Định hướng công tác thẩm định tài chính dự án tại Vietcombank - 6 potx

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngu yên nhân chủ quan ngu yên nhân thuộc nhân tố nội Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, hồn tồn kiểm sốt Thứ nhất: Sự th iếu hụt thơng tin Trong cơng tác thẩm định tài dự án thơng tin nhân tố có tính chất qu yết định Vậ y mà theo tình trạng thơng tin hạn chế số lẫn chất lượng Khi thẩm định, thông tin lấ y từ nhiều nguồn khác Nguồn thông tin từ bên ngồi phục vụ cho cơng tác thẩm định, qu yết định cho vay khách hàng cung cấp từ số nguồn khác báo chí, đài… Việ c mua thơng tin, tổ chức theo d õ i phân tích dự báo theo mặt hàng, ngành hàng lĩnh vực kinh tế chưa thực hiện, kể Hội sở Trun g ương Chính vậy, việc thẩm định cho vay gặp khó kh ăn, chất lượn g thẩm định phần bị hạn chế Cịn nguồn thơng tin nội bộ, quan trọng để phục vụ cho công tác quản lý Tu y nh iên, chất lượng loại báo cáo không cao, tỷ lệ sai lệch với th ực tế nhiều lớn v ì vậ y ảnh hưởng trực tiếp đến ch ất lượn g điều hành quản lý Ngo ài ra, thực tế cho thấy việc cho va y v quản lý khoản va y tiến hành đ ộc lập riêng phịn g tín dụng Sự chia sẻ thơ ng tin phối kết hợp phòng với nh au yếu (nhất chi nhánh lớn ) Thứ hai: Qu y trình, nội dung thẩm định chưa chặt chẽ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Qu y tr ình th ẩm định tu y thống toàn ngành Ngân hàng cịn có nhữn g hạn chế cần phải khắc phục - Thẩm định dòng vào dòn g ch ưa sát với thực tế Trong dự án tính tốn doanh thu chi phí, Ngân hàng thường dựa vào mức cơng suất dự kiến giá bán dự kiến sau tham khảo tình hình tiêu thụ sản phẩm loại, định hướng phát triển ngành, dự báo nhu cầu thị trường Vì vậ y thực tế, khơng thể nói Ngân hàng có kết dự tính xác được, tron g n ền kinh tế thị trườn g tình hình ln biến động khó lường trước Ngồi ra, cị n phải nói tới cách tính khấu hao dự án Ngân h àng dự tính giá trị thu hồi cuố i dự án sau trừ khỏ i phần giá trị ban đ ầu chia cho số n ăm để có mức khấu hao hàng năm Như thiếu tính xác tính hợp lý Từ thiếu xác cách tính doanh thu, chi ph í khấu hao nói dẫn đến ảnh hưởng đến tiêu đánh giá hiệu tài dự án, làm cho chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án khơng cao - Thẩm đ ịnh luồng tiền không tuân thủ cách triệt để giá trị thời gian tiền - Việ c đưa tiêu tài tiêu chuẩn khó Ngân hàng chưa xây dựng h ệ thốn g tiêu tiêu chuẩn ngành nghề Vì vậ y Ngân hàng đánh giá tiêu tài Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com góc độ tương đối Ngồi việc tính tiêu tài tồn nh ược điểm nêu phần trước - Phân tích độ nhạ y d ự án cịn mang nặn g tính chủ quan Thứ ba: Trình độ thẩm định dự án nhiều chi nhánh ch ưa cao Tìn h hình chung cho th tố c độ tăn g trưởng dư nợ tín dụng trung dài h ạn có xu hướng tăng cao tất chi nh ánh n ăm 2002 Trong đó, chưa trang bị đầy đủ kiến thức chưa nhiều kinh nghiệm nên nhìn chung lực lượng cán tín d ụng ( chi nhánh nhỏ) chưa đủ lực thẩm định dự án Đặc biệt dự án có q ui mơ lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp Trên ngu yên nhân chủ quan có ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng thẩm định tài dự án Việc xác định ngu yên nhân ch ủ qu an điều kiện cần chưa đủ, phải xác định ngu yên nhân khách quan nh ững hạn chế Ngu yên nhân khách quan Ngu yên nhân khách quan ngu yên nhân xu ất phát từ điều kiện bên ngồi, yếu tố khách qu an từ mơi trường tự thân Ngân hàng khơng thể điều chỉnh được, Ngân hàng phải tìm cách thích n ghi hạn ch ế phần mà Nhóm n gu yên nhân khách quan nà y bao gồm Hệ thống thông tin Ngân h àng chưa phát triển Nhìn chung chất lượng thẩm định dự án ngh ành Ngân hàng chưa cao, chưa có phối hợp, hỗ trợ chặt chẽ Ngân hàng Nhà nước với ngân hàng thương m ại nh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngân hàng thương mại với việc cun g cấp thông tin hoạt độn g th ẩm định dự án ngành, lĩnh vực cụ thể Trung tâm thơng tin tín dụng trực thuộc Vụ Tín dụng Ngân h àng Nhà nước tu y đời vài năm chưa thực đầy đủ vai trò việc hỗ trợ ngân hàng Điều gó p phần vào việc làm giảm chất lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng n ói chung Ngân Hàng Ngo ại Thương nói riêng Hệ thống văn pháp luật nhiều bất cập, chưa đầ y đủ đồng Hoạt động th ẩm định nói riêng hoạt động tín dụng nói chung liên quan chặt chẽ với qu y định củ a pháp luật nhiều khía cạnh khác nh au, m văn b ản qu y phạm pháp luật hoạt động tín dụng q trình xây dựng hồn thiện nên nhiều bất cập, chồng chéo, ch ưa đầy đủ, thiếu tính ổn đ ịn h, thủ tục cịn rườm rà Điều đ ó làm cho cơng tác th ẩm định củ a Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Trong tình hình nay, có nhiều cố gắng song chế, sách quản lý đầu tư, tính g khai hoạt động anh nghiệp, qu y định hoạt động tín dụng,…cịn yếu n ên gâ y trở ngại cho hoạt động thẩm định Ngồi ra, g tác th ẩm định dự án gặp số khó khăn sách tron g thực cho va y, đặc biệt vấn đề bảo đảm tiền vay Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tìn h trạng thiếu trung thực lực hạn chế chủ đầu tư Việc lập dự án đầu tư thực theo thông tư số 09/HĐBT/VPTĐ ngà y 21/9/96 Bộ Kế hoạch Đầu tư việc hướng dẫn lập thẩm định dự án đầu tư Nội dung dự án theo qu y định gồm 11 nội du ng cụ thể nh ưng thực tế, phần lớn dự án khả thi mà ngân hàng tiến hành thẩm định không lập đầ y đủ theo nội dung hướng dẫn Và ngu yên nhân thứ h từ phía chủ đầu tư kiến thức khách hàng xin tài trợ qu ản lý kin h doanh, pháp luật cịn thấp, trình độ lập dự án yếu dẫn tới dự án thiếu xác, thiếu khoa học, gâ y nên khơng khó kh ăn cho cơng tác thẩm đ ịnh dự án nói chung ng tác th ẩm định tài dự án nói riêng Vì vậ y, chất lượng thẩm định tài dự án bị ảnh hưởng nhiều Ngồi ra, có dự án khả thi lực điều hành sản xuất kinh doanh chủ đầu tư , việc sử dụng vốn va y sai mục đích dẫn đến hậu qu ả dự án khả thi nhưn g thực lại không thành công Và có trường hợp chủ dự án giám đốc công ty tư nhân, công ty TNHH gặp tai nạn bất ngờ, khơng có người thay chịu trách nhiệm dự án có khả thi nào, Ngân hàng phải chịu rủi ro Đồng thời chất lượng thẩm định dự án bị ảnh hưởng Đâ y nguyên nh ân d ẫn đến việc Ngân hàng ngại cho vay thành phần nà y Và vậ y, nhiều kh i Ngân hàng bỏ lỡ nhiều dự án có chất lượng tốt Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Nhìn chung, thời điểm h iện ho ạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định d ự án nói riêng có nhiều thuận lợi khó khăn lợi N gân Hàng Ngoại Thương lãi su ất, vốn, công nghệ Mô i trường thuận lợi chỗ nhiều đoạn kh ách hàng tốt m Ngân Hàng Ngoại Thương hướng sang với m ạnh vốn có m ình Tu y nhiên, để Ngân Hàng Ngoại Th ương trở thành nh ững n gân h àng có tầm cỡ khu vực giới cần phải khắc phụ c h ơn hạn chế tron g hoạt động Ngân hàng nói chu ng ho ạt động thẩm định tài dự án nói riêng Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho va y Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam 3.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân Hàng Ngoại Thương th ời gian tới Đối với ngân hàng Việt Nam na y, lo ại h ìn h n ghiệp vụ đem lại nguồn thu nhập cao cho ngân hàng tín dụng Mà hoạt động Ngân Hàng Ngo ại Thương phải lu ơn đảm bảo tính an tồn hiệu Vì vậ y mục tiêu chiế n lược sử dụng vốn Ngân Hàng Ngoại Thương năm tới "tăng trưởng - an to àn hiệu quả" Để tiếp tục phát hu y thành thực thành công mục tiêu, nhiệm vụ đề ra, thời gian tới hoạt động cho va y Ngân Hàng Ngoại Thương định hướng sau: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngân hàng tận dụng thời để mở rộng tín dụng, đặc biệt nâng cao tỷ trọng tín dụng đầu tư trung dài hạn từ 30 - 40% tổn g dư nợ, ngân hàng trọng tới hoạt động cho vay theo d ự án Ngân hàng phấn đấu mức tăng trưởng dư nợ tín dụng chung đến 31/12/2003 tăng 27,1% so với kỳ năm 2002 tỷ lệ n ợ hạn/ tổng dư nợ thấp 3,5% Bám sát định hướng Nhà nước chiến lược phát triển kinh tế, sớm tiếp cận với dự án, chương trình kinh tế trọng điểm để chủ động bố trí vốn, trực tiếp th am gia tham gia theo phần, đồng tài trợ với ngân hàng thương m ại khác để phát hu y sức mạnh vốn, kinh nghiệm nh hạn chế rủi ro Tiếp tụ c mở rộ ng đối tượng cho vay nhằm khai thác tiềm n ăng kinh tế, có ch ế thoả đáng ch ính sách tín dụn g cho mục tiêu xã hội Tu y nhiên, với mạnh vốn Ngân Hàng Ngoại Thương tập trung tỷ trọ ng vốn thích đáng đầu tư vào dự án lớn thuộc doanh ngh iệp có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân (các tổng công ty 0, 91) Còn đối tượng khách hàng khác Ngân hàng nên thực ch ính sách m ềm dẻo để thu hút khách hàng tiềm doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp thuộc loại vừa nhỏ bên cạnh việc củng cố đội ngũ khách hàng tru yền thống Ngoài ra, Ngân Hàng Ngo ại Thương phải cạnh tranh mạnh mẽ với n gân h àng khác Vì vậ y N gân hàng cần nâng cao Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com khả cạnh tranh ưu khác biệt cạnh tranh cô ng cụ lãi suất, ph í giao dịch hấp dẫn, phong cách phục vụ, công tác m arketing…đặc biệt khoản vay lớn, dự án có tính khả thi độ an to àn cao Tu y nh iên, m rộng tín dụng khơng thể bỏ qua việc nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo vốn đầu tư vào dự án có hiệu khơng hiệu mặt kinh tế m cần đến hiệu mặt xã hội củ a dự án, đảm bảo kh ả thu hồi vốn Vậ y thực chất việc mở rộng tín dụng lấp đầy khoản g trống mà hạn chế việc ch o vay n ên Ngân hàng bỏ sót khách h àng, nhữn g dự án tốt Do đó, Ngân hàng cần phải thẩm định tốt để hoạt độn g tín dụng khơng mở rộ ng m n âng cao chất lượng Đặc biệt phải nâng cao chất lượng thẩm định tài tron g hoạt độn g cho va y Ngân hàng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam 3.2.1 Định hướng cho cơng tác thẩm định tài dự án thời gian tới Với định tích cực tìm kiếm dự án khả thi để đẩy mạnh công tác cho vay nhằm phục vụ tốt nghiệp phát triển kinh tế đất nước thời gian tới, cơng tác thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương cần dựa nh ững hướng sau: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Côn g tác thẩm đ ịnh tài phải xuất phát từ tình hình thực tiễn nghành nh ằm phục vụ cho ho ạt độn g ch o vay giai đoạn Qu y trình tiến hành cơng tác thẩm định ph ải tiến hành cách kho a hoc, đại sát với tình h ình thực tế phù hợp với nghiệp vụ Ngân hàng Cơn g tác thẩm định dự án địi hỏi tính chủ động, lực sáng tạo, khả năn g phân tích, tổn g h ợp, đ ặc biệt thẩm định tài dự án 3.2.2 Một số giải pháp Cơn g tác thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương ln cần phải hồn thiện Và để vậ y, hạn chế nêu cần có giải pháp kh ắc phục Thứ nh ất: Tăn g cường công tác thu thập thông tin nân g cao chất lượng thông tin Trong thời đại thông tin ngày na y, vai trị thơng tin m ang tính sống cịn m ột đơn vị, tổ chức kinh doanh n ào, đặc biệt nghành ngân hàng hoạt động tín dụng Trong đó, vai trị thơng tin lại quan trọng tron g hoạt động thẩm định tài dự án Chất lượn g th ẩm định tài dự án phụ thuộc nhiều vào chất lượng nguồn thông tin m ngân h àng thu thập vậ y nên nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án điều quan trọng phải có nguồn thơng tin đáng tin cậ y, xác kịp thời Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Đối với nguồn thông tin nội Để đ ảm bảo xâ y dựng h ệ thống tin hoạt động có hiệu Ngân hàng cần p hải hồn thiện hệ thống cung cấp thô ng tin, báo cáo nội bộ, có trao đổ i thường xu yên chi nhánh nội ngân hàng Mạng lưới th ông tin ph ải kết hợp chặt chẽ từ trung ương đến địa phương Tất thông tin tín dụng cần phải tập trung mối phịng thơng tin tín dụng trung ương Điều nà y nhằm đảm bảo thông tin liên quan đến dự án thẩm định dự án cun g cấp nhanh chóng kịp thời, đầy đ ủ, xác cần thiết Tại phịng thơng tin tín dụn g trung ương thơng tin nên phân nhóm theo n gh ành ngh ề, lĩnh vực, khu vực khác Ngoài ra, Ngân Hàng Ngo ại Thương ngân hàng trang bị hệ thống máy tính đại so với N gân hàng khác Việt Nam, đ iểm lợi Ngân Hàng Ngoại Thương Vì vậ y, Ngân Hàng Ngoại Thương cần biết khai thác tối đa lợi Ngân hàng xâ y dựng mạng lưới hệ thống má y tính nội để trao đổi thơng tin ph ịng chi nhánh tiến hành nhanh chóng Ngân hàng n ếu biết khai thác có h iệu mạng máy tính đâ y s ẽ ch ìa khố giải qu yết vấn đề thơn g tin cách kịp thời xác - Đối với nguồn thơng tin b ên ngồi Nguồn thơng tin bên ngồi nguồn thu thập từ Phịng thơng tin tín dụng Ngân hàng Nh nước, củ a Ngân h àng thương Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com mại khác, từ phía bạn h àng, từ quan quản lý khác Bộ Thương mại, Bộ Đầu tư, từ sách báo, tạp chí,…Nguồn thơng tin cũ ng quan trọng không nguồn thông tin nội Tu y nhiên, nguồn thơng tin bên ngồi thường đa dạng nguồn thơng tin nộ i có độ tin cậy Vì vậ y, Ngân Hàng Ngoại Thương cần có kế hoạch thu thập thơng tin từ b ên ngồi cách hợp lý Ngân hàng cần có phận chu n thu thập thơng tin, cần có giúp đỡ ng ty kiểm tốn để kiểm tra tính xác trung thực báo cáo tài m doanh nghiệp xin vay vốn trình lên Ngồi ra, Ngân hàng nên tham khảo ý kiến chu yên gia tư vấn kỹ thuật để trợ giúp việc thẩm đ ịn h khía cạnh kỹ thuật cơng nghệ dự án, từ xác đ ịnh xác tổ ng nhu cầu vốn đầu tư Trong điều kiện nay, tìm kiếm thơng tin mạng thơng tin tồn cầu In ternet phổ biến rộng rãi cập nhật Thứ hai: Hoàn th iện nội dụng, phương pháp thẩm định - Nâng cao tính xác việc tính tốn tiêu đánh giá hiệu tài Ngân hàng cần nghiên cứu đưa tiêu chu ẩn cho phép nghành n ghề Từ đó, Ngân h àng so sánh với tiêu hiệu an toàn tài dự án, dù khơng tu yệt đ ối Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com xác nh ưng n ó góp phần vào việc đ i đến kết luận tài trợ hay kh ông Hệ thống tiêu đánh giá hiệu tài dự án nội dung quan trọng q trình thẩm định tài dự án Vì vậ y, tiêu nà y cần tính tốn cách cẩn thận, ch ính xác, tính giá trị Trong đó, cán thẩm định đặc biệt quan tâm đến giá trị thời gian tiền th ì so sánh giá trị thờ i điểm khác cách xác đ ược Điều có nghĩa cán thẩm định phải xác định xác kh oản thu hồi thời điểm cuối dự án tỷ lệ chiết kh ấu Xác định khoản thu hồi thời điểm cuối dự án Các khoản thu hồi thu hồi lý TSCĐ dự án kết thúc, khoản thu nh ập khoản thu nhập làm tăng giá trị luồn g tiền thời điểm cuối dự án , xác định luồng tiền khoản th u hồi coi khoản thu nhập bất thường phải chịu thu ế thu nhập doanh ngh iệp Xác định xác tỷ lệ chiết khấu Xác định xác tỷ lệ chiết khấu việc làm không đơn giản Về lý thu yế t t ỷ lệ chiết khấu chi phí bình qn gia qu yền vốn - W ACC, hoàn cảnh na y việc xác định chi phí vốn bình qn khơng phải việc làm dễ dàng Vấn đề phải xác địn h mức độ rủi ro loại nghành nghề, lĩnh vực khác từ lấy dự đốn đ ó làm sở cho việc dự tính lãi suất chiết khấu  ... chất lượng thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam 3.2.1 Định hướng cho công tác thẩm định tài dự án thời gian tới Với định tích cực tìm kiếm dự án khả thi để đẩy mạnh công tác cho vay... lập dự án cịn yếu dẫn tới dự án thiếu xác, thiếu khoa học, gâ y nên khơng khó kh ăn cho cơng tác thẩm đ ịnh dự án nói chung ng tác th ẩm định tài dự án nói riêng Vì vậ y, chất lượng thẩm định tài. .. đến tiêu đánh giá hiệu tài dự án, làm cho chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án không cao - Thẩm đ ịnh luồng tiền không tuân thủ cách triệt để giá trị thời gian tiền - Việ c đưa tiêu tài tiêu