MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1:GIỚI THIỆU 1 1.1ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU1 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu của đề tài 1 1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn2 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU2 1.2.1Mục tiêu chung2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU2 1.3.1 Không gian2 1.3.2 Thời gian 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU THAM KHẢO3 CHƯƠNG 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN4 2.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 4 2.1.2 Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 6 2.3.1 Mô hình CAMEL 8 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 14 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu 14 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA VIB CHI NHÁNH CẦN THƠ 17 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 17 3.1.1 Vị trí địa lí và Đặc điểm kinh tế xã hội Thành phố Cần Thơ 17 3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển VIBBank Cần Thơ 18 3.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy VIBBank Cần Thơ 19 3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH QUA 3 NĂM 22 3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HỌAT ĐỘNG CỦA NH TRONG NĂM 2009 VÀ NHỮNG NĂM TIẾP THEO 22 3.3.1 Mục tiêu hoạt động 22 3.3.2 Định hướng hoạt động trong năm 2009 và những năm tiếp theo 23 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA VIB CT 24 4.1 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THEO MÔ HÌNH CAMEL 25 4.1.1 Vốn (Capital) 25 4.1.2 Tài sản (Assets) 33 4.1.3 Quản trị (Management) 51 4.1.4 Phân tích khả năng sinh lợi qua các chỉ tiêu tài chính (Earning) 54 4.1.5 Thanh khoả
Trang 1TRUONG DAI HQC CAN THO
KHOA KINH TE - QUAN TRI KINH DOANH
SD CR
LUAN VAN TOT NGHIEP
Dé tai
PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LOI CUA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIỆT NAM
CHI NHANH CAN THO
Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện
ThS.ĐÀM THỊ PHONG BA LE THI DIEM CHI
MSSV: 4053706
Lớp : Tài chính — Ngân hàng khoá31
Trang 2Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
LỜI CẢM TẠ
Sau thời gian thực tập tai VIB chi nhánh Cần Thơ, em đã hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích khả năng sinh lời của VIB chi nhánh Cần Thơ” Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp của mình, ngồi sự nỗ lực học hỏi của bản thân cịn có sự hướng dẫn tận tình của các thầy cô và các anh chị trong ngân hàng
Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cỗ phần quốc tế
Việt Nam chỉ nhánh Cần Thơ đã tạo điều kiện cho em tiếp xúc với môi trường làm việc
tại ngân hàng Em cũng xin chân thành cảm ơn các anh chị, đặc biệt là Phòng Tổng Hợp
đã giúp em hiểu thêm về các quy chế trong ngân hàng và Phòng Tài Trợ Thương Mại đã
tạo điều kiện thuận lợi cho em trong việc nghiên cứu thực tiễn các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng
Em vô cùng biết ơn quý Thầy Cô trong khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường
Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền đạt những kiến thức vô cùng quý giá, làm nền tảng nhận thức trong việc tiếp xúc thực tiễn và hành trang trong môi trường làm việc sau này của em Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Đàm Thị Phong Ba đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp
Kính chúc quý Thầy Cô luôn đồi dào sức khỏe và công tác tốt!
Kính chúc Ban Giám đốc, các anh chị trong Ngân hàng VIB Cần Thơ luôn hồn thành tốt cơng tác và những lời chúc tốt đẹp nhất!
Trân trọng kính chào!
Cân Thơ, ngày tháng năm 2009 Sinh viên thực hiện
Trang 3LỚI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tơi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào
Can Tho, ngày tháng năm 2009 Sinh viên thực hiện
Lê Thị Diễm Chi
Trang 4
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
Trang 5
NHAN XET CUA GIAO VIEN HUONG DAN
DAM THI PHONG BA
Trang 6Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
BANG NHAN XET LUAN VAN TOT NGHIEP DAI HOC
e_ Họ và tên người hướng dẫn: -¿- 2-22 ©+£©+++EE+EEE+EEEEEEtEEEEEEtrExrrrrrrrrrrrkecrke
1h : Ố Ơ © ChUYEn nganhe © CO QUAN CONG CAC? ố H0, .A -"-"-:.” ,ƠỎ © ChUYEn nganhe
Lo ha
NỘI DUNG NHẬN XÉT
1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo
2 Về hình thức
3 Y nghĩa khoa học, thực tiên và tính cầp thiết của đê tài
5 Nội dung và các kết quả đạt được (/heo mục tiêu nghiên cứu, )
6 Các nhận xét khác
7 Kết luận (Cân ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh
sửa, )
Cân Thơ, ngày tháng năm 2009
NGƯỜI NHẬN XÉT
Trang 7
MỤC LỤC Trang
CHUONG 1:GIGI THIEU 1
1.1DAT VAN DE NGHIEN CUU 1
1.1.1 Sự cần thiét nghién ctu cia dé tai - 1
1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn: 2
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2
1.2.1Mục tiêu chung 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2
1.3.1 Không gian 2 1.3.2 Thời gian 2
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU THAM KHẢO ~ -~-~-====================== 3 CHƯƠNG 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN
CỨU 4
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4
2.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại - 4 2.1.2 Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 6
2.3.1 Mơ hình CAMEL §
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14
2.2.1 Phương phap thu thap théng tin - 14 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu: 14
CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA VIB CHI NHÁNH CÀNTHƠ 17
3.1 TONG QUAN VE NGÂN HANG QUOC TE VIET NAM CHI NHANH CAN
THO 17
3.1.1 Vị trí địa lí và Đặc điểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Thơ 17 3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển VIBBank Can Tho - 18
3.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy VIBBank Cần Thơ -~ ~ ~ = =~~==~=~= 19
3.2 PHÂN TÍCH KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH QUA
3 NĂM 22
3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HỌAT ĐỘNG CỦA NH TRONG NĂM 2009 VÀ NHỮNG
NĂM TIẾP THEO 22
3.3.1 Mục tiêu hoạt động 22
Trang 8
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
3.3.2 Định hướng hoạt động trong năm 2009 và những năm tiếp theo -23 _ CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA VIB CT - 24
4.1 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THEO MÔ HÌNH CAMEL 25 4.1.1 Vốn (Capital) 25 4.1.2 Tài sản (Assets) 33 4.1.3 Quản trị (Management) 51 4.1.4 Phân tích khả năng sinh lợi qua các chỉ tiêu tài chinh (Earning) 54
4.1.5 Thanh khoản (Liquidity) 59
4.2 PHAN TICH KHA NANG SINH LOI CAC NHAN TO ANH HUGNG DEN KHẢ NANG SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THEO PHƯƠNG PHAP THAY THE LIEN HOÀN 4.2.1 Thu nhập 62 4.2.2 Chi phi 69 4.2.3 Lợi nhuận: 76
CHƯƠNG 5:MOT SO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUA HOAT DONG KINH DOANH 81
5.1 ĐÓI VỚI HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN ~ -~ -~~-=~~-=~=-============ 81
5.2 DOI VOI HOAT DONG TIN DUNG VA CHAT LUGNG HOAT ĐỘNG TÍN
DUNG 84
5.2.1 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa rủi ro tín dụng ~ -~=-=~- 84 5.2.2 Thực hiện bảo hiểm tin dung — - 85 5.2.3 Linh hoạt trong công tác thu nợ -=~-~===~~==~=============r==r====re= 85
5.2.4 Thay đổi cơ cấu tín dụng 86
5.3 PHAT TRIEN SAN PHAM DICH VU VA CONG NGHE NH 87
5.4 VE CHI PHI 87
5.5 NANG CAO CHAT LUGNG DOI NGU QUAN Li, NHAN VIEN NH NGAN HANG 88
CHUONG 6: KET LUAN VA KIEN NGHỊ -~ -~ -~~ ~~ =~-===-==7-=====~====== 89
6.1 KET LUAN 89
6.2 KIEN NGHI 91
6.1.2 Đối với Hội Sở 91
6.2.2 Đối với VIB Cần Thơ 92
6.2.3 Đối với chính quyền địa phương ~ ~-= =-=~~================= 92
Trang 9
DANH MỤC BIÊU BẰNG fete
Trang
Bang 1 Kết quả HĐKD của VIB- CT qua 3 năm ~ ~ ~-=~-=~-=~-=~ 22
Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của VIB- CT qua 3 năm ~ ~~ =~ ==- 26
Bảng 3: Cấu trúc vốn huy động của VIB- CT qua 3 năm -~ ~~-= 27
Bang 4: T¡ lệ VHĐ trên vốn tự có qua 3 nim - 30
Bảng 5: Giá trị tài sản có rủi ro nội bảng qua 3 năm -~ -=~====== 31
Bảng 6: Giá trị tài sản có ri ro ngoai bang qua 3 nam 32
Bảng 7: Tỉ lệ VCSH trên giá trị TSRR quy đổi qua 3 nam 32
Bảng 8: Tình hình tài sản của VIB- CT qua 3 năm -~ -~~~~~~~~====== 35
Bang 9: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng -= =~-=~-=~~=~== 38
Bảng 10: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 38
Bảng 11: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Bảng 12: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế- 41 Bảng 13: Dư nợ cho vay theo thời hạn tin dung 45
Bảng 14: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh t6 45
Bảng 15: Dư nợ trên vốn huy động -~ -~ =~ =~-~=-=~==========~~~= 47
Bang 16: Nợ xấu theo thời hạn tín dyng - 49
Bang 17: Nợ xấu theo thành phần kinh t6 49
Bảng 18: Tỷ Lệ Nợ xấu cho vay 50 Bảng 19: Hệ số thu nợ _—-51 Bảng 20: Một số chỉ tiêu đánh giá khả năng quản lí chỉ phí của NH - 52
Bảng 21: Các chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lợi của NH - 54
Bang 22: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình thanh khoản ~ 59
Bang 23: Trang thai thanh khoan cta VIB-CT qua 3 nam 60
Bảng 24 Tình hình thu nhập của VIB — CT qua 3 nam 63
Bảng 25: Lãi suất bình quân đầu ra tại VIB- CT qua 3 năm 68
Bang 24 Tình hình chỉ phí của VIB ~ CT qua 3 năm -~ 70
Bảng 25: Lãi suất bình quân đầu vào tai VIB- CT qua 3 nam 74
Trang 10Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
DANH MỤC HÌNH
ORR AR
Trang
Hình 1: Tổng quan các nghiệp vu cla NHTM 5
Hình 2: Sơ đồ bộ máy tổ chức và điều hành của VIB CT - 19
Hình 3: Tình hình tổng tài sản của NH qua 3 nam - 33
Hình 4: Tình hình cho vay theo thời hạn tín dung 36
Hình 5: Tình hình cho vay theo thành phan kinh té 38
Hình 6: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn tín đụng ~ -~- 40
Hình 7: Tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh té - 42
Hình 8: Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn tin dung 44
Hình 9: Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh té - 46
Hình 10: Biểu đồ cơ cấu thu nhập của NH qua 3 năm ~ -~ =~- 62
Hình 11: Biểu đồ cơ cấu chi phí của NH qua 3 năm ~ -~ -~ ~~- 69
Hình 12: LSBQ đầu ra va LSBQ dau vao tai NH - 75
Trang 11Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ BĐS BH CBTD CK CP CT DSCV DSTN DN DV GVLD KD LSBQ HĐV HSSDTS VIB VHĐ VĐC VN NH NHNN NHTM NHTMCP TCKT TCP TCTD TG TGTK TGTT TP TS TSCĐ TSSL
DANH SACH CAC TU VIET TAT
Bắt động sản Bảo hiểm Cán bộ tín dụng Chứng khốn Chính phủ Cần Thơ
Doanh số cho vay
Doanh số thu nợ
Dư nợ
Dịch vụ
Góp vốn liên doanh
Kinh doanh
Lãi suất bình quân
Huy động vốn
Hệ số sử dụng tài sản
Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam
Vốn huy động
Vốn điều chuyển Việt Nam
Ngân hàng
Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại cổ phần
Tổ chức kinh tế
Tổng chỉ phí Tổ chức tín dụng Tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi thanh toán
Thành phố
Tài sản
Tài sản có định
Tài sản sinh lời
Trang 12Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ TTCK Thị trường chứng khoán TTN Tổng thu nhập RR Rủi ro SPDV Sản phẩm dịch vụ
Trang 13TOM TAT
Hịa nhập vào q trình phát triển chung của nền kinh tế, tạo ra sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng đòi hỏi VIB Cần Thơ luôn không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động của mình Đề tài “Phân tích khả năng sinh lời của Ngân hàng quốc tế chỉ nhánh Cần Thơ” đã cho thấy được qua 3 năm hiệu quả hoạt động của Ngân hàng đã không ngừng tăng lên
Trước hết, nội dung của đề tài đi vào phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh bằng khung phân tích tài chính - CAMEL cho thấy một số vấn dé sau:
- Về tiềm lực vốn: Nguồn vốn của Ngân hàng đã không ngừng tăng lên qua các năm Mặc đù, nguồn vốn huy động đã được cải thiện đáng kể nhưng Ngân hàng vẫn chưa chủ động được trong nguồn vốn của mình vì vốn điều chuyển vẫn còn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu nguồn vốn
- Về tài sản: Qua việc đánh giá tài sản có khả năng sinh lời; các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng là tốt Đồng thời cũng cho thấy chất lượng tài sản có của VIB Cần Thơ đang chuyền biến theo hướng tích cực và được tăng cao
- Về năng lực quản lý: Điều này được nhìn thấy rõ qua mơ hình cơ cấu tổ chức,
khả năng quản lý chỉ phí của Ngân hàng, mạng lưới hoạt động đã đạt kết quả khá quan Điều quan trọng là Ban lãnh đạo Ngân hàng có đầy đủ trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tiễn về năng lực quan lý, đây là yếu tố quan trọng dé đánh giá chỉ tiêu này
- Về khả năng sinh lời: Qua việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, ta tính được một số chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lời Mặc dù các chỉ tiêu này qua 3 năm có biến động nhưng nhìn chung hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vẫn đạt hiệu quả
- Về khả năng thanh toán: Khả năng thanh toán của Ngân hàng qua 3 năm được
xem là ngày càng chủ động Tuy nhiên vẫn còn phụ thuộc vào Hội sở chính
Tiếp đó, đề tài tập trung phân tích tình hình thu nhập, chỉ phí, lợi nhuận thơng qua phân tích cơ cấu thu nhập, chi phi và xác định lãi suất bình quân đầu vào và đầu ra Sau đó, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận bằng phương pháp thay thế liên hoàn
Từ đó, đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH
CHƯƠNG 1
Trang 14
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
GIỚI THIỆU
1.1 ĐẶT VẤN ĐÈ NGHIÊN CỨU
1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu của đề tài
Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình hội nhập sâu rộng với thế giới theo lộ trình đã cam kết khi gia nhập tổ chức Thương mại thế giới - WTO,
theo đó các doanh nghiệp nói chung và hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt
Nam nói riêng đang đứng trước tình thế cạnh tranh dường như gay gắt và khốc liệt hơn, trước hết là cuộc đua giữa các Ngân hàng Thương mại trong nước với
nhau, giữa Ngân hàng Thương mại trong nước với các Ngân hàng nước ngoài
đang hoạt động tại Việt Nam và sau đó, là làn sóng thành lập Ngân hàng có 100% vốn nước ngồi Từ đó, buộc các NHTM trong nước phải có sự chuẩn bị
về nội lực, về chiến lược và tự hoàn thiện mình hơn nếu khơng muốn bị loại bỏ
khỏi cuộc chơi
Trước bối cảnh đó, để đủ sức cạnh tranh, đứng vững trên thị trường và
không ngừng phát triển, thì các Ngân hàng phải có bước đi đúng đắn, trong đó
đáng lưu ý là củng cố nguồn vốn tài chính, nguồn nhân lực, thay đổi công nghệ,
xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh cho phù hợp, ngân hàng phải biết rõ thực trạng của chính Ngân hàng mình và phải dự đoán được điều kiện kinh doanh
trong tương lai, còn phải hiểu rõ về đối thủ cạnh tranh
Với mục tiêu “luôn gia tăng giá trị của bạn”, Ngân hàng quốc tế Việt Nam đã đưa việc tối đa hóa lợi nhuận lên hàng đầu để đảm bảo kinh đoanh có hiệu quả và khả năng bảo tồn vốn để tái đầu tư Nhận thức được tầm quan trọng
của vấn đề nên em chọn đề tài: “Phân đích khả năng sinh lời của ngân hàng
quốc tế Việt Nam chỉ nhánh Cần Thơ” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình nhằm giúp cho nhà quản lí ngân hàng thấy được những điểm mạnh, những điểm cần được phát huy và nâng cao hơn nữa việc tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng, đồng thời cũng thấy được những mặt yếu kém, những mặt này cần được khắc phục nhằm hạn chế những rủi ro đến mức có thể chấp nhận được trong hoạt
động kinh doanh của ngân hàng
Trang 15Cân Thơ là một thành phô trung tâm của khu vực đông băng Sông Cửu
Long, là vùng kinh tế trọng điểm, đồng thời là thành phố trực thuộc Trung ương Nơi đây tập trung rất nhiều xí nghiệp, đoanh nghiệp, trung tâm thương mại, khu công nghiệp, với lượng dân cư tập trung khá lớn, tất yếu phải phát triển địch vụ ngân hàng đề đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội.Nắm bắt được cơ hội kinh doanh ma các NHTM không ngừng phát triển về số lượng và chất lượng trong đó có VIB Cần thơ Trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt và quyết liệt hơn
vấn đề an toàn và ổn định trong kinh doanh của các NH luôn làm đau đầu các
nhà quản lý
Vì vậy, Phân tích khả năng sinh lợi của từng NHTM là việc làm tất
yếu,việc phân tích ở mức độ nào là tùy vào mối quan tâm của nhà quản lý Tuy nhiên, trong bắt kì trường hợp nào cũng có sự phân tích, đánh giá đúng đắn Việc
tìm kiếm các “mảnh đất màu mỡ” có khả năng mang lại lợi nhuận cao luôn là điều hấp dẫn đối với nhà quản trị
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích khả năng sinh lời của ngân hàng quốc tế Việt Nam chỉ nhánh Cần Thơ nhằm giúp cho nhà quản lí ngân hàng xác định và tìm ra những giải pháp hữu hiệu nhất trong các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Phân tích khả năng sinh lời của ngân hàng từ năm 2006, 2007, 2008
- Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng - Đề xuất các giải pháp giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng
quốc tế Việt Nam chỉ nhánh Cần Thơ 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian
Đề tài này được thực hiện tại ngân hàng quốc tế Việt Nam chi nhánh Cần
Thơ.Các số liệu được cung cấp để phân tích từ phịng tín dụng và phòng tổng
hợp
Trang 16
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ 1.3.2 Thời gian
Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 02/02/2008 cho đến ngày 02/06/2008
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là phân tích và đánh giá khả năng sinh lời tại VIB chỉ nhánh Cần Thơ Số liệu sử dụng để phân tích đề tài được lấy
chủ yếu là trong ba năm 2006, 2007, 2008
1.4 LUQC KHAO TAI LIEU
Trong quá trình nghiên cứu thực hiện đề tài, em có tham khảo một số bài viết có nội đung liên quan như sau:
- Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Đầu tư & Phát triển chỉ nhánh Bến Tre - SVTH: Võ
Minh Niềm, tài chính K29 - GVHD: ThS Nguyễn Hữu Đặng Luận văn Đánh giá
hiệu quả hoạt động của ngân hàng thông qua các tỷ số tài chính Đồng thời, đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh đoanh cho Ngân hàng Đầu tư
& Phát triển chỉ nhánh Bến Tre
- Luận văn tốt nghiệp:Phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng đầu tư và phát triển Hậu Giang- SVTH: Phạm Thanh Trúc,Tài chính K29 -
GVHD: Bùi Văn Trịnh Luận văn giới thiệu về đặc điểm tự nhiên và đặc điểm kinh tế - xã hội của Tỉnh Hậu Giang Nội dung trọng tâm được đi sâu phân tích hoạt động tín đụng và hoạt động huy động vốn mà không đi sâu vào hiệu quả hoạt động kinh doanh
- Đề tài của tôi sẽ phân tích sâu khả năng sinh lời của Ngân hàng và các
nhân tố ảnh hưởng và chứ không đi sâu phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng và
hoạt động huy động vốn Qua phân tích sẽ giúp ta có được những giải pháp sát
Trang 17CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại
Theo Luật NHNN Việt Nam năm 1997 xác định “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử đụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.”
Ta có thê tóm tắt định nghĩa bằng sơ đồ sau:
ˆ Cho vay,
Hộgiađình | Nhận - cụng Hộ gia đình
GiớiSXKD | HêngH | can Giới SXKD
Tổ chức “ở "| NHTM _ "| Tổ chức
Cá nhân Tiệt Nghiệp Cá nhân
kiệm vụNH
2.1.1.2 Vai trò, chức năng của NHTM a Chức năng
+ Chức năng trung gian tín dụng: Hoạt động chính của NHTM là đi vay dé cho vay, điều này thể hiện rõ ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian tín dụng (giữa những chủ thể dư thừa về vốn và những chủ thể có nhu
cầu sử đụng vốn) Với chức năng này NHTM là kênh điều chuyển vốn quan
trọng
+ Chức năng trung gian thanh toán: Bên cạnh hoạt động cho vay,
NHTM còn cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng Thay vì thanh tốn trực
tiếp, các doanh nghiệp, cá nhân có thể nhờ NHTM thực hiện công việc này dựa trên những khoản tiền họ đã gửi ở ngân hàng Khi thực hiện chức năng này, NHTM đã tạo điều kiện để mở rộng quan hệ khách hàng, hồ trợ cho sự phát triển của hoạt động huy động tiền gửi và hoạt động cho vay
+ Chức năng “tạo tiền”: tức là chức năng sáng tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kinh tế
Trang 18
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
b Vai trò
+ NHTM giúp các doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh
doanh, nâng cao hiệu quả kinh doanh
+ NHTM góp phần phân bố hợp lý các nguồn lực giữa các vùng trong quốc gia,tạo điều kiện phát triển cân đối nền kinh tế
+ NHTM tạo ra môi trường cho việc thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương
+ NHTM là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc
gia
2.1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại
Các nghiệp vụ hoạt động kinh doanh
Nghiệp vụ Nghiệp vụ Nghiệp vụ trung
huy động vôn str dung von gian, dịch vụ ngân hàng
r r
1 Nguồn vốn phát sinh 1 Cho vay 1 Dịch vụ trung gian
2 Nguôn vôn quản lý 2 Chiêt khâu 2 Dịch vụ kinh doanh
và huy động 3 Đâu tư, liên vàng bạc, ngoại tệ
3 Nguôn vôn đi vay doanh 3 Dịch vụ nhận ủy thác
Vv Vv Ỷ
Trả tiền gửi, tiền vay, Thu lãi tiền Thu hoa hồng từ các chi phí hoạt động kinh vay, tiên đầu dịch vụ trung gian
doanh tư, liên doanh
cộng
trừ Vv
Téng chi phi Téng thu
: ˆ „ ko trừ Thuế thu nhậ
Lợi nhuận trước thuê của NHTM >| ue thu nhap
Các quỹ ngân hàng Lợi nhuận ròng
Trang 19
2.1.2 Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
2.1.2.1 Thu nhập
Thu nhập của Ngân hàng bao gồm các khoản thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập ngoài lãi Trong đó, thu nhập từ lãi trên tài sản sinh lợi của ngân hàng là nguồn thu nhập chủ yếu nhất Tắt cả thu nhập lãi suất trừ đi phần chỉ phí liên quan là phần chịu thuế, ngoại trừ thu nhập lãi của chứng khoán được miễn
trừ thuế
a Các khoản thu nhập của Ngân hàng
- Thu nhập từ lãi suất: thu nhập từ các chứng từ có giá ngắn hạn, các khoản đầu tư ngắn hạn, các khoản tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng dài hạn và các khoản tín dụng khác mà ngân hàng nhận được trên từng loại tai san cy thé này
- Thu nhập ngoài lãi: gồm nhiều khoản thu như:
+ Thu phí địch vụ, hoa hồng bao gồm các khoản thu nhập do những dịch vụ khác nhau của ngân hàng như nhận ủy thác của khách hàng, mở L/C cho khách hàng, bảo lãnh tín dụng, lệ phí cấp tín dụng
+ Thu nhập ngoài lãi suất khác bao gồm thu nhập ròng từ bộ phận hoạt động kinh doanh, từ cho thuê tài chính trực tiếp
b Tỷ trọng từng khoản mục thu nhập
Phân tích tỷ trọng từng khoản mục này nhằm xác định được cơ cấu thu
nhập, từ đó có những biện pháp phù hợp dé tăng lợi nhuận cho ngân hàng: đồng thời có thể kiểm sốt được rủi ro trong kinh doanh
2 0/ xà k ` 2
Tỷ trọng % từng _ Sô thu từng khoản mục x 100% khoản mục thu nhập Tổng thu nhập
Khi phân tích thu nhập thì nhà phân tích ln chú ý đến lãi suất bình quân đầu ra của ngân hàng
Lãi suât bình quân _ Tông thu nhập lãi x 100%
dau ra Tổng tài sản sinh lời
Trang 20
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
2.1.2.2 Chi phí
Chí phí của Ngân hàng bao gồm các khoản chỉ phí lãi và các khoản chỉ phí ngồi lãi Trong đó, chỉ phí lãi cần để huy động được nguồn quỹ tiền tệ của ngân hàng thường là chỉ phí chủ yếu
a Các khoản chỉ phí của Ngân hàng
- Chỉ phí lãi: là khoản chỉ phí trả cho các khoản tiền gửi, các khoản vay ngắn hạn, khoản nợ đài hạn, các khoản nợ khác trên từng loại nợ phải trả cụ thé Chi phi 1ai suất là chí phí được trừ ra khi xác định thuế thu nhập của ngân hàng
- Chỉ phí ngoài lãi: bao gồm:
+ Dự phịng tổn thất tín đụng: là một khoản tiền trích từ thu nhập để
hình thành một khoản đự trữ bù đắp cho khoản tổn thất tín dụng có thể phat sinh + Tiền lương và các khoản thu nhập của công nhân viên
+ Chỉ phí hoạt động bao gồm khoản khấu hao TSCĐ, chỉ phí thuê mướn
văn phịng máy móc, và thuế trên máy móc thiết bị
+ Chi phí khác: quảng cáo, bảo hiểm, chi phí cho các cuộc thanh tra, bưu phí, chỉ phí in ấn
b Tỷ trọng từng khoản mục chỉ phí
2 0/ xà Koen 2
Tỷ trọng % từng - Sô chỉ từng khoản mục x 100%
khoản mục chỉ phí Tổng thu nhập
Chỉ số này giúp nhà phân tích có thể biết được kết cấu các khoản chỉ phí để có thể hạn chế các khoản chỉ bất hợp lý, tăng cường các khoản chỉ có lợi
cho hoạt động kinh doanh nhằm thực hiện tốt chiến lược mà Ngân hàng đã đề ra
Khi phân tích chỉ phí thì yếu tố lãi suất bình quân đầu vào cũng được các nhà phân tích chú tâm đến vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng
Lãi suất bình quân Tổng lãi chỉ trả
= —————_— XT†100%
Trang 212.1.2.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là khoản thu nhập sau khi trừ hết các khoản chỉ phí phục vụ
cho việc thực hiện hoạt động kinh doanh và nó còn là chỉ tiêu tổng hợp để đánh
giá chất lượng kinh đoanh của ngân hàng thương mại
Lợi nhuận = Tổng thu nhập — Tổng chỉ phi
2.1.3 Mơ hình CAMEL
Người ta thường dùng 5 chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá một doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng, ở một số nước gọi là theo mơ hình CAMEL (C- Capital — Vén cua ban thân ngân hàng; A- Asset quality — Chất lượng tài sản có; M- Management ability — Năng lực quản lý; E- Earning — Sinh lời; L- Liquidity- Khả năng thanh khoản)
Lý thuyết CAMEL cho rằng nếu quản lý tốt các yếu tố trên ngân hàng
sẽ giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng
Mô hình CAMEL được dùng để đánh giá sự ổn định trong hoạt động của ngân hàng qua các khía cạnh cơ bản: Sự an toàn của vốn chủ sở hữu, chất lượng tài sản Có, năng lực quản trị, khả năng sinh lời và tính thanh khoản của ngân hàng
2.1.3.1 Vốn (Capital)
Trong hoạt động kinh doanh tiền tỆ, vốn tự có của một NH mặc dù
chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn ngân hàng nhưng nó giữ vai trị rất quan trọng, quyết định quy mô và phạm vi kinh đoanh Thông thường, theo luật NH và các quy chế an toàn trong kinh đoanh tiền tệ thì phạm vi hoạt động và quy mô hoạt kinh doanh của một ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào vốn tự có
a Von ty có là căn cứ để xác định quy mô huy động vốn của NH
Vốn tự có
Hị=
Vốn huy động
Theo quy định của pháp lệnh NHNN, các TCTD không được huy động quá 20 lần vốn tự có nghĩa là Hị >=5% Chỉ số Hị xác định khả năng huy động của đồng vôn tự có
Trang 22
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
b Von tự có là căn cứ đê xác định hệ số an tồn vốn tơi thiêu
Theo nghiên cứu của ngân hàng Thế giới, một ngân hàng sẽ đạt mức an toàn khi hệ số an toàn vốn >= 8 % Hệ số này càng cao thì mức chịu đựng rủi ro của ngân hàng càng lớn Các ngân hàng hoạt động quốc tế có hệ số an toàn vốn tới 12-14 % Các ngân hàng khu vực Đông Nam Á có hệ số an tồn vốn 10-12 %
Vốn tự có Hệ số an toàn vốn =
> tai san có rủi ro quy đôi
Tổng tài sản rủi ro quy đổi = (Tài sản rủi ro nội bảng x hệ số rủi ro) + ( Tài sản rủi ro ngoại bảng x hệ số chuyển đổi x hệ số rủi ro)
c Vấn tự có là căn cứ để xác định giới hạn sau đây - Đầu tư cổ phần hoặc liên doanh không quá 50% vốn tự có - Cho vay các đối tượng ưu đãi, nội tại không quá 5% vốn tự có - Cho vay tối đa một khách hàng không quá 15% vốn tự có 2.1.3.2 Chất lượng tài sản có (assets)
Tài sản có là phần sử đụng nguồn vốn đưa vào kinh doanh Chất lượng tài sản có là chỉ tiêu tổng hợp nói lên khả năng bền vững về mặt tài chính, khả năng sinh lời, năng lực quản lý và phần lớn rủi ro trong hoạt động kinh doanh tiền tệ Trong đó, chất lượng các khoản cho vay và đầu tư là yếu tố quyết định
đến chất lượng tài sản của ngân hàng Nếu tồn thất trong cho vay lớn sẽ dẫn đến
lỗ, làm giảm vốn tự có, ảnh hưởng đến khả năng chỉ trả và biểu hiện sự quản lý
yếu kém của ngân hàng
Để phân tích đánh giá chất lượng tài sản, ta tiến hành các bước sau: a Đánh giá khái quát tình hình tổng tài sản: Phân tích tông quát tổng tài sản để xem xét sự tăng trưởng trong quy mô hoạt động của ngân hàng Công việc này cho ta thấy cơ cấu sử dụng vốn của ngân hàng, tỷ trọng tài sản sinh lời của ngân hàng cao hay thấp và biến động hằng năm ra sao, Tỷ lệ giữa 2 nhóm tài
sản có sinh lời và tài sản không sinh lời Tỷ lệ này cho ta mức độ tận dụng các
nguồn vốn của ngân hàng đề tối đa hoá lợi nhuận Tỷ lệ tài sản có sinh lời cần >=
Trang 23
b Phân tích chất lượng tín dụng: qua các chỉ tiêu phân tích sau - Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín đụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nao đó, khơng kể món cho vay đó đã thu hồi về hay chưa Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quí, năm
- Doanh số thu ng
Là tồn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó
- Dư nợ cho vay và Tỉ lệ dự nợ trên vốn huy động
+ Dư nợ
Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó ngân hàng hiện
cịn cho vay bao nhiêu, và đây cũng là khoản mà ngân hàng cần phải thu về
+ Tỉ lệ dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của Ngân hàng so với
tổng nguồn vốn, hay là dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của Ngân hàng
Ta có cơng thức sau:
Dư nợ
Tỉ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động = —W— X]0% tổng vốn huy động
- Nợ xấu và tỉ lệ nợ xấu
+Nợ xấu
Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà khơng có ngun nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyền từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ xấu Nợ xấu là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng
+ Tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này thường nói lên chất lượng tín dụng của một Ngân hàng Thông thường chỉ số này đưới mức 5% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng
Trang 24
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
trên tông dư nợ lớn thì nó phản ánh chât lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng
kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại
Ta có công thức
Nợ xấu
Tỉ lệ nợ xấu trên tổng dung = —HH—— x]00% tong du ng
- Hệ số thu nợ
Thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ Ta có cơng thức sau
Doanh số thu nợ
Hệ số thunợ = ————————— x100%
Doanh số cho vay
2.3.1.3 Năng lực quản trị
Năng lực quản trị của mỗi ngân hàng là yếu tố năng động nhất Năng lực quản trị tốt có thể biến một ngân hàng yếu kém thành một ngân hàng hoạt động tốt hơn và ngược lại Nói đến khả năng quản lý là nói đến yếu tố con người, tổ chức và chính sách Tắt cả quy tụ lại ở năng lực quan lý của ban giám đốc điều hành và biểu hiện chất lượng quản lý bằng hiệu quả trong kinh doanh Việc đánh giá vấn đề này được xem xét qua các mặt sau:
- Vạch ra các thủ tục quản lý nghiệp vụ, quy trình thực hiện nghiệp vụ
và đảm bảo sự tuân thủ các thủ tục và quy trình này trong giao dịch kinh doanh
- Tạo nên một cơ cấu hợp lý, có hiệu quả, có sự phân định rõ ràng trách
nhiệm và quyền hạn giữa các nhân viên và chuyên gia, cũng như giữa các khâu, giữa các bộ phận guồng máy
- Có chính sách nhân sự hợp lý, khuyến khích tính tích cực của mọi thành viên trong cơng việc, duy trì được kỹ luật trong nội bộ tạo khơng khí cởi
mở, tỉnh thần và thái độ hợp tác trong công việc
2.1.3.4 Khả năng sinh lợi (earnings)
Ta sẽ xem xét diễn biến tình hình lợi nhuận qua các năm của ngân hàng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, tìm ra những mặt mạnh, mặt yếu kém trong hoạt động Từ đó đề ra các biện pháp phát huy thế mạnh và hạn chế điểm
Trang 25Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ 2.1.3.4.1 ROA (Lợi nhuận trên tông tài sản)
Tỷ số này cho thấy khả năng tạo ra thu nhập từ tài sản của ngân hàng, giúp phân tích hiệu quả kinh đoanh của 1 đồng tai san ROA lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh tốt, ngân hàng có cơ cấu tài sản hợp lý Tuy nhiên ROA quá lớn lại chứa đựng những rủi ro cho ngân hàng Tỷ số này phản ánh năng lực quản trị của ngân hàng về sử dụng tài chính và những nguồn vốn thực sự đem lại lợi nhuận
Lợi nhuận rịng
ROA = -
Tơng tài sản
2.1.3.4.2 ROS ( Chỉ số doanh lợi)
Lợi nhuận ròng
ROS = -
Tông thu nhập
Chỉ số này cho biết hiệu quả của một đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quả quản lý thu nhập của ngân hàng Cụ thẻ, chỉ số này cao chứng tỏ ngân hàng đã có những biện pháp tích cực trong việc giảm các khoản mục chỉ phí khơng cần thiết và tăng lợi nhuận của ngân hàng
2.1.3.4.3 ROE (Lợi nhuận trên tổng vốn chủ sở hữu)
Tỷ số này phản ánh khả năng sinh lợi của vốn tự có, đo lường tỷ suất lợi
nhuận trên vốn tự có của các Ngân hàng Là chỉ tiêu rất quan trọng dé đánh giá kết quả kinh doanh của ngân hàng, chỉ tiêu này cho biết lợi nhuận rịng mà các cổ đơng có thể nhận được từ việc đầu tư vốn của mình
Lợi nhuận rịng
ROE = -
Von tu cd
2.1.3.4.4 Hệ số sử dung tài sản
Là tiêu chuẩn để đánh giá một nhà quản lý đã sử dụng tài sản có của
mình như thế nào Hệ số nay phan ánh mức thu nhập ngân hàng đạt được từ việc
sử dụng tông tài sản đem đầu tư Hệ số này càng cao càng tốt, nó cho ta biết ngân
hàng sử dụng tài sản có hiệu quả hay không
Trang 26Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
„ Tổng thu nhập
Hệ sô sử dụng tài sản = - - Tong tai san 2.1.3.4.5 Hệ số sử dụng vốn chủ sở hữu
Hệ số này phản ánh mức chịu đựng rủi ro của ngân hàng Hệ số này càng lớn thì tiềm năng sinh lãi cho các cổ đông cao nhưng tiềm ấn rủi ro phá sản cho ngân hàng
Tổng tài sản Hệ số sử dụng vốn chủ sở hữu =
Vốn chủ sở hữu
2.1.3.4.6 Hệ số chênh lệch thu nhập lãi (Mức lãi suất biên tế
Ty số này cho ta biết tất cả tài sản sinh lời của ngân hàng có thể tạo ra
bao nhiêu tiền lãi Nó phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng Do đó, hệ số
này càng cao càng tốt
Thu nhập lãi suất — Chỉ phí lãi suất
Hệ số chênh lệch tu nhập lãi suât - Chi phí lãi Suât
thu nhập lãi
Tài sản sinh lời
Tài sản sinh lời = Tổng tài sản — (Tiền mặt + Tiền dự trữ + TSCĐ và thiết bị)
2.1.3.5 Thanh khoản (liquidity)
Khả năng thanh toán là một chuẩn mực hoạt động quan trọng của một
ngân hàng Đây là yếu tố hết sức nhạy cảm đối với hoạt động ngân hàng Thanh
khoản cao có thể giúp cho ngân hàng vượt qua được những thời kì khó khăn
Thanh khoản là quan trọng, đặc biệt đối với những ngân hàng nhỏ hay những ngân hàng có nguồn vốn huy động không dựa trên nền tảng đội ngũ khách hàng gửi tiền mà chủ yếu là huy động trên thị trường liên ngân hàng Biểu hiện không thanh khoản là nhân tố châm ngòi cho sự đồ vỡ của ngân hàng
Khả năng thanh toán được đánh giá theo những qui mô và nội dung khác nhau nhưng thông thường được lượng hóa qua chỉ tiêu cơ bản sau:
Tiền mặt và tiền gửi tại các TCTD Trạng thái tiền mặt =
Trang 27Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
Dư nợ cho vay Tỉ trọng đư nợ trong trong tổng tiền gửi =
Tổng tiền gửi
Chứng khốn chính phủ
Chỉ số CK có tính thanh khoản
Tổng TS
Tiền gửi thanh toán
Chỉ số tiền biến động =
Tổng số tiền gửi
Bên cạnh đó nhu cầu thanh khoản còn được các ngân hàng ước lượng bằng phương pháp cung cầu thanh khoản
Cung thanh khoản (S) Câu thanh khoản (D)
-_ Vốn điêu chuyên - Chitra tiên gửi - Các khoản tín dụng thu về -_ Cấp tín dụng
- Ban cac tai san - _ Hoàn trả các khoản vay
- Vay trén thi trường tién té - Chi nghiép vu va thué
-_ Các khoản thu khác - Chỉ cổ tức
Thanh khoản ròng = Cung thanh khoản — Cầu thanh khoản
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp tại VIB chi nhánh Cần Thơ bao gồm: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh để phân tích Đồng thời, thu thập một số thông tin từ tạp chí, từ nguồn internet để phục vụ thêm cho việc phân tích
2.2.2 Phương pháp phân tích đánh giá 2.2.2.1 Phương pháp so sánh
Là phương pháp phổ biến nhất trong phân tích và đánh giá các vấn đề.Nội dung của phương pháp này là nhìn nhận từng chỉ tiêu cả về số tuyệt đối và số tương đối
a Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đỗi
Trang 28
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
Là kêt quả của phép trừ giữa trị sô của kỳ phân tích với kỳ gơc của chỉ
tiêu kinh tế
AY= Yi- Yo Trong do:
y¿ : chỉ tiêu năm trước
y¡ : chỉ tiêu năm sau
Ay : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm
trước của các chỉ tiêu xem có biến động khơng và tìm ra nguyên nhân biến động
của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục b Phương pháp so sánh bằng số tương đỗ
là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của
các chỉ tiêu kinh tế
yl
Ay = ————~ x100) - 100%
°
2.2.2.2 Phương pháp tỷ trọng
Xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu
tố đang xem xét, phân tích
2.2.2.3 Phương pháp thay thế liên hồn
Xác định chính xác mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến chỉ tiêu cần phân tích (đối tượng cần phân tích) bằng cách có định các nhân tố khác trong mỗi lần thay thế
Phương pháp phân tích này gồm 4 bước:
(1) Bước 1: Xác định đối tượng phân tích là mức chênh lệch chỉ tiêu kỳ phân tích so với kỳ gốc
Gọi R; là chỉ tiêu kỳ phân tích, Rọ là chỉ tiêu kỳ gốc Đối tượng phân
tích được xác định là:
AR=R,-Ry
Trang 29Giả sử có 2 nhân tô a và b đêu có quan hệ tích sơ với chỉ tiêu R và được
sắp xếp như sau: a, b
Kỳ phân tích: R1 = ai x bị Kỳ gốc: Ro = ao X bo
(3) Bước 3: lần lượt thay thế các nhân tố kỳ phân tích và kỳ gốc theo trình tự sắp xếp ở bước 2
Thế lần 1: a; x bo Thé lan 2: a; x bị
(4) Bước 4: Xác định mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến đối tượng phân tích
Xác định mức độ ảnh hưởng: - Mức ảnh hưởng nhân tố a:
Aa = a; X bo- ag X bọ = (at - a0) X bọ - Mức ảnh hưởng nhân tố b: Ab = a; x by — ai X bọ = (bị - bọ) X ai Tổng cộng các nhân tố: Aa + Ab = a,x by - ag x bo AR=R,;-Ro
Trang 30Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
CHƯƠNG 3
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA VIB CHI NHÁNH CẢN THƠ
3.1 TONG QUAN VE NGAN HANG QUOC TE VIET NAM CHI NHÁNH CAN THO
3.1.1 Vị trí địa lí và Đặc điểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Thơ a Về vị trí địa lí
Thành phó Cần Thơ là đầu mối giao thông thuận lợi
+ Về đường bộ: khoảng cách ô tô từ Cần Thơ đến Thành phố Hồ Chí Minh là 169 km, đi Cà Mau 178 km, đi Kiên Giang 128 km và di Bến Tre 114 km nên CằnThơ là trung tâm các tuyến giao thông ở Đồng bằng sông Cửu Long Cầu Cần thơ đang được chuẩn bị đưa vào sử dụng cuối năm 2009, tạo điều kiện giao thông thuận lợi cho tuyến quốc lộ từ Bắc tới Nam
+ Về đường thủy: Cần Thơ có cảng biển (cảng Cần Thơ) được công nhận là cảng quốc tế, lại có hệ thống kênh rạch chang chit, cd ba tuyến đường thủy quan trọng: kênh Cái Sắn, kênh Sa No, kénh quản lộ Phụng Hiệp
+ Về đường hàng khơng: sân bay Trà Nóc đang được đưa vào sử dụng, có nhiều triển vọng trong việc vận chuyển hành khách, hàng hóa, nối liền tỉnh Cần Thơ với các tỉnh khác trong nước và quốc tế
b Về đặc điễm kinh tế — xã hội
Thành phó Cần Thơ là trung tâm kinh tế - xã hội của 13 tỉnh đồng bằng sông Cửu Long về nông nghiệp, công nghiệp, thương mại và địch vụ
+ Về nông nghiệp
Hiện tại Cần Thơ đã và đang khai thác có hiệu quả những gì mà thiên nhiên ưu đãi về lợi thế tự nhiên, sinh thái trồng cây ăn quả, tập trung vào các loại
cây chủ lực Không dừng lại ở việc đầu tư khai thác trong nông nghiệp mà hiện
nay nỗi trội lên mơ hình đầu tư kinh tế vườn kết hợp với khai thác du lịch tạo nét mới cho bộ mặt Thành phó và mang về những khoản thu nhập đáng kể Cần Thơ
có khoảng 1000 ha mặt nước nuôi trồng thủy sản thích hợp với nuôi trồng thủy
sản nước ngọt, nếu tập trung khai thác sẽ trở thành lĩnh vực có lợi cho ngành
Trang 31thê nâng cao kim ngạch xuât khâu thủy sản nêu khai thác tôi đa năng lực chê
biến
+ Về công nghiệp — tiéu thủ cơng nghiệp
Có hai khu cơng nghiệp Trà Nóc I và Trà Nóc II, chợ gạo Thốt Nối Trong tương lai, xây đựng thêm khu công nghiệp Vị Thanh với các ngành nghề là xay xát gạo, thực phẩm đồ uống, may mặc, thủy sản đông lạnh, sản phẩm bằng đa, giả đa, điện, nước
+ Về thương mại - dịch vụ
Hình thành hệ thống thương mại sầm uất, đa đạng như trung tâm
thương mại Cái khế, siêu thị Coopmart, Citimart, Metro Hưng lợi, Ngoài ra
trên địa bàn cịn có hàng loạt hệ thống bưu điện, ngân hàng, cơng ty tài chính, bảo hiểm ngày đêm không ngừng phục vụ
Tóm lại, Hiện nay Thành phó Cần Thơ đã và đang phan đấu trở thành một Thành phó đồng bằng cấp quốc gia văn minh, hiện đại, xanh, sạch đẹp xứng
đáng là Thành phố cửa ngõ hạ lưu sông Mê kông, là một trung tâm công nghiệp, trung tâm thương mại dịch vụ, du lịch, giáo dục và đào tạo, khoa học và cơng nghệ, trung tâm văn hóa và y tế, đầu mối giao thông vận tải quan trọng trong vùng và liên vận quốc tế, giữ vị trí chiến lược về an ninh quốc phòng của vùng và của cả nước
3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển VIB Cần Thơ
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam (gọi tắt là Ngân Hàng
Quốc Tế - VIB Bank) chính thức đi vào hoạt động vào ngày 18 tháng 5 năm
1996 theo quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25 tháng 1 năm 1996 của Thống Đốc
Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam
Cổ đông sáng lập Ngân Hàng Quốc Tế bao gồm Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt
Nam, các cá nhân và doanh nhân hoạt động thành đạt tại Việt Nam và trên
trường Quốc tế
Hội sở của VIB đặt tại số 64-68 Lý Thường Kiệt, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội VIB có hơn 102 chi nhánh và phòng giao dịch tại 15 tỉnh thành Hà Nội,
TPHCM, Hải Phòng, Quảng Ninh, Hà Tây, Hải Dương, Vĩnh Phúc, Nghệ An,
Trang 32
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
Quảng Ngãi, Đà Nẵng, Nha Trang, Đơng Nai, Bình Dương, Vũng tàu, Cân Thơ
và An Giang
Ngân hàng TMCP Quốc Tế - chỉ nhánh Cần Thơ đi vào hoạt động vào
ngày 26/7/2005 Thách thức đầu tiên mà chỉ nhánh phải vượt qua để tồn tại và
phát triển đó là tìm kiếm khách hàng Sau hơn 3 năm hoạt động, VIB Cần Thơ đã phát triển được gần 50 khách hàng doanh nghiệp và trên 400 khách hàng cá nhân VIB Cần Thơ là đơn vị đoạt số dư nợ tín dụng doanh nghiệp tăng tuyệt đối cao nhất trên toàn hệ thống.Trụ sở giao dịch đặt tại số 19-21 Trần Văn Khéo, phường Cái Khế, quận Ninh Kiều TPCT
3.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy VIB Cần Thơ 3.1.3.1 Sơ đỗ tổ chức
GIÁM ĐÓC KINH DOANH GIÁM ĐĨC ĐIỀU HÀNH
| |
Phịng | | Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng | | Phòng
Dịch tông TT khách khách giao Bảo
Vụ hợp hàng hàng cá dịch Vệ
Khách doanh nhân tín
Hàng nghiệp dụng
Hình 2 : SƠ ĐỊ BỘ MÁY TỎ CHỨC VÀ ĐIÈU HÀNH VIB CÀN THƠ 3.1.3.2 Chức năng của các phòng ban
a Giám đốc điều hành
- Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ và kế hoạch kinh doanh theo sự chỉ đạo của Tổng giám đốc
- Chịu trách nhiệm toàn diện về tài sản, vốn, tổ chức và cán bộ của chỉ nhánh
- Quyét dinh chuong trinh hoat dong, ké hoach công tác của chi nhánh
- Quyết định đầu tư cho vay, bảo lãnh trong giới hạn được Tổng giám
đốc ủy quyền
-Tổ chức nghiên cứu, học tập và hướng dẫn thi hành các chế độ, thể lệ
Trang 33Nước, Bộ Thương Mại, Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính và các bộ quản lý
ban hành
- Đại diện pháp nhân của VIB Cần Thơ trước pháp luật và trong quan
hệ tố tụng
- Có trách nhiệm báo cáo và thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng giám
đốc ủy quyền
b Giám đốc kinh doanh
- Ký các văn bản tín dụng, tiền tệ, thanh toán trong phạm vi hoạt động của chi nhánh
- Xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh của chỉ nhánh
- Chịu trách nhiệm về tài sản và kết quả hoạt động kinh doanh của chỉ
nhánh và chịu trách nhiệm về việc chỉ tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc
c Phòng tổng hợp
- Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi và quản lý các hệ số an toàn theo quy định Tham mưu cho giám đốc chỉ nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển
nguồn vốn
- Đầu mối, tham mưu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh
ngắn hạn trung hạn, dài hạn theo định hướng kinh doanh của VIB Việt Nam - Đầu mối quản lý thông tin (thu thập, tổng hợp, quản lý, lưu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng, thơng tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo qui định
- Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối
về vốn và kinh doanh tiền tệ theo qui chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi ro lãi suất, kỳ hạn)
- Tổng hợp, theo đối các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trực thuộc
- Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hòa vốn kinh doanh đối với chi nhánh loại 3
Trang 34
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
- Tông hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo các báo
cáo sơ kết, tổng kết
- Tổng hợp các báo cáo chuyên đề theo qui định
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chỉ nhánh giao
d Phòng dịch vụ khách hàng
- Thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền
- Thực hiện gửi, rút các loại: tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn, tiền gửi thanh toán,
- Thực hiện giải ngân, thu nợ, thu lãi cho vay đối với khách hàng - Mua bán ngoại tệ, dịch vụ kiều hối
- Các giao dịch khác trong chức năng được cho phép e Phòng khách hàng doanh nghiệp
Đây là bộ phận quan trọng chịu sự điều hành trực tiếp của giám đốc về
chiến lược hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bộ phận này có nhiệm vụ trực
tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp, hướng dẫn khách hàng lập hồ
SƠ Vay vốn, tiến hành thẩm định, kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của
khách hàng sau khi cho vay, định giá trị tài sản đảm bảo khoản vay, tính tốn số tiền gốc và lãi phải thu khách hàng vào mỗi kỳ hạn, thu hồi nợ cho vay khi phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
Phịng khách hàng cá nhân
Cũng có chức năng như phòng khách hàng doanh nghiệp nhưng khách
hàng ở đây là các cá nhân, ngoài ra thực hiện chức năng huy động tiền gửi từ dân
cư
g Phong IT
- Thực hiện việc quản lí tồn bộ hệ thống vi tính của NH, đảm bảo cho hệ thống của \NH được thực hiện một cách thông suốt thông qua hệ thống máy vi
tính
- Chép lưu trữ dữ liệu
- Các chương trình quản lý theo yêu cầu của phòng
h Phòng bảo vệ
- Đảm bảo an ninh cho Ngân Hàng
Trang 35
3.2 PHÂN TÍCH KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH QUA
3 NAM
Trong 3 nam qua, VIB Cần Thơ luôn hoạt động kinh doanh có hiệu quả,
ln có thu nhập bù đắp chỉ phí và có lợi nhuận chia các cơ đơng Điều đó được thể hiện qua bảng sau:
Bang 1: KET QUA HDKD CUA VIB CAN THO QUA 3 NAM
( 2006 — 2008 )
DVT: triéu dong
2 asa Nam Nam Nam
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Sốtiền, % | Sốtiền| % Thu nhập 16.853 | 53.910| 81.135 | 37.057 219,88 | 27.225| 50,50 Chi phi 13.868 | 44.360 | 64.932] 30.492 | 219,87) 20.572] 46,38 LN trước 2.985| 9.550| 16.203| 6.565 | 219,93] 6.653| 69,66 thuế (Ngn: Phịng tơng họp)
Lợi nhuận của NH tăng trưởng không ổn định Cụ thể, Năm 2006 lợi nhuận đạt 2.985 triệu đồng.Sang năm 2006 lợi nhuận tăng lên thành 9.550 triệu đồng tức là tăng 6.565 triệu đồng hay tăng 219,93% so với năm 2006 Lợi nhuận tăng là do giai đoạn này ngành NH là ngành đang phát triển nhanh và nóng Đến năm 2008, mức lợi nhuận là 16.203 triệu đồng, tăng 6.653 triệu đồng hay tăng 69,66 % Ở đây có sự sụt giảm tốc dộ tăng trưởng là do lạm phát trong nước cao và tình hình kinh tế thế giới khó khăn Tuy nhiên, tốc độ tăng doanh thu 50,50% lớn hơn tốc đọ tăng chỉ phí 46,38% của NH góp phần làm cho lợi nhuận tăng 3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NH TRONG NĂM 2009 VÀ
NHUNG NAM TIEP THEO 3.3.1 Mục tiêu hoạt động:
Cùng với mục tiêu và định hướng của Ngân Hàng Quốc Tế Việt Nam, chỉ nhánh Ngân Hàng Quốc Tế VIB Cần Thơ phải đạt lợi nhuận năm sau cao hơn
Trang 36Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
năm trước Cụ thê là tình hình huy động vốn, doanh sô cho vay phải tăng, các
hoạt động dịch vụ khác cũng phải tăng Tuy nhiên, nợ xấu phải hạn chế đến mức
tối đa
3.3.2 Định hướng hoạt động trong năm 2009 và những năm tiếp theo a Nhận định tình hình năm 2009
Trong bối cảnh của nền hội nhập của nên kinh tế Việt Nam, cơ hội kinh doanh đã mở ra rất nhiều ngành kinh tế của vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long,
đặc biệt là lĩnh vực xuất khẩu sẽ trở nên thơng thống hơn Mặt khác các ngân
hàng thương mại cổ phần trong nước thi da gap rút tăng vốn, tăng quy mô hoạt
động, tái cơ cấu bộ máy, hiện đại hóa cơng nghệ để sẵn sàng cạnh tranh trong,
điều kiện mới Xu hướng thay đổi chính sách kinh doanh của các ngân hàng
thương mại (về chính sách tín dụng,lãi suất huy động, lãi suất cho Vay, về chính sách phí, chính sách chăm sóc khách hàng ) theo hướng ngày càng linh hoạt và có phần thơng thống hơn trước đây đã làm cho tư duy của khách hàng thay đổi Trong điều kiện kinh đoanh địi hỏi độ an tồn cao, thì cơ may tiếp thị thành công khách hàng mới (khách hàng tiềm năng) trở nên mong manh Bên cạnh đó, sự suy giảm của kinh tế toàn cầu kéo dài và sâu sắc hơn có thể có ảnh hưởng đến xuất khẩu và kiều hối Những căng thắng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam đã tăng lên trong năm 2008 và có thể sẽ tăng hơn nữa trong năm 2009, do hoạt động kinh tế đã chậm lại Do đó, năm 2009 vừa là cơ hội vừa là thách thức đối với hoạt động kinh đoanh của Ngân hàng VIB chỉ nhánh Cần Thơ
b Định hướng hoạt động
- Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tiếp tục là thị trường mục tiêu của VIB
Cần Thơ
- Mở rộng phạm vi hoạt động, phát triển khách hàng ở các địa phương
lân cận
- Nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm tăng tỷ trọng doanh thu ngoài lãi - Xây dựng và hoàn thiện bộ máy nhân sự của Chi nhánh
- Phát triển vững chắc và giữ vững thị phần về đầu tư tín dụng
- Phân tích chính xác thị trường để khai thác thị trường một cách hiệu
Trang 37- Tiệp tục giữ vững thương hiệu, giữ vững vị trí trong top 5 Ngân Hang
Thương Mại Cổ Phần hàng đầu trên thị trường Việt Nam - Nâng cao chất lượng tín dụng
- Xây dựng môi trường làm việc văn minh, lịch sự, hòa nhã với khách
hàng và trong nội bộ cơ quan
Trang 38
Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
7a CHƯNG so
PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA VIBBANK CẢN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THEO MƠ
HÌNH CAMEL
4.1.1 Vốn (Capital)
4.1.1.1 Khái quát tình hình nguồn vốn
Nguồn vốn của NH được hình thành chủ yếu từ hai nguồn là vốn huy động và vốn điều chuyển Nhưng đề chủ động trong việc việc cho vay thì ngân
hàng phải coi trọng công tác huy động vốn NH huy động được nhiều vốn thì sẽ
sẽ chủ động được trong công tác cho vay, đồng thời sẽ giảm được chỉ phí hơn so với việc sử dụng nguồn vốn từ trên điều chuyển xuống Từ đó làm giảm áp lực
và gánh nặng cho NH và hội sở Do đó, nguồn vốn huy động là rất quan trọng
đối với hoạt động của NH, NH phải biết tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong và ngoài nước để phục vụ cho mục tiêu kinh doanh của NH Từ bảng 2 ta thấy rất
rõ, qua 3 năm, nguồn vốn của VIB-Cần Thơ đã có biến động và có xu hướng
tăng dần qua các năm Năm 2007, tổng nguồn vốn tăng một lượng dang ké cy thé là tăng 83,44% so với năm 2006 (tương đương với số tiền là 149.334 triệu đồng)
và qua năm 2008, nó lại tiếp tục tăng nhưng tăng với tốc độ chậm hơn (tăng
33,71% so với năm 2007 tương ứng tăng 110.574 triệu đồng) Sự tăng của tổng nguồn vốn là do vốn huy động và vốn điều chuyển không ngừng tăng lên Trong
đó, vốn huy động luôn chiém ti trong cao trong tổng nguồn vốn của ngân hàng
Để rõ hơn ta đi sâu phân tích từng loại vốn: a Vấn huy động
NH luôn coi trọng cơng tác đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, đây mạnh công tác tiếp thị, thực hiện tốt chính sách khách hàng, kiên trì với chủ trương tăng nguồn vốn từ đân cư Năm 2007, nguồn vốn huy động đạt 188.755 triệu đồng tăng 70.520 triệu đồng hay tăng 59,64% so với năm 2006 Sang năm 2008, nguồn vốn huy động tăng 72.388 triệu đồng tức là tăng 38,35% so với năm 2007 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động đều tăng qua 3 năm và tăng nhiều nhất ở
Trang 39Phân tích khả năng sinh lời của VIBCần Thơ
Bang 2: TINH HINH NGUON VON CUA VIB CAN THO QUA 3 NAM (2006 — 2008)
PVT: Triéu dong Chênh lệch Chênh lệch
Khoản mục Năm2006 | Năm2007 | Năm2008 2007/2006 2008/2007
Toye f Ai) Tuyệt đối đồi)
1 Vấn huy động 118235 1882755 2611434| 70520| 5964 72388| 38,35
- Tiên gửi của các tô chức tín dụng 8.564 14.022 23.955 5.458 63,73 9.933 70,83
- Tiên gửi tiết kiệm 72.563 110.335 154.469 | 37772| 5205| 44.114| 39,98
- Tiền gửi của các tô chức kinh tế 37.108 64.398 82719| 27290| 73/54] 184321| 28,45
(& Yến điuphpômn) 43.053 104.293 124.773| 61240| 142,24) 20.480| 19,64
3 Vốn chủ sở hữu và vốn khác 17.691 35.265 53.071| 17.574| 9934 17806 50,49 4 Tổng nguồn vốn 178.979 328.313 438.987 | 149.334| 8344| 110674 33,71
(Nguồn : Phòng tổng hợp)
Trang 40
PT khả năng sinh lời của VIB_CT GVHD: Ths.DAM TH] PHONG BA
rộng nhiều, dẫn đến nhu cầu vốn rất lớn Vì vậy thúc đây NH nâng cao hơn nữa
khả năng huy động vốn để đáp ứng kịp thời khả năng cho vay của ngân hàng Nguồn vốn huy động tăng cao là do ngân hàng đa dạng hóa hình thức huy động
vốn: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang Bên cạnh đó, mức lãi suất huy động cũng rất hấp dẫn Mặt khác, cũng phải kể đến thu nhập người dân ngày
càng cao vì vậy tạo điều kiện huy động vốn cho ngân hàng Nhưng đến cuối năm
2007 và năm 2008, thì nền kinh tế nước ta thật sự chịu ảnh hưởng của cuộc
khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát tăng cao điều này ít nhiều làm giảm đi
khả năng huy động vốn của ngân hàng
Bảng 3: CÁU TRÚC VÓN HUY ĐỘNG CỦA VIB CÀN THƠ QUA 3 NAM ( 2006 — 2008 ) DVT: triéu dong
Nam 2006 Nam 2007 Nam 2008
Khoản mục kok " ke " kok " Sô tiên | trọng | Sô tiên | trọng | Sô tiên | trọng
4%) (%) ®%)
- Tiên gửi của TCTD §.564 7,24| 14.022 743L 23.955, 9,17 - Tiên gửi tiêt kiệm 72563| 61,37| 110335| 58,45| 154.469| 59,15 + Khơng kì hạn 17427| 24/02| 22.067) 20,00 46.340 30,00 +Có kì hạn 55.136| 75,08| 88.268| 80,00| 108.129 70,00 - Tiên gửi của các TCKT | 37.108| 3139| 64.398/ 34.12 82.719| 31,68 + Khơng kì hạn 23.749 | 64/00| 43.984) 6830| 57.490 69,50 + Có kì hạn 13.359| 36,00| 20.414) 31,70| 52.229 30,50 Vốn huy động 118.235 | 100,00 | 188.755 | 100,00 | 261.143 100,00
(Nguon: Phong tong hop)
Qua bảng số liệu trên ta thấy nghiệp vụ huy động vốn của Ngân hàng
được thực hiện thông qua mở tài khoản để cung cấp dịch vụ thanh tốn khơng
dùng tiền mặt cho khách hàng, hoặc huy động các loại tiền gửi tiết kiệm đẻ tăng