trường để đưa ra mức lãi suất và kì hạn phù hợp để có thể huy động được vốn

với hiệu quả cao nhất

 Huy động vốn thông qua nghiệp vụ đi vay: Ngân hàng thương mại đi vay vốn

từ Ngân hàng trung ương hay các tổ chức tín dụng khác vào những giai đoạn nhất

định nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế Chi phí cho

nguồn vốn này tương đối đắt nên thường chỉ được duy trì ở một tỉ trọng nhỏ và

trong những trường hợp cụ thể

 Huy động vốn bổ sung vào nguồn vốn chủ sở hữu: Nguồn vốn chủ sở hữu chỉ

chiếm một tỉ trọng khá khiêm tốn trong tổng nguồn vốn nhưng lại có vai trò quan

trọng đối với sự hình thành và phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Ngân hàng tăng cường nguồn vốn chủ sở hữu của mình thông qua việc phát hành cổphiếu, trái phiếu hay bổ sung vốn từ lợi nhuận

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

1.1.5.2 Hoạt động sử dụng vốn

Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo ra các loại tài sản khác nhau của

Ngân hàng dựa trên nguồn vốn đã huy động được, trong đó quan trọng nhất là

nghiệp vụ cho vay và đầu tư mang lại nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng

 Dự trữ: Là bộ phận cần thiết và tất yếu đối với mọi Ngân hàng, nhằm đảm

bảo khả năng thanh toán Dự trữ của Ngân hàng thương mại bao gồm dự trữ bắt

buộc và dự trữ thanh toán

-Dự trữ bắt buộc: Để đảm bảo an toàn chung cho toàn hệ thống, đồng thời

sử dụng như một công cụ để điều hành chính sách tiền tệ, Ngân hàng

trung ương được ấn định một tỉ lệ dự trữ bắt buộc trên mỗi khoản tiền gửitrong từng thời kì nhất định Các Ngân hàng thương mại phải duy trì tỉ lệnày, và thông thường được gửi tại Ngân hàng trung ương

Dự trữ thanh toán: Các ngân hàng tự xác định một mức dự trữ phù hợp

nhất định dựa trên kinh nghiệm và điều kiện thực tế Khoản dự trữ này

được duy trì dưới dạng tiền mặt nằm trong két của Ngân hàng và tiền gửitại các Ngân hàng thương mại khác Mục đích chủ yếu là đáp ứng nhu

cầu thanh toán

 Tín dụng: Là loại tài sản chiếm tỉ trọng lớn nhất tại các Ngân hàng thương

mại đồng thời mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng Nếu phân chia theo hìnhthức tài trợ, các nghiệp vụ tín dụng chủ yếu của Ngân hàng gồm có:

- Cho vay: Là loại hình tín dụng phổ biến nhất trong đó Ngân hàng cho

người đi vay sử dụng một số vốn để tiến hành các hoạt động sản xuất kinhdoanh, đầu tư hay tiêu dùng Theo cam kết thì đến hạn người đi vay sẽ

phải hoàn trả cho Ngân hàng phần vốn đã vay cộng thêm tiền lãi Ngân

hàng kiểm soát được người đi vay cũng như quá trình sử dụng vốn Hoạt

động này có mức độ rủi ro rất lớn, có thể không thu hồi được vốn vay

hoặc người vay trả không hết hay trả không đúng hạn Do đó, trong hoạt

động cho vay, các Ngân hàng sử dụng các biện pháp đảm bảo như thế

chấp, cầm cố …

- Chiết khấu thương phiếu: Là việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách

hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của

Ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn Trong nghiệp vụ

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

này, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho một chủ thể và một chủ thể khác

thực hiện việc trả nợ cho Ngân hàng

- Cho thuê (Financial leasing): Là loại hình tín dụng trung, dài hạn, trong đóNgân hàng bỏ tiền của mình ra để mua tài sản cho khách hàng thuê theo

những điều kiện nhất định Khi hết hợp đồng thuê, khách hàng được

quyền mua lại hoặc kéo dài thời hạn thuê, hoặc lựa chọn trả lại tài sản choNgân hàng

- Bảo lãnh: Là việc Ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính

thay cho khách hàng, cho phép khách hàng sử dụng uy tín của mình để

thực hiện các hợp đồng kinh tế đã kí kết hay các hoạt động kinh doanh

khác Trên cơ sở đó, Ngân hàng thu phí bảo lãnh từ khách hàng

 Đầu tư: Là khoản mục có vị trí rất quan trọng, mang lại cho Ngân hàng

khoản thu nhập tương đối lớn Ngân hàng có thể dùng nguồn vốn huy động được đểđầu tư vào các lĩnh vực nhưng chủ yếu là đầu tư vào chứng khoán Tất cả các hình

thức đầu tư đều nhằm mục đích mang lại thu nhập, nhưng mặt khác nhờ hoạt động

đầu tư mà các rủi ro của hoạt động Ngân hàng sẽ được phân tán Do vậy, các Ngân

hàng cũng chủ yếu nắm giữ các loại giấy tờ có giá có tính thanh khoản cao và khả

năng sinh lời như chứng khoán chính phủ, chứng khoán Ngân hàng và chứng khoáncủa các công ty lớn có uy tín

 Kinh doanh ngoại tệ: Ngân hàng thương mại cũng tham gia kinh doanh trên

thị trường hối đoái nhằm thu lợi cho chính mình hoặc cho khách hàng Việc kinh

doanh ngoại tệ cũng góp phần thúc đẩy công tác thanh toán quốc tế, tài trợ cho xuất

nhập khẩu… Hoạt động kinh doanh ngoại tệ thường gặp phải tổn thất nếu gặp rủi rohối đoái nên đòi hỏi Ngân hàng phải có trình độ chuyên môn cao và nhanh nhạy vớinhững biến động trên thị trường

 Tài trợ cho các hoạt động của chính phủ: Theo yêu cầu của chính phủ hoặc

do Ngân hàng tự nguyện tài trợ cho các dự án của chính phủ

1.1.5.3 Các hoạt động khác

 Tạo điều kiện để tài trợ ngoại thương

Trong nền kinh tế thị trường và thời mở cửa như hiện nay, việc thúc đẩy sự

phát triển của hoạt động ngoại thương là điều hết sức cần thiết NHTM có thể tạo

điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nước ngoài đầu tư vào các ngành sản xuất

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

trong nước cũng như giúp các doanh nghiệp trong nước vay vốn hoặc liên kết làm

ăn với các doanh nghiệp ở nước ngoài Điều này có thể làm giảm bớt chi phí, giúp

các doanh nghiệp trong nước nắm bắt kịp thời các thành tựu kinh tế kỹ thuật cũng

như góp phần làm tăng lợi nhuận trong kinh doanh

 Cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn

Hoạt động này được ra đời và phát triển khi thu nhập của các cá nhân, các tổchức kinh tế tăng cao Ngân hàng thực hiện theo sự ủy thác của khách hàng trong

việc quản lý tài sản, chuyển giao tài sản thừa kế, bảo quản chứng khoán, vàng bạc,

giấy tờ có giá… ở mức độ an toàn nhất

1.2 Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ huy động vốn trong hoạt động kinh

doanh của NHTM

1.2.1 Khái niệm về vốn

Vốn của các Ngân hàng thương mại phần lớn là các khoản tiền tệ tạm thời

nhàn rỗi trong sản xuất kinh doanh được gửi vào Ngân hàng với những mục đích

khác nhau Ngân hàng đóng vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế

để chuyển đến các nhà đầu tư có nhu cầu về vốn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Các nhà kinh tế đã đưa ra khái niệm về vốn của NHTM như sau: “Vốn của

Ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng thương mại tạo lập

hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác” Vốn và các hoạt động về huy động vốn đóng vai trò chi phối và quyết định

trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng

khi thành lập Do tính chất ổn định cuả nó, vốn tự có được sử dụng vào các mục

đích khác nhau như: trang bị cơ sở vật chất, tạo ra tài sản cố định phục vụ cho hoạt

động Ngân hàng

Vốn tự có của Ngân hàng Thương mại được coi như tài sản đảm bảo lòng tin

với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp kinh doanh thua lỗ.

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Nó còn là một trong những căn cứ quyết định đến qui mô và khối lượng vốn huy

động của Ngân hàng

Theo khoản 13 điều 20 luật các tổ chức tín dụng qui định: vốn tự có của

Ngân hàng bao gồm:

- Vốn tự có cơ bản: là vốn pháp định (vốn điều lệ) nó là mức tối thiểu phải

có khi thành lập do pháp luật qui định

- Vốn tự có bổ sung: vốn của các Ngân hàng Thương mại không ngừng tăng

lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung bao gồm: Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều

lệ, quỹ dự trữ đặc biệt, lợi nhuận chưa phân bổ, thặng dư vốn, quỹ dự phòng bù

đắp tổn thất(rủi ro)

Vốn tự có mang tính ổn định cao, thuộc sở hữu của Ngân hàng (vĩnh viễn

hoặc dài hạn) Tỷ trọng của nó trong Ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ: thường từ

7%-8%( ở Việt nam các Ngân hàng có vốn tự có chiếm 4%-5%)

1.2.2.2 Vốn huy động

Là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế

và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ của mình và

được dùng để làm "phương tiện" kinh doanh

Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các sở hữu khác nhau Ngân hàng

đang tạm thời quản lý, chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu, có trách

nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi khách

hàng có nhu cầu rút vốn (đối với loại tiền gửi không kỳ hạn) Chỉ có NHTM mới có

quyền huy động vốn dưới nhiều hình thức khác nhau

Về mặt lý thuyết, nguồn vốn này không ổn định, tuy nhiên nó chiếm tỷ trọng

lớn trong tổng số nguồn vốn

1.2.2.3 Vốn đi vay

Vốn đi vay là phần vốn các Ngân hàng đi vay để bổ sung vào vốn hoạt động

của mình trong trường hợp tạm thiếu vốn khả dụng Ngân hàng đi vay từ 2 nguồn:

- Vay từ các tổ chức tín dụng và các tổ chức kinh tế khác: vay dự trữ bảo đảm

khả năng thanh toán của các tổ chức tín dụng khác; vay cầm cố giấy tờ có giá; thực

hiện hợp đồng mua lại

S V

TH: Ngô Thị Tuyết Nhi

Trang 13

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

- Vay từ Ngân hàng Trung ương: thông qua chiết khấu, lãi suất của khoản tiền

vay cao hay thấp, phụ thuộc vào từng thời kỳ Tùy theo mục đích sử dụng và hình

thức vay vốn, vốn vay Ngân hàng Nhà nước được chia thành các loại: vốn vay ngắnhạn bổ sung, vay thanh toán hoặc tái cấp vốn

Vốn đi vay không mang tính tạm thời, mang tính tập trung và ổn định cao,

tuy nhiên nó có chi phí tương đối cao cho nên chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn

vốn của Ngân hàng

1.2.2.4 Vốn khác

Vốn khác là phần vốn phát sinh trong quá trình thực hiện các dịch vụ ủy

thác, các khoản trong thanh toán không dùng tiền mặt như ủy nhiệm thu, ủy nhiệm

chi…hoặc các khoản phải nộp, phải trả khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả…

1.2.3 Đặc điểm của vốn huy động

Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM, cơ cấu

nguồn vốn này có vai trò rất quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng Thương

mại vì nó tạo ra lãi suất đầu vào cao hay thấp Đây là nguồn vốn chủ yếu và quan

trọng nhất của bất kỳ một Ngân hàng Thương mại nào Nó chi phối đến mọi hoạt

động của NHTM

Nguồn vốn này không ổn định vì khách hàng có thể rút tiền bất kỳ lúc nào,

do đó các NHTM cần phải duy trì một khoản dự trữ thanh khoản để sẵn sàng đáp

ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng để đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân

hàng, tránh sự sụt giảm đột ngột về nguồn vốn của Ngân hàng

Ngân hàng Thương mại tuân thủ theo luật định về mức vốn huy động tối đa

không vượt quá 20 lần vốn tự có, đồng thời mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng

Nhà nước và duy trì ở đó lượng dự trữ bắt buộc

Vốn huy động có tính cạnh tranh mạnh Để thu hút khách hàng đến với mình,các Ngân hàng không ngừng hoàn thiện khung lãi suất thật hấp dẫn nên nguồn vốn

này có chi phí sử dụng khá cao

Vì những đặc điểm trên nên các NHTM thường không sử dụng nguồn vốn

này trong đầu tư, chỉ sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh

Khóa luận tốt nghiệp

GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

1.2.4 Vai trò của vốn huy động

Đối với mọi đơn vị kinh doanh, muốn hoạt động kinh doanh được tiến hành

cần phải có tư liệu sản xuất Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền

tệ nên phải có tiền mới có thể hoạt động kinh doanh được Hoạt động tìm kiếm tư

liệu sản xuất của Ngân hàng thương mại là hoạt động huy động vốn Như vậy, huy

động vốn đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động của các Ngân hàng thương

mại

 Vốn là cơ sở để Ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh

Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh được thì phải

có vốn, vì vốn phản ánh năng lực kinh doanh Điều này thể hiện ở vốn tự có, vốn

huy động, vốn đi vay của Ngân hàng Nếu vốn tự có giữ vai trò quan trọng trong

việc thành lập thì sau khi đi vào hoạt động, vốn huy động quyết định tới quy mô đầu

tư, cho vay nên sẽ ảnh hưởng tới thu nhập của Ngân hàng Vậy, nếu Ngân hàng

không có vốn thì không thể tiến hành hoạt động kinh doanh

 Vốn ảnh hưởng trực tiếp đến qui mô các hoạt động của NHTM

Vốn huy động của Ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến việc mở rộng hay thu

hẹp tín dụng, hoạt động bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ hay trong hoạt động thanh

toán của các Ngân hàng thương mại Thông thường so với các Ngân hàng lớn có

những khoản mục về đầu tư cho vay đa dạng, phạm vi và khối lượng cho vay của

các Ngân hàng này lớn, trong khi các Ngân hàng nhỏ lại giới hạn phạm vi hoạt động

chủ yếu trong một khu vực nhỏ, trong nước Nếu khả năng về vốn của Ngân hàng

đó dồi dào thì Ngân hàng có thể mở rộng được các hoạt động của mình, đa dạng

hóa các loại hình dịch vụ và đáp ứng được nhu cầu về vốn của khách hàng về cho

vay, bảo lãnh, đầu tư

 Vốn giúp Ngân hàng chủ động trong kinh doanh

Ngân hàng không thể hoạt động kinh doanh tốt nếu các hoạt động nghiệp vụ

hoàn toàn phụ thuộc vào vốn đi vay: vay để cho vay, vay để đầu tư, vay để thanh

toán Bởi vì khi đi vay vốn để thực hiện các hoạt động của mình, Ngân hàng sẽ

phụ thuộc hoàn toàn vào đối tượng cho vay về thời hạn vay, số lượng vay và chi phí

vay cao Do đó có thể Ngân hàng sẽ bỏ lỡ cơ hội trong kinh doanh Ngược lại, Ngân

hàng có lượng vốn huy động dồi dào sẽ hoàn toàn chủ động trong hoạt động kinh

doanh của mình, không phụ thuộc vào ai, không bị bỏ lỡ cơ hội kinh doanh Nguồn

vốn huy động lớn cũng làm tăng khả năng hoạt động của Ngân hàng như chủ động

Khóa luận tốt nghiệp

GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro và tăng thu nhập, đạt

mục tiêu cuối cùngcủa Ngân hàng là an toàn và sinh lợi

 Vốn huy động giúp Ngân hàng quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo

uy tín của mình trên thị trường

Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt

động đòi hỏi các Ngân hàng phải coi uy tín của mình trên thị thường là điều quan

trọng Uy tín đó trước hết được thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toáncho khách

hàng Khả năng thanh toán của Ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng càng lớn Mặtkhác, uy tín của Ngân hàng còn thể hiện ở khả năng cho vay và đầu tư của Ngân

hàng Với tiềm năng vốn và khả năng huy động vốn lớn, Ngân hàng có thể hoạt

động kinh doanh với quy mô ngày càng tăng, tiến hành cạnh tranh có hiệu quả, vừa

giữ chữ tín vừa nâng cao thanh thế của Ngân hàng trên thị trường

 Vốn huy động quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Nếu nguồn vốn huy động lớn sẽ chứng minh rằng qui mô, trình độ nghiệp

vụ, phương tiện kĩ thuật của Ngân hàng hiện đại Trên thực tế, nếu Ngân hàng nào

có nguồn vốn lớn hơn thì sẽ có thế mạnh cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh

Với những vai trò hết sức quan trọng đó, các Ngân hàng luôn tìm cách đưa ranhững chính sách quản lý nguồn vốn từ khâu nhận vốn từ những người gửi tiền và

những người cho vay khác nhau đến việc sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả

Bên cạnh đó, các nhà quản trị Ngân hàng cũng luôn tìm cách để đổi mới, hoàn thiệnchúng cho phù hợp với tình hình chung của nền kinh tế Đó là một trong những điềukiện tiên quyết đưa Ngân hàng đến thành công

1.2.5 Các hình thức huy động vốn

1.2.5.1 Tiền gửi của khách hàng

Tiền gửi của khách hàng đó là tiền gửi của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp

cơ quan Nhà nước và các định chế tài chính trung gian cùng cá nhân trong và ngoài

nước có quan hệ gửi tiền tại Ngân hàng

Tiền gửi của khách hàng được chia làm hai bộ phận: Tiền gửi của doanh

nghiệp, tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm của dân cư

 Tiền gửi của các doanh nghiệp, TCKT gồm:

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

+ Tiền gửi không kỳ hạn: Đây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chờ thanh toán

mà không phải để dành Khoản tiền này khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào và

Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng, thực chất đó là khoản tiền gửidùng để đảm bảo trong thanh toán

Đối với khách hàng, khoản tiền này đã đem lại sự an toàn trong việc bảo

quản vốn và trong quá trình thanh toán trả tiền hàng hoá dịch vụ, ngoài ra khách

hàng còn được hưởng một khoản tiền lãi nhỏ và một số dịch vụ miễn phí Còn đối

với Ngân hàng phải bỏ ra một số chi phí cho bộ máy kế toán theo dõi và nghi chép

các nghiệp vụ phát sinh, chi phí phát hành séc và một số dịch vụ kèm theo Chi phí

này khá lớn, nhưng nó được bù đắp lại bởi vì trên thực tế do lượng tiền gửi vào và

số lượng tiền rút ra không cùng một lúc và chủ tài khoản thường không sử dụng hết

số tiền của mình trên tài khoản Do đó luôn tồn tại một số tiền trên tài khoản trong

một thời gian dài số dư ấy được Ngân hàng dùng để đầu tư cho vay đối với một số

doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn sản xuất, kinh doanh để thu lợi nhuận Như vậy đốivới tài khoản tiền gửi thanh toán số dư trên tài khoản giao dịch không những bù đắpđược chi phí mà còn có thể mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng

+ Tiền gửi có kỳ hạn: Đây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp,

chưa sử dụng đến trong một thời gian nhất định, mà khoảng thời gian này được xác

định trước Do đó các doanh nghiệp thường gửi vào Ngân hàng dưới hình thức tiền

gửi có kỳ hạn Về nguyên tắc khách hàng chỉ được rút tiền ra khi đến hạn và được

hưởng số tiền lãi trên số tiền gửi đó Nhưng hiện nay để thu hút vốn nhằm khuyến

khích khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, các NHTM cho phép khách hàng rút tiền

ra trước thời hạn Trong trường hợp này khách hàng không được hưởng lãi hoặc chỉđược hưởng theo lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn

 Tiền gửi tiết kiệm dân cư:

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền để dành của mỗi các nhân được gửi vào

Ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo qui định Tiền gửi tiết kiệm là bộ phận thu

nhập bằng tiền gửi của cá nhân chưa sử dụng được gửi vào tổ chức tín dụng Nó là

một dạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ trong tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền người

gửi tiền được giao một sổ tiết kiệm coi như một giấy chứng nhận tiền gửi vào Ngân

hàng Đến thời hạn khách hàng rút tiền ra được nhận một khoản tiền lãi trên tổng sốtiền gửi tiết kiệm

Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là:

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Loại tiền gửi này người gửi tiền có thể rút

ra một phần hoặc toàn bộ số tiền gửi bất kỳ lúc nào Nhưng khác với loại tiền gửi

thanh toán, người gửi tiền không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả

cho người khác, lãi suất tiền gửi tiết kiệm thường cao hơn và phần lớn những người

gửi tiền tiết kiệm là do chưa xác định được nhu cầu chi tiêu cụ thể trong tương lai,

nhưng lại hưởng mức lãi trong thời gian khoản tiền nhàn rỗi

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Khi cá nhân gửi tiền vào Ngân hàng loại tiềngửi tiết kiệm có kỳ hạn trên cơ sở thoả thuận giữa khách hàng và Ngân hàng về thờihạn gửi, lãi suất theo qui định và khách hàng chỉ được rút tiền ra khi đến hạn

Nhưng trong thực tế ở nước ta hiện nay để khuyến khích người gửi tiền các NHTM

vẫn cho khách hàng rút ra trước thời hạn và được hưởng lãi suất thấp hơn lãi suất

tiền gửi có kỳ hạn (thông thường bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn)

Do nguồn vốn huy động từ loại tiền gửi này mang tính ổn định, cho nên các

NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau như loại 3 tháng, 6 tháng, 12

tháng, 24 tháng… nhằm thu hút càng nhiều nguồn vốn với lãi suất của các kỳ hạn

khác nhau

Thông thường kỳ hạn ngày càng dài thì lãi suất huy động ngày càng cao

Nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm của dân cư có số lượng lớn thứ hai trong

tổng số các loại tiền gửi vào Ngân hàng và nó phục thuộc rất lớn vào thu nhập bình

quân theo đầu người, tỷ lệ tiết kiệm trên tổng thu nhập của dân cư, chất lượng phục

vụ của NHTM, sự ổn định đồng tiền và nền kinh tế tăng trưởng vững chắc

1.2.5.2 Tạo vốn qua phát hành công cụ nợ

Vốn phát hành của Ngân hàng, đây là hình thức huy động vốn thông qua

phát hành kỳ phiếu, trái phiếu…Đó là các công cụ nợ của Ngân hàng

Đặc điểm của loại vốn này là lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm Mụcđích huy động dùng để đáp ứng cho các dự án đầu tư lớn Nguồn vốn này được huy

động theo nhiều thời hạn khác nhau như ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Thời hạn

càng dài thì lãi suất càng cao Hiện nay ở Việt nam các NHTM thường huy động

nguồn vốn này dưới hình thức phát hành kỳ phiếu có mục đích và trái phiếu trung,

dài hạn

+ Phát hành kỳ phiếu có mục đích: Kỳ phiếu là một chứng chỉ huy động vốn

có mục đích, có thời hạn, người sở hữu có thể chuyển nhượng cho người khác qua

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

chứng nhận của Ngân hàng, vì trên sổ kỳ phiếu có ghi tên người hưởng Kỳ phiếu

Ngân hàng được phát hành nhằm huy động vốn trong dân cư một cách linh hoạt có

tác dụng thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi vào Ngân hàng, góp phần kiềm chế lạm

phát, ổn định giá trị của đồng tiền, tạo nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư cho các dự

án phát triển kinh tế.

+ Phát hành trái phiếu: Trái phiếu Ngân hàng thực chất là giấy nhận nợ có kỳhạn của Ngân hàng đối với những người mua trái phiếu (nhà đầu tư) Trái phiếu

được các NHTM hay các tổ chức tín dụng phát hành nhằm huy động vốn cho chính

bản thân Ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng có liên quan Thời hạn của trái phiếu

thường lớn hơn một năm Lãi suất của trái phiếu thường cao hơn lãi suất của tiền

gửi tiết kiệm, kỳ phiếu Các NHTM phát hành trái phiếu trên cơ sở nhu cầu sử dụngvốn thông qua các dự án đầu tư của các doanh nghiệp mà Ngân hàng cam kết cho

vay

Huy động vốn thông qua việc phát hành các công cụ nợ của các NHTM như

kỳ phiếu, trái phiếu là một hình thức mới trong công tác huy động vốn của NHTM ởcác nước đang phát triển Vốn được huy động từ hình thức này dùng để đầu tư cho

các dự án trung và dài hạn

1.2.5.3 Vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác và Ngân hàng Trung ương

Khi các NHTM có sự mất cân đối giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn,xảy ra hiện tượng thiếu vốn đột xuất Để đảm bảo khả năng thanh toán của mình,

các tổ chức tín dụng vay vốn của nhau qua thị trường liên Ngân hàng Thị trường

này giúp cho NHTM bổ sung nguồn vốn cho nhau, nhằm giải quyết tình trạng thiếu

hụt vốn trong thanh toán

Việc thực hiện quan hệ tín dụng giữa các NHTM phải được tiến hành theo

nguyên tắc đi vay cho vay và phải được thoả thuận trên cơ sở hợp đồng tín dụng

Các Ngân hàng đi vay phải chấp hành đầy đủ các quy chế dự trữ bắt buộc và an

toàn vốn, phải có tài khoản tiền gửi thanh toán hoạt động thường xuyên tại NHTW

Khi các NHTM đã hết khả năng vay mượn của nhau mà vẫn thiếu vốn hoặc

mất khả năng thanh toán, các NHTM thực hiện vay vốn tại NHTW để tạo thêm

nguồn vốn bổ sung cho hoạt động kinh doanh của mình Nguồn vốn của NHTW là

nguồn vốn cuối cùng, làm cho khả năng thanh toán của nền kinh tế được bình

thường Nếu như thiếu nguồn vốn này thì sẽ xuất hiện các cuộc khủng hoảng tài

chính khi các NHTM mất khả năng thanh toán

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Các nguồn vốn đi vay từ các tổ chức tín dụng khác, từ NHTW để đảm bảo

khả năng thanh toán trong những trường hợp cần thiết Cho nên thời hạn vay

thường ngắn, lãi suất thường cao hơn các hình thức huy động vốn khác của NHTM

1.2.5.4 Tạo vốn từ nguồn vốn khác

Ngoài các nguồn vốn huy động trên các NHTM cũng có thể khai thác nguồn

vốn từ các tổ chức tài chính quốc tế, đây là nguồn vốn lớn, có thời hạn tương đối

dài từ 5 đến 50 năm với lãi suất tương đối ưu đãi Khi các NHTM nhận các nguồn

vốn này thường có các điều kiện kèm theo rất chặt chẽ và việc cấp phát phải đúng

nội dung chương trình của các dự án tài trợ

Các nguồn vốn này có đóng góp rất quan trọng vào công cuộc đổi mới công

nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, đòi hỏi Ngân hàng Nhà nước và NHTM phải

tăng cường mở rộng các mối quan hệ hợp tác quốc tế, từ đó tranh thủ và tiếp nhận

các nguồn vốn này

Đây là các hình thức huy động vốn chủ yếu của NHTM, tuy nhiên chất

lượng, hiệu quả của hoạt động huy động vốn chịu ảnh hưởng tác động rất nhiều yếu

tố, từ các yếu tố mang tính chất vĩ mô, đến các yếu tố mang tính chất vi mô của nền

kinh tế, cũng như các yếu tố liên quan tới chính NHTM

1.2.6 Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Huy động vốn và sử dụng vốn là hai hoạt động quan trọng và chủ yếu trong

hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Đó là hai quá trình của một

vai trò đặc biệt - vai trò trung gian tài chính Hai loại nghiệp vụ này không những có

ý nghĩa quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Thương mại mà

nó còn có ý nghĩa vô cùng to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế xã hội

Trong mối quan hệ nhân quả của nó, huy động được nhiều vốn đòi hỏi phải

sử dụng hết các nguồn vốn đó Để sử dụng hết chúng Ngân hàng Thương mại thực

hiện nghiệp vụ chủ yếu là hoạt động cho vay Đây chính là nghiệp vụ sinh lời chủ

yếu( chiếm 90% lợi nhuận) của Ngân hàng Thương mại Ngân hàng huy động được

nguồn vốn mà không tìm cách sử dụng được sẽ gây ứ đọng vốn Nếu sử dụng khôngđúng sẽ gây thất thoát vốn và từ đó mất khả năng chi trả cho người gửi tiền Ngược

lại, nếu Ngân hàng huy động vốn đến đâu sử dụng đến đó và việc sử dụng đúng

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

mục đích, đối tượng thì sẽ có hiệu quả, có tác dụng hoàn trả kịp thời cho người gửi

đồng thời tiếp tục cho các hoạt động mới

Nói tóm lại, nếu huy động vốn là khâu khởi đầu, là điều kiện tiên quyết thì

sử dụng vốn có hiệu quả là bước đột phá cuối cùng quyết định sự thành công hay

thất bại của một Ngân hàng

1.3 Yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn

1.3.1 Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn

Thực tế có rất nhiểu chỉ tiêu để phân tích tình hình hoạt động huy động vốn.

Nhưng có 3 chỉ tiêu cơ bản thường được dùng để đánh giá khả năng huy động vốn:

1.3.1.3 Tỷ trọng các loại tiền gửi:

Chỉ tiêu này th ể hiện cơ cấ u v ốn huy động theo các tiêu th ứ c: thời gian, lo ạ itiền, s ản ph ầ m: ti ền g ử i thanh toán, ti ền g ử i ti ết ki ệ m, thẻ tín d ụ ng … Qua đó thấ yđược loại tiền g ử i nào là ch ủ yếu và quan tr ọng c ủa Ngân hàng

1.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn

1.3.2.1 Nhân tố khách quan

1.3.2.1.1 Môi trường pháp lý

Mọi hoạt động kinh doanh, trong đó hoạt động của Ngân hàng đều phải

chịu sự điều chỉnh của luật pháp Các hoạt động của NHTM chịu sự điều chỉnh của

Luật các tổ chức tín dụng và hệ thống các văn bản pháp luật khác của Nhà nước

Những Luật này qui định tỉ lệ huy động vốn của Ngân hàng so với vốn tự có, qui

định về việc gửi và sử dụng tài khoản tiền gửi Có những Bộ Luật tác động gián

tiếp đến hoạt động Ngân hàng như Luật đầu tư nước ngoài hoặc các NHTM không

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

được nhận tiền gửi hoặc cho vay bằng cách tăng giảm lãi suất, mà phải dựa vào lãi

suất do NHNN đưa ra và chỉ được xê dịch trong biên độ nhất định mà NHNN cho

phép Bên cạnh đó, ở Việt nam hiện nay các NHTM được tổ chức theo mô hình

tổng công ty, do vậy các chi nhánh Ngân hàngtrong hoạt động của mình ngoài việc

phải tuân thủ theo pháp luật và các văn bản dưới luật của nhà nước ban hành còn

phải tuân thủ theo các quy định mà Ngân hàng mẹ ban hành trong từng thời kỳ về

lãi suất, tỷ lệ dự trữ, hạn mức cho vay Trong sự ràng buộc về luật pháp, các yếu tố

của nghiệp vụ huy động vốn thay đổi làm ảnh hưởng đến quy mô và chất lượng của

hoạt động huy động vốn

1.3.2.1.2 Môi trường kinh tế - xã hội

Tình hình kinh tế - xã hội trong và ngoài nước cũng có tác động không nhỏđến quá trình huy động vốn của Ngân hàng Môi trường kinh tế vĩ mô bao gồm các

yếu tố tác động tới thu nhập, thói quen chi tiêu, thanh toán cũng như nhu cầu sử

dụng các dịch vụ Ngân hàng bao gồm: Tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, tỉ lệ lạm

phát và thất nghiệp, thu nhập bình quân đầu người, trình độ giáo dục, dân số và các

yếu tố khác Khi nền kinh tế tăng trưởng hay suy thoái đều ảnh hưởng tới nghiệp vụtạo vốn của NHTM Nền kinh tế tăng trưởng, sản xuất phát triển, từ đó tạo điều kiệntích luỹ nhiều hơn, do đó tạo môi trường cho việc thu hút vốn của NHTM thuận lợi.Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, lạm phát tăng, người dân không gửi tiền vào

Ngân hàng mà giữ tiền để mua hàng hoá, việc thu hút vốn gặp khó khăn

1.3.2.1.3 Sự phát triển của thị trường tài chính

Trong điều kiện thị trường tài chính phát triển, các Ngân hàng cũng sẽ

được tạo điều kiện thuận lợi trong mọi nghiệp vụ của mình Thị trường tài chính

phát triển sẽ tạo tính thanh khoản cho các công cụ nợ và nhiều sản phẩm dịch vụ

khác Thị trường tài chính phát triển còn tạo ra sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng

với nhau, giữa Ngân hàng với các tổ chức tài chính phi Ngân hàng khác Với xu thế

toàn cầu hóa đang diễn ra mạnh mẽ, Ngân hàng và các tổ chức tín dụng nước ngoài

cũng mở rộng phạm vi hoạt động của mình ở nước ta, thực tế là thị trường của các

Ngân hàng thương mại nội địa đang bị thu nhỏ Muốn cạnh tranh được với các đối

thủ, Ngân hàng không những phải nghiên cứu kĩ đối thủ mà còn phải tìm hiểu rõ về

khách hàng, thị trường, cải tiến công nghệ, nâng cao chất lượng dịch vụ… Ở nước

ta, các Ngân hàng vẫn chủ yếu cạnh tranh bằng lãi suất, chất lượng dịch vụ còn

chưa được chú ý

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Bên cạnh đó, thị trường chứng khoán và thị trường bất động sản cũng là

những đối thủ cạnh tranh rất đáng chú ý đặc biệt khi xét đến nghiệp vụ huy động

vốn Sự phát triển của thị trường chứng khoán và bất động sản tạo ra nhiều phương

án đầu tư cho người dân lựa chọn, do đó việc gửi tiền vào Ngân hàng không còn là

hướng duy nhất để kiếm lời trên khoản tiền nhàn rỗi của mình nữa

1.3.2.1.4 Tâm lý, thói quen khách hàng

Khách hàng của Ngân hàng bao gồm những người có vốn gửi tại Ngân

hàng và những đối tượng sử dụng vốn đó Ở khoản mục tiền gửi tiết kiệm có hai

yếu tố quan trọng tác động vào là thu nhập và tâm lý của người gửi tiền

Thu nhập, thói quen tiêu dùng, thanh toán không dùng tiền mặt, thói quen

sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng ( thanh toán, chuyển tiền, sec, thẻ tín dụng, thẻ

rút tiền…) có ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của Ngân hàng vì những yếu

tố đó có ảnh hưởng tới quyết định gửi tiền của người dân và ảnh hưởng tới nguồn

vốn tiềm tàng mà Ngân hàng có thể huy động trong tương lai Khi mà người dân

vẫn còn thói quen chi tiêu tiền mặt và cất giữ tiền tại nhà thì sẽ gây khó khăn cho

Ngân hàng Trong khi đó, nếu người dân đã quen với việc thanh toán không dùng

tiền mặt, nhận thức được lợi ích của việc cất trữ tiền tại Ngân hàng thì sẽ tạo điều

kiện tốt cho hoạt động huy động vốn của Ngân hàng

Còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền

Khách hàng rất nhạy cảm với những thông tin trên thị trường, nếu nhận thấy có

những bất lợi hay khó khăn trong tương lai có thể ảnh hưởng tới lợi ích của họ, họ

sẽ rút tiền ra khỏi Ngân hàng hoặc cất trữ dưới dạng khác, vì thế làm thay đổi quy

mô và cơ cấu của nguồn vốn huy động

Một đặc điểm quan trọng của đối tượng khách hàng là mức độ thường

xuyên của việc sử dụng các dịch vụ Ngân hàng Mức độ sử dụng càng cao, Ngân

hàng càng có điều kiện mở rộng việc huy động vốn

1.3.2.2 Nhân tố chủ quan

1.3.2.2.1 Các hình thức huy động vốn

Ngân hàng muốn dễ dàng tìm kiếm nguồn vốn thì trước hết phải đa dạng

hình thức huy động vốn Hình thức huy động vốn của Ngân hàng ngày càng phong

phú, linh hoạt bao nhiêu thì khả năng thu hút vốn từ nền kinh tế càng lớn bấy nhiêu.Điều này xuất phát từ sự khác nhau trong nhu cầu và tâm lí của các tầng lớp dân cư

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Mức độ đa dạng các hình thức huy động càng cao thì dễ dàng đáp ứng một cách tối

đa nhu cầu của dân cư Do vậy các NHTM thường cân nhắc rất kĩ lưỡng trươc khi

đưa vào áp dụng một hình thức mới

1.3.2.2.2 Chính sách lãi suất cạnh tranh

Việc duy trì lãi suất tiền gửi cạnh tranh giữa các Ngân hàng với nhau đã trởnên cực kỳ quan trọng trong việc thu hút các khoản tiền gửi mới và duy trì tiền gửi

hiện có Điều này đặc biệt đúng khi lãi suất thị trường đã ở vào mức tương đối cao

Các Ngân hàng cạnh tranh giành vốn không chỉ với các Ngân hàng khác mà còn vớicác tổ chức tiết kiệm khác, các thị trường tiền tệ và với những người phát hành các

công cụ tài chính khác nhau trong thị trường tiền tệ Đặc biệt trong giai đoạn khan

hiếm tiền tệ, đủ cho những khác biệt tương đối nhỏ về lãi suất cũng sẽ thúc đẩy

người gửi tiền tiết kiệm và nhà đầu tư chuyển vốn từ Ngân hàng này sang Ngân

hàng khác hay từ công cụ này sang công cụ khác

1.3.2.2.3 Công nghệ Ngân hàng

Trình độ công nghệ Ngân hàng được thể hiện theo ba yếu tố: Các loại dịch

vụ mà Ngân hàng cung ứng, trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên Ngân

hàng và cơ sở vật chất trang thiết bị phục vụ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Trình độ công nghệ Ngân hàng ngày càng cao, khách hàng sẽ càng cảm

thấy hài lòng về dịch vụ được Ngân hàng cung ứng và yên tâm hơn khi gửi tiền tại

các Ngân hàng Đây là một yếu tố rất quan trọng giúp Ngân hàng cạnh tranh phi lãi

suất vì khách hàng mà Ngân hàng phục vụ, không quan tâm đến lãi suất mà quan

tâm đến chất lượng và loại hình dich vụ mà Ngân hàng cung ứng Với cùng một lãi

suất huy động như nhau, Ngân hàng nào cải tiến chất lượng dịch vụ tốt hơn, tạo sự

thuận tiện hơn cho khách hàng thì sức cạnh tranh sẽ cao hơn

1.3.2.2.4 Các dịch vụ Ngân hàng cung ứng

Một Ngân hàng có dịch vụ tốt, đa dạng hiển nhiên có lợi thế hơn so các

Ngân hàng có các dịch vụ hạn chế Trong điều kiện thành phố thiếu bãi đậu xe,

Ngân hàng có bãi đậu xe rộng rãi cũng là một lợi thế hoặc Ngân hàng có giao dịch

mặt đường trên các phố chính, có hệ thống rút tiền tự động làm việc ngày đêm, có

cán bộ giao dịch niềm nở, có trách nhiệm, tạo được niềm tin cho khách hàng cũng làlợi thế đáng quan tâm của các NHTM Khác về cạnh tranh, về lãi suất, cạnh tranh

về dịch vụ Ngân hàng không giới hạn, do vậy đây chính là điểm mạnh để các Ngân

hàng giành thắng lợi trong cạnh tranh

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

1.3.2.2.5 Mức độ thâm niên của một Ngân hàng

Đối với các khách hàng khi cần giao dịch với một Ngân hàng thì bao giờ

họ cũng dành phần ưu ái đối với một Ngân hàng có thâm niên hơn là một Ngân

hàng mới thành lập Bởi vì, theo họ thì một Ngân hàng thâm niên là một Ngân hàng

có uy tín, vững vàng trong nghiệp vụ, có nguồn vốn và có khả năng thanh toán cao

Do vậy, mức độ thâm niên về một khía cạnh nào đó cũng tạo ra được lòng tin đối

cả Pano, áp phích, tờ rơi nhằm đẩy mạnh công tác huy động vốn

Trên đây là các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của các hệ

thống Ngân hàng thương mại Với mỗi Ngân hàng trong những giai đoạn khác

nhau, mức độ ảnh hưởng của các nhân tố trên đến hoạt động huy động vốn cũng

khác nhau Tùy thuộc vào tình hình cụ thể mà các Ngân hàng có thể xây dựng cho

mình một chiến lược huy động thích hợp

Kết luận chươ ng 1:

Nền kinh tế Việt Nam trong quá trình hội nhập, ngày càng có cơ hội phát

triển trên mọi lĩnh vực Sự ra đời và lớn mạnh của các công ty quốc doanh và ngoài

quốc doanh dẫn đến nhu cầu về vốn đầu tư cũng tăng mạnh Ngân hàng là một loại

hình trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế, đặc biệt là khi hoạt động của

thị trường tài chính và các trung gian tài chính phi ngân hàng khác chưa phát triển,

các Ngân hàng thương mại trở thành kênh dẫn vốn có vai trò vô cùng quan trọng

Việc huy động vốn do đó cũng trở thành nhu cầu cấp thiết của cả nền kinh tế nói

chung và các Ngân hàng thương mại nói riêng Tuy nhiên, trong những năm gần

đây, nền kinh tế khó khăn cùng với sự tăng lên đáng kể về số lượng các Ngân hàng

trên thị trường, chính điều đó đã tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt đòi hỏi

mỗi Ngân hàng cần phải đánh giá đúng thực trạng kinh doanh của Ngân hàng để từ

đó khắc phục, hoàn thiện những nghiệp vụ huy động vốn hiện tại và không ngừng

mở rộng danh mục hoạt động của mình Cũng như các Ngân hàng khác hệ thống và

các chi nhánh, phòng giao dịch khác trong cùng hệ thống, Ngân hàng TMCP Nam

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Diệp Thị Phương Thảo

Á - PGD Bến Thành đã nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động huy động

vốn đối với kết quả hoạt động kinh doanh của mình Và điều này sẽ được thể hiện

rõ trong những chương sau