Khóa luận giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà nội luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp

Luận văn Hoàn thiện cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng nông nghiệp Và Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội Cơ chế thị trường ngày nay đòi hỏi bất kì doanh nghiệp nào cũng phải năng động bắt kịp với những sự thay đổi liên tục ,đứng vững và ngày càng phát triển Mỗi một doanh nghiệp là tổ chức trong 1 hệ thống kinh tế .Nó chứa đựng nhiều bộ phận với nhiều bộ phận với nhiều hoạt động khác nhau.Để đảm bảo cho một mục tiêu chung thì mỗi bộ phận cũng phải được tổ chức linh hoạt ,năng động và có hiệu quả nhất . Cơ cấu tổ chức ngày càng có vai trò ngày càng quan trọng và có ảnh h ưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như các hoạt động khác trong doanh nghiệp .Hoàn thiện cơ cấu tổ chức là nhằm hoàn thiện quá trình quá trình sản xuất kinh doanh ,phát huy cao nhất năng lực của từng cá nhân trong việc phục vụ tổ chức ,sử dụng tiết kiệm và năng suất nhất các yếu tố cấu thành sản xuất đồng thời tạo ra bộ máy gọn nhẹ ,linh hoạt thích ứng nhanh nhạy và luôn có những bước đi đúng đắn trong từng giai đoạn cụ thể theo định hưóng phát triển lâu dài . Trong quá trình thực tập ở chi nhánh ,sau khi đã hoà mình vào thực tế sản xuất của chi nhánh thấy mặc dầu chi nhánh đã có cơ cấu tổ chức tương đối hoàn thiện tuy nhiên vẫn còn nổi lên nhiều bất cập .Để khắc phục và hoàn thiện trong thời gian tới nhằm phát huy hơn nữa vai trò của cán bộ lãnh đạo nói riêng cũng như cơ cấu tổ chức của chi nhánh nói chung em nhận thấy nhất thiết cần thiết phải đi sâu tìm hi ểu nghiên cứu thực trạng cơ cấu tổ chức và đã chọn đề tài: “Hoàn thiện cơ cấu tổ chức tại NHN 0 Và PTNT chi nhánh Nam Hà Nội” làm chuyên đề thực tập với mục đích :  Hệ thống hoá kiến thức về cơ cấu tổ chức.  áp dụng lý thuyết cũng như các phương pháp phân tích đã học để từ đó nghiên cứu đánh giá cơ cấu tổ chức và đưa ra các giải pháp hoàn thiện . Kết cấu của chuyên đề gồm các phần chính như sau : Chương 1:Cơ sở lý luận về cơ cấu tổ chức Chương 2:Thực trạng về cơ cấu tổ chức tại NHN 0 Và PTNT chi nhánh Nam Hà Nội

DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT

NHNo Ngân hàng nông nghiệp

NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển

PHAN MO DAU

1.TINH CAP THIET CUA DE TAL

Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản của bất kỳ ngân hàng thương mại nào Cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thì các ngân

hàng cũng đã không ngừng mở rộng các hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực nhưng hoạt động tín dụng vẫn luôn là một hoạt động mang lại nguồn thu

lớn và quyết định sự tồn tại của một ngân hàng thương mại

NHNo&PTNT Hà Nội nằm trên địa bàn là nơi đông dân cư và tập trung

nhiều doanh nghiệp quy mô vừa & nhỏ với nhu cầu vốn ngắn hạn cao, vì vậy

tín dụng ngắn hạn càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Đặc biệt là trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và trong nước nhiều

biến động ảnh hưởng không nhỏ tới các dự án đầu tư trung và dài hạn của các doanh nghiệp đồng thời ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng trung và dài hạn của

các ngân hàng thương mại

Nắm bắt được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng ngắn hạn trong

hoạt động của NHNo&PTNT Hà Nội, sau thời gian thực tập tại phòng Tín

dụng em đã quyết định thực hiện khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Hà Nội ”

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Trên cơ sở làm rõ những lý luận và phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng, đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo &

PTNT Hà Nội

3.NHIỆM VỤ NGHIÊN CÚỨU

e_ Làm rõ các vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn han và

đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn

e_ Nghiên cứu thực trạng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHNo & PTNT Hà

Nội.

e_ Trên cơ sở nghiên cứu về lý luận về hoạt động tín dụng , nghiên cứu thực tế tại ngân hàng, đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại

NHNo & PTNT Hà Nội

4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn và các giải

pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay của ngân hàng NHNo & PINT Hà

Kết cấu của đề tài ngoài phần mở đầu, kết luận và phụ lục, gồm 3 chương:

Chương l : Lý luận chung về tín dụng

Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT

NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Hà Nội đặc biệt là anh Phan Quang Phú

đã tận tình quan tâm chỉ bảo, giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập và hoàn

thành khóa luận

CHUONG I TONG QUAN VE TiN DUNG VA CHAT LUGNG

TIN DUNG NGAN HAN TAI CAC NHTM

I.Tổng quan về tín dụng

1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và nó cũng là sản phẩm của nền kinh

tế hàng hóa Tín dụng ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan

hệ tín dụng được phát sinh ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất xuất hiện, cũng là đồng thời

xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng được thực hiện dưới hình thức vay mượn bằng hiện vật - hàng hóa Quan hệ tín dụng phát triển hết sức đa dạng và phức tạp bắt đầu từ khi chế độ chủ nghĩa tư bản ra đời Cho đến ngày nay các quan hệ tín dụng đã phát triển toàn diện

Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, ngày nay tín dụng được hiểu theo

định nghĩa cơ bản sau:

Hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng được định nghĩa là việc rổ chức

tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thỏa thuận cấp tín

dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay,

chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác

(Theo khoản 8 và khoản 10, điều 20 Luật các TCTD năm 2010)

2.Đặc điểm tín dụng ngân hàng

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở /òng tin Ngan hang chi

cấp tín dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục

đích, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc , lãi) đúng hạn; còn người

di vay thi tin tưởng vào khả năng kiếm được tiền trong tương lai để trả nợ gốc

và lãi vay

Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời han Ngan hàng là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng ngân

hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động Để

xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải căn cứ vào tính chất thời hạn

nguồn vốn của mình và quá trình luân chuyển vốn của đối tượng vay Nếu

ngân hàng có nguồn vốn dài hạn ổn định thì có thể cấp được nhiều tín dụng

dài hạn và ngược lại, nếu nguồn vốn không ổn định và kỳ hạn ngắn mà cấp nhiều tín dụng dài hạn thì sẽ gặp rủi ro thanh khoản Mặt khác thời hạn cho

vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay thì người vay mới có điều kiện trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng xác định thời hạn vay nhỏ hơn chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay, thì khách hàng không có đủ

nguồn để trả nợ khi đến hạn, gây khó khăn cho khách hàng Ngược lại nếu

thời hạn cho vay lớn hơn chu kỳ luân chuyển vốn sẽ tạo điều kiện cho khách

hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, gây rủi ro tín dụng cho ngân

hàng

Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Nếu không có sự hoàn trả thì không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn

hơn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), khách hàng phải trả cho ngân hàng một

khoản lãi, đây chính là giá của quyển của sử dụng vốn vay Khoản lãi phải

luôn là một số dương có như vậy mới bù đắp được chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thứ tư, tín dụng là hoạt động ứiêm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu hồi tín dụng phụ thuộc không những phụ thuộc vào bản thân ngân hàng,

mà còn phụ thuộc vào môi trường hoạt động, ngoài tầm kiểm soát của khách

hàng như sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát Khi khách hàng

gặp khó khăn cho môi trường kinh doanh thay đổi , dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng

Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Quá trình xin vay và cho vay diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt ché như:

Hợp đồng tín dụng, khế ước vay tiền, bảo lãnh , trong đó bên đi vay phải cam

kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng khi đến hạn

Từ các đặc điểm trên cho thấy, tín dụng ngân hàng phải đảm bao được hai

nguyên tắc cơ bản sau:

Thứ nhất, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích

Thứ hai, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng

3 Phân loại tín dụng ngân hàng

3.1.Căn cứ vào phương thức cho vay

Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau:

e_ Cho vay theo món vay hay cho từng lần :

Đặc điểm của phương thức cho vay này là mỗi lần khách hàng vay món

nào thì phải làm hồ sơ món đó Như vậy trong một quý khách hàng có bao nhiêu món vay thì phải làm bấy nhiêu hồ sơ vay.Bộ phận tín dụng sẽ tiến hành phân tích và xem xét cho vay đối với từng hồ sơ cụ thể

Phương thức này thường được áp dụng cho khách hàng vay không thường xuyên hay khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng; phương thức này thường yêu cầu khách

hàng phải có đảm bảo

Ưu điểm của phương thức này là ngân hàng có thể chủ động sử dụng vốn

và thu lãi nhiều đối với từng khoản vay, nhưng nhược điểm của nó là thủ tục

vay phức tạp, tốn chi phí, thời gian, khách hàng không chủ động được nguồn vốn Với những đặc điểm như vậy nên phương thức cho vay này cũng thường được áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn hoặc cho vay các dự án e_ Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Đặc điểm cơ bản của phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng là khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ vay vào đầu kỳ kế hoạch có thể sử dụng cho nhiều món vay Cụ thể, khách hàng nộp hồ sơ vay vốn một lần vào đầu quý , dù trong quý khách hàng có nhiều món vay cũng chỉ cần một

bộ hồ sơ duy nhất Bộ phận tín dụng sẽ tiến hành phân tích và nếu đồng ý

cho vay, hai bên sẽ tiến hàng ký kết hợp đồng tín dụng, trong hợp đồng tín

dụng sẽ xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng

Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời

hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng

tín dụng

Khác với phương thức vay từng lần, ngân hàng sẽ không xác định kỳ hạn nợ cho từng món vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng có

nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ vay của khách hàng lên đến

mức tối đa cho phép ngân hàng sẽ ngừng cho đối với khách hàng

Phương thức này áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm

e Cho vay theo hạn mức thấu chi

Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho KH chỉ

vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của KH phù hợp với các quy định của pháp luật về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

e Cho vay theo dự án đầu tư

TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án phát triển sản xuất,

kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

© Cho vay hop vốn

Một nhóm TCTD cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay

vốn của KH; trong đó, một TCTD làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác

© Cho vay trả góp

Khi vay vốn, TCTD và khách hàng xác định lãi suất thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời

hạn cho vay

© Cho vay thong qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng

TCTD chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy

rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, TCTD và khách hàng phải tuân theo các quy định của pháp luật về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

e Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

TCTD cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi han

mức tín dụng nhất định TCTD và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng

3.2 Căn cứ vào mục đích

Dựa vào căn cứ này cho vay được chia ra làm các loại sau:

e Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và

xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công

nghiệp, thương mại và dịch vụ

e Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ

sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

e Cho vay tiêu dùng là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân như mua sắm ôtô hay các vật dụng khác, ngày nay ngân hàng còn

thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đơì sống thông qua phát hành thẻ tín dụng

e Thuê mua và các loại khác

3.3 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

e Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng này có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu

cầu chỉ tiêu ngắn hạn của cá nhân

e Tín dụng trung hạn: tín dụng trung hạn có thời hạn vay từ 1 năm đến 5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải

tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.

e Tín dụng dài hạn: các khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm.Tín dung dài hạn là loại tín dựng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp

mới

3.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

Theo căn cứ này tín dụng được chia làm hai loại:

e Cho vay không bảo đảm là loại cho vay không cần tài sản thế chấp,

cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh

doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị tài chính hiệu quả thì ngân hàng

có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một

nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

e Cho vay có bảo đảm là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Đối với khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có

bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có một nguồn thu

thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn Đồng thời tài sản thế

chấp này bảo đảm khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích cam kết

3.5 Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

Theo căn cứ này tín dụng ngân hàng được chia làm hai loại:

e Tín dụng bằng tiền là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng

được cung cấp bằng tiền Đây là loại tín dụng chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như: Tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp

e Tín dụng bằng tài sản là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và

đa dạng, riêng đối với các ngân hàng cho vay bằng tài sản được áp dụng phổ biến đó là tài trợ thuê mua

3.6 Căn cứ vào xuất xứ tin dung

Dựa vào căn cứ này cho vay chia làm hai loại:

e Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho những người có nhu

cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng

e Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc

mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các ngân hàng thương mại cho vay gián tiếp theo các loại sau: Chiết khấu thương mại, mua các phiếu bán hàng, mua các khoản nợ của doanh nghiệp Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp

vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình

3.7.Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay

e Tin dụng trả góp : Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi vay định kỳ thành những khoản bằng nhau Loại tín dụng

này áp dụng cho những khoản vay lớn và có thời hạn dài

e Tin dụng hoàn trả một lần : Là loại tín dụng mà khách hang chỉ hoàn trả vốn gốc và lãi một lần khi đến hạn Loại tín dụng này áp dụng cho

những khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn

e Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu : Là loại tín dụng mà khách hàng có thể hoàn trả nợ vay bất cứ khi nào Loại tín dụng này thường áp dụng cho những khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng

3.8.Tin dụng khác

Bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên ( ví dụ, tín dụng kinh doanh chứng khoán )

4 Vai trò của tín dụng ngân hàng

4.1.Đối với nên kinh tế

Thứ nhất, vai trò kinh tế cơ bản của tín dụng ngân hàng là luân chuyển yốn từ những người có nguồn vốn thặng dư đến những người thiếu hụt Nhu

cầu vay vốn không chỉ để đầu tư kinh doanh mà còn dùng để thỏa mãn nhu

cầu tiêu dùng Kênh luân chuyển vốn qua ngân hàng có ý nghĩa rất lớn trong

việc thúc đẩy tính hiệu quả của nền kinh tế

Thứ hai, tín dụng ngân hàng không giới hạn chỉ trong chức năng truyền

thống là luân chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu mà còn phân bổ hiệu quả

các nguồn lực tài chính trong nền kinh tế Thông qua tín dụng ngân hàng mà vốn từ những người thiếu các dự án đầu tư hiệu quả tới những người có các dự

án đầu tư hiệu quả hơn nhưng thiếu vốn Kết quả là, kinh tế tăng trưởng, tạo

công ăn việc làm, và tăng năng suất lao động

Thứ ba, thông qua việc đầu tư vốn tín dụng vào những ngành nghề, khu

vực kinh tế trọng điểm sẽ thúc đẩy sự phát triển của các ngành nghề đó, hình

thành nên cơ cấu hiện đại, hợp lý và hiệu quả

Thứ tư, tín dụng ngân hàng góp phần vào lưu thông tiên tệ, hàng hóa,

điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền và thúc đẩy quả trình mở rộng

kinh tế giao lưu giữa các nước

Thứ năm, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách

nhà nước thông qua thuế thu nhập và lãi ủy thác đầu tư vốn của chính phủ Thứ sáu, tín dụng ngân hàng là kênh truyền tải vốn tài trợ của nhà nước

đến nông nghiệp nông thôn, góp phân xóa đói giảm nghèo, ổn định chính trị,

xã hội

4.2.Đối với ngân hàng

Thứ nhất, tín dụng là hoạt động truyền thống , chiếm tỷ trọng lớn nhất

trong tổng tài sản có và mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng (chiếm 70% đến 90 % ) Mặc dù tỷ trọng của hoạt động tín dụng đang có xu hướng giảm, nhưng tín dụng ngân hàng vẫn luôn là nghiệp vụ sử dụng vốn quan

trọng nhất đối với mỗi ngân hàng

Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng hóa được danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro

Thứ ba, thong qua hoạt động tin dụng, tín dụng ngân hàng mở rông được các loại hình dịch vụ khác, như thanh toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoai té

4.3.Đối với khách hàng

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lượng và

chất lượng vốn cho khách hàng Với các ưu điểm như an toàn, thuận tiện,

nhanh chóng, dễ tiếp cận và có khả năng đáp ứng được nhu cầu vốn lớn, tín

dụng ngân hàng thỏa mãn được nhu cầu đa dạng của khách hàng

Thứ hai, tín dụng giúp nhà đầu tư nắm bắt được những cơ hội kinh doanh, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, các cá nhân có đủ khả năng

tài chính để tài chính để trang trải cho các khoản chỉ tiêu nâng cao chất lượng

cuộc sống

Thứ ba, tín dụng ngân hàng ràng buộc trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn nhất định như thỏa thuận Do đó, buộc

khách hàng phải nỗ lực, tận dụng hết khả năng của mình để sử dụng vốn vay

hiệu quả, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất, đem lại lợi nhuận cho doanh

nghiệp và đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng

II CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHTM

1.Tổng quan về tín dụng ngắn hạn

1.1 Khái niệm

Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến một năm

NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh

nghiệp Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi

suất so với vay trung và dài hạn Những khoản cho vay ngắn hạn thường được

sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính thời vụ về vốn luân chuyển và tài trợ tạm thời cho các khoản chi phí sản xuất

1.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn

- Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chỉ tiêu, mua

nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động nên số vốn vay thường nhỏ, nguồn vốn được quay vòng nhiều Trong khi đó đối tượng sử dụng vốn từ nguồn trung và dài hạn thường là những tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài vì vậy thời gian sử dụng vốn lâu, nguồn vốn không được quay vòng nhiều

- Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng

để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ,

giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa

vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ được bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dưới hình

thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh

- Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thường không cao Do khoản

vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nên kinh tế như các khoản tín dụng trung và

dài hạn Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm,

bảo lãnh đồng thời khoản vay thường đựơc tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai vì vậy rủi ro mang đến thường thấp

- Lãi suất thấp: do rủi ro thấp, thời hạn khoản vay ngắn nên lãi suất của các khoản vay ngắn hạn thường nhỏ hơn lãi suất của các khoản cho vay trung và

dài hạn

- Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của

khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh

tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình Điều

đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu

- Là loại hình kinh doanh chủ yếu tại các ngân hàng thương mại Là một bộ phận quan trọng của hoạt động tín dụng — hoạt động mang lại nguồn thu lớn

và mang tính quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng thương mại nên các

ngân hàng luôn rất chú trọng hoạt động kinh doanh này

2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn

2.1.Khái niệm

Chất lượng tín dụng là một phạm trù phản ánh øc độ rủi ro và sinh lời

trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng

Theo khoản 1 điều 2 Quyết Định 493/2005/QĐÐ - NHNN thì :

“Rui ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng

xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo

cam kết ”

Rủi ro tín dụng là rủi ro từ phía bên vay, chính vì vậy, rủi ro tín dụng là bạn

đồng hành trong kinh doan, có thể để phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ

3.Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn

Để phản ánh về chất lượng tín dụng, có rất nhiều chỉ tiêu, nhưng nói

chung người ta thường quan tâm đến hệ thống các chỉ tiêu định lượng sau đây

3.1 Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn

Nợ quá hạn phát sinh khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không hoàn trả được toàn bộ hay một phần tiên gốc hoặc lãi vay Nợ quá hạn thường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng

cho ngân hàng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nợ quá hạn phát sinh là

không thể tránh khỏi, nhưng nếu nợ quá hạn vượt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng Nợ quá hạn có nhiều mức độ

khác nhau, căn cứ vào tính chất rủi ro, ta có các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn

Sau :

3.1.1.Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn

Tỷ lệ nợ quá Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn

han ngan han Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn

Trong nền kinh tế thị trường rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân

hàng là tất nhiên Do đó nợ quá hạn của ngân hàng là tất yếu Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, sinh lời và tăng khả năng cạnh tranh ngân hàng phải cố gắng

giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn Đây là chỉ tiêu trên rất quan trọng để đánh giá

chất lượng tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này giúp ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay Chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng càng cao

Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn chỉ phản ánh những số dư nợ thực sự đã quá

hạn, mà không phản ánh toàn bộ quy mô dư nợ có nguy cơ quá hạn Để khắc

phục nhược điểm này, người ta sử dụng chỉ tiêu “tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá

quá hạn Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn

Do chỉ tiêu “ Tổng dư nợ ngắn hạn có nợ quá hạn ” bao gồm toàn bộ dư

nợ của một khách hàng( kể cả đến hạn và chưa đến hạn )kể từ khi xuất hiện

món nợ quá hạn đầu tiên , nên nó phản ánh chính xác hơn mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng

Chỉ tiêu này cho biết, cứ 100 khách hàng vay vốn thì có bao nhiêu khách hàng

đã quá hạn Nếu tỷ lệ này cao, phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng là không hiệu quả Ngoài ra, nếu chỉ tiêu này thấp hơn chỉ tiêu nợ quá hạn, cho

biết dư nợ quá hạn tập trung vào những khách hàng lớn và ngược lại, nếu chỉ tiêu này cao hơn chỉ tiêu nợ quá hạn thì nợ quá hạn tập trung vào những khách

hàng nhỏ

3.1.4.Các chỉ tiêu khác

Ngoài các tiêu chí trên nợ quá hạn còn được phân theo một số tiêu chí khác, ví dụ : Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, nợ quá hạn theo ngành nghề

3.2.Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu

Đây là chỉ tiêu được hình thành trên cơ sở phân loại nợ của NHTM thành 5 nhóm theo quyét dinh QD 18/2007/QD-NHNN va 493/2005/QD-

NHNN của ngân hàng nhà nước

Theo đó thì nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3,4 và 5

Nợ xấu từ các khoản vay

ngắn hạn

Tỷ lệ nợ xấu (%)

Tổng dư nợ cho vay ngắn

hạn

Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong 100 đồng tổng dư nợ thì có bao nhiêu đồng

là nợ xấu, chính vì vậy, tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng

tín dụng của ngân hàng.Nợ xấu phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn, vốn của ngân hàng lúc này không còn ở mức độ rủi ro thông thường nữa mà ở mức

Ngoài các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu thì chất lượng tín dụng còn được phản ánh bởi tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu này cho biết, cứ

trong 100 đồng tổng lợi nhuận thì có bao nhiêu đồng được tạo ra là do tín dụng mang lại Lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn cả lãi, an toàn cho vốn vay được đảm bảo

Lãi từ tín dụng ngắn hạn

quân

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng, nó cho

biết số tiền lãi thu được trên 100 đồng dư nợ là bao nhiêu Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng càng tốt

4 Các nhân (ố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn của

NHTM

4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng

Khả năng thẩm định cho vay:

Thẩm định cho vay là khâu quan trọng hoạt động tín dụng và ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng Đặc biệt đối với những khoản vay ngắn hạn,

do tính đặc thù của hoạt động này là cho vay thường xuyên nhằm đáp ứng kịp

thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp do đó thẩm định phải nhanh chóng kịp thời nhưng vẫn phải chính xác bảo đảm an toàn cho đồng vốn bỏ ra Chất lượng cán bộ tín dụng:

Để đảm bảo chất lượng tín dụng được nâng cao thì đòi hỏi nhiều yếu tố, trong đó con người là nhân tố trung tâm, là yếu tố quyết định sự thành bại

trong quản lý vốn, tài sản của ngân hàng Cùng với sự phát triển của nên kinh

tế thì hoạt động của ngân hàng cũng càng ngày càng tinh vi và phức tạp đòi

hỏi cán bộ ngân hàng có đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn dé Tinh

hội và ứng dụng khoa học tiên tiến Trình độ cán bộ quản lý diéu hanh và cán

bộ tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Khách hàng của ngân hàng rất đa dạng do đó trình độ cán bộ tín dụng phải cao và hiểu biết

phong phú để đánh giá được một khoản cho vay

Vấn đề thông tin tín dụng:

Trong nền kinh tế mở thì thông tin là một yếu tố rất quan trọng, NHTM

hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm đối với nền kinh tế và đầy tính rủi

ro do đó thông tin càng cực kỳ quan trọng Đối với nghiệp vụ tín dụng, NH

thường không đủ về thông tin về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo với dự án

mà người vay định tiến hành Việc nắm bắt không đầy đủ chính xác về thông

tin sẽ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Kiểm soát nội bộ:

Các quy chế, thể lệ cho vay và các nguyên tắc cho vay nếu cán bộ ngân

hàng không nắm vững sẽ gây nên tổn thất, ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

Do đó, công tác kiểm soát nội bộ giúp cho cán bộ điều hành công việc theo đúng cơ chế, đúng pháp luật, mặt khác nắm được sai sót lệch lạc trong hoạt động tín dụng có biện pháp khắc phục kịp thời

4.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng

Khách hàng người trực tiếp sử dụng khoản vay từ ngân hàng có ảnh

hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Việc có nhiều khách hàng đủ điều kiện vay, sử dụng vốn vay hợp lý, hiệu quả, thanh toán nợ và lãi đúng hạn sẽ làm cho chất lượng tín dụng được nâng cao Những yếu tố từ KH

ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đó là :

e_ Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của doanh nghiệp

©_ Khả năng điêu kiện hiện tại của các doanh nghiệp

©_ Đạo đức của người vay

4.3 Các nhân tố thuộc về môi trường

Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn có quan hệ mật thiết với nền kinh

tế Từng giai đoạn và biến cố kinh tế đều có những tác động đến hoạt động ngân hàng Lạm phát, suy thoái hay tăng trưởng kinh tế, thuế đều ảnh hưởng

trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng Cùng với sự thay

đổi của môi trường kinh tế thì môi trường pháp lý thay đổi cũng ảnh hưởng tới

hoạt động của ngân hàng

5 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại một số ngân hàng thương mại

Qua nghiên cứu và tìm hiểu kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của

một số ngân hàng thương mại, tác giả xin nêu ra kinh nghiệm của một số ngân

hàng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn dưới đây:

Đa dạng hoá các hình thức cho vay ngắn hạn: Mở rộng các nghiệp vụ cho

vay như cho vay trả góp hay các hình thức nhiều tiềm năng khác

Mở rộng thị trường cho vay: Tiến hành thu hút khách hàng thông qua chính sách cho vay ưu đãi, các ưu đãi có thể là cho vay với lãi suất thấp hoặc ưu đãi

về thời hạn trả nợ áp dụng nhiều hình thức dịch vụ mới như dịch vụ chỉ trả

hộ, dịch vụ uỷ thác, dịch vụ bảo quản tài sản, dịch vụ tư vấn khách hàng

Điều chỉnh cơ cấu cho vay phù hợp với cơ cấu kinh tế đang chuyển đổi

Tập trung đầu tư vào các ngành kinh tế đang có tốc độ tăng trưởng cao Đối với nước ta, một nước đang tiến hành công nghiệp hoá, với xu hướng tăng tỷ

trọng các ngành công nghiệp, dịch vụ, giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp trong

cơ cấu kinh tế thì khi tiến hành cho vay cũng cần ưu tiên cho các ngành công nghiệp và dịch vụ

Bên cạnh việc củng cố, hoàn thiện và mở rộng mạng lưới chi nhánh trong nước, ngân hàng cần tiến hành thành lập các chi nhánh ở nước ngoài nhằm ở

rộng thị trường cho vay quốc tế

Nang cao trinh dé déi ngii tin dung: con người là nhân tố mấu chốt của mọi thắng lợi, trình độ của cán bộ ngân hàng được nâng cao, được trang bi những kiến thức về sự phát triển của kinh tế thị trường, với việc đáp ứng nhu

cầu, thoả mãn mọi mong muốn của khách hàng

Tăng cường đổi mới công nghệ ngân hàng: trang bị, nâng cấp máy móc

thiết bị tin học công nghệ là đòn bẩy của sự phát triển, là điều kiện để một

ngân hàng hội nhập vào cộng đồng tài chính ngân hàng quốc tế Hiện đại hoá

công nghệ nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng nhu cầu quản lý và tăng cường cạnh tranh để có thị phần khách hàng lớn trong hệ thống ngân

hàng quốc gia

Nang cao chất lượng hoạt động kiểm soát, kiểm tra và kiểm toán nội bộ: ö

Việt Nam công tác kiểm tra, kiểm soát còn yếu trong những năm qua nên đây

là một trong những hành động quan trọng để đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng đi đúng hành lang pháp lý, thực hiện các biện pháp an toàn và bảo đảm hoạt động kinh doanh có hiệu quả Đồng thời tăng cường tập trung chỉ đạo

công tác kiểm toán để nhìn nhận một cách khách quan thực trạng tài chính của

các doanh nghiệp vay vốn cũng như của bản thân ngân hàng

Giảm nợ quá hạn, tăng cường khai thác tài sản xiết nợ gồm có tài sản thế chấp, cảm cố, bảo lãnh có nghĩa là hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh, quản lý

và sử dụng các tài sản xiết nợ tốt hơn Đối với các khoản nợ quá hạn trước đây

có thể thu hồi lại bằng một số biện pháp:

e Đối với khách hàng gặp khó khăn nhất thời trong sản xuất kinh doanh, ngân hàng có thể giảm lãi suất, thu nợ gốc trước, tạo điều kiện cho khách

hàng trả nợ

e_ Trong trường hợp bên vay cố tình không trả nợ, ngân hàng kiên quyết yêu

cầu các cơ quan có thẩm quyền can thiệp nhằm thu hồi nợ

e_ Đối với các khoản vay không thu được nợ, nếu có thể thu hồi bằng tài sản,

ngân hàng cần nhanh chóng nắm giữ hồ sơ gốc của các tài sản này, tránh

để các ngân hàng khác hoặc chủ nợ khác nắm giữ

e Lap cdc quy du phong rui ro để làm nguồn tài chính quan trọng cho việc bù

đắp các khoản xoá nợ, khoanh nợ, giãn nợ, làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của ngân hàng

e_ Nợ không thể đòi được do doanh nghiệp phá sản, giải thể có thể giải quyết

bằng quỹ phòng ngừa rủi ro, nếu chưa có quỹ này thì chờ khi nào trích

được quỹ phòng ngừa rủi ro thì xử lý

e Nợ có thể đòi được thì ngân hàng cùng ban lãnh đạo của doanh nghiệp

Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn thông qua việc thu hút các nguồn

tiền gửi của các tổ chức kinh tế, của dân cư để tạo nguồn Từ đó ngân hàng có

cơ sở để tiến hành cho vay Ngân hàng cần có những giải pháp mới trong việc

huy động vốn qua các kênh: hoàn thiện các hình thức huy động vốn hiện có,

áp dụng thêm các hình thức huy động mới với thủ tục đơn giản, có khả năng

chuyển nhượng dễ dàng, với các phương thức trả lãi linh hoạt

CHƯƠNG 2: THỰC TRANG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

NGAN HAN TAI NHNO & PTNT HA NOL

LTéng quan vé NHNO & PTNT Ha Noi

1 Qua trinh hinh thanh va phat trién

Duoc thanh lap theo quyét dinh sé 51-QD/NH/QD ngay 27/6/1988 cua Tổng Giám đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN

Việt Nam) Chi nhánh Ngân Hàng Phát triển Nông Nghiệp Thành phố Hà Nội (nay là NHNo & PTNT Hà Nội) trên cơ sở 28 cán bộ cùng với 21 Công ty, xí nghiệp thuộc lĩnh vực Nông, Lâm, Ngư nghiệp được điều động từ Ngân hàng Công-Nông-Thương thành phố Hà Nội và 12 chỉ nhánh Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện được đổi tên từ các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước đã hội

tụ về trụ sở chính tại số 77 Lạc Trung, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

Với 1.182 lao động, 18 tỷ nguồn vốn, chủ yếu là tiền gửi Ngân sách huyện và 16 tỷ dư nợ mà hầu hết là nợ cho vay các xí nghiệp Quốc doanh, các hợp tác xã đã trở thành nợ tôn động Trụ sở, phương tiện, kho tàng không đáp

ứng được yêu cầu kinh doanh Ngân hàng phát triển nông nghiệp Hà Nội sớm phải hoạt động trong môi trường cạnh tranh với các Ngân hàng đã có bề dày

hoạt động kinh doanh và có nhiều lợi thế hơn hẳn, không những thế còn luôn trong tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt, những năm đầu cùng với sự hỗ trợ nguồn vốn của Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Trung ương cũng chỉ đáp ứng được một phần nhu cầu vay vốn của Liên hiệp các Công ty Lương thực Hà Nội để mua gạo cho nhân dân nội thành, một phần nhu cầu tiền mặt chỉ lương

cho các doanh nghiệp

Nhận rõ trách nhiệm của mình trong sự nghiệp xây dựng và đổi mới

đất nước, mà trọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, góp phần đổi mới

Nông thôn ngoại thành Hà Nội, Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Hà Nội đã

nhanh chóng khai thác nguồn vốn để đầu tư cho các Thành phần kinh tế mà trước hết là đầu tư cho Nông Nghiệp Nhờ có những quyết sách táo bạo, đổi

mới nhận thức kiên quyết khắc phục điểm yếu nhất là thiếu vốn, thiếu tiền

mặt, nhờ vậy chi sau hơn hai năm hoạt động, từ năm 1990 trở đi Ngân hàng

NHNG Hà Nội đã có đủ nguồn vốn và tiền mặt thỏa mãn cơ bản các nhu cầu tín dụng và tiền mặt cho khách hàng

Thực hiện chủ trương cho vay hộ sản xuất theo quyết định 499A của

Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà nội đã phối hợp với Hội Nông đân, Hội liên hiệp phụ nữ thành phố đã đẩy mạnh cho vay phát

triển các sản phẩm Nông Nghiệp như trồng dâu nuôi tằm, chăn nuôi bò sữa,

gia súc, gia cầm, phát triển vùng chuyên canh rau, hoa cây cảnh nhờ vậy thu

nhập và đời sống nông dân ngoại thành đã được cải thiện đáng kể, tỷ lệ hộ khá

và gia tăng lên, tỷ lệ hộ nghèo giảm xuống đáng kể

Tháng 9 năm 1991, 7 Ngân hàng huyện thị: Mê Linh, Hoài Đức, Đan Phượng, Thạch Thất, Ba Vì, Phúc Thọ, thị xã Sơn Tây được bàn giao về Vĩnh Phúc và Hà Tây

Tiếp theo đó thực hiện mô hình hai cấp từ tháng 10/1995 NHNo&PTNT Hà Nội đã bàn giao 5 Ngân hàng Sóc Sơn, Đông Anh, Thanh

Trì, Từ Liêm, Gia Lâm, từ tháng 11 năm 2004 đến nay tiếp tục bàn giao các chi nhánh Chương Dương và Tây hồ, Câu Giấy, Thanh Xuân về Ngân hàng

Nông nghiệp Việt Nam, lúc này NHNo&PTNT Hà Nội lại đứng trước một thử thách mới đó là mang tên Ngân hàng nông nghiệp nhưng lại phục vụ các

thành nghiệp kinh tế không mang dáng dấp cả sản xuất nông nghiệp giữa nội

đô Thành phố Hà Nội

Để đứng vững, tổn tại và phát triển trong cơ chế thị trường

NHNo&PTNT Hà Nội đã chủ động mở rộng màng lưới để huy động vốn và đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của các thành phân kinh tế trên địa bàn nội

thành

Những khó khăn tưởng chừng đã vơi dần đi, những cơ chế thị trường

đã làm nhiều doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp Nhà nước làm ăm thua lỗ

mất vốn, có vay mà không có trả, nhiều doanh nghiệp được khoanh, giãn nợ từ

các năm 1995 đến nay không có khả năng trả nợ dồn lại, khó khăn trong

tiền mặt của thời kỳ mới thành lập song được NHNo&PTNT Việt Nam,

NHNN Việt Nam, Thành Uỷ, UBND thành phố Hà Nội và các ban ngành từ

Trung ương đến địa phương giúp sức cùng với sự kiên trì, năng động, sáng tạo

của Đảng Uỷ, Ban Giám Đốc, của Đảng bộ với 156 Đảng viên cùng với tập thể viên chức đã lao động cần cù miệt mài đã từng bước vượt qua những trở

ngại thách thức

Sau 20 năm phấn đấu, xây dựng và từng bước trưởng thành,

NHNo&PTNT Hà Nội đã đi những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện

trên các mặt huy động nguồn vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng

tín dụng, thu chỉ tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, phát triển đa dạng hoá dịch vụ đặc biệt chi trả lương ngân sách qua thẻ ATM và các hoạt

động khác

Bên cạnh việc tích cực tìm mọi giải phát để huy động vốn nhất là tiền

gửi từ dân cư và đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp phát triển sản

xuất kinh doanh, từ năm 1995, NHNo&PTNT Hà Nội triển khai nghiệp vu

thanh toán quốc, chỉ sau 10 năm đã có thể giao dịch với gần 800 Ngân hàng

và đại lý các tổ chức tín dụng Quốc Tế với doanh số thanh toán xuất nhập khẩu hàng năm từ 150 đến 250 triệu USD, đồng thời hàng năm đã khai thác được hàng trăm triệu USD, JPY, EURO, DM và nhiều loại ngoại tệ khác để đáp ứng nhu cầu thanh toán nhập khẩu của các doanh nghiệp Hoạt động thanh toán quốc tế đã nhanh chóng tạo được sự tín nhiệm của nhiều khách

hàng trong nước và nước ngoài, đến nay NHNo&PTNT Hà Nội đã mở rộng

thanh toán biên mậu với các nước láng giếng, nhất là Trung Quốc, thực hiện

các dịch vụ thu đổi ngoại tệ, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hổi

Từ chỗ luôn thiếu tiền mặt để chi cho các nhu cầu lĩnh tiền mặt, đến nay luôn bội thu tiền mặt, tất cả các nhu cầu nộp lĩnh tiền mặt của các đơn vị

và cá nhận có quan hệ tiền mặt với NHNo&PTNT Hà Nội đều được đáp ứng kịp thời, đầy đủ, chính xác góp phần tích cực vào sự ổn định tiền tệ và giá cả

trên địa bàn Hà Nội

Ngoài những nhiệm vụ chính NHNo&PTNT Hà Nội đã quan tâm mở

rộng các loại hình dịch vụ tiện ích như chuyển tiền, bảo lãnh dự thầu, bào lãnh

thực hiện hợp đồng, mở LC nhập khẩu, thẻ ATM, thẻ tín dụng nội địa, thẻ ghi

nợ, tự vấn trong thanh toán Quốc tế, thu tiền tại nhà mở mang nhiều tiện lợi

cho khách hàng và tăng thu dịch vụ cho Ngân hàng, bình quân thu dịch vụ

chiếm 12-15% trên tổng thu

Mặc dù còn nhiều khó khăn trở ngại, song NHNo&PTNT Hà Nội kiên quyết thực hiện đổi mới trong cách nghĩ, cách làm, đặc biệt trong chỉ đạo điều hành, từ chỗ quen với cơ chế bao cấp, ỷ lại và câp trên, không chú trọng đến

chất lượng kinh doanh, đến nay trọng tâm hàng đầu mà mọi thành viên của

NHNo&PTNT Hà Nội đều thực sự quan tâm là hiệu quả kinh doanh cuối cùng, đặc biệt là chất lượng tín dụng

Để chuẩn bị cho hội nhập trong khu vực và quốc tế NHNÑo&PTNT Hà

Nội đã từng bước hiện đại hóa hoạt động Ngân hàng mà trọng tâm là công tác thanh toán, chuyển tiền điện tử cho khách hàng, đến nay mọi nhu cầu chuyển tiền cho khách hàng trong và ngoài hệ thống được thực hiện ngay trong ngày làm việc, thậm chí chỉ trong thời gian rất ngắn với độ an toàn và chính xác

cao

Trong quá trình xây dựng và trưởng thành NHNo&PTNT Hà Nội luôn luôn lấy đoàn kết nội bộ làm trọng tâm, phát huy sức mạnh của các tổ chức

quần chúng như Công đoàn cơ sở, Đoàn Thanh niên Công sản Hồ Chí Minh,

Ban nữ công vừa mở rộng hoạt động kinh doanh, cán bộ viên chức

NHNo&PTNT Hà Nội đã tích cực hưởng ứng các công tác xã hội nhu ủng hộ đồng bào bị thiên tai, bão lụt, ủng hộ người nghèo, xây dựng quỹ đền ơn đáp

nghĩa, tổ chức thăm hỏi và tặng quà các gia đình thương binh, liệt sỹ với trên

300 triệu, nuôi dưỡng I Bà mẹ Việt Nam anh hùng, ủng hộ xây nhà tình nghĩa cho các gia đình chính sách với 152 triệu đồng;

Với những công hiến cho sự nghiệp xây dựng và phát triên kinh tế Thủ

đô cũng như với sự phát triển của ngành Ngân hàng, từ ngày thành lập đến nay Đảng Bộ NHNo&PTNT Hà Nội luôn đạt danh hiệu Đảng Bộ trong sạch vững mạnh, được Nhà nước tặng thưởng I Huân chương Lao động hạng Ba, 1 Huân

chương Chiến công hạng Ba, 2 Bằng khen của Thủ tướng Chính phụ, 37 Bằng

khen của Thống đốc NHNN Việt Nam, 33 bằng khen của Chủ tích UBND thành phố Hà Nội, 39 Chiến sỹ thi đua, 1266 lượt lao động giỏi cấp cơ sở Phát huy truyền thống 20 năm xây dựng và trưởng thành, trước yêu cầu

đổi mới của nền kinh tế trong quá trình hội nhập, NHNo&PTNT Hà Nội sẽ

phát huy những thành quả và bài học kinh nghiệm bước đầu trong quản lý điều hành kinh doanh đồng thời được sự giúp đỡ của các cấp, các ngành cùng

với sự nỗ lực, đoàn kết phấn đấu của tập thể cán bộ, viên chức NHNo&PTNT

Hà Nội sẽ phát triển bền vững và giành được nhiều thành tích to lớn hơn nữa

2 Cơ cấu tổ chức

Hiện nay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố HN

có chi nhánh trên 7 quận của thành phố Hà Nội và một ngân hàng khu vực

Dưới chi nhánh quận có quỹ tiết kiệm (hiện có 20 quỹ ) Tại trụ sở chính tính

đến ngày 31/12/10 có 297 cán bộ gồm một giám đốc và hai phó giám đốc và gồm các phòng ban sau:

Sơ đô tổ chức bộ máy quản lý tại NHNo & PTNT Hà Nội

Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Hà Nội bao gồm có một Giám đốc,

giúp việc cho Giám đốc là hai phó Giám đốc Ngân hàng No&PTNT Hà Nội

có 8 phòng ban để thực hiện chức năng chuyên môn của mình đó là các Phong: Phòng kế hoạch tổng hợp, Phòng hành chính & nhân su , Phong Tin Dụng, Phòng KD ngoại hối, Phòng Kế toán & Ngân quỹ, Phòng Kiểm soát

Noi Bo, Phòng Điện Toán va Phong DV & Markerting Cac Phong ban nay thực hiện chức năng chuyên môn của mình lấy ví dụ như Phòng kế hoạch có

chức năng nghiên cứu đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động

vốn trên địa bàn Hà Nội, tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoặch kinh doanh

và quyết toán kế hoặch đến các chi nhánh NHNo&PTNT trên địa bàn vv

Phòng thanh toán quốc tế thực hiện các chức năng như: thanh toán quốc tế qua mạng SWTFET, thanh toán nhờ thu, chuyển tiền với nước ngoài, thanh toán biên mậu Những Phòng ban trên hoạt động và chịu trách nhiệm trực tiếp trước Giám đốc và Phó giám đốc theo lĩnh vực phân công quản lý Bên cạnh đó NHNo& PTNT Hà Nội còn có Hội đồng tín dụng với nhiệm vụ xem xét việc giải trình của các thành viên, kiểm soát trước về mặt pháp lý của dự án và

tham gia ý kiến để giám đốc ra quyết định Thành phần của Hội đồng tín dụng này bao gồm: Giám đốc chi nhánh làm chủ tịch hội đồng tín dụng, Phó giám

nghề kinh doanh cũng như giữa các đơn vị, tổ chức kinh tế Hoạt động ngân

hàng cũng không nằm ngoài ảnh hưởng của quy luật này - đặc biệt khi nó kinh

doanh một đối tượng khác với mọi ngành kinh tế là tiên tệ Trong những năm qua, NHNÑo&PTNT Hà nội đã luôn chú trọng trong việc hoạch định chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn trên địa bàn thành phố Hiện nay NHNo&PTNT Hà nội có những hình thức huy động vốn sau:

e Nhận tiền gửi của đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân và tiền gửi tiết kiệm

e _ Phát hành giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu

se - Vay vốn của NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam và các TCTD khác

NHNo&PTNT Hà nội luôn chú trọng mở rộng thêm mạng lưới kinh

doanh để thu hút nguồn vốn nội tệ đáp ứng các nhu cầu tín dụng đa dạng của

các doanh nghiệp; đồng thời khai thác ngoại tệ để thoả mãn nhu cầu thanh toán với nước ngoài của các doanh nghiệp xuất khẩu So với những ngày đầu

khi mới thành lập với nguồn vốn 16 tỷ, sau hơn 2 thập niên hoạt động, nguồn

vốn kinh doanh của NHNNo&PTNT Hà nội đã tăng trưởngvượt bậc, tạo thế và lực vững chắc cho chi nhánh trong việc cung ứng vốn cho các nhu cầu của các

doanh nghiệp có quan hệ giao dịch, góp phần phát triển kinh tế cho Thủ đô

Để có thể thấy rõ được mức độ biến động vốn qua các thời điểm ta cần

xem xét hoạt động huy động vốn các thời điểm qua các bảng sau :

Bang I - Tình hình huy động vốn qua các thời điểm

(Đơn vị : tỷ đồng)

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Qua bảng số liệu trên ta thấy, mặc dù tình hình kinh tế rất nhiều biến động

nhưng qua các năm nguồn huy động đều tăng, đặc biệt là trong giai đoạn

2007-08 với mức tăng lần lượt là 30% -2007 và 24.06% - 2008 Hai năm tiếp theo tuy nguồn huy động tăng chậm hơn nhưng vẫn ở mức khá so trung bình

ngành

Cu thể hơn ta có thể phân tích cơ cấu của nguồn huy động để thấy rõ hơn :

Bảng 2 - Kết cấu nguồn huy động

(Đơn vị : tỷ đông)

lượng lượng lượng lượng

Tiên gửi không kỳ hạn | 694.3 75 |1269.7 |11 1032 | 12 1683.6 | 10.2 Tiên gửi có kỳ hạn 8563.6 | 92.5 | 10273 | 89 11352 | 88 12346 | 89.8

2 4

(Nguon : Bao cdo tai chinh NHNo & PTNT Ha Noi )

Tại thời điểm 31/12/2010 thì số lượng tiền gửi có kỳ hạn dat 12346.4 ty đồng và số lượng tiền gửi không kỳ hạn lên tới 1683.6 tỷ đồng Số lượng tiền

gửi không kỳ hạn tuy có biến động qua các năm nhưng luôn chiếm đáng kể

tổng nguồn huy động.Tuy không ổn định và chiếm tỷ trọng lớn như tiền gửi có

kỳ hạn nhưng nguồn tiền gửi thanh toán với chi phí thấp cũng đóng vai trò rất

quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các hoạt động của ngân hàng.Bên

cạnh đó cũng với số lượng tiền gửi có kỳ hạn cao , lượng tiền gửi thanh toán

tại ngân hàng với lượng lớn cũng đã thể hiện được sự hiệu quả của khâu thanh toán cũng như uy tín hoạt động của ngân hàng trong con mắt của các doanh nghiệp cũng như các đối tượng khách hàng khác

Để có được những kết quả khả quan trên, NHNNo&PTNT Hà Nội đã có

những cố gắng không nhỏ trong từng bước thay đổi phong cách giao dịch với khách hàng, đồng thời vận dụng lãi suất một cách linh hoạt phù hợp với cơ chế

thị trường; bên cạnh đó còn tổ chức thu tiên gửi tại gia đình những khoản tiền

từ 50 triệu đồng trở lên Những hoạt động này đã tạo cho người dân một tâm

lý yên tâm và vững tin khi gửi tiền vào NHNNo&PTNT Hà nội Do vậy nguồn

vốn tiền gửi dân cư tăng trưởng nhanh hơn, từ đó tạo thế chủ động cân đối

nguồn vốn vào đầu tư tín dụng, nhất là đầu tư trung và dài hạn Một yếu tố rất thuận lợi ở đây là niềm tin của những người dân đối với ngân hàng Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, đời sống của đại bộ phận dân cư trong thành phố đã được từng bước cải thiện, nguồn nhàn rỗi nhờ vậy cũng tăng Tiền gửi đã và đang là một nguồn đáng kể chiếm tỷ trọng khá lớn trong nguồn vốn huy động của NHNNo&PTNT Hà

nội

3.1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng

Để tiến hành được các nghiệp vụ cơ bản ngân hàng phải huy động vốn

tuy nhiên vấn đề sử dụng vốn mới là khâu cuối cùng quyết định hiệu quả hoạt

động kinh doanh của ngân hàng qua đó thúc đẩy hoạt động huy động vốn đạt

hiệu quả

Bảng 3 : Số liệu cho vay tổng thể

( Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010

- Doanh số giải ngân 8,130,080 8,440,380 8,776,668

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Qua các năm ngân hàng dư nợ liên tục tăng , tính đến 31/12/2010 tổng dư

nợ đạt 4.883 tỷ đồng tăng 6 % so với năm 2009.Tuy nhiên ngân hàng luôn duy trì được một tỷ lệ nợ quá hạn thấp dưới 3 % Đây là một kết quả hết sức

khả quan khi ngân hàng luôn đảm bảo được mức doanh số giải ngân và mức

tăng dư nợ ổn định nhằm đảm bảo nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp đang

giao dịch với ngân hàng trên cơ sở đảm bảo được an toàn vốn vay

Bang 4 - Du no tin dung theo thanh phan kinh té

( Đơn vị : triệu đồng )

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Bảng 5 - Dư nợ tín dụng theo ngành nghề

( Đơn vị : triệu đồng )

STT | Loại hình Năm 2009 Năm 2010

1 Nông và lâm nghiệp 2,500 3,300

2 Xay dung 883,352 982,942

3 San xuat va ché bién 1,742,616 1,113,978

4 Xuất - nhập khẩu 947,591 1,208,090

5 Khac 1,070,021 1,574,860 Tong cong 4,646,080 4,883,170

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Ta có thể thể thấy tuy là ngân hàng chi nhánh của hệ thống ngân hang

nông nghiệp nhưng dư nợ cho vay của ngân hàng trải đều trên các ngành nghề

trong đó các doanh nghiệp sản xuất & chế biến chiếm lượng lớn nhất Xét theo thành phần kinh tế thì lượng doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỉ

trọng lớn ( trên 70 % ) , doanh nghiệp nhà nước chỉ chiếm 10,2% tổng dư nợ cho vay

Những kết quả đạt được là do các cán bộ chi nhánh đã thực hiện tốt các

giải pháp sau :

- Giữ củng cố tăng cường có hiệu quả quan hệ tín dụng, thanh toán tới các khách hàng truyền thống trên cơ sở thẩm định và tư vấn đối với các dự án,

phương án kinh doanh khả thi, có phương án thanh toán để tiến tới lựa chọn

dự án có hiệu quả

- Thường xuyên tiếp cận các dự án lớn thuộc mục tiêu chiến lược của chính phủ, các ngành để kịp thời phối hợp cùng các đơn vị khách hàng nghiên

cứu nhằm tìm ra giải pháp hữu hiệu phục vụ công tác đầu tư

- Thường xuyên coi trọng công tác thẩm định và phân loại khách hàng, tiếp cận các doanh nghiệp Việt Nam và nước ngoài để nâng cao khối lượng đầu tư trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn

- Rút ngắn thời gian giải quyết từng giao dịch cụ thể trên cơ sở thẩm định

bảo đảm đúng chế độ tín dụng nên đã tạo điều kiện chi việc giải ngân nhanh

kịp thời cung cấp vốn cho các đối tượng khách hàng

3.1.3.Một số chỉ tiêu tài chính cơ bẩn

e_ Nguồn vốn

Tổng nguồn vốn có bước tăng trưởng khá trong năm 2010 Tính đến

31/12/2010 Tổng nguồn vốn 15.368 tỷ đồng (quy đổi) tăng 6% so với năm

2009

© Hoat dong tin dung

Tổng dư nợ từng bước tăng trưởng vững chắc qua từng năm, năm 2010 dat 4.883 tỷ đồng (quy đối) tăng 5% so nam 2009

©_ Thanh toán quốc tế

Doanh số thanh toán cho xuất nhập khẩu qua ngân hàng gần 400tr USD,

nhập khẩu gần 300tr USD.Đây tiếp tục là bước tăng trưởng ổn định của ngân

hàng trong mảng dịch vụ thanh toán quốc tế

e_ Các hoạt động khác

Nhằm tăng thu dịch vụ ngoài tín dụng, năm qua chi nhánh đã triển khai đa dạng các sản phẩm dịch vụ như: Phát hành thư bảo lãnh, chuyển tiền trong nước và nước ngoài, chỉ trả kiều hối — Western Union, chi hộ lương, kết nối thanh toán, quản lý luồng tiền cho doanh nghiệp, thu ngân sách nhà nước, thu

học phí cho sinh viên, phát hành thẻ ATM, Visa/Master Card, Ebanking

Doanh thu dịch vụ ngoài tín dụng trong năm 2010 chiếm gần 15% tổng lợi

Chiti 2008 2009 2010

1.ROA (%) 0,93% 1,37% 1,65%

Chỉ phí trả lãi tiền gửi, tiền vay 1.416 2.094 2.995

4 Lợi nhuận trước thuế 108 176 256

5 Thu dịch vụ ròng/Lợi nhuận trước thuế (%) | 11,4% 9,63% 10,22%

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG NGẮN HẠN TẠI NHN0&PTNT HÀ NỘI

1.Tổng quan về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Hà Nội 1.1.Về hoạt động tín dụng ngắn hạn

Ta sẽ xem xét hoạt động tín dụng ngắn hạn dưới giác độ dư nợ tín dụng ngắn hạn mà cụ thể là mức tăng trưởng dư nợ và dư nợ theo khu vực và dư nợ theo

các ngành kinh tế

o_ Tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn

Hình 1 - Tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn

Triệu đồng

3,000,000

500,000

04

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Hàng năm ngân hàng đều duy trì được mức tăng trưởng tín dụng cao, đạt

kế hoạch được đề ra; đáp ứng được nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của

các doanh nghiệp trên địa bàn Thủ đô

o_ Dư nợ tín dụng ngắn hạn theo khu vực và ngành kinh tế

Bảng 7 : Dư nợ ngắn hạn theo khu vực kinh tế

(Đơn vị: Triệu đồng)

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Đặc điểm chung trong cơ cấu dư nợ cho vay nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn hơn thành

phần kinh tế quốc doanh Là một ngân hàng nhà nước vì vậy ngân hang No Ha Nội có rất nhiều khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp nhà nước Nhóm khách hàng này thường ít chịu rủi ro do có sự bảo hộ của nhà nước vì

vậy các ngân hàng thường mở rộng cho vay với đối tượng khách hàng này Tuy nhiên cùng với sự chuyển mình của kinh tế đất nước và sự phát triển của

hệ thống ngân hàng , hiện nay cũng như nhiều ngân hàng khác NHNo&PTNT

Hà Nội có rất nhiều khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh