Thực tiễn thời gian qua cho thấy, việc xếp hạng tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế và chưa đạt được kết quả như mong muốn, cho dù Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về việc “phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng”. Căn nguyên là do hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM Việt Nam hiện đều được xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa là việc lựa chọn, quyết định toàn bộ các yếu tố cơ bản của hệ thống xếp hạng hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia, thay vì dựa trên dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mô hình kinh tế lượng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính chủ quan và chưa thực sự là căn cứ để làm cơ sở xây dựng các thước đo lượng hóa rủi ro, hỗ trợ ngân hàng tính toán chuẩn xác tổn thất dự tính và yêu cầu vốn tối thiểu bù đắp rủi ro. Điều này dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro danh mục, định giá tín dụng, xác định khẩu vị rủi ro của ngân hàng.
Hiện nay các ngân hàng thương mại Việt Nam đều đã xây dựng hệ thống XHTN để phục vụ nội bộ cho công tác quản lý rủi ro tín dụng và chính sách khách hàng. Hệ thống XHTN của các ngân hàng thương chưa có sự thống nhất đặc biệt là của các ngân hàng thương mại cổ phần. Các chỉ tiêu tài chính trong hệ thống xếp hạng của các ngân hàng thương mại tương đối giống nhau, nhưng các chỉ tiêu phi tài chính thì có sự khác biệt nhiều. Tại các ngân hàng thương mại hệ thống XHTN mang những tên gọi khác nhau do XHTN cũng chỉ là một phần trong tác nghiệp phân tích, thẩm định đánh giá khách hàng. - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam xây dựng và áp dụng Hệ thống tính điểm tín dụng; - Ngân hàng Công thương Việt Nam xây dựng và áp dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng;
- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ban hành và áp dụng Chính sách khách hàng…
Kết quả XHTN của các ngân hàng thương mại là cơ sở để quyết định cho vay hay từ chối cho vay, quyết định chính sách lãi suất, tài sản đảm bảo … đánh giá mức độ rủi ro của khoản vay.