Định hướng công tác thẩm định tài chính dự án tại Vietcombank - 5 pptx

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngắn hạn: 500.000.000 đ (năm trăm triệu đồng), lãi suất 8,16%/năm Th ời gian vay: năm Mục đích va y vốn: - Đầu tư xâ y dựng nhà xưởng, mua m áy móc th iết bị Bổ sung vốn lưu đ ộng Tài sản đ ảm bảo : - Khu đất số 10109390121 với diện tích đất 57,5 m2 16 Đường khu A Nam Th ành Côn g, Phường Láng Hạ, Đốn g Đa với diện tích sử dụng114m2 - Cơn g trình XD nhà xưởng máy móc m ới dự án đ ầu tư XD nhà máy ma y Minh Đức, Mỹ hào, Hưng Yên Phương thức trả nợ : Trả lãi gốc hàng quý Nhà máy hoạt độn g 25 ngày/tháng, 12 tháng/năm Số công nhân 250 người, làm việc ca, tiếng/ngày 2.2.2.2 Nội dung thẩm định tài d ự án tài trợ xâ y dựng nhà má y Công ty TNHH Tuấn Lợi Cán thẩm định Ngân Hàng Ngoại Thương tiến hành thẩm định nội dung sau: Tổng vốn đầu tư Bảng 2.1 Thẩm định dòng tiền dự án Đơn vị: 1000 đ Chi phí dự án T1- 6/2003 Cơ cấu đầu tư (%) Tổng chi phí tiền đất & san lấp mặt 4.191.800 37,1% Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tổng chi phí xây dựng nh xưởn g 3.539.000 31% Tổng chi phí thiết bị sản xuất Thiết bị vận tải 367.000 1.927.000 17% 3% Thiết bị văn phòn g + cứu hoả Tổng chi phí cố đ ịnh 300.000 Dư phịng 100.000 0.9% Chi phí vố n lưu động 735.200 1.33% 10.174.800 Chi phí tiền dự án 150.000 2.7% 6.5% Tổng chi phí dự án 11.310.000 100% Tổng dòng tiền dự án 11.310.000 (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Về cấu vốn, Công ty dự kiến thực nh sau Bảng 2.2: Cơ cấu vốn dự án Cơ cấu vốn Triệu đồng Tỷ lệ Vốn tự có Vốn vay Trong - Vốn vay dài hạn - Vốn vay ngắn hạn Tổng nguồn vốn (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Trong giai đoạn công ty đề xuất khoản vay dài hạn 5.000 triệu đồng thời gian năm với lãi suất 0,75%/thán g, thời gian ân hạn 10 tháng Số tiền chủ yếu để mu a m áy trang Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com trải cho phần chi phí xây dựng nh má y Thời điểm giải ngân dự kiến thực từ thán g 4/2003 Và khoản vay ngắn hạn 500 triệu đồng để mua ngu yên vật liệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh Trong gia i đo ạn số vốn đầu tư dự kiến lấ y từ lợi nhuận kinh doanh khấu hao, số thiếu vay n gân hàng Dự kiến mức d oanh thu trun g b ình dự án khoảng tỷ đồng/năm với công suất sử dụng sau: Bảng 2.3: Cô ng suất sử dụng Năm Côn g suất sử dụng Năm thứ Năm thứ Năm thứ Năm thứ Năm thứ Từ n ăm thứ trở (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Bảng 2.4: Tóm tắt dự kiến doanh thu Đơn vị: đồng Danh mục CS đạt dự án 1-Ba lô xu ất Số lượng Đơn giá (100 0đ/c) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Thành tiền 2-Túi đựng Barit loại Số lượng Đơn giá (100 0đ/c) Thành tiền 3-Cặp sách học sinh, cán Số lượng Đơn giá (100 0đ/c) Thành tiền Tổng doanh thu (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Bảng 2.5: Kết qu ả tài dự án Đơn vị: Triệu đồng 07/2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Doanh thu Lãi gộp Lãi ròn g (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Bảng 2.6: Kế hoạch trả nợ Đơn vị:1000 đ Chỉ tiêu Chú giải Vốn ngắn hạn (VLĐ) Tỷ lệ lãi suất năm Thanh toán tiền lãi T4/2003 2004 2005 2006 2007 T4/2008 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Trả tiền gốc Dư nợ cuối năm Va y dài hạn Khoản vay Thời gian ân hạn 10 t Tỷ lệ lãi suất năm Thời hạn toán Thanh toán tiền lãi Trả tiền gốc Dư nợ cuối năm số tiền va y th anh toán tiền lãi toán tiền gốc dư nợ cuối năm (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Thẩm định ch ỉ tiêu tài Giá trị rịng (với lãi suất ch iết khấu 9%) 2,123,564 Giá trị ròng (với lãi suất chiết khấu 6%) 3,693,550 Tỷ lệ hoàn vố n nội IRR (r=9%) 14% Thời gian hoàn vốn n ăm thán g ngày Kết luận Phòng đầu tư dự án Trên sở thẩm định sở pháp lý, tình hình sản xuất kinh doanh, tài nghiên cứu khả thi cho việc va y, đầu tư vào sxkd Công ty TNHH Tuấn Lợi, Ph òng cho việc cho va y Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com dự án nhà máy sản xuất da sản p hẩm giả da có điểm thuận lợi khó khăn sau: Những thu ận lợi - Thị trường da giầy mở rộng - Chủ doanh nghiệp có lực kinh n ghiệm nhiều năm ngành da giầy - Sản phẩm nhà má y xuất theo đơn đặt hàng có sẵn, sản phẩm tiêu thụ nước bán thơng qua đại lý sẵn có cơng ty Lad oda - Địa điểm xâ y dựng nhà máy r ất thuận tiện Những bất lợi - Hiện phụ thuộc vào khách hàng nhập du y dựa vào u y tín cơng ty Ladoda - Thâm nhập vào thị trường Mỹ có Hiệp định Thương Mại Việt - M ỹ - Việ t Nam gia nhập AFTA đâ y hội cho nhà sản xuất nước xuất n ước nh iều - Mở rộng thị trườn g EU Việt Nam đàm phán thành công yêu cầu EU dỡ bỏ hạn ngạch nhập kh ẩu h àng da giầ y Việ t Nam vào thị trườn g EU - Cạnh tranh từ nước xuất lớn - Trên sở phân tích trên, Ph ịng cho theo chế độ tín dụn g hành, thực chủ trương Ban Lãn h đạo NHNT thời đ iểm m rộng tín dụng Doanh nghiệp vừa Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com nhỏ, phân tích tư cách, n ăng lực thực tế Chủ doanh n ghiệp, đặc trưng riêng ngành hàng sản xuất ma y xuất v qua tính tốn hiệu khả trả nợ Dự án; Tài sản đảm b ảo tiền vay Côn g ty TNHH Tu ấn Lợi đề xuất Ngân hàng chấp nhận tài trợ cho dự 2.3 đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thươn g Việt Nam 2.3.1 Kết đạt Năm 2002, n ền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó kh ăn định ảnh hưởng su y giảm kinh tế to àn cầu với kiện 11/09/2001 M ỹ, su y thoái củ a kinh tế Nhật Bản, EU, dòng lưu chu yển vốn h àng hoá ho ạt động đầu tư tăng trưởng chậm Điều cho thấ y khả tăng trưởng thấp kinh tế Việt Nam năm 2002, song hoạt động tín dụng nói chung hoạt động Phịng Đầu Tư Dự án nói riêng phát triển tốt Nhìn chung, hoạt động tín dụng trung dài hạn củ a Ngân Hàng Ngoại Thương năm 2002 thành công Mà phát triển hoạt động tín dụng khơng thể khơng kể đến hoạt độn g cho vay theo dự án Nền kinh tế lên có nhiều dự án đ ời, điều đ ồng nghĩa với việc cho va y theo d ự án ngày c àng chiếm tỷ trọn g lớn Năm 2002 có n hiều chương trình cho vay d ự án trọn g điểm Nhà nước Như vậy, thành cơng hoạt động tín dụng trung dài hạn thành công hoạt động cho vay theo dự án Điều có nghĩa phải kể đến đóng góp phần Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com không nhỏ thẩm định tài dự án Ha y thành cơng bật hoạt độn g thẩm định dự án nói chung thẩm định tài nói riêng Ngân Hàng Ngo ại Thươn g năm vừa qua góp phần vào mở rộng hoạt độ ng cho va y, nâng cao doanh số cho va y chất lượng tín dụng, giảm bớt nợ q hạn rủi ro tín dụng Điều có nghĩa ch ất lượng thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương ngày nâng cao Ngân hàng ngày có dự án có chất lượng, mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Tóm lại, hoạt động thẩm định dự án Ngân Hàng Ngoại Thương năm qua đã• đạt nhữn g kết qủa đáng khích lệ Điều biểu cụ thể sau: Thứ nh ất, yếu tố kế hoạch vốn, nguồn tài trợ, dòng tiền tiêu phản ánh hiệu tài dự án xác định cách khoa học, toàn d iện Ngoài việc đánh giá ch ỉ tiêu tài Ngân hàng đ xã xử lý theo qu y tắc giá trị thời gian tiền Thứ hai, dự án thẩm định có tính đến nhân tố ảnh hưởng môi trường, chủ quan khách quan Từ đó, Ngân hàng dự kiến nh ững rủi ro hay biến động biến độn g bất lợi ngu yên giá, thị hiếu người tiêu dùng, sách chủ trương đường lối Đảng Nhà nước, đối thủ cạnh tranh, hạn ngạch …và tìm cách hạn chế rủi ro n y Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Thứ ba, dự án ngân hàng thẩm định m ột thời gian ngắn với chi phí thấp cho chủ đầu tư, tạo điều kiện thuận lợi để chủ đầu tư đưa dự án vào hoạt động, đâ y nhân tố có tác động tích cực đ ến thành cơng dự án dự án vào hoạt độn g Có kết qu ả n hờ Ngân h àng có bước cải thiện đáng kể cơng tác thẩm định Điều có đ ược nhân tố sau: + Đội ngũ cán có trình độ: Ngân Hàng Ngoại Thương có m ột đội ngũ cán thẩm đ ịnh có phẩm chất đạo đức tốt, am hiểu kiến thức chu n mơn, kinh tế thị trường, tài chính, ngân hàng đặc biệt kiến thức th ẩm định tài dự án , tình hình đầu tư Việt Nam Điều giúp cho việc phân tích dự án thực cách tồn diện nhiều phương diện, giúp nâng cao chất lượng thẩm định d ự án + Thực tốt việc phân cấp thẩm định: Việc ph ân cấp thẩm định theo hạn mức tín dụn g Ngân Hàng Ngoại Thương hợp lý Ngân hàng tiến hành phân cấp việc tổ chức thẩm định chi nhánh trung ương Ngân hàng đưa mức phán qu yết cho va y tối đa chi nhánh dựa sở đặc điểm kinh doanh chi nhánh khả vốn, trình độ, kinh nghiệm hoạt động tín dụng đặc đ iểm địa phương Các ch i nhánh qu yền qu yết định hạn mức phán qu yết tín dụng qu y định m ình Khi vượt mức qu yền phán qu yết, Chi nhánh tiến hành th ẩm định dự án, kh i dự án có khả Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thi gửi lên Hội sở Điều giảm bớt cơng việc cho Hội sở ch ín h, tiết kiệm thời gian công sức cho cán thẩm định Hội sở Cịn dự án phức tạp, có nhu cầu vố n đ ầu tư lớn , thông qua qu yết định tài trợ phải thông qua Hội đồng Tín dụng Ngân hàng qu y địn h qu y trình cho vay theo ngu yên tắc bảo đảm tính độc lập phân định rõ trách nhiệm khâu thẩm định qu yế t định cho vay Điều làm cho trách nhiệm thẩm đ ịnh phận nâng cao, tạo sức mạnh tập thể lo ại bỏ rủ i ro đạo đức cán ngân h àng + Qu y tr ình, nội dung thẩm định tồn diện Ngân Hàng Ngoại Th ương Việt Nam xây dựng thống qu y trìn h thẩm định từ Trung ương tới Chi nhánh Hoạt động có định hướng có chuẩn mực rõ ràng, chất lượng hoạt động thẩm định nâng cao Trong qu y chế cho vay, Ngân h àng qu y định rõ chức năng, nhiệm vụ phận thẩm định, tái thẩm định Quá trình thẩm định tiến hành theo mẫu thống nhất, với bước cụ thể rõ ràn g + Ngoài ra, Ngân Hàng Ngo ại Th ương cịn có hệ thống trang thiết bị thơng tin đại, đầu việc đ ầu tư đổi nâng cao chất lượn g sở vật chất phục vụ cho hoạt động tác nghiệp i chung hoạt thẩm định tài dự án i riêng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Trên đ ây đánh giá sơ thành tựu đáng khích lệ hoạt động thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam tro ng năm vừa q ua Tu y nhiên mặt đạt muốn nâng cao chất lượng thẩm định, Ngân hàng cần phải khắc phục hạn chế phải đố i mặt 2.3.2 Một số hạn chế ngu yên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Nhìn chung, hoạt động thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương tương đối tốt Tu y nhiên, có tính hai mặt Hay nói cách khác, b ên cạnh kết đạt cịn m ột số hạn chế công tác thẩm định, cụ thể biểu sau: Thứ nhất: Kết ho ạt động thẩm định mang lại chưa tương xứng với tiềm Ngân hàng, cịn có dự án khơng hiệu vào hoạt động Trên th ực tế, có nhiều d ự án khơng kh ả thi, p hương án sản xuất kinh doanh , p hương án trả nợ không tốt, nhưn g Ngân h àng cho vay dự án có tài sản chấp lớn Và biểu h iện hạn chế là: Tổng dư nợ qúa hạn toàn hệ thống đến thờ i điểm cuối năm 2002 661 t ỷ VND, chiếm 2,41% tổn g dư nợ cao mức đề từ đầu năm 2% Vấn đề nợ qúa hạn nà y to án khó ngành Ngân hàng nói chung Ngân Hàng Ngo ại Thươn g Việt Nam nói riêng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngân hàng phải ln tìm cánh xử lý nợ hạn, đồng thời phải ln chủ động có biệp pháp phịn g chống rủi ro xảy Mà hoạt động tín dụng lại hoạt độn g chứa đựng rủi ro cao Thứ hai: Nhiều dự án khả thi, có đầy đủ điều kiện dự án hoạt động hiệu lại kh ông đ ủ tài sản chấp, lại thêm chủ dự án công ty TNH H nên Ngân hàn g khơng giám cho vay Bởi xả y r a rủi ro, đặc biệt với chủ dự án cơng ty TNHH Ngân hàng khó thu hồi vốn khơng có người thay chịu trách nhiệm kho ản vay Vì vậ y mà hoạt động thẩm định nhiều bỏ qua nhiều dự án tốt, hứa hẹn đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Tất hạn chế qu y kết trách nhiệm cách đơn giản Mà để hiểu lý lại tồ n tại, lại chưa sử lý hạn chế phải tìm hiểu rõ ngu yên n hân nh ững h ạn chế Đồng thời từ việc hiểu rõ hạn chế ngu yên n hân vấn đề tìm hướng Vì vậ y, trước kh i có giải pháp khắc phục khó kh ăn phải tìm hiểu rõ ngu n nhân từ hai góc độ chủ quan khách quan 2.3.3.2 Ngu yên nhân Ngu yên nhân chủ quan ... động 7 35. 200 1.33% 10.174.800 Chi phí tiền dự án 150 .000 2.7% 6 .5% Tổng chi phí dự án 11.310.000 100% Tổng dòng tiền dự án 11.310.000 (Nguồn: Báo cáo thẩm định VCB) Về cấu vốn, Công ty dự kiến... ch ất lượng thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương ngày nâng cao Ngân hàng ngày có dự án có chất lượng, mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Tóm lại, hoạt động thẩm định dự án Ngân Hàng... địa phương Các ch i nhánh qu yền qu yết định hạn mức phán qu yết tín dụng qu y định m ình Khi vượt mức qu yền phán qu yết, Chi nhánh tiến hành th ẩm định dự án, kh i dự án có khả Simpo PDF Merge