chuyên đề 4 nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng

Chuyên đề Nghiệp vụ toán qua ngân hàng Khái niệm séc Theo Công ước Luật Séc năm 1931: Séc lệnh trả tiền vô điều kiện, khách hàng ngân hàng lệnh cho ngân hàng trích số tiền định từ tài khoản mở ngân hàng để trả cho người cầm séc cho người định séc Ở Việt Nam, theo quy định Luật Các công cụ chuyển nhượng năm 2005: Séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị ký phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trích số tiền định từ tài khoản để tốn cho người thụ hưởng • Đặc điểm séc: - Séc xác định hối phiếu toán (demand draft) người ký phát gửi cho người mắc nợ - Séc công cụ chuyển nhượng, tức giấy tờ có giá ghi lệnh tốn cam kết tốn khơng điều kiện số tiền xác định vào thời điểm xác định Trong đó, giấy tờ có giá chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ tổ chức phát hành giấy tờ có giá với người sở hữu giấy tờ có giá thời hạn định (ví dụ: séc, chứng tiền gửi, tín phiếu, trái phiếu) • Tính chất cơng cụ chuyển nhượng: - Lệnh chi trả vô điều kiện cam kết trả tiền cho người phát hành người giữ - Có ghi rõ số tiền định - Trả theo yêu cầu xuất trình vào thời gian xác định (ví dụ: sau ngày từ ngày ký phát vào ngày định) - Có chữ kí người phát hành/người ký hậu - Địa điểm ngày lập hối phiếu • Người ký hậu (endorser) người ký chi trả hối phiếu chi trả công cụ chuyển nhượng để chuyển giao quyền thụ hưởng cho người khác cách chứng thực hay ký hậu (endorsement) • Người ký hậu phải tốn chi phiếu chi phiếu bị từ chối tốn lí • Người kí phát séc goi người phát lệnh (drawer) • Người phải trả tiền hối phiếu gọi người thụ lệnh hay gọi người bị ký phát (drawee) • Người thụ hưởng cịn gọi người trả tiền (beneficiary or payee) • Người ký hậu (endorser) người ký chi trả séc, để chuyển giao quyền thụ hưởng cho người khác cách ký hậu (endorsement) • Ví dụ: Hiền ký séc trả tiền cho Thắng Thắng ký hậu chuyển séc cho Toàn Người ký phát người lập ký tên séc để lệnh cho người thực toán thay mặt trả số tiền ghi séc • Người bị ký phát ngân hàng, nơi người ký phát sử dụng tài khoản toán với số tiền để ký phát séc theo thoả thuận người ký phát với ngân hàng • Người thụ hưởng người cầm tờ séc mà tờ séc có ghi tên người trả tiền mình chuyển nhượng hợp pháp • Một người có thể: • vừa người phát hành séc, vừa người thụ hưởng? • vừa người thụ hưởng vừa người bị ký phát? • vừa người phát séc vừa người bị ký phát? Sơ đồ lưu thông séc qua ngân hàng NGÂN HÀNG (3) (4) (1) Người bán Người mua (2) • Có hai trường hợp - Người thụ hưởng đồng thời người phát lệnh - Người thụ hưởng người thứ ba người phát lệnh định ghi tên séc Sơ đồ vận hành séc qua hai ngân hàng (5) Ngân hàng bên bán (4) (6 ) (3) Ngân hàng bên mua (7) (1) Người bán Người mua (2 ) Phân loại séc • Nếu phân loại theo tính bảo đảm tốn tờ séc - Séc bảo chi loại séc ngân hàng xác nhận việc trả tiền Bằng việc xác nhận mình, ngân hàng có chịu hồn tồn trách nhiệm, trường hợp séc không chi trả (certified check) - Séc khơng bảo chi Phân loại séc • Nếu phân loại theo phương thức toán séc - Séc chuyển khoản - Séc trả tiền mặt (open cheque) • Nếu phân loại theo khơng gian tốn - Séc nước - Séc toán quốc tế Phân loại séc • Séc du lịch loại séc dùng để thay tiền mặt Nó phát hành ngân hàng tốn chi nhánh hay đại lí ngân hàng tham gia tốn tồn giới Nó toán theo yêu cầu người giữ séc Holder in due course Người nắm giữ hợp pháp • Người nắm giữ hợp pháp công cụ chuyển nhượng người nắm giữ trung thành công cụ chuyển nhượng (như séc, hối phiếu, lệnh phiếu) với giá trị nhận, khơng bị khiếu nại, có giá trị tốn • Theo đó, người cầm séc người khác ký hậu người chủ sở hữu hợp pháp; người chấp nhận chi trả hối phiếu (chi phiếu) từ bên thứ ba nắm giữ quyền sở hữu pháp lý cơng cụ đó, người bảo đảm đủ điều kiện sau: - Đó người nắm giữ cơng cụ chuyển nhượng, chấp nhận giá trị nhận, dạng tiền mua lại công cụ với thiện ý (good faith) Ví dụ: người mua xe bị đánh cắp không người sở hữu xe Holder in due course - Người nắm giữ công cụ bị hạn bị từ chối toán - Người nắm giữ khơng biết cơng cụ bị làm giả chữ kí bị thay đổi nội dung - Người nắm giữ vụ tranh chấp việc tốn cơng cụ chuyển nhượng Paying vs cashing a check • Ngân hàng có nghĩa vụ phải trả tiền cho khách hàng ký phát séc tài khoản tiền gửi đặt ngân hàng séc viết mang đầy đủ nội dung theo yêu cầu thoả mãn điều kiện tốn theo qui định Giao dịch viên trả tiền mặt (pay a check) cho khách hàng nắm giữ tờ séc mà người bị ký phát ngân hàng (an-on-us check) • Tuy nhiên, ngân hàng khơng có nghĩa vụ phải toán séc ký phát cho ngân hàng khác (check drawn on another bank) Teller is cashing a check when he or she gives cash to the person presenting a check drawn on another bank Paying check • Sau tốn séc, ngân hàng không phép rút lại định trả lại séc cho khách hàng Vì vậy, giao dịch viên cần phải kiểm tra kỹ lưỡng thông tin tờ séc  Séc có theo mẫu  Kiểm tra mẫu chữ kí người có trách nhiệm, giấy tờ người  Séc có bị gạch xố  Séc hiệu lực thời gian  Tài khoản khách có bị phong toả  Séc có ký hậu qui định  Tài khoản đủ tiền tốn hay khơng? • Ngược lại, ngân hàng khơng tốn séc hợp lệ, ngân hàng phải chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho người phát hành séc đa khơng thực thi lệnh trả tiền, ảnh hưởng đến uy tín khách hàng người thụ séc bị kết vào tội “khơng trả nợ” • Ngồi tội danh nói trên, nước việc từ chối trả tiền séc hợp lệ, ngân hàng bị kết tội “làm suy giảm niềm tin hệ thống toán tiền tệ Nhà nước” Séc hợp lệ Tờ séc có hiệu lực phải đầy đủ yếu tố sau: - Chữ Séc in phía tờ séc - Số séc - Số tiền xác định, ghi số và hai nội dung phải khớp với - Tên, địa người thực toán - Ngày ký phát - Chữ ký người ký phát Điều kiện toán séc Tờ séc chấp nhận tốn có đủ điều kiện sau đây: - Tờ séc nộp thời hạn xuất trình 30 ngày Nếu nộp chậm chưa q 60 ngày tốn khơng có lệnh đình người ký phát tài khoản đủ khả toán - Tờ séc lập mẫu đủ yếu tố, không tẩy xố, sửa chữa bị rách có nội dung có mâu thuẫn Điều kiện tốn séc - Số tiền séc không vượt số dư tài khoản người trả tiền Nếu không, tờ séc tốn trường hợp 1) Cho vay thấu chi 2) Thanh toán phần Trường hợp khách hàng bị chết lực hành vi dân • Việc khách hàng ký phát séc bị chết lực hành vi dân không làm ảnh hưởng đến nghĩa vị phải toán séc ngân hàng, ngân hàng biết vụ việc Ngân hàng toán séc tài khoản người Trong trường hợp khách hàng lực hành vi dân sự, ngân hàng phải có kết luận án xác nhận việc lực hành vi dân khách hàng phép dừng việc tốn séc Cashing checks • Nghiệp vụ đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng việc toán séc ký phát tài khoản tiền gửi Tuy nhiên ngân hàng tốn trường hợp: Khách hàng nắm giữ tờ séc khách hàng uy tín ngân hàng Người ký phát séc khách hàng ngân hàng Nếu ngân hàng tốn séc, người bị ký phát khơng chịu trả tiền, ngân hàng phải làm gì? ... Cashing checks • Nghiệp vụ đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng việc toán séc ký phát tài khoản tiền gửi Tuy nhiên ngân hàng tốn trường hợp: Khách hàng nắm giữ tờ séc khách hàng uy tín ngân hàng Người... 2) Thanh toán phần Trường hợp khách hàng bị chết lực hành vi dân • Việc khách hàng ký phát séc bị chết lực hành vi dân không làm ảnh hưởng đến nghĩa vị phải toán séc ngân hàng, ngân hàng biết vụ. .. séc Sơ đồ vận hành séc qua hai ngân hàng (5) Ngân hàng bên bán (4) (6 ) (3) Ngân hàng bên mua (7) (1) Người bán Người mua (2 ) Ví dụ séc Trách nhiệm pháp lý bên liên quan • Người kí phát séc