TỔNG QUAN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Khái quát về hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, đồng thời đưa ra thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của hệ thống ngân hàng TM VN và đề xuất 1 số giải pháp để hoàn thiện hệ thốn

1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA NGÂN HÀNG - TIỂU LUẬN MÔN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI TỔNG QUAN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM GVHD: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG SVTH Lớp STT Nguyễn Thị Bích Hà NH10 15 Phan Thùy Uyên NH10 46 Hoàng Thị Dung NH10 13 Nguyễn Thị Mỹ Hằng NH10 16 Hồ Chí Minh, ngày tháng 12 năm 2012 MỤC LỤC Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.1.2 Vai trò xếp hạng tín dụng: 1.1.2.1 Đối với TCTD 1.1.2.2 Đối với đối tượng khác 1.1.3 Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.4 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến XHTD Doanh nghiệp 1.1.5.1 Các nhân tố vĩ mô 1.1.5.2 Các nhân tố vi mô 1.1.6 Mối quan hệ XHTD DN công tác phân loại nợ 10 1.1.7 Mơ hình XHTD DN Edward I Altman 10 1.2 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức học kinh nghiệm cho Việt Nam 17 1.2.1 Xếp hạng tín dụng tổ chức xếp hạng quốc tế 17 1.2.1.1 Xếp hạng doanh nghiệp S&P 17 1.2.1.2 Xếp hạng doanh nghiệp Fitch 20 1.2.1.3 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 22 1.2.2 XHTD DN trung tâm tín dụng CIC 24 1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho XHTD DN cho hệ thống NHTM Việt Nam 26 1.2.3.1 Các NHTM xây dựng hệ thống XHTN riêng 26 1.2.3.2 Cần thiết phải xây dựng tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập 26 1.2.3.3 Xây dựng đầy đủ tiêu đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng vay 26 Kết luận Chương I 27 Chương 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 27 2.1 Tổng quan hoạt động tín dụng hệ thống NHTM 27 2.1.1 Tăng trưởng tín dụng 27 2.1.2 Chất lượng tín dụng 28 2.1.3 Rủi ro tín dụng 35 2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 35 2.1.3.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 36 2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số NHTM 43 2.2.1 Tổng quan chung xếp hạng tín dụng doanh nghiêp hệ thống NHTM 43 2.2.2 Xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp BIDV 44 2.2.2.1 Nội dung xếp hạng 44 2.2.2.2 Tổ chức thực công tác xếp hạng 46 2.3 Đánh giá kêt xếp hạng doanh nghiệp NHTM 68 2.3.1 Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 68 2.3.1.1 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Vietcombank 69 2.3.1.2 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 70 2.3.1.3 Xếp hạng tín dụng BIDV 70 2.3.2 Tồn nguyên nhân 72 2.3.2.1 Tồn 72 2.3.2.2 Nguyên nhân 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CHO HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 75 3.1 Giải pháp hoàn thiện XHTD NHTM 75 3.1.1 Hoàn thiện mơ hình tổ chức nhân 75 3.1.2 Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng 75 3.1.3 Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu đồng 76 3.1.4 Giám sát việc triển khai ứng dụng XHTD hoạt động tín dụng 76 3.2 Kiến nghị 76 3.2.1 Đối với NHNN 76 3.2.1.2 Xây dựng tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập 77 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng thông tin tổ chức CIC 77 3.2.1.4 Tạo mơi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển 78 3.2.1.5 Xây dựng hệ thống liệu để cung cấp thông tin doanh nghiệp nhanh chóng, đầy đủ, xác 79 3.2.2 Đối với NHTM 80 3.2.2.1 Nâng cao nhận thức xếp hạng tín dụng 80 3.2.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin riêng NHTM 80 3.2.2.3 Tăng cường công tác giáo dục, đào tạo cán 80 3.2.2.4 Đẩy mạnh thực thi xếp hạng tín dụng họat đơng tín dụng 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng “Xếp hạng tín dụng” dịch từ thuật ngữ “Credit Rating” Ngoài ra, Việt Nam, sử dụng nhiều nghĩa khác “xếp hạng tín nhiệm”, “xếp loại tín dụng”, “phân loại tín dụng” Trong đó, sát nghĩa theo thói quen thị trường hai từ “phân loại tín dụng” “xếp hạng tín dụng” (phân loại có thứ bậc), nên thuật ngữ “xếp hạng tín dụng” dùng xuyên suốt Mỗi tổ chức tài định nghĩa “xếp hạng tín dụng” khác nhau, nội dung cốt lõi bao hàm ý kiến đánh giá chất lượng tín dụng hay khả trả nợ chủ thể phát hành  Theo Standards & Poor’s, xếp hạng tín dụng ý kiến đánh giá rủi ro tín dụng, khả sẵn sàng tốn nghĩa vụ tài cách đầy đủ hạn chủ thể phát hành, doanh nghiệp, Chính phủ Ủy ban nhân dân Xếp hạng tín dụng đề cập đến chất lượng tín dụng khoản nợ riêng lẻ, trái phiếu doanh nghiệp trái phiếu quyền địa phương, xác suất tương đối mà khoản phát hành vỡ nợ  Theo Moody’s, xếp hạng tín dụng ý kiến đánh giá chất lượng tín dụng khả toán nợ nghĩa vụ nợ riêng lẻ chủ thể phát hành dựa kết phân tích tín dụng thể thơng qua hệ thống ký hiệu từ Aaa đến C  Theo Viện nghiên cứu Nomura, xếp hạng tín dụng đánh giá mức độ sẵn sàng khả trả gốc lãi chứng khoán nợ nhà phát hành suốt thời gian tồn chứng khốn Như vậy, hiểu: “Xếp hạng tín dụng ý kiến đánh giá chất lượng tín dụng sẵn sàng tốn nghĩa vụ tài (gốc lãi) đối tượng xếp hạng cách đầy đủ hạn thông qua hệ thống phân loại theo ký hiệu xác định trước suốt thời gian tồn đối tượng xếp hạng đó” 1.1.2 Vai trị xếp hạng tín dụng: 1.1.2.1 Đối với TCTD  Hệ thống ngân hàng chiếm vị trí quan trọng huyết mạch kinh tế với vai trò cung cấp sản phẩm dịch vụ chủ yếu trình hoạt động doanh nghiệp Trong đó, tín dụng phần quan trọng hoạt động ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chun nghiệp cán ngân hàng chưa cao,… Nợ xấu tồn ngân hàng từ ngân hàng nhỏ đến ngân hàng hàng đầu giới phần tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiệu quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt nợ xấu mức độ định đảm bảo cho hoạt động bền vững ngân hàng  Chính xếp hạng tín dụng nhằm hạn chế giới hạn rủi ro mức mục tiêu nhằm đảm bảo ổn định khoản thích ứng tình xấu xảy ra, đồng thời XHTD hỗ trợ cho TCTD phân loại nợ trích lập rủi ro tiến tới mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận đảm bảo ổn định hệ thống ngân hàng  Giúp ngân hàng quản lý tốt danh mục tín dụng: giám sát đánh giá khoản tín dụng cho biết khoản vay có chất lượng tốt hay có xu hướng xấu từ đưa giải pháp kịp thời, đánh giá hiệu danh mục đầu tư thông qua việc giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng,giúp kiểm sốt đươc mức độ tín nhiệm khách hàng phát triển chiến lược hướng tới khách hàng tốt rủi ro  Xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng giảm chi phí thời gian định cho vay thơng qua thực sách khách hàng hạn mức cho vay, thời hạn cho vay, giá trị tài sản bảo đảm cần cho khoản vay, lãi suất cho vay 1.1.2.2 Đối với đối tượng khác:  Đối với nhà đầu tư: Xếp hạng tín dụng giúp cho nhà đầu tư có cơng cụ để đánh giá rủi ro tín dụng, giảm thiểu chi phí thu thập, phân tích giám sát khả trả nợ tổ chức phát hành trái phiếu, công cụ nợ Đồng thời nhà đầu tư nhận mức lãi suất cao giảm bớt trung gian tài q trình lưu thơng tiền tệ  Đối với doanh nghiệp: XHTD giúp công ty mở rộng thị trường vốn nước, giảm bớt phụ thuộc vào khoản vay NH XHTN giúp trì ổn định nguồn tài trợ cho công ty, công ty xếp hạng cao trì thị trường vốn, thị trường vốn có biến động bất lợi, nguồn tài trọ linh hoạt Đặc biệt doanh nghiệp niêm yết TTCK khii xếp hạng cao nhà đầu tư quan tâm  Đối với phủ thị trường tài chính: XHTD giúp thị trường tài minh bạch hơn, nâng cao hiệu kinh tế tăng cường khả giám sát thị trường CP NHNN 1.1.3 Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Hiện có hai phương pháp phổ biến xếp hạng tín dụng phương pháp mơ hình toán học phương pháp chuyên gia  Phương pháp chuyên gia (analyst driven ratings): Một cách tổng quát, tổ chức xếp hạng tín dụng phân cơng nhà phân tích đứng đầu, kết hợp với đội ngũ chuyên gia để đánh giá khả toán nợ đối tượng cần xếp hạng Các nhà phân tích t́m kiếm thơng tin báo cáo công ty, thông tin thị trường thông tin từ vấn hay thảo luận với ban quản trị cơng ty Họ sử dụng thơng tin để đánh giá t́nh trạng tài chính, hoạt động kinh doanh, sách chiến lược quản trị rủi ro tồn cơng ty, từ đưa hạng mức tín nhiệm cho cơng ty  Mơ h́ ình tốn học xếp hạng tín dụng (model driven ratings): Một số tổ chức xếp hạng khác tập trung vào liệu định lượng mà họ kết hợp chặt chẽ chúng mơ h́ nh tốn học Thông qua mô h́ nh, tổ chức xếp hạng đánh giá chất lượng tài sản, khả sinh lợi, khả trả nợ dựa chủ yếu báo cáo tài cơng bố kèm theo điều chỉnh thích hợp 1.1.4 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Quy trình xếp hạng TCTD xây dựng dựa sách tín dụng quy định có liên quan Tuy nhiên, quy trình thơng thường gồm có bước bản: Bước 1: Thu thập thông tin liên quan đến tiêu, tiêu chí đánh giá thiết lập hệ thống XHTD nội đơn vị Hầu hết cẩm hướng dẫn xếp hạng thiết kế theo bảng câu hỏi thu thập thông tin khách hàng Cán tín dụng cập nhật thơng tin qua q trình thẩm định, qua tài liệu khách hàng cung cấp qua kênh thông tin đáng tin cậy khác CIC, internet… Bước 2: Nhập liệu đầu vào phân tích mơ hình để đưa kết luận mức xếp hạng Mơ hình vài đặt chạy theo thời gian quy định NHNN trước thức áp dụng Trong đó, hệ thống sử dụng đồng thời tiêu tài tiêu phi tài Đối với tiêu phi tài định tính nên yêu cầu phải sử dụng khách quan, linh hoạt phù hợp vói loại hình doanh nghiệp , lĩnh vực ngành nghề kinh doanh Hệ thống chấm điểm tự động đưa kết tổng số điểm đạt được, mức xếp hạng va tình trạng phân loại nợ tương ứng Kết xếp hạng tín dụng TCTD mang tính nội thường không công bố rộng rãi Bước 3: Theo dõi tình trạng tín dụng đối tượng xếp hạng Định kì TCTD lập báo cáo phân tích đánh giá , so sánh kết xếp hạng tình hình thực tế rủi ro xảy ra, dựa tần suất phải điều chỉnh mức xếp hạng thực khách hàng để xem xét, kiến nghị điều chỉnh mơ hình 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến XHTD Doanh nghiệp 1.1.5.1 Các nhân tố vĩ mô Kinh Tế  Trạng thái kinh tế: phát triển, suy thối…  Tình trạng kinh tế thị trường mà doanh nghiệp có liên quan ảnh hưởng Xu hướng phát triển ngành  Cạnh tranh  Tiềm tăng trưởng  Những yếu tốquan trọng việc phát triển: công nghệ, giá cả, quyền, thương hiệu, phân phối…  Rào cản thị trường Các quy định sách phủ  Các sách khuyến khích can thiệp  Kế hoạch ngắn hạn dài hạn phủ  Các sách giá cả, thuế…  Mơi trường, nhân cơng, luật đầu tư Tính tới thời điểm nay, khung pháp lý liên quan đến hoạt động XHTD có quy định 57/2002/QĐ-NHNN, định 493/2005/QĐ-NHNN xuất phát từ hiệp định Basel II thông qua 2004 Các kênh thông tin chung quan trọng mà TCTD truy cập CIC, quan thuế, ủy ban giám sát tài quốc gia… Hoạt động quan với qui định, sách phải có thay đổi theo thời kì, giai đoạn để phù hợp với tình hình thực tế, đặc biệt kinh tế Việt Nam, kinh tế giới có nhiều biến động 1.1.5.2 Các nhân tố vi mô Chất lượng cung cấp thông tin: Thông tin XHTD thông tin tài chính, thơng tin phi tài liên quan đến khách hang cần chấm điểm xếp hạng Thơng tin có đầy đủ độ tin cậy cao kết XHTD phản ánh chân thực đối tượng xếp hạng Trong thưc tế nay, việc thu thập thơng tin cịn gặp nhiều khó khăn, quy chế cơng bố thơng tin minh bạch hóa hoạt động doanh nghiệp chưa luật hóa Các quan xếp hạng khó tiếp cận nguồn thơng tin hồ sơ xác thực đưa liệu vào phân tích Cơng nghệ tài Cơ sở hạ tầng cơng nghệ điện tử, tin học viễn thông đại, đảm bảo phục vụ tốt cho tồn q trình: từ thu thập, khai thác, quản lý liệu phân tích đánh giá với phần mềm phân tích xử lý thông tin đại, hiệu đáp ứng nhu cầu đặt phân tích tài doanh nghiệp; phân tích luân chuyển tiền tệvà chạy mơ hình giả định… Để đáp ứng u cầu ngày cao, TCTD phải có giải pháp ứng dụng công nghệ thông tin không đầu tư theo chiều rộng mà đầu tư theo chiều sâu Cơng 10 nghệ thơng tin tài ngân hàng hạ tầng để TCTD đổi dịch vụ, gia tăng tiện ích mở rộng phạ vi hoạt động, có cơng tác XHTD nội Năng lực trình độ cán tín dụng Tập trung đội ngũ cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ lĩnh vực tài chính, tiền tệ; quản trị kinh doanh…và lĩnh vực liên quan để có khả phân tích, tổng hợp đánh giá tốt Đội ngũ quản lý chiếm vị trí chủ chốt có kinh nghiệm, thiết lập tạo mối quan hệ với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu người tiêu dùng nhằm vạch định hướng cho kế hoạch, sách chiến lược cụ thể giai đoạn 1.1.6 Mối quan hệ XHTD DN công tác phân loại nợ Quyết định 493 NHNN việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ban hành nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng TCTD, giúp TCTD chủ động công tác xử lý nợ tồn đọng Theo quy định TCTD sử dụng hai phương pháp phân loại nợ: phương pháp định lượng phương pháp định tính Trong đó, phương pháp định lượng phân loại nợ theo tuổi nợ, phương pháp định tính lại dựa hệ thống XHTD nội sách dự phịng rủi ro tín dụng TCTD NHNN chấp thuận Kết XHTD điểm tổng hợp tương ứng với mức thang điểm nhóm nợ tương ứng Thang điểm nhóm nợ khơng thiết phải giống TCTD mà tùy thuộc vào cấu vận hành hệ thống xếp hạng hàng đầu giới số hệ thống xếp hạng TCTD nước 1.1.7 Mơ hình XHTD DN Edward I Altman 1.1.7.1 Chỉ số Z Edward I Altman Chỉ số Z xây dựng Edward I Altman (1968), Đại Học New York, dựa vào việc nghiên cứu công phu số lượng lớn công ty khác Mỹ Chỉ số Z công cụ hai giới học thuật thực hành, công nhận sử dụng rộng rãi giới Mặc dù số Z phát minh Mỹ, hầu hết nuớc sử dụng với độ tin cậy cao Mexico, Indian Chỉ số dựa phương pháp thống kê với cơng cụ phân tích biệt số đa yếu tố (Multiple Disciminant Analysis - MDA) 68 5/ Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 100 80 100 9/ Số dư tiền gửi bình quân (tỷ đồng) 10/ Lợi nhuận mang lại cho BIDV, mức độ 1 Mức độ bào đảm tài sản 6/ Tỷ lệ dư nợ có TSĐB (%) Mức độ quan hệ với BIDV 7/ Mức độ quan hệ tín dụng với BIDV (%) 8/ Tỷ lệ chuyển doanh thu qua BIDV(%) sử dụng dịch vụ khác qua BIDV III Điểm thưởng Gửi đầy đủ, xác báo cáo tài Thời gian hoạt động doanh nghiệp Năng lực điều hành Giám đốc doanh nghiệp Hệ số tự tài trợ (%) 32.86 Các tiêu khác (không điểm) (được cấp chứng ISO, hàng VNCLC, vàng đát việt ) Điểm tổng cộng 100 Xếp loại doanh nghiệp A* Kết xếp hạng A* Công ty Liên doanh Khách sạn Chains Caravelle cho thấy doanh nghiệp có tình hình tài mạnh, hoạt động kinh doanh có hiệu cao, doanh nghiệp có vị phát triển ổn định 2.3 Đánh giá kêt xếp hạng doanh nghiệp NHTM 2.3.1 Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đời từ tháng 4/2005 có thay đổi phương thức phân loại nợ TCTD, TCTD phân loại nợ theo quy định Điều Điều Quyết định Tiên phong việc ngân hàng Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Agribank 69 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng có thành đáng ý điểm yếu mà toàn hệ thống ngân hàng cần ý 2.3.1.1 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Vietcombank Mơ hình xếp hạng tín dụng công cụ tối ưu quản lý rủi ro q trình thẩm định chấm điểm tín dụng Vietcombank chuyên gia tài thuộc WorldBank tư vấn xây dựng mơ hình XHTDDN đại áp dụng chi nhánh Xếp hàng tín dụng DN Vietcombank tuân theo tiêu chí, trình tự nghiêm ngặt , bao gồm: Hệ thống tiêu chí đánh giá điểm trọng số, cách xác định giá trị tiêu chí đánh giá, cách qui đổi giá trị sang điểm tiêu chí đánh giá, cách xếp hạng TD khách hàng quan điểm cấp TD cho mức xếp hạng Hệ thống xếp hạng TD Vietcombank xây dựng đặc thù hoạt động TD chiến lược riêng NH Việc đo lường định dạng rủi ro tín dụng Vietcombank thực thống Việc chấm điểm tiêu phi tài khách hàng doanh nghiệp chi nhánh có đưa vào nhóm tiêu dự báo ảnh hưởng thay đổi sách Nhà Nước tác động cạnh tranh lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, điểm tiến nhằm tăng cường khả dự báo nguy gặp khó khăn tài doanh nghiệp xếp hạng Vietcombank chấm điểm cho nhiều khách hàng doanh nghiệp làm sở định giới hạn tín dụng, giúp cho Vietcombank nâng cao chất lượng cấp phát tín dụng tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng Thơng qua việc chấm điểm tự động giúp cho thời gian xử lý giao dịch nhanh chóng Các khách hàng xếp loại tốt nhận sách ưu tiên cấp tín dụng, đặc biệt khách hàng có lịch sử tín dụng tốt xếp hạng cao áp dụng ưu đãi tín dụng giảm lãi suất, nới lỏng điều kiện cho vay nới lỏng điều kiện tài sản đảm bảo Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Vietcombank trở nên chặt chẽ hơn, giúp cho ngân hàng kiểm soát khoản cho vay Số lượng doanh nghiệp đạt mức tín nhiệm loại A có xu hướng giảm, mức tín niệm loại B tăng lên; nhiên nhìn chung hoạt động tín dụng tăng trưởng Cụ thể, Vietcombank giải ngân 2.000 tỷ đồng hỗ trợ doanh nghiệp để tạm trữ thóc, gạo vụ Đông Xuân, ổn định nguồn hàng cho xuất khẩu; gói hỗ trợ 9.000 tỷ đồng 269,3 triệu USD cho vay sản xuất kinh doanh, chế biến xuất Đồng thời cho vay kinh doanh, mua sửa chữa nhà thơng qua gói 70 hỗ trợ 2.000 tỷ đồng với lãi suất 12%/năm để kích cầu Qua sách trên, tín dụng Vietcombank đến hết tháng 6/2012 ước đạt 215 nghìn tỷ đồng, tăng 3,6% so với cuối năm 2011 Và xu hướng nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng tăng cao lên tới 10% tác động kinh tế, nợ xấu Vietcombank kiểm sốt mức khoảng 3.55% 2.3.1.2 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Agribank với hệ thống 2.000 chi nhánh toàn quốc số lượng gần 30.000 khách hàng doanh nghiệp triệu khách hàng cá nhân hộ nông dân/ hộ kinh doanh Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank tăng cường việc giám sát quản trị rủi ro tín dụng số lượng lớn khách hàng Hệ thống xây dựng tảng hệ thống công nghệ thông tin đại hệ thống ngân hàng, với tiêu chấm điểm phù hợp với loại hình, qui mơ, ngành nghề khách hàng Bộ tiêu xây dựng đánh giá toàn diện khách hàng phương diện tài phi tài chính; phương pháp chấm điểm sử dụng kết hợp phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia Agribank giảm nhiều chi phí việc thực sách khách hàng, quản lý chất lượng tới khoản vay, tăng cường chất lượng tín dụng XHTDNB cở chấm điểm, xếp hạng khách hàng phân nhóm nợ để thực trích lập dự phịng rủi ro, kiểm soát nợ xấu Kết chấm điểm khách hàng doanh nghiệp sử dụng sách khách hàng doanh nghiệp, quản lý khả trả nợ khách hàng vay, theo nhóm khách hàng ngành nghề kinh tế từ đưa báo cáo cảnh báo rủi ro định kỳ giúp cho việc kiểm soát nợ xấu tốt Theo báo cáo NHNN 30/6/2012, nợ xấu Agribank lên đên 16.4%, khoản cho vay doanh nghiệp kiểm soát chặt chẽ hơn, doanh nghiệp đạt mức tín nhiệm loại A giảm 2.3.1.3 Xếp hạng tín dụng BIDV BIDV xây dựng Hệ thống XHTDNB sở loại bỏ nhược điểm Điều – Quyết định 493 tuân theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Hệ thống sử dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài chính, phi tài khách hàng doanh nghiệp, kết hợp với phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng 71 Ngân hàng có sở đánh giá thống mang tính hệ thống suốt trình tìm hiểu khách hàng, xem xét khoản vay, đánh giá phân tích, thẩm định định cấp tín dụng Mỗi khách hàng đánh giá 54 tiêu (14 tiêu tài 40 tiêu phi tài chính) xếp vào hạng AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D BIDV quản lý chất lượng tín dụng theo ngành nghề kinh tế, nhóm khách hàng; bước đầu xác định mức độ tập trung rủi ro xu hướng phát triển ngành, nhóm khách hàng môi trường kinh tế vĩ mô chung để đưa biện pháp quản lý rủi ro hiệu theo thông lệ quốc tế Chất lượng tín dụng cịn quản lý đến khoản nợ cấu cách thường xuyên sát sao, từ xác định trước tiềm ẩn rủi ro xảy khoản nợ cấu BIDV hoàn thiện quy trình, sách cấp tín dụng qua nâng cao chất lượng tín dụng tồn hệ thống, trợ giúp cho BIDV việc kiểm sốt tồn danh mục tín dụng đánh giá khách hàng vay vốn cách có hệ thống sở tập hợp thông tin chuyên ngành thông tin tổng hợp kinh tế nói chung mối liên hệ đến quy mô khách hàng Việc chấm điểm khách hàng phân loại nợ theo Điều BIDV triển khai cách bản, liệt tồn hệ thống, BIDV đưa biện pháp, giải pháp xử lý nợ xấu kiểm soát nợ xấu phát sinh Cụ thể, nợ xấu năm 2006 theo kết phân loại nợ theo Điều QĐ 493 9,6% (kết xếp loại theo Điều – Quyết định 493 có 3,2%) đặt áp lực lớn BIDV việc giảm tỷ lệ nợ xấu năm BIDV mạnh dạn nhìn thẳng vào thật, triển khai liệt giải pháp xử lý nợ xấu theo phương án trình lên NHNN hai thời điểm 31/12/2004 31/12/2005 góp phần định xử lý nợ xấu Thống đốc NHNN ghi nhận đánh giá cao Tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực quốc tế BIDV kiểm toán quốc tế thực giảm từ 9,6% năm 2006 xuống 3,2% vào cuối năm 2007 đến 31/12/2009 tỷ lệ nợ xấu mức 2,8% Từ năm 2010 đến nay, BIDV tiếp tục kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế, kiểm soát nợ xấu BIDV nằm tỷ lệ cho phép NHNN Năm 2012, tỷ lệ nợ xấu BIDV 3% Với việc thực phân loại nợ theo Điều 7- Quyết định 493, kết phân loại nợ BIDV ngày sát với kết phân loại nợ theo chuẩn mực quốc tế Khoảng cách tỷ lệ nợ xấu theo phân loại BIDV với phân loại cơng ty kiểm tốn quốc tế ngày rút ngắn hai bên có chung tiếng nói - 72 sở đánh giá khách hàng Hệ thống XHTD - xem kết tích cực BIDV Nói chung, hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giúp cho ngân hàng quản lý tín dụng chặt chẽ chuẩn mực hơn, hạn chế rủi ro tín dụng Với thay đổi, bổ sung tư vấn chuyên gia tài chính, hệ thống xếp hạng tín nhiệm NHTM Việt Nam có nhiều bước cải tiến, đánh giá xác mức tín nhiệm doanh nghiệp Cụ thể, năm 2012 1000 doanh nghiệp, có 277 doanh nghiệp đạt hạng ưu (từ AA đến AAA) 723 doanh nghiệp đạt hạng tốt (từ BB đến A), tổng số doanh nghiệp xếp hạng ưu (AA AAA) năm 2012 giảm mạnh với 53.29% so với năm 2011, điều đồng nghĩa với tổng số doanh nghiệp xếp hạng khá, tốt (từ BB đến A) năm tăng mạnh với 77.64% 2.3.2 Tồn ngun nhân 2.3.2.1 Tồn Xếp hạng tín dụng khơng có ích doanh nghiệp sản xuất mà hoạt động giúp cho kinh tế, đặc biệt hệ thống ngân hàng việc phân loại doanh nghiệp vay, thực công tác phòng chống rủi ro… Tuy nhiên, tổ chức xếp hạng tín dụng Việt Nam giai đoạn khởi đầu phát triển tập trung vào đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khoán mà chưa có đánh giá xếp hạng tồn diện DN Việt Nam Do chưa tạo nên kênh thơng tin kết nối nhà đầu tư nước Hiện việc đánh giá tín nhiệm Việt Nam đa phần sử dụng phương pháp chuyên gia (chuyên gia dựa vào thông tin báo cáo đánh giá) nên kết mang tính chủ quan, dựa theo cảm tính Các ngân hàng tồn tình trạng ngân hàng dựa vào “khẩu vị” để xây dựng tiêu chí xếp hạng DN Chính có tình trạng khách hàng nhà băng lại xếp họ vào nhóm nợ khác Những thơng tin tài khơng cơng khai thống nên nhiều doanh nghiệp nước phát hành trái phiếu nước phải chịu lãi suất cao, ngang với chi phí cho vay Việt Nam hệ số rủi ro bị cho lớn 73 2.3.2.2 Nguyên nhân Hoạt động xếp hạng tín dụng Việt Nam non trẻ chưa chuyên nghiệp, yếu tố đến từ phía DN tác nhân cản trở phát triển XHTD Việt Nam Theo đánh giá Cơng ty cổ phần Xếp hạng tín nhiệm DN Việt Nam, thiếu minh bạch thông tin thực trạng phổ biến DN DN khơng rõ ràng cơng bố thơng tin có tác động định đến kết hiệu hoạt động xếp hàng tín dụng Điều khiến cho hoạt động xếp hạng tín dụng Việt Nam cịn tồn hạn chế đề cập Tăng trưởng kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2012 suy giảm so với năm trước Tăng trưởng GDP quý I 2012 4%, quý II 2012 4.66%, quý III năm 2013 5.6% Tính chung tháng, GDP tăng khoảng 4,73% so với kỳ năm trước, thấp nhiều so với số 5,77% tháng năm 2011, mức 6,54% tháng năm 2010 6,52% quý đầu năm 2008 Tuy nhiên, cao mức tăng trưởng 4,62% tháng đầu năm 2009 - năm có suy giảm kinh tế năm kinh tế có diễn biến tương đồng năm 2012 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng GDP quý qua năm Nguồn: Tổng cục Thống kê Theo Tổng cục Thống kê, tính chung tháng đầu năm 2012, số doanh nghiệp giải thể, ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh 26.324, tăng 5,4% so với kì năm trước Trong số 26.324 doanh nghiệp, số lượng doanh nghiệp giải thể 4.105 (tăng 35,4%); 74 số lượng doanh nghiệp ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh 22.219 (tăng 1,3%).Cũng theo Tổng cục Thống kê, số lượng doanh nghiệp đăng kí tháng đầu năm giảm 12,5% số lượng doanh nghiệp giải thể tăng 35,4% phản ánh thực trạng khó khăn doanh nghiệp Tháng năm 2012, Tổng cục Thống kê tiến hành điều tra mẫu 9.331 doanh nghiệp để thấy rõ tranh khó khăn doanh nghiệp Kết cho thấy tính từ thời điểm 1-1-2012 đến 1-4-2012 có 8,4% số doanh nghiệp tạm ngừng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp phá sản, giải thể Tỉ lệ đánh giá cao thời điểm Nguyên nhân làm cho doanh nghiệp phá sản giải thể làm ăn thua lỗ Sức khỏe doanh nghiệp bị suy yếu hàng tồn kho ngày tăng khiến số doanh nghiệp phá sản tăng khả trả nợ cho ngân hàng, Điều dẫn đến nợ xấu ngân hàng tăng lên dự đoán 10% năm 2013 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương trình bày cách tổng quan tình hình hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam, bao gồm tăng trưởng tín dụng giai đoan 20012011, chất lượng tín dụng, tình trạng nợ xấu hệ thống NHTM để rủi ro tín dụng tồn tại, nhằm đưa sở cần thiết để xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM Nêu thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hệ thống NHTM chi tiết hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp BIDV, sau đánh giá kết xếp hạng tín dụng số Ngân hàng, phân tích tồn trình xếp hạng TDDN tạo sở đề giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng TDDN chương 75 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CHO HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 3.1 Giải pháp hoàn thiện XHTD NHTM Hệ thống XHTD nội công cụ quan trọng giúp NHTM đánh giá, thẩm định khách hàng tồn diện trước, sau cấp tín dụng, công cụ để phân loại nợ theo chuẩn quốc tế làm để định giá theo ruỉ ro Vì việc hồn thiện XHTDNB cần tập trung vào giải pháp sau: 3.1.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức nhân Chất lượng XHTDNB phụ thuộc lớn vào mơ hình tổ chức đội ngũ nhân NHTM NHTM cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tn thủ ngun lý quản trị doanh nghiệp đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm phận liên quan việc quản lý rủi ro tránh xung đột lợi ích (phân tách chức front-middleback) Mơ hình tổ chức phải đặc biệt lưu ý việc phân quyền chức (độc lập kiểm soát chéo) tách biệt vịng kiểm sốt (vịng 1: đơn vị kinh doanh; vịng 2: phận kiểm sốt rủi ro vịng 3: phận kiểm tốn nội bộ) đảm bảo tính độc lập, khách quan công tác XHTDNB Bên cạnh đó, để đáp ứng yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 2, cán thực XHTD phải chuyên sâu nghiệp vụ am hiểu toán kinh tế để ứng dụng mơ hình kinh tế lượng phân tích, quản lý rủi ro 3.1.2 Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo phương pháp tiếp cận nội nâng cao (FIRB AIRB) theo chuẩn Basel II Việc xếp hạng tín dụng phải (i) số liệu thống kê lịch sử ngân hàng cho đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn thước đo rủi ro PD, LGD, EAD cho đối tượng (hiện số NHTM triển khai theo cách này) đồng thời (ii) áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chuyên gia (đòi hỏi có cán chuyên sâu, am hiểu nghiệp vụ) Có việc XHTD thực cơng cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng để định giá theo rủi ro (risk based pricing) NHTM 76 3.1.3 Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu đồng Hệ thống XHTDNB theo thông lệ quốc tế đòi hỏi đồng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu NHTM cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả lưu trữ liệu đa chiều theo lịch sử Một điểm lưu ý quan trọng chất lượng thông tin/dữ liệu phải tốt Muốn vậy, việc tăng cường quản lý nhà nước minh bạch thông tin doanh nghiệp, công tác nhập liệu phận liên quan (chủ yếu từ Chi nhánh Ngân hàng) phải cập nhật lưu đầy đủ, chuẩn xác Đây tiền đề để NHTM đẩy mạnh cung cấp dịch vụ ngân hàng đến khách hàng tiềm tốt hơn, chuyên nghiệp 3.1.4 Giám sát việc triển khai ứng dụng XHTD hoạt động tín dụng Để đảm bảo hệ thống XHTDNB khơng ngừng hồn thiện nâng cao chất lượng địi hỏi NHTM khơng làm tốt cơng tác chuyển đổi mơ hình tổ chức, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin mà để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu phải làm tốt công tác giám sát triển khai đảm bảo phận liên quan nghiêm túc tuân thủ quy trình, trách nhiệm phân cơng Vì để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, NHTM cần định kỳ đột xuất kiểm tra việc tuân thủ quy định XHTD, đảm bảo chất lượng thơng tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan một, hay nhóm người, làm sai lệch tình hình thực tế khách hàng Để hoàn thiện nâng cao chất lượng hệ thống XHTDNB NHTM, bên cạnh nỗ lực Ngân hàng cần hỗ trợ NHNN quan quản lý 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Đối với NHNN 3.2.1.1 NHNN quan quản lý nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý Nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý đầy đủ để NHTM có thực xếp hạng tín dụng nội hướng theo thông lệ quốc tế; đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM phải tn thủ, qua thúc đẩy cơng tác hoàn thiện hệ thống XHTDNB ngân hàng NHNN cần đưa quy định hệ thống XHTDNB 77 NHTM phải trình NHNN áp dụng thức nhận phê duyệt để đảm bảo tính đồng hệ thống xếp hạng ngân hàng Thêm vào đó, chưa có chế tài bắt buộc DN phải cơng khai thơng tin giúp tổ chức xếp hạng có đánh giá hiệu nhất, nên chất lượng thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng cịn thấp quan có thẩm quyền cần đưa chế tài để xử phạt DN cung cấp thông tin khơng thật, có thúc đẩy DN ngày tăng cường tính minh bạch mặt thông tin 3.2.1.2 Xây dựng tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Song song với việc NHTM xây dựng, hồn thiện XHTDNB, nhà nước nên có sách phát triển đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung cơng tác xếp hạng tín dụng Kinh nghiệm nhiều nước khu vực cho thấy, cần phải hình thành tổ chức định mức tín dụng khơng nhà nước quản lý, tổ chức hoạt động theo mô hình jdoanh nghiệp cổ phần, để hạn chế việc chi phối tổ chức hay cá nhân, làm sai lệch kết xếp hạng Việc hình thành tổ chức có vai trị to lớn việc minh bạch hố thơng tin kinh tế Khu vực Đông Nam Á biết đến khu vực tham gia sớm vào lĩnh vực Từ năm 1982, Philippines thành lập trung tâm đánh giá tin nhiệm Tiếp năm 1991 Malaysia, 1993 Thái Lan năm 1995 Indonesia.Học tập kinh nghiệm nước có kinh tế thị trường, Việt Nam cần phải xây dựng tổ chức XHTN độc lập, có uy tín để thực đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng thông tin tổ chức CIC Mặc dù có nhiều lợi thế: tổ chức NHNN, thực chức cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM, TCTD khác doanh nghiệp có thu phí, nhiên thông tin mà CIC cung cấp thiếu cập nhật mức độ chuẩn xác chưa cao chủ yếu thơng tin tài Khắc phục vấn đề này, địi hỏi phải có chế phân định trách nhiệm rõ ràng, chế tài xử phạt mặt hành tài để đảm bảo tổ chức liên quan thực trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lợi ngân hàng thương mại cung cấp tài liệu, hồ sơ tài chính, pháp lý khách hàng vay vốn, tình hình dư nợ mức độ tín 78 nhiệm quan hệ tín dụng có điều kiện để đánh giá tín nhiệm khách hàng xác Hiện trung tâm CIC ngân hàng nhà nước thực chức cung cấp thơng tin tín nhiệm cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp có thu phí, nhiên nguồn thơng tin mà CIC cung cấp chưa đầy đủ mức độ xác chưa cao Để nâng cao chất lượng thông tin mà CIC cung cấp cho tổ chức, đòi hỏi CIC thời gian tới phải cải tiến nhiều theo hướng :- Cung cấp thông tin phải nhanh chóng;Nguồn thơng tin phải cập nhật, xác;- Ngồi thơng tin tài cịn phải bao gồm thơng tin phi tài Để nâng cao hiệu việc XHTD, Ngân hàng Nhà nước Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần phát huy vai trị quyền hạn nhằm đạt minh bạch, cơng xác kết XHTD Theo Ngân hàng Nhà nước CIC cần nâng cao tính minh bạch kỷ luật tổ chức tín dụng cơng tác báo cáo, kế tốn có ảnh hưởng lớn đến tính xác kết XHTD; giám sát cơng tác XHTD tổ chức tín dụng, nhằm đảm bảo chất lượng, công kết đánh giá tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm cho tổ chức tín dụng cơng tác tín dụng Khi đó, tổ chức có động lực tự hồn thiện, tìm kiếm xây dựng phương pháp quản lý minh bạch, quán khoa học, có hệ thống XHTD Bên cạnh cần tạo hành lang pháp lý quy định, điều kiện việc chia sẻ thông tin khách hàng CIC tổ chức tín dụng, “mở cửa” kho thơng tin tín dụng để tổ chức tín dụng có đầy đủ liệu phục vụ cơng tác XHTD khách hàng Đối với CIC, đơn vị cần phát triển theo hướng tổ chức XHTD độc lập, dịch vụ hóa sản phẩm XHTD, phối hợp với tổ chức tín dụng có đủ lực để xây dựng cung cấp cho thị trường sản phẩm XHTD có chất lượng 3.2.1.4 Tạo môi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển Ngày vấn đề tìm hiểu thẩm định khách hàng trở thành nhu cầu thiếu kinh tế thị trường, mà ngày có nhiều hội hợp tác kinh doanh mở liền nhu cầu cần phải thẩm định hội làm ăn Mặt khác hội nhập kinh tế đòi hỏi phải có minh bạch hố cao thơng tin doanh nghiệp chẳng hạn 79 tài chính, lực điều hành, cơng nghệ áp dụng … Hồng Kơng có khoảng 300.000 doanh nghiệp, có tới 40 cơng ty thơng tin tín nhiệm Việt nam có gần 145.000 doanh nghiệp khoảng 2,3 triệu thực thể kinh doanh khác, Việt Nam có doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thơng tin tín nhiệm Chính thời gian tới cần phải ban hành văn quy phạm pháp luật, tạo chế, mơi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển vô cần thiết 3.2.1.5 Xây dựng hệ thống liệu để cung cấp thông tin doanh nghiệp nhanh chóng, đầy đủ, xác Để đánh giá tín nhiệm khách hàng địi hỏi phải có thơng tin, thơng tin tin cậy mức độ đánh giá xác Chính để đánh tín nhiệm địi hỏi doanh nghiệp phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, xác tài liệu, thơng tin tình hình tài phi tài phạm vi theo u cầu tổ chức đánh giá Ngoài phải tạo điều kiện cho cán đánh giá trình kiểm tra, thẩm định lại thơng tin cách xác Song doanh nghiệp Việt Nam phần lớn có xu hướng che giấu thật thân mình, khuyếch trương điểm tốt, mặt mạnh, che giấu thông tin tài thực hạn chế Đây khó khăn lớn việc đánh giá tín nhiệm Việt Nam cơng ty định mức tín nhiệm.Trong kinh tế thị trường, thơng tin đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động kinh doanh Thơng tin nhanh chóng, xác cung cấp sở cho nhà quản trị đưa định kịp thời, hiệu quả, đưa hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thu nhiều kết quả.Ở Việt Nam hệ thống cung cấp thông tin cho doanh nghiệp cịn yếu hạn chế Rất khó thu thập thông tin doanh nghiệp khía cạnh tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh, mức độ tín nhiệm với tổ chức tín dụng … ngoại trừ doanh nghiệp niêm yết Trung Tâm Giao dịch Chứng khốn hồ sơ tài đơn vị công bố công khai cho bên ngồi.Để minh bạch hố thơng tin kinh tế, tạo nguồn thơng tin cung có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để cấp cơng khai cho đối tượng có nhu cầu địi hỏi nhà nước phải xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin nhanh chóng, đầy đủ xác 80 3.2.2 Đối với NHTM 3.2.2.1 Nâng cao nhận thức xếp hạng tín dụng Các NHTM cần nâng cao nhận thức nhà quản trị cán có liên quan đến xếp hạng vai trị cơng cụ XHTD phòng ngừa rủi ro thiết lập danh mục cho vay hiệu Vận dụng XHTD với biện pháp khác tài sản đảm bảo, trích lập dự phịng rủi ro nhằm quản trị rủi ro cách có hiệu 3.2.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin riêng NHTM Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Cần thiết lập kênh trao đổi thông tin NH sở cạnh tranh hợp tác nhằm đạt mục tiêu chung ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro họat động tín dụng sử dụng tiến cơng nghệ tin học quản trị thông tin yếu tố then chốt để phát triển sở liệu khách hàng 3.2.2.3 Tăng cường công tác giáo dục, đào tạo cán Nếu sử dụng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng để đánh giá mức độ rủi ro người vay kết đạt cách xa so với thực tế biến động điều kiện kinh doanh khơng có phương pháp phân tích hay hệ thống hịan tịan thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn cán tác nghiệp Vì NHTM cầntăng cường đào tạo nâng cao trình độ chun mơn kỹ phân tích, đánh giá đội ngũ cán XHTD 3.2.2.4 Đẩy mạnh thực thi xếp hạng tín dụng họat đơng tín dụng Để quản lý rủi ro tín dụng cách hiệu quả, NHTM phải kiên việc áp dụng thực thi XHTD khách hàng Để đạt điều này, NHTM thuờng xuyên kiểm tra việc áp dụng hệ thống XHTD chi nhánh họat động tín dụng, phát sai phạm phải kiên xử lý KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương trình bày giải pháp để hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp hệ thống NHTM Việt Nam gồm có hồn thiện mơ hình tổ chức nhân sự, hồn thiện 81 phương pháp xếp hạng tín dụng, Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu đồng bộ, Giám sát việc triển khai ứng dụng XHTD hoạt động tín dụng Đồng thời đưa kiến nghị NHNN NHTM hoàn thiện khung pháp lý, nâng cao chất lượng tổ chức CIC, xây dựng hệ thống thông tin riêng NHTM, tăng cường công tác giáo dục, quản lý cán bộ…Thông qua giải pháp kiến nghị tạo tiền đề để NHTM hoàn thiện hệ thống XHTD DN, nâng cao chất lượng tín dụng cho hệ thống NHTM KẾT LUẬN Đề tài đưa nhìn tổng quan xếp hạng TDDN hệ thống NHTM Việt Nam, thơng qua trình bày lý thuyết tổng quan xếp hạng tín dụng, cách thức xếp hạng số tổ chức quốc tế nhằm đưa học xếp hạng TDDN cho hệ thống NHTM Việt Nam Qua trình bày thực trạng xếp hạng TDDN hệ thống NHTM, minh họa hệ thống xếp hạng BIDV, quy trình xếp hạng TDDN chi tiết NH này, đánh giá thành tựu hạn chế tồn trình xây dựng hệ thống XHTDDN số NHTM tạo tiền đề đưa giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTDDN, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tồn hệ thống NH, giúp kinh tế phát triển bền vững 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Lao động xã hội, trang 206-212 Nguyễn Thị Ngọc Anh (2011), Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Cơng ty tài cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC), Luận văn thạc sỹ kinh tế, trang -19 Thủy Ngọc Thu (2007), Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, trang 24 -37 TS Phạm Huy Hùng (2011), Xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam Thực trạng & Giải pháp hoàn thiện Minh Thúy (2012), Xếp hạng tín dụng :Ngăn chặn rủi ro thất vốn http://www.vietnamplus.vn/Home/Xep-hang-tin-dung-Ngan-chan-rui-ro-that-thoatvon/20129/160118.vnplus truy cập ngày 15/11/2012 Mai Phương (2012), Xếp hạng tín dụng nội NHTM cần hồn thiện để kiểm sốt rủi ro http://tapchithue.com.vn/doanh-nghiep-thi-truong/156-doanh-nghiepthi-truong/947-xep-hang-tin-dung-noi-bo-tai-cac-nhtm.html 20/11/2012 truy cập ngày ... khách hàng - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam xây dựng áp dụng Hệ thống tính điểm tín dụng; - Ngân hàng Cơng thương Việt Nam xây dựng áp dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng; 44 - Ngân. .. học xếp hạng tín dụng cho Việt Nam Chương 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 2.1 Tổng quan hoạt động tín dụng hệ thống NHTM 2.1.1 Tăng trưởng tín dụng Hoạt... (doanh nghiệp) ; Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng tổ chức tín dụng Trong đó, cấu phần hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng tổ chức