Phân tích tình hình huy động vốn và một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn -Thị xã Châu Đốc

Phân tích tinh hình HDV và một số giải pháp nâng cao hiệu quá HDV tai NHNo&PTNT TXCD1.2 Mục tiêu nghiên cứu Dé thay rõ tình hình hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc, nội

Vốn trong kinh doanh ngân hang c.ccccccecsesssesseessecssessesssessesssecsusssessuessessssssessseeseceses 3

Vốn của các ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm toàn bộ giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động và tạo lập Số vốn này được sử dụng để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Nguồn vốn của các ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu đến từ thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi, được khách hàng gửi vào với nhiều mục đích khác nhau Khi gửi tiền, khách hàng chuyền quyền sử dụng tiền tệ cho ngân hàng, đổi lại ngân hàng trả lãi cho họ Ngân hàng thực hiện vai trò tập trung và phân phối vốn, từ đó thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế, phục vụ và kích thích các hoạt động kinh tế phát triển Chính những hoạt động này lại ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng.

2.1.2 Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.

Vốn đóng vai trò thiết yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là điều kiện không thể thiếu để đảm bảo thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và cho vay Vốn không chỉ là nền tảng cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn giúp duy trì sự ổn định và phát triển lâu dài.

Trong nền kinh tế thị trường, vốn là yếu tố quyết định khả năng sản xuất và kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào, đặc biệt là đối với ngân hàng thương mại (NHTM) Vốn không chỉ là đối tượng kinh doanh chủ yếu mà còn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động Thiếu vốn, NHTM sẽ không thể thực hiện các hoạt động kinh doanh, do đó, ngân hàng có vốn lớn sẽ có lợi thế cạnh tranh hơn Vốn cũng xác định quy mô hoạt động tín dụng và các dịch vụ khác của ngân hàng.

Vốn không chỉ là nền tảng cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc xác định khả năng mở rộng hoặc thu hẹp quy mô tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng thương mại.

Vốn tự có của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quyết định trong khả năng cấp tín dụng và huy động vốn Những NHTM có vốn tự có lớn thường có quy mô tín dụng rộng rãi hơn, trong khi đó, vốn huy động cũng ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng.

Vốn tự có của ngân hàng không chỉ được sử dụng để mua sắm tài sản cố định và trang thiết bị, mà còn để góp vốn liên doanh Đây là yếu tố quan trọng để xác định giới hạn các hoạt động kinh doanh tiền tệ, bao gồm cả hoạt động tín dụng Quy định tỷ lệ cho vay và tỷ lệ huy động vốn trên vốn tự có của Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quản lý và điều tiết thị trường, nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền.

SVTH: Tống Thị Thanh Trúc Lớp DH6KT2 Trang 3

Phân tích tinh hình HDV và một số giải pháp nâng cao hiệu quá HDV tai NHNo&PTNT TXCD

Vốn tự có là yếu tố quan trọng nhưng chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất và là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh Do đó, ngân hàng nào có nguồn vốn huy động lớn sẽ có khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế và các hoạt động khác một cách rộng rãi hơn Điều này quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thị trường.

Một ngân hàng thương mại (NHTM) có thể thu hút nhiều khách hàng gửi tiền và sử dụng dịch vụ khi có uy tín trên thị trường Uy tín của ngân hàng thể hiện qua khả năng sẵn sàng thanh toán cho khách hàng khi cần Khả năng thanh toán thường tỷ lệ thuận với khối lượng vốn của ngân hàng; vốn lớn giúp nâng cao năng lực thanh toán, từ đó gia tăng uy tín và thu hút khách hàng Vốn là yếu tố quyết định đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

Trình độ công nghệ hiện đại là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thu hút vốn, trong khi khả năng huy động vốn lớn tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng tín dụng và quyết định mức lãi suất cho vay Nhờ vào tiềm lực vốn mạnh mẽ, ngân hàng có thể giảm lãi suất cho vay, từ đó nâng cao lợi thế cạnh tranh và mở rộng các hình thức liên doanh, liên kết, cho thuê, mua bán nợ và kinh doanh chứng khoán.

Vốn đóng vai trò then chốt trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, vì vậy các ngân hàng cần tập trung vào việc phát triển nguồn vốn một cách ổn định, bao gồm cả vốn huy động và vốn tự có.

2.1.3 Kết cấu vốn của NHTM

Vốn tự có là giá trị thực của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số tài sản nợ khác của ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Mặc dù tỷ trọng của vốn tự có rất nhỏ, nhưng nó đóng vai trò quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng thương mại.

Vốn huy động là tài sản tạm thời do ngân hàng quản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả, đóng vai trò là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại (NHTM) Được gọi là tài sản nợ ngân hàng, vốn huy động chỉ được các NHTM thực hiện thông qua nhiều hình thức khác nhau, tạo nên đặc thù riêng của họ Điều này cũng phân biệt rõ ràng NHTM với các tổ chức tín dụng phi ngân hàng.

Vốn đi vay là nguồn vốn hình thành từ việc ngân hàng vay các tổ chức tín dụng khác hoặc Ngân hàng Nhà nước Khi vốn huy động không đủ để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, ngân hàng thương mại có thể vay từ các tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, nguồn vốn này thường có tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn và chỉ được sử dụng khi thực sự cần thiết do chi phí vay cao hơn nhiều so với vốn huy động.

Phân tích tình hình hoạt động của Ngân hàng Nhà nước và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) TXCD Về việc cho vay của Ngân hàng Trung ương (NHTU), NHTU cung cấp vốn cho Ngân hàng Thương mại (NHTM) thông qua các hình thức tái cấp vốn, vay thanh toán, và vay ngắn hạn bổ sung Quyết định cho NHTM vay hay không của NHTU phụ thuộc vào nhiều yếu tố.

Huy động vốn trong NHTM .- - 2 2£ +E£+EE£EEE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEECrrkrrkrrrvee 5

2.2.1 Các hình thức huy động vốn

Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ, đồng thời đóng vai trò trung gian trong việc tập trung và phân phối nguồn vốn trong nền kinh tế Để thu hút vốn nhàn rỗi từ các tầng lớp dân cư, ngân hàng chú trọng đến việc đa dạng hóa các hình thức huy động vốn thông qua những biện pháp và chính sách phù hợp.

2.2.1.1 Huy động từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là số tiền tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh, được gửi tại Ngân hàng Nó bao gồm vốn tiền nhàn rỗi được giải phóng khỏi quá trình luân chuyển nhưng chưa có nhu cầu sử dụng ngay Các tổ chức kinh tế thường gửi tiền vào Ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, hay còn gọi là tiền gửi thanh toán.

- La loại tiền gửi mà khách hàng có thé gửi tiền và rút tiền bat cứ lúc nào mà không cân báo trước cho ngân hàng.

Khi gửi tiền, khách hàng nhận lãi suất, giúp tăng lợi nhuận dù lãi suất tiền gửi thanh toán thường thấp hơn các loại khác Đồng thời, khách hàng có thể dễ dàng rút tiền khi cần, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh.

Ngoài ra, khách hàng còn được phép sử dụng tiền gửi để phục vụ cho công tác thanh toán không dùng tiên mặt qua ngân hàng.

Khách hàng có thể gửi và rút tiền từ tài khoản tiền gửi bất kỳ lúc nào, nhưng cần lưu ý rằng thời gian và số lượng giữa việc gửi và rút tiền có sự khác biệt Do đó, tài khoản này thường duy trì một số dư nhất định, mà ngân hàng có thể sử dụng làm nguồn vốn tín dụng để cho vay.

Phân tích tinh hình HDV và một số giải pháp nâng cao hiệu quá HDV tai NHNo&PTNT TXCD ® Tiền gửi có kỳ han

Tiền gửi có kỳ hạn là loại hình tài chính đặc trưng bởi chứng chỉ tiền gửi, trong đó ghi rõ thời gian đáo hạn và số lượng tiền Thỏa thuận về thời hạn rút tiền giữa ngân hàng và khách hàng là một yếu tố quan trọng trong loại hình này.

Người gửi tiền thường rút tiền theo thời hạn đã thỏa thuận và nhận lãi suất tương ứng Tuy nhiên, do cạnh tranh, nhiều ngân hàng cho phép rút tiền trước hạn nhưng lãi suất sẽ thấp hơn mức đã thỏa thuận, thường bằng lãi suất không kỳ hạn Đối với tiền gửi có kỳ hạn, mục tiêu chính của người gửi là lợi nhuận, không chú trọng đến tiện ích thanh toán Ngân hàng có thể kế hoạch hóa việc sử dụng vốn và tìm kiếm các khoản đầu tư sinh lời cao Để khuyến khích khách hàng gửi tiền, ngân hàng sử dụng các công cụ lãi suất và chính sách khuyến khích vật chất, đặc biệt đối với khách hàng cá nhân.

2.2.1.2 Tiền gửi tiết kiệm trong dân cư ® Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Tiền gửi không kỳ hạn là loại hình tiết kiệm dành cho cá nhân và tổ chức có tiền nhàn rỗi, mong muốn sinh lợi mà chưa có kế hoạch sử dụng cụ thể Khách hàng có thể gửi và rút tiền linh hoạt trong giờ giao dịch, vì vậy ngân hàng cần duy trì quỹ để đáp ứng nhu cầu rút tiền Mỗi giao dịch yêu cầu khách hàng xuất trình số tiền gửi, và chỉ cho phép thực hiện các giao dịch gửi hoặc rút tiền, không bao gồm giao dịch thanh toán như tiền gửi thanh toán.

Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn cho phép khách hàng gửi và rút tiền linh hoạt, tuy nhiên, lãi suất thường thấp Ngược lại, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thường mang lại lãi suất cao hơn do khách hàng cam kết giữ tiền trong một khoảng thời gian nhất định.

Giống như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, loại tiền gửi này được thiết kế cho cá nhân và tổ chức có nhu cầu gửi tiền an toàn và sinh lợi, đồng thời có kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai Đối tượng khách hàng chính là những cá nhân mong muốn có thu nhập ổn định và thường xuyên, phục vụ cho các chi tiêu hàng tháng hoặc hàng quý.

Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn cho phép khách hàng gửi và rút tiền linh hoạt bất cứ lúc nào, trong khi tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn yêu cầu khách hàng rút tiền theo thời gian đã thỏa thuận và không cho phép rút trước hạn Tuy nhiên, để khuyến khích khách hàng gửi tiền, một số ngân hàng có thể cho phép rút trước hạn, nhưng lãi suất sẽ được tính theo mức lãi suất của tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là nguồn vốn ổn định mà ngân hàng sử dụng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các ngân hàng cung cấp nhiều kỳ hạn khác nhau, từ 1 tháng đến 12 tháng Mỗi kỳ hạn sẽ đi kèm với mức lãi suất khác nhau, theo nguyên tắc là kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao.

2.2.1.3 Phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu)

Chứng từ ngân hàng là công cụ huy động vốn có giá trị, giúp các ngân hàng và tổ chức tín dụng xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong thời hạn nhất định Đây là nguồn vốn ổn định phục vụ cho hoạt động kinh doanh, với các điều kiện về lãi suất và các cam kết khác giữa ngân hàng và khách hàng.

2.2.1.4 Huy động vốn qua đi vay ® Vay TCTD khác

Trong hoạt động ngân hàng, việc vay từ tổ chức tín dụng khác thông qua thị trường tiền tệ liên ngân hàng là phổ biến Chi phí cho nguồn vốn này thường cao và thời gian sử dụng ngắn Các ngân hàng có thể cho nhau vay dưới nhiều hình thức như vay qua đêm, vay kỳ hạn, và hợp đồng gia hạn.

NHTU cho NHTM vay thông qua hình thức chiết khấu giấy tờ có giá nhằm thực hiện chính sách tiền tệ và đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Chi phí của nguồn vốn này phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của NHTU; khi NHTU muốn tăng cung ứng tiền, họ sẽ giảm lãi suất chiết khấu, khuyến khích NHTM vay nhiều hơn, từ đó nâng cao khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế, thúc đẩy sự phát triển kinh tế Ngược lại, nếu NHTU thắt chặt chính sách, chi phí vay sẽ tăng, ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng.

2.2.2 Lãi suất huy động vốn

Lãi suất huy động vốn của các tổ chức tín dụng được áp dụng khác nhau tùy thuộc vào loại hình tiền gửi, bao gồm lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, lãi suất tiền gửi có kỳ hạn, lãi suất tiền gửi của các tổ chức kinh tế và lãi suất tiền gửi tiết kiệm của dân cư.

2.2.3 Nguyên tắc huy động vốn

2.2.3.1 Tuân thủ pháp luật trong huy động vốn

- Hoan trả gốc và lãi cho khách hàng vô điều kiện.

- Tham gia bảo hiểm tiền gửi theo qui định hiện hành.

- Giữ gìn bí mật số dư và hoạt động của tài khoản khách hàng.

- Khong được che giấu các khoản tiền lớn và bất thường (thực hiện các qui định của pháp lệnh chông rửa tiên)

- Không được cạnh tranh bat hợp lý (thông tin giả, khuyến mãi bat hợp pháp).

2.2.3.2 Thỏa mãn yêu cầu kinh doanh với chỉ phí thấp nhất

- Ap dụng nhiều phương thức huy động vốn.

- _ Kết hợp chặt chẽ giữa huy động vốn với hiện đại hóa dich vụ ngân hàng.

- Da dạng hóa phương thức tra lãi đi đôi với dự thưởng dé thu hút khách hàng.

2.2.3.3 Ngăn ngừa sự giảm sút bất thường của nguồn vốn huy động

- Tạo uy tín cho khách hang bằng việc đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu rút tiền trong mọi tình huông.

- Ngan chặn phao tin đồn nhảm.

- (C6 phương án đáp ứng nhu cầu thanh khoản kịp thời khi có sự cố xảy ra.

2.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn

Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc

Năm 1995, NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và NHNo&PTNT Tinh An Giang nói riêng, thực hiện quyết định số 525/TTg của Thủ Tướng Chính Phủ ngày 31/08/1995

Thị xã Châu Đốc đang tiến hành thành lập Ngân hàng phục vụ người nghèo (NHNg) để hỗ trợ tài chính cho hộ nghèo Tuy nhiên, do không có trụ sở của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo) tại địa phương, việc lập và xét duyệt hồ sơ vay vốn cho người nghèo gặp nhiều khó khăn.

Để hỗ trợ người nghèo trong việc vay vốn và trả nợ, vào ngày 19 tháng 04 năm 1995, Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh An đã đưa ra các chính sách thuận lợi.

Giang đã ban hành quyết định số 20/QD-TCCB để thành lập Phòng Giao Dịch Châu Đốc thuộc chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh An Giang Phòng giao dịch này sẽ có con dấu riêng và thực hiện các chức năng, nhiệm vụ được ủy nhiệm bởi Giám đốc NHNo tỉnh, đồng thời tuân thủ các chế độ, thể lệ nghiệp vụ do Trung ương quy định.

Sau 2 năm hoạt động, phòng giao dịch Thị xã Châu Đốc được nâng cấp thành chi nhánh NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc, là chi nhánh cấp 4 trực thuộc chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh An Giang kể từ ngày 01/05/1997 theo quyết định số 24/QD-TCCB, ngày 22/04/1997 chi nhánh NHNo&PTNT Thi xã Châu Đốc là đại điện pháp nhân, hạch toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu riêng, là đơn vị khoán tài chính hoạt động theo điều lệ NHNo&PTNT Việt Nam và quy chế ban hành kèm theo quyết định 210/NHNo-QD ngày 19/05/1996 của chủ tịch Hội Đồng Quản Trị, Tổng Giám Đốc NHNo&PTNT Việt Nam.

Để đáp ứng nhu cầu thực tiễn, Giám đốc NHNo&PTNT tỉnh An Giang đã lập đề án nâng cấp NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc, kèm theo tờ trình số 67/NHNo ngày 28/05/2001 Đề án này đã được Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam phê duyệt qua quyết định số 323/QD/HDQT-TCCB ngày 09/08/2001, cho phép mở chi nhánh NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc, chi nhánh cấp 2 (loại 4) trực thuộc chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh.

An Giang, có con dấu riêng, bảng cân đối tài sản, cơ cấu tổ chức và hoạt động theo chi nhánh NHNo&PTNT Quận, huyện cho đến năm 2007.

Kể từ năm 2008, chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Thị xã Châu Đốc đã hoạt động độc lập, tách ra từ chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh An Giang và trở thành chi nhánh cấp 3.

Cơ cau tô chức và chức năng của các phòng ban -2- s¿©++x++zx+zxzzzxeez 10

3.2 Cơ cau tô chức va chức nang của các phòng ban

Phòng Kế Hoạch Phòng Hành Phòng Kế Toán

Kinh Doanh Chính Nhân Sự Ngân Quỹ

(Nguồn: phòng Kế toán — ngân quỹ)

3.2.2 Chức năng của các phòng ban

3.2.2.1 Chức năng của Ban Giám Đốc

Ban Giám Đốc gồm có 3người: 01 Giám Đốc và 02 Phó Giám Đốc, được phân công như sau:

- _ Giám đốc phụ trách chung chịu trách nhiệm trực tiếp về công tác tổ chức hành chính, kiêm tra, xây dựng kê hoạch kinh doanh của đơn vi.

- Pho Giám Đốc trực phụ trách công tác tín dụng và thay Giám Đốc điều hành hoạt động ngân hàng khi giám đốc đi vắng.

-_ Phó Giám Đốc phụ trách kế toán ngân quỹ.

3.2.2.2 Chức năng các phòng ® Phòng kế toán - ngân quỹ

Phòng kế toán-ngân quỹ gồm 12 thành viên, bao gồm 01 trưởng phòng, 01 phó phòng, 06 kế toán viên, 01 cán bộ vi tính, 01 thủ quỹ và 02 kiểm ngân Phòng có nhiệm vụ chính là quản lý tài chính, theo dõi và kiểm soát ngân sách, cũng như đảm bảo tính chính xác trong các giao dịch tài chính.

- Truc tiép hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và hạch toán nghiệp vụ thanh toán theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.

Dịch vụ thu chi tiền mặt bao gồm quản lý các chứng từ có giá, quản lý kho tiền và bảo quản tài sản thế chấp Đảm bảo an toàn cho kho quỹ là rất quan trọng trong quá trình thực hiện giải ngân và thu nợ.

Tổng hợp và lưu trữ dữ liệu cùng hồ sơ tài liệu về hạch toán là rất quan trọng để đảm bảo việc chấp hành chế độ báo cáo theo quy định Đồng thời, việc này cũng giúp bảo vệ kế hoạch tài chính hàng quý và hàng năm với ngân hàng cấp trên.

- Truc tiép xu ly cac nghiép vu tin hoc phat sinh trong kinh doanh tai chi nhanh.

Phân tích tinh hình HDV và một số giải pháp nâng cao hiệu quá HDV tai NHNo&PTNT TXCD ® Phòng kế hoạch kinh doanh

Phòng kế hoạch kinh doanh gồm 08 người: 01 trưởng phòng, 02 phó phòng và 05 cán bộ tín dụng phụ trách các xã, phường.

Phòng kế hoạch kinh doanh chịu trách nhiệm và thực hiện các nhiệm vụ sau:

- Chiu trách nhiệm kiểm tra, xử lý, đôn đốc thu hồi các khoản nợ vay.

- Téng hop, phân tích các thông tin kinh tế, quản lý danh mục khách hang và phân loại khách hàng.

- _ Thực hiện chế độ báo cáo, thống kê chuyên đề, báo cáo sơ tổng kết tháng, quý, năm theo định kỳ.

- Để xuất chiến lược kinh doanh và huy động von. ®& Phòng hành chánh nhân sự

Phòng hành chánh nhân sự gồm có 02 người: 01 trưởng phòng, 01 nhân viên văn thư, thực hiện các chức năng sau:

- _ Thực hiện công tác chuyên môn trong phòng.

- Lam tham mưu cho Ban Giám Đốc về công tác tổ chức nhân sự.

Chức năng hoạt động của NHNo&PTNT Thị xã Châu ĐỐc ccccccectcrerrerser 11

3.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động thiết yếu đối với các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh X, vì nó tạo ra nguồn vốn chủ yếu cho ngân hàng Theo quy định pháp luật, hoạt động huy động vốn được phép thực hiện với các thành phần kinh tế trong và ngoài nước bằng đồng Việt Nam thông qua nhiều hình thức, trong đó có việc nhận tiền gửi.

- Tiền gửi không kỳ hạn: Đây chính là tiền gửi thanh toán của các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân có nhu câu thanh toán qua ngân hang.

- _ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Tiền gửi nay chủ yếu là tiền nhàn rỗi của dân cư, có thê rút ra bât cứ lúc nào.

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là một hình thức đầu tư phổ biến, bao gồm nhiều loại kỳ hạn như 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng và 13 tháng Mỗi kỳ hạn sẽ có mức lãi suất khác nhau, với nguyên tắc chung là kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao Bên cạnh đó, ngân hàng cũng phát hành giấy tờ có giá để thu hút nguồn vốn từ khách hàng.

Ky phiếu ngân hàng là loại giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành, nhằm mục đích huy động vốn trong xã hội để phục vụ cho các kế hoạch kinh doanh của ngân hàng Đây là nguồn vốn ổn định, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế.

Hoạt động tín dụng là một phần quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong tài sản của ngân hàng, hình thành từ nguồn vốn huy động từ khách hàng Để đảm bảo hiệu quả, ngân hàng cần sử dụng nguồn vốn này một cách hợp lý, cho vay phải thu hồi nợ để trả lãi cho người gửi tiền và bù đắp chi phí Qua hoạt động tín dụng, ngân hàng cung cấp một lượng vốn lớn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ và bền vững cho nền kinh tế.

Nghiệp vụ cho vay gồm có:

- Cho vay ngăn hạn, trung hạn và dai han bằng đồng Việt Nam đối với các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình thuộc các thành phân kinh tê.

3.3.3 Phát triển dịch vụ và thanh toán ngân quỹ Đây là hoạt động quan trọng và có tính đặc thù của ngân hàng, nhờ hoạt động này mà các giao dịch thanh toán của xã hội được thông suốt, thuận lợi, đồng thời qua hoạt động này góp phần làm giảm lượng tiền mặt trong lưu thông Hoạt động này bao gồm:

- Mở tài khoản giao dịch cho khách hàng

- _ Cung ứng các phương tiện thanh toán cho khách hang qua mạng vi tính, điện

- Thue hiện dich vụ thanh toán trong nước và quốc tế: Vina — USA, Western

- _ Thực hiện dịch vụ ngân quỹ: thu phát tiền mặt, kiểm đếm, bảo quản tiền mặt và giây tờ có giá, dịch vụ thẻ.

Đánh giá kết quả hoạt động của NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc những

Trong suốt những năm hoạt động, thông qua các Chương trình Khuyến cong,

Khuyến ngư, Khuyến nông và thực hiện Quyết định 67 của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn đã giúp chi nhánh tăng cường nhiều loại hình dịch vụ, mang lại hiệu quả thiết thực cho xã hội Những nỗ lực này không chỉ tạo thêm công ăn việc làm và thúc đẩy sản xuất phát triển, mà còn cải thiện thu nhập cho người dân, đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua tích lũy Trong 3 năm qua, chi nhánh đã đạt được một số thành tựu đáng kể.

Bang 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh NHNo&PTNT

Năm So sánh 2007/2006 | So sánh 2008/2007 Chỉ Tiêu — —

2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % he doanh | 43.215 | 34.951| 42.569| 11.736| 50,55 7.816 21,8 vay lãi cho 19.807} 25.717 | 33.723 5.910] 29,84 8.006 | 31,13

- Chỉ trả laitien | 13371] 16904| 28.274 3.533 | 2642| 11.370 67,3 gol, tiên vay.

TM exch vụ 111 138 164 27| 24.32 26! 18,84 thanh toán.

- Chi cho nhân 352 545 632 1932| 54/83 87 16 vien. ly Chỉ phí quản 627 858 817 228 | 36.36 38| 2444

(Nguồn: Phòng Kế toán-ngân quy)

Bảng kết quả hoạt động kinh doanh cho thấy thu nhập của ngân hàng tăng trưởng qua các năm, với tỷ lệ tăng không đồng đều Cụ thể, năm 2006, thu nhập đạt 1.417 triệu đồng, tăng mạnh lên 6.098 triệu đồng vào năm 2007, tương ứng với mức tăng 330.34% Tuy nhiên, vào năm 2008, mặc dù thu nhập vẫn có xu hướng tăng, nhưng do ảnh hưởng của lạm phát trong những tháng đầu năm, tỷ lệ tăng chỉ đạt 0.03% so với năm 2007.

Có được kết quả trên là do:

Thu nhập của ngân hàng tăng trưởng qua các năm chủ yếu nhờ vào sự gia tăng doanh số cho vay, dẫn đến tăng lãi suất cho vay Bên cạnh đó, ngân hàng còn thu được nguồn thu từ các dịch vụ ngân hàng khác như phí chuyển tiền nhanh, kiều hối, và chi trả lương cho nhân viên của các công ty, doanh nghiệp và trường học Những kết quả tích cực này được ghi nhận là nhờ vào sự phát triển của NHNo.

Thị xã Châu Đốc luôn tuân thủ định hướng phát triển của ngành và chương trình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh An Giang Đầu tư vào các nguồn vốn đúng mục tiêu mang lại hiệu quả cao, đồng thời đội ngũ cán bộ công nhân viên năng động và am hiểu thị trường địa phương đã tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp cận khách hàng.

Cùng với thu nhập tăng, chi phí cũng tăng qua các năm Cụ thé, năm 2007 tổng chi phí là 28.853 triệu đồng tăng 7.055 triệu đồng chiếm 32.36% so với năm

Từ năm 2006 đến 2008, chi phí của ngân hàng đã tăng lên 36.469 triệu đồng, tăng 7.616 triệu đồng, tương đương 26.4% so với năm 2007 Sự gia tăng này chủ yếu do chi phí lãi tiền gửi cho khách hàng và lãi vay từ ngân hàng Trung ương, ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận vì lãi suất vay cao hơn lãi suất huy động Bên cạnh đó, chi phí lương nhân viên cũng tăng do điều chỉnh hệ số lương và tăng mức lương cơ bản theo quy định của Chính phủ, nhằm nâng cao hiệu quả công việc và thu hút nhân tài, đặc biệt trong các dịp lễ lớn Ngoài ra, ngân hàng còn phải chi cho quản lý, rủi ro tín dụng và đầu tư nâng cấp trang thiết bị để cải thiện môi trường làm việc cho cán bộ nhân viên.

Trong ba năm qua, doanh thu và chi phí của ngân hàng đã tăng, cho thấy sự phát triển ổn định và hiệu quả trong hoạt động, đồng thời đạt được mục tiêu lợi nhuận tăng dần qua từng năm Điều này là nhờ vào sự lãnh đạo toàn diện của Ban Giám Đốc NHNo Thị xã Châu Đốc, chi nhánh đã mở rộng đầu tư, cải thiện chất lượng tín dụng và xử lý triệt để các khoản nợ quá hạn bằng nhiều biện pháp tích cực và hiệu quả.

3.5 Những thuận lợi và khó khăn (rong quá trình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Thị xã Chau Doc

Chi nhánh NHNo&PTNT Thị xã Châu Đốc được thành lập sớm, tạo lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác Ngân hàng này gắn bó chặt chẽ với nông dân, luôn hỗ trợ vay vốn và xây dựng niềm tin Vị trí trụ sở ngay trung tâm chợ thuận lợi cho giao dịch và thúc đẩy hoạt động thương mại.

Ngân hàng và khách hàng dễ dàng hơn.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) luôn duy trì nguồn vốn ổn định cho sản xuất kinh doanh nhờ vào việc cho vay với nguồn vốn lớn và huy động vốn từ bên ngoài ngày càng tăng Đối tượng phục vụ chủ yếu của ngân hàng là nông dân, trong khi địa bàn hoạt động cũng là thị trường lý tưởng để tăng cường huy động vốn, thu hút khách hàng và mở rộng đầu tư.

Ngân hàng được trang bị đầy đủ thiết bị như máy tính kết nối Internet, máy in, và máy fax, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ nhân viên trong việc thu thập thông tin và giao dịch nhanh chóng với khách hàng Đội ngũ nhân viên nhiệt tình, năng động và sáng tạo, có kinh nghiệm trong việc hướng dẫn và lắng nghe ý kiến của khách hàng, giúp họ giải quyết các vấn đề phát sinh Mỗi bộ phận đều nhận thức rõ vai trò và trách nhiệm của mình, từ đó xây dựng uy tín và thu hút khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng nhiều hơn.

Ban lãnh đạo Ngân hàng No luôn đánh giá đúng năng lực làm việc của nhân viên và triển khai kịp thời thông tin từ cấp trên đến cấp dưới Họ chủ động điều chỉnh lãi suất huy động và cho vay linh hoạt, phù hợp với thu nhập của nông dân và sự phát triển của nền kinh tế, nhằm duy trì thị phần và cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng khác Đồng thời, ngân hàng cũng ứng dụng phần mềm hiện đại để nhập và lưu trữ hồ sơ khách hàng, quản lý thông tin hiệu quả, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng trong việc tìm kiếm hạn mức tín dụng và thời gian thu lãi.

Hàng năm, các nhánh ngân hàng đều thu thập thông tin về phương hướng phát triển kinh tế của địa phương nhằm xác định mục tiêu huy động và sử dụng vốn vay một cách hiệu quả hơn.

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, chi nhánh Ngân hàng No Thị xã Châu Đốc đang đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ nhiều ngân hàng khác trên địa bàn Cạnh tranh chủ yếu xoay quanh chất lượng dịch vụ, lãi suất huy động và lãi suất cho vay, với các đối thủ như Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển, Ngân hàng Đông Á và Ngân hàng Mỹ Xuyên.

Trình độ cán bộ tín dụng hiện nay còn hạn chế, dẫn đến việc tư vấn cho khách hàng về các phương án sản xuất kinh doanh chưa hiệu quả Họ còn thiếu sót và không chính xác trong quá trình thẩm định hồ sơ vay, đồng thời thiếu chủ động và linh hoạt trong việc xử lý nợ Cán bộ tín dụng thường trông chờ vào sự hỗ trợ từ cấp trên mà chưa có biện pháp cụ thể để xử lý nợ, làm giảm hiệu quả công việc.

Nguồn vốn huy động tại địa phương còn thấp, sử dụng nguồn vốn từ hệ thống

NHNo hiện đang đối mặt với tỷ lệ huy động vốn khá cao, chủ yếu do một số cán bộ, đặc biệt là trong tổ huy động vốn, chưa chú trọng đến việc tiếp cận và giải thích rõ ràng cho khách hàng về các hình thức huy động vốn mới Các sản phẩm như tiền gửi tiết kiệm bằng VND đảm bảo giá trị theo giá vàng AAA và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với lãi suất tự điều chỉnh theo lãi suất cơ bản của NHNo&PTNT Việt Nam cần được giới thiệu một cách hiệu quả hơn để thu hút khách hàng.

Mặc dù đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong những năm qua, nhưng công tác tín dụng vẫn còn gặp nhiều thiếu sót, đặc biệt là tình trạng nợ quá hạn Rủi ro trong sản xuất kinh doanh của hộ nông dân gia tăng do thiên tai và dịch bệnh xảy ra thường xuyên, gây thiệt hại nghiêm trọng đến thu nhập của người dân, từ đó dẫn đến sự gia tăng nợ quá hạn.

3.6 Dinh hướng phát triển của NHNo&PTNT Thị xã Chau Đốc năm 2009

Tiêu đề	Phân tích tình hình huy động vốn và một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn - Thị xã Châu Đốc
Tác giả	Tống Thị Thanh Trúc
Người hướng dẫn	ThS. Phạm Nguyên Phương
Trường học	Đại học An Giang
Chuyên ngành	Kế toán doanh nghiệp
Thể loại	Chuyên đề tốt nghiệp
Năm xuất bản	2009
Thành phố	Long Xuyên

Định dạng
Số trang	46
Dung lượng	30,04 MB