Phân tích tình hình huy động vốn và sử dụng vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh đống đa

Theo “ Luật các tổ chức tín dụng” được Quốc hội khóa X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12/12/1997, định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạ

Phần 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

* Khái niệm Ngân hàng thương mại:

Ngân hàng có lịch sử phát triển lâu đời, gắn liền với nền sản xuất hàng hóa Cùng với sự phát triển của xã hội, các quan hệ tín dụng ngày càng được mở rộng Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính giữa người đi vay và người cho vay Ngân hàng thương mại có vị trí quan trọng và là doanh nghiệp đặc thù, kinh doanh trên lĩnh vực tiền

tệ thông qua các nghiệp vụ huy động vốn để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác, đồng thời giữ vai trò thực hiện các chính sách kinh tế vĩ mô do Ngân hàng Trung ương chỉ đạo Để hiểu về Ngân hàng thương mại có rất nhiều định nghĩa khác nhau, nhưng ta có thể thấy Ngân hàng thương mại không phải là các trung gian tài chính duy nhất do vậy cần dựa vào tính chất cơ bản của Ngân hàng thương mại để phân biệt với các trung gian tài chính phi ngân hàng

Theo “ Luật các tổ chức tín dụng” được Quốc hội khóa X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12/12/1997, định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán”[4] Ngân hàng thương mại thuộc khu vực, thể chế tài chính, hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, quan hệ hoạt động chủ yếu với các tổ chức, các nhân có nhu cầu về vốn và những dịch vụ ngân hàng khác

Ngân hàng thương mại có vai trò và chức năng rất quan trọng đối với nền kinh tế

1.1.1 Vai trò của Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Ngân hàng thương mại là nơi cấp vốn cho nền kinh tế

Các đơn vị kinh tế muốn phát triển về kinh tế cần phải có một lượng vốn đầu tư nhất định cho hoạt động sản xuất kinh doanh và việc tập trung vốn nhàn rỗi ở mọi nơi để kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn là điều hết sức cần thiết và cũng hết sức khó khăn Bằng nguồn vốn huy động được trong xã hội thông qua hoạt động tín dụng, các Ngân hàng thương mại đã cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho quá trinh sản xuất Nhờ có hoạt động của hệ thống các Ngân hàng thương mại

mà đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp và cá nhân có điều kiện vay vốn để

mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc và công nghệ nhằm tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và chất lượng sản phẩm xã hội

1.1.1.2 Ngân hàng thương mại là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng chia làm hai cấp là Ngân hàng nhà nước và các Ngân hàng thương mại Các Ngân hàng thương mại được sử dụng như công cụ quản lý hoạt động tiền tệ và điều tiết chính sách tiền tệ quốc gia của Nhà nước Nhà nước điều tiết hoạt động của Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trường thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng thương mại trong hệ thống từ đó mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông và thông qua việc cung ứng tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền tập hợp và phân chia nguồn vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả

1.1.1.3 Ngân hàng thương mại là cầu nối thị trường với các doanh nghiệp

Trong nền kinh tế thị trường, sự phát triển của hoạt động tín dụng Ngân hàng đã làm biến đổi hoạt động của các nhà máy, xí nghiệp bằng các dây chuyền sản xuất hiện đại cho năng suất cao, thực hiện chuyển giao công nghệ từ các nước tiên tiến trên thế giới Điều này không thể thực hiện khi chỉ bằng số vốn tự có rất ít của các doanh nghiệp mà chỉ

có thể thực hiện bằng cách vay vốn từ Ngân hàng Bên cạnh đó tín dụng Ngân hàng còn cung cấp một phần vốn không nhỏ trong việc tăng cường nguồn vốn lưu động cho các doanh nghiệp Hơn nữa, một vấn đề luôn là mối lo và cũng đòi hỏi sự có mặt của tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp là cần một ngân quỹ để đào tạo đội ngũ cán bộ lao động

phù hợp với sự phát triển của khoa học kỹ thuật khi điều kiện nước ta vẫn thiếu những chuyên gia đầu ngành, những cán bộ có năng lực và công nhân lành nghề

1.1.1.4 Ngân hàng thương mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Nhận thức được tầm quan trọng của sự hội nhập kinh tế quốc gia với nền kinh tế thế giới đem lại những lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh và bền vững Một trong những điều kiện quan trọng thúc đẩy sự hội nhập nền kinh tế quốc tế chính là nền tài chính quốc gia Tài chính quốc gia là cầu nối với tài chính quốc tế thông qua hoạt động của Ngân hàng thương mại trong các lĩnh vực kinh doanh như nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ ngoại hối và các nghiệp vụ khác Đặc biệt trong hoạt động thanh toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với các Ngân hàng nhà nước của Ngân hàng thương mại trực tiếp hoặc gián tiếp tác động góp phần thúc đấy hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và thông qua đó các Ngân hàng thương mại đã thực hiện được vai trò điều tiết tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế

1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Chức năng tạo tiền cho nền kinh tế

Được thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và đầu tư của các Ngân hàng thương mại trong mối quan hệ với Ngân hàng Nhà nước

1.1.2.2 Chức năng trung gian tài chính:

Sử dụng đồng vốn tạm thời nhàn rỗi một cách hiệu quả và tài trợ vốn cho các hoạt động khác nhau trong nền kinh tế hay nói cách khác Ngân hàng thương mại làm cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn Đây là chức năng quan trọng nhất, nó quyết định

sự duy trì và phát triển của ngân hàng và là cơ sở để thực hiện các chức năng khác

1.1.2.3 Chức năng thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán:

Ngân hàng đứng ra thanh toán hộ khách hàng bằng cách chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác theo yêu cầu của họ Khi nền kinh tế càng phát triển thì chức năng này càng được mở rộng

1.2 NHỮNG HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn hoạt động là rất lớn song chủ yếu là được bổ sung từ bên ngoài và Ngân hàng có thể thực hiện nghiệp vụ này với tất cả các khu vực của nền kinh tế Nguồn vốn được huy động dưới các dạng như:

* Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các giấy tờ có giá khác

* Vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác

* Vay vốn ngắn hạn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn

* Các hình thức huy động khác theo quy định của NHNN

1.2.2 Hoạt động tín dụng

Ngân hàng cấp tín dụng cho các tổ chức và cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu, các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh và các hình thức khác theo quy định của NHNN

Danh từ tín dụng (credit) dùng để chỉ một số hành vi kinh tế phức tạp, như: bán chịu hàng hóa, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng, thường được sử dụng cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 đến 60 tháng Dùng cho vay mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến mở rộng sản xuất quy mô lớn

1.2.3 Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

* Dịch vụ thanh toán: cung cấp các phương tiện thanh toán, thực hiện thu chi hộ,…

* Mở tài khoản: Ngân hàng thực hiện mở tài khoản cho khách hàng để giao dịch

* Dịch vụ ngân quỹ: thực hiện thu và phát tiền mặt cho khách hàng

1.2.4 Các hoạt động khác

Ngoài các hoạt động chủ yếu trên, Ngân hàng thương mại còn tham gia vào nhiều dịch vụ khác như: Cung ứng các dịch vụ bảo hiểm, thực hiện dịch vụ ủy thác, dịch vụ bảo quản an toàn các tài sản có giá, tư vấn cho khách hàng trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán, dịch vụ kinh doanh ngoại hối… nhằm hỗ trợ và mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại trong thị trường tài chính

1.3 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Vốn của ngân hàng thương mại

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại có những đặc thù riêng có mà các doanh nghiệp trong các ngành khác không có Vốn vừa là phương tiện kinh doanh, đồng thời cũng là đối tượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại Vốn của Ngân hàng được thể hiện dưới các dạng: vốn chủ sở hữu và nợ Trong đó vốn chủ sở hữu chiếm một

tỉ lệ rất nhỏ

1.3.1.1 Vốn chủ sở hữu

Vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thương mại là vốn tự có do ngân hàng tạo lập được thuộc sở hữu riêng của ngân hàng thông qua nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động hoặc hình thành từ kết quả kinh doanh Vốn chủ sở hữu bao gồm các thành phần:

* Vốn góp của chủ sở hữu để thành lập hay mở rộng hoạt động của doanh nghiệp

* Nguồn từ lợi nhuận: trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn không, Ngân hàng có

xu hướng tăng vốn bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư

* Các quỹ được hình thành trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng theo cơ chế tài chính hoặc quyết định của chủ sở hữu vốn, bao gồm quỹ dự phòng tổn thất, quỹ đầu tư phát triển, quỹ bảo toàn vốn, quỹ thặng dư,…

* Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

Nguồn vốn chủ sở hữu thường chiếm một tỉ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng (khoảng dưới 10%), như chúng ta đã biết một Ngân hàng muốn thành lập phải

có đủ vốn ban đầu nhất định do Ngân hàng Nhà nước quy định Nguồn vốn này thực hiện chức năng thành lập, bảo vệ và điều chỉnh đối với hoạt động của Ngân hàng Theo quy định của Ngân hàng Trung ương thì vốn chủ sở hữu của ngân hàng lớn hơn hoặc bằng 8% trên tổng tài sản rủi ro quy đổi, do vậy chức năng chủ yếu của khối lượng giới hạn vốn chủ sử hữu được xem như tài sản bảo vệ cho khách hàng gửi tiền Chức năng bảo vệ không chỉ được xem như tài sản bảo vệc cho khách hàng gửi tiền khi Ngân hàng vỡ nợ

mà còn duy trì khả năng trả nợ bằng cách cung cấp một khoản tài sản có dự trữ giúp Ngân hàng khỏi bị đe dọa bởi sự thua lỗ Ngoài ra, dựa trên mức vốn chủ sở hữu của Ngân hàng, các cơ quan quản lý sẽ xác định và điều chỉnh hoạt động cho Ngân hàng

1.3.1.2 Vốn nợ

Đây là nguồn vốn chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng vốn của Ngân hàng Nó là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua các nghiệp vụ của Ngân hàng Bản chất vốn nợ là tài sản thuộc chủ

sở hữu khác nhau, Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và có

trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn (nếu là tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu là tiền gửi không kỳ hạn)

Vốn nợ có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Vốn

nợ được Ngân hàng thương mại huy động dưới các hình thức như:

* Nhận tiền gửi bao gồm tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm

* Nguồn vốn đi vay như vay NHNN, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn

* Nguồn vay nợ khác gồm nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán, các nguồn khác Nguồn vốn của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó nguồn vốn huy động từ tiền gửi là rất quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn nhất, khoảng từ 70% - 80% /tổng nguồn vốn và nó có tính biến động Đặc biệt tiền gửi ngắn hạn và tiền gửi không kỳ hạn thường nhạy cảm với các biến động về lãi suất, tỉ giá, thu nhập, chu kỳ chi tiêu và nhiều nhân tố khác Do vậy Ngân hàng cần nghiên cứu, đi sâu tìm hiểu và phân tích nguồn hình thành vốn này, dự đoán trước tính hình cung cầu vốn để có đối sách phù hợp, tránh những rủi ro không đáng có

1.3.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại

Huy động vốn là điều kiện cần đối với hoạt động của một Ngân hàng, đảm bảo sự tồn tại của Ngân hàng và thực hiện chức năng trung gian tài chính Vốn huy động quyết định quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng Để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động, đòi hỏi Ngân hàng phải có uy tín trên thị trường Do vậy vốn huy động quyết định đến khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của các ngân hàng trên thị trường trong nền kinh tế Uy tín được thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán chi trả cho khách hàng, khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của Ngân hàng càng lớn, đồng thời tạo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng với quy mô lớn,

tiến hành các hoạt động cạnh tranh, đảm bảo uy tín, nâng cao danh thế của Ngân hàng trên thị trường

1.3.2.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi

Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của Ngân hàng thương mại Trong môi trường cạnh tranh, để tăng nguồn tiền này cả về số lượng và chất lượng, các Ngân hàng đã thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau

* Tiền gửi không kỳ hạn:

Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào Ngân hàng mà không có thỏa thuận trước về thời gian rút tiền Nhìn chung lãi suất của khoản tiền này là rất thấp hoặc bằng không bởi tiền gửi không kỳ hạn có tính biến động, khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào, do vậy Ngân hàng không chủ động sử dụng số vốn này, và Ngân hàng phải dự trữ một số tiền để đảm bảo có thể thanh toán ngay khi khách hàng có nhu cầu Tiền gửi không kỳ hạn bao gồm 2 loại:

Tiền gửi thanh toán: Đây là tiền của khách hàng gửi vào Ngân hàng để nhờ Ngân

hàng giữ và thanh toán hộ về tiền mua hàng hóa, dịch vụ và các khoản thanh toán khác phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của khách hàng Đứng trên góc độ là khách hàng thì đây là tiền khách hàng gửi vào ngân hàng để sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt: Séc, thẻ thanh toán, ủy nhiệm chi… Khách hàng có quyền rút

ra bất kỳ lúc nào thông qua công cụ thanh toán Đứng trên góc độ Ngân hàng thì Ngân hàng coi đây là một khoản tiền mà họ phải có trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng bất kỳ lúc nào, tuy nhiên ngân hàng cần tận dụng loại tiền gửi này làm vốn kinh doanh của mình bởi trong quá trình lưu chuyển vốn của Ngân hàng do có sự chênh lệch giữa các khoản tiền gửi vào và rút ra giữa các tài khoản của khách hàng

Tiền gửi không kỳ hạn thuần túy: Đây là loại tiền gửi khách hàng gửi vào Ngân

hàng nhằm đảm bảo an toàn về tài sản Tiền gửi không kỳ hạn thuần túy cũng là tài sản của người ký thác, họ có quyền rút bất kỳ lúc nào, Ngân hàng luôn phải đảm bảo có thể

thanh toán, lãi suất tiền gửi không kỳ hạn thuần túy cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán Mục đích của người gửi tiền là bảo đảm an toàn, khách hàng không xác định được thời gian nhàn rỗi đối với số tiền của họ và không có nhu cầu sử dụng tiền gửi thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng

* Tiền gửi có kỳ hạn:

Là loại tiền gửi khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng có sự thỏa thuận trước về thời hạn rút tiền Đây là loại tiền gửi có tính ổn định vì Ngân hàng xác định được thời gian rút tiền của khách hàng để thanh toán cho họ đúng thời hạn Do vậy Ngân hàng có thể chủ động sử dụng số tiền này vào mục đích kinh doanh trong thời gian ký kết Đối với tiền gửi có kỳ hạn thì thời hạn gửi có rất nhiều loại, từ 1, 3, 6 tháng, Điều này tạo cho khách hàng có nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi của khoản tiền họ có Loại tiền gửi này thường được trả lãi suất cao hơn so với lãi suất của loại tiền gửi không

kỳ hạn bởi Ngân hàng có quyền sử dụng lượng tiền này trong thời gian nhất định

* Tiền gửi tiết kiệm: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào Ngân hàng nhằm

hưởng lãi suất Khi khách hàng mang tiền đến gửi sẽ được Ngân hàng cấp cho một cuốn

sổ và mỗi lần đến giao dịch ở ngân hàng thì khách hàng phải mang theo nó Tài khoản tiền gửi tiết kiệm là một phần thu nhập cá nhân của người lao động mà họ chưa đưa vào tiêu dùng, đây là một dạng đặc biệt để tích lũy tiền tệ thay cho hình thức cất trữ vàng, hàng

hóa Có 3 loại tiền gửi tiết kiệm:

* Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất

cứ lúc nào nhưng không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác

Số dư tiền gửi này không lớn nhưng nó ít biến động do vậy đối với loại tiền gửi này thì các Ngân hàng thường trả lãi suất cao hơn tiền gửi thanh toán

* Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là loại tiền gửi có sự thỏa thuận trước về thời gian

gửi và thời hạn rút tiền, loại này có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn Đây là loại hình tiết kiệm khá quen thuộc ở Việt Nam, các Ngân hàng thường huy động tiết kiệm với thời hạn từ ba tháng đến một năm

* Tiết kiệm dài hạn: Đây là loại tiền gửi có tính ổn định cao bởi thời gian gửi tiền

từ một năm trở lên do vậy Ngân hàng có thể chủ động sử dụng nguồn vốn này cho mục đích vốn dài hạn Lãi suất trả cho loại tiền gửi tiết kiệm dài hạn này cao hơn so với 2 loại trên

1.3.2.2 Huy động vốn bằng phát hành các giấy tờ có giá

Giấy tờ có giá dùng để huy động vốn trong Ngân hàng thực chất là các giấy nợ mà Ngân hàng trao cho những người cho ngân hàng vay tiền xác nhận quyền đòi nợ của khách hàng đối với ngân hàng ở một mức lãi suất và ngày hoàn trả nhất định

Việc phát hành giấy tờ có giá nhằm hình thành nguồn vốn sử dụng có tính ổn định cao, và giải quyết những khoản vốn thiếu hụt có tính tình thế do khả năng thu hút bằng nguồn tiết kiệm hạn chế

* Phát hành trái phiếu:

Là một cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi của Ngân hàng phát hành đối với người chủ sở hữu trái phiếu Mục đích của ngân hàng khi phát hành tài phiếu là huy động vốn trung và dài hạn Các Ngân hàng thương mại chịu sự quản lý của Ngân hàng Trung Ương, các cơ quan quản lý trên thị trường chứng khoán khi phát hành trái phiếu

* Phát hành kỳ phiếu: Kỳ phiếu là loại giấy tờ có giá ngắn hạn ( < 1 năm) Nó được sử dụng cho mục đích vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng

* Phát hành chứng chỉ tiền gửi:

Là những giấy tờ xác nhận tiền gửi định kỳ ở một Ngân hàng, người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận đủ vốn khi đến hạn và sau khi phát hành thì chứng chỉ sẽ được lưu thông trên thị trường tiền tệ

* Phát hành các giấy tờ có giá khác:

Hình thức phát hành phiếu nợ để thu hút vốn ở nước ngoài mà điển hình là phát hành EURO DOLLAR Đặc điểm là chỉ huy động vốn bằng đô la và trả vốn gốc và lãi

cũng bằng đô la Ngân hàng thường sử dụng loại này để huy động vốn ngắn hạn Quyền phát hành ở một số nước trong đó có Việt Nam được giới hạn ở một số ngân hàng đặc biệt như Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu được phép phát hành phiếu

nợ này trong và nước ngoài còn với các ngân hàng khác chỉ được phát hành ở nước ngoài Huy động vốn dưới hình thức này các Ngân hàng thương mại phải trả lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi do vậy khi phát hành các giấy tờ có giá thì các Ngân hàng thương mại phải căn cứ vào đầu ra để quyết định đến khối lượng huy động, mức lãi suất và thời hạn cũng như phương pháp huy động phù hợp

1.3.2.3 Vay Ngân hàng nhà nước hoặc tổ chức tín dụng khác

Thông qua quan hệ vay mượn giữa Ngân hàng thương mại với Ngân hàng Trung ương hoặc giữa các Ngân hàng thương mại với nhau hay với các tổ chức tín dụng khác

mà nguồn vốn vay này có được Vốn đi vay là nguồn vốn mà ngân hàng chịu chi phí cao hơn vốn huy động, do vậy chỉ trong trường hợp ngân hàng thiếu vốn khả dụng trong thời gian ngắn nào đó thì ngân hàng mới tìm đến các NHTM khác để thỏa mãn nhu cầu vốn khả dụng Trong trường hợp nếu không thỏa mãn được nhu cầu đó từ phía các NHTM khác thì phương án tiếp theo sẽ là đi vay của Ngân hàng Trung ương Tùy vào mục đích

sử dụng và hình thức vay mà các NHTM có thể vay Ngân hàng Trung ương các loại vốn như vốn vay ngắn hạn hoặc vốn vay để thanh toán giữa các Ngân hàng nhằm bù đắp những thiếu hụt tạm thời trong thanh toán hoặc các NHTM mang các giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung ương xin tái chiết khấu (tái cấp vốn)

Ngân hàng Trung ương thông qua nhu cầu vay vốn của NHTM với Ngân hàng Trung ương nhằm mục đích phát hành thêm tiền theo kế hoạch, bổ sung khối lượng vốn khả dụng cho NHTM một cách thường xuyên và là cách cho vay cuối cùng nhằm cứu nguy cho các NHTM khi cần thiết, nếu sự đổ vỡ của các NHTM có thể gây ảnh hưởng đến sự an toàn của hệ thống Ngân hàng

1.3.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn của Ngân hàng thương mại

➢ Nhân tố chủ quan:

Đây là nhóm nhân tố bên trong nằm trong sự kiểm soát của Ngân hàng thương mại, chiến lược với nhóm nhân tố này là xác định và phát huy những điểm mạnh, đồng thời khắc phục những điểm yếu Nhóm nhân tố này bao gồm:

* Các hình thức huy động vốn: Đây là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến huy động vốn của Ngân hàng Hình thức huy động vốn càng phong phú thì khả năng đáp ứng nhu cầu tiền gửi của dân cư sẽ tăng lên

* Chính sách lãi suất cạnh tranh: Lãi suất là nhân tố khiến hành vi gửi tiền của khách hàng, hay từ gửi từ Ngân hàng này sang Ngân hàng khác hoặc chuyển từ tiết kiệm sang đầu tư

* Chính sách khách hàng: Nếu Ngân hàng có chính sách đối với khách hàng tốt thì khách hàng sẽ gửi tiền vào Ngân hàng càng nhiều và ngược lại nếu chính sách khách hàng không tốt sẽ không những sẽ không có khách hàng mới mà có thể mất đi những khách hàng cũ

* Công tác cân đối giữa huy động và cho vay: Nếu chiến lược sử dụng vốn đúng đắn và hiệu quả thì Ngân hàng sẽ tăng cường huy động vốn và ngược lại

* Công nghệ Ngân hàng và các chính sách quảng cáo: Không thể phủ nhận vai trò của công nghệ và quảng cáo tới khả năng huy động vốn của Ngân hàng Công nghệ không ngừng được cải tiến sẽ ngày một đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng

➢ Nhân tố khách quan:

* Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý ổn định sẽ là cơ sở pháp lý cho hoạt động của Ngân hàng được đảm bảo thì người dân sẽ an tâm gửi tiền vào Ngân hàng

* Nhân tố tiết kiệm của nền kinh tế: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu

là nguồn vốn của dân cư, tổ chức kinh tế do vậy các đơn vị này có tỷ lệ tiết kiệm cao thì nguồn vốn huy động của ngân hàng sẽ cao

* Thu nhập của dân cư: Người dân cớ thu nhập cao thì khả năng tiết kiệm càng cao

và tiền gửi vào các tổ chức tài chính sẽ càng cao

* Tâm lý tiêu dùng: Tiêu dùng và tiết kiệm là hai nhân tố đối lập nhau nên khi tiêu dùng tăng thì tiết kiệm giảm và ngược lại Do vậy, khi tâm lý thích tiêu dùng của khách hàng tăng thì lượng tiền họ gửi vào Ngân hàng sẽ giảm

1.4 HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Đây là nghiệp vụ phản ảnh quá trình sử dụng vốn của NHTM vào các mục đích khác nhau nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh cũng như tìm kiếm lợi nhuận Bao gồm:

1.4.1 Nghiệp vụ ngân quỹ:

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của Ngân hàng thương mại được dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán hiện thời cũng như khả năng thanh toán nhanh của NHTM và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Nhà nước đề ra

1.4.2 Nghiệp vụ cho vay

Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại NHTM đi vay

để cho vay, do đó có cho vay được hay không là vấn đề mà mọi NHTM đều phải tìm các giải quyết Thông thường lợi nhuận từ hoạt động cho vay này chiếm tới 65-70% trong tổng số lợi nhuận của Ngân hàng Nghiệp vụ cho vay có thể được phân loại bằng nhiều cách: theo kỳ hạn có cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn; theo mục đích có cho vay bất động sản, cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay nông nghiệp…

Nguyên tắc cho vay:

- Nguyên tắc 1: vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận

Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với Ngân hàng và được Ngân hàng chấp thuận Đó là các khoản mục chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất của bên vay Ngân hàng có quyền

từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự bất tín của bên vay và hứa hẹn những rủi

ro cho tiền vay Do đó, tuân thủ những nguyên tắc này, khi cho vay Ngân hàng có quyền buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hành động của bên vay về phương diện này

Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của bên vay gắn liền với hiệu quả cho vay của Ngân hàng Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn là cơ sở

an toàn của khoản vay Thiếu yêu cầu này không thể nói đến sự tồn tại và phát triển của các quan hệ vay vốn

- Nguyên tắc 2: vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn của Ngân hàng là nguồn vốn huy động của khách hàng Đó là một bộ phận tài sản của các chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, Ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn của khách hàng khi họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn, thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của Ngân hàng

Để thực hiện nguyên tắc này, mỗi lần cho vay Ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp Khi đến kỳ hạn nợ, người đi vay phải lập giấy trả nợ cho Ngân hàng, nếu không ngân hàng sẽ tự động trích tài khoản tiền gửi của người đi vay để thu nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số dư thì chuyển nợ quá hạn Sau một thời gian khách hàng vẫn không trả nợ, Ngân hàng sẽ phát mãi tài sản đảm bảo Nguyên tắc này hạn chế rủi ro về thanh khoản

- Nguyên tắc 3: vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo

Trong quá trình cung ứng vốn tín dụng của Ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế, không kể được thực hiện dưới hình thức nào, đều làm tăng sức mua của xã hội, làm tăng khối lượng tiền tệ của nền kinh tế, làm tăng lượng hàng hóa trên thị trường Ngoài ra tính chất vận động của vốn tín dụng là gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hóa, gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị Do đó, cần thực hiện nguyên tắc đảm bảo bằng giá trị vật tư hàng hóa tương đương cho những khoản tín dụng đang thực hiện

Đảm bảo tín dụng là một phương tiện cho người chủ Ngân hàng có thêm một nguồn vốn khác để thu hồi nợ nếu mục đích cho vay bị phá sản Đảm bảo tín dụng được coi là tiêu chuẩn xét duyệt cho vay, nhưng phải thấy rằng đây không phải tiêu chuẩn quan trọng nhất hay nói cách khác nó không phải mang tính nguyên tắc Tuy vậy, đảm bảo tín dụng là một tiêu chuẩn bổ sung những mặt hạn chế của nhà quản trị tín dụng cũng như phòng ngừa những diễn biến không thuận lợi của môi trường kinh doanh

1.4.3 Nghiệp vụ đầu tư tài chính:

Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, các NHTM còn dùng số vốn huy động được từ dân

cư, từ các tổ chức kinh tế - xã hội để đầu tư vào nền kinh tế dưới các hình thức: hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trường… trực tiếp thu lợi nhuận trên các khoản đầu tư đó

1.4.4 Nghiệp vụ khác:

NHTM thực hiện các hoạt động kinh doanh như: kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và kim khí, đá quý; thực hiện các dịch vụ tư vấn, dịch vụ ngân quỹ; nghiệp vụ ủy thác đại lý, kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm …

PHẦN 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

• Đơn vị: Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa

• Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development and

Trade Dong Da Branch, viết tắt là AGRIBANK and Trade Dong Da Branch

• Địa chỉ: 211 Phố Xã Đàn – Quận Đống Đa – Thành phố Hà Nội

• Điện thoại: 04.35767564

• Loại hình ngân hàng: Thương mại cổ phần

• Số lượng các phòng giao dịch và chi nhánh trực thuộc : 5 phòng giao dịch và 1 chi nhánh trực thuộc

• Lịch sử hình thành và phát triển:

Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp TW được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ Tín dụng Nông nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ Tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, Vụ Kế toán và một số đơn vị

Năm 1988, hệ thống Ngân hàng chuyển đổi từ một cấp sang hai cấp Từ đó, cùng với cơ chế quản lý mới của hệ thống ngân hàng và những nhu cầu mới trong cơ chế thị trường như tiết kiệm, đầu tư gia tăng, hệ thống Ngân hàng ngày càng được mở rộng và phát triển[8] NHNo & PTNT Việt Nam là một trong những Ngân hàng có mạng lưới chi

nhánh cấp I được thành lập theo QĐ/27/06/1988 của Tổng Giám Đốc NHNo&PTNT Việt Nam trên cơ sở tách chuyển từ NHNo Thành phố nhằm đáp ứng nhu cầu huy động vốn cho đầu tư, phát triển kinh tế Thủ đô, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn

Sự chuyển đổi trong hệ thống Ngân hàng tạo ra một bước ngoặt lớn, từ hệ thống bao cấp đã chuyển sang mục tiêu lợi nhuận và thực sự kinh doanh trên tiêu chí hiệu quả Chi nhánh NHNo & PTNT quận Đống Đa là chi nhánh cấp II của NHNo & PTNT Hà Nội được thành lập năm 2000, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của NH Thành phố, trụ

sở chính đặt tại 154 Tôn Đức Thắng Từ ngày 01/04/2008 chi nhánh ngân hàng chuyển sang mô hình cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, trụ sở chính đặt tại 3/37 Đê La Thành, Đống Đa, Hà Nội; ngày 19/01/2009 chuyển trụ sở về 211 Phố Xã Đàn – Hà Nội.[1]

Từ ngày chuyển sang trụ sở mới chi nhánh đã có cơ sở hạ tầng khang trang hơn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới phát triển bền vững Với vị trí thuận lợi nằm trên mặt đường chính phố Xã Đàn giúp cho các cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế thuận lợi cho việc tìm kiếm và giao dịch trực tiếp với ngân hàng; đặc biệt điều này càng đúng với những khách hàng cá nhân luôn muốn thực hiện giao dịch tiền gửi ở ngân hàng

2.2 THỰC TRẠNG VỀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

2.2.1 Tình hình huy động vốn ở NHNo&PTNT chi nhánh Đống Đa:

- Hiện nay, chi nhánh Đống Đa có các hình thức huy động tiền gửi với thời gian linh hoạt: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 18, 24 tháng với các mức lãi suất khác nhau cho từng thời hạn:

Kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi các tổ chức kinh tế

VND (%/năm)

USD (%/năm)

EUR (%/năm)

VND (%/năm)

USD (%/năm)

EUR (%/năm)

đi kèm nhằm đáp ứng thêm các nhu cầu khác ngoài lãi suất của khách hàng thì ở việc huy động theo hình thức này là khá khó khăn

Vì vậy, bên cạnh những hình thức huy động trên, chi nhánh Đống Đa còn áp dụng hình thức huy động tiết kiệm lãi suất bậc thang theo thời gian gửi nhằm đáp ứng nhiều hơn nhu cầu của khách hàng:

Kỳ hạn VND

(%/năm)

USD (%/năm)

EUR (%/năm)

(Chi nhánh Đống Đa áp dụng hình thức này từ ngày 26/03/2013)

Các hình thức huy động bậc thang cũng là một cách khá tốt để thu hút khách hàng mặc dù vậy cần có nhiều hình thức huy động bậc thang hơn, vd: huy động bậc thang theo số dư

- Nhân dịp kỷ niệm 25 năm thành lập Agribank (1988-2013) chi nhánh Đống Đa thực hiện chương trình “Lãi suất tiết kiệm dự thưởng – may mắn nhân ba” áp dụng với các mức lãi suất hấp dẫn:

Kỳ hạn

Lãi suất

(Áp dụng từ ngày 06/02/2013 – 06/05/2013) Đây được coi là một món quà khuyến mãi cho khách hàng để kỷ niệm một giai đoạn phát triển của Ngân hàng Đồng thời, với mức lãi suất cao sẽ thu hút được một lượng khách hàng mới có mong muốn nhận lãi suất cao mà các Ngân hàng khác chưa đáp ứng được trong thời gian này Qua quá trình đó, chi nhánh tạo lập được các khách hàng mới mà rất có thể sẽ là khách hàng thường xuyên lâu dài của Ngân hàng sau này

2.2.1.1 Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng:

Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng

Năm Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

2 Tiền gửi tổ chức kinh tế 545 52.7 605 52.4 819 38

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHNo&PTNT chi nhánh Đống Đa)

Nhìn chung tổng huy động vốn tăng lên trong 3 năm vừa qua, cụ thể:

- Năm 2010: Tổng huy động là 1035 tỷ đồng, trong đó: Huy động TGDC là 490 tỷ đồng (chiếm 47,3%/THĐ) Huy động TGTCKT là 545 tỷ đồng (chiếm 52,7%/THĐ)

- Năm 2011: THĐ là 1154 tỷ đồng tăng 119 tỷ đồng (+11,49%) so với năm 2010, trong đó: Huy động TGDC là 549 tỷ đồng (chiếm 47,6%/THĐ) tăng 59 tỷ đồng (+12%)

so với năm 2010 Huy động TGTCKT là 605 tỷ đồng (chiếm 52,4%/THĐ) tăng 60 tỷ đồng (+11%) so với năm 2010

- Năm 2012: THĐ là 2160 tỷ đồng tăng 1006 tỷ đồng (+87,17%) so với năm 2011, trong đó: Huy động TGDC là 1341 tỷ đồng (chiếm 62%/THĐ) tăng 792 tỷ đồng (+144,3%) so với năm 2011 Huy động TGTCKT là 819 tỷ đồng (chiếm 38%/THĐ) tăng

214 tỷ đồng (+35,37%) so với 2011

Đvt: tỷ đồng

Qua số liệu phân tích ta thấy, Tổng huy động trong 3 năm qua đều tăng, có được chủ yếu nhờ hoạt động huy động TGDC tăng, cụ thể: huy động TGDC năm 2011 tăng +12% so với năm 2010, năm 2012 tăng mạnh +144,3% so với năm 2011

Mức huy động TGTCKT năm 2011 tăng (+11%) so với năm 2010, năm 2012 tăng (+35,37%) so với năm 2011 Mức tăng này thấp hơn nhiều lần so với mức tăng của huy động TGDC Do vậy, cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng có chiều hướng thay đổi: TGDC chiếm tỷ trọng ngày càng nhiều lên, TGTCKT chiếm tỷ trọng ngày càng ít đi

Tại chi nhánh Đống Đa trong 3 năm qua không có Tiền vay từ các Tổ chức tín dụng khác Vì nếu không cân nhắc kỹ các khoản vay này khi đầu tư hoặc cho vay không hợp lý sẽ có thể dẫn đến không thanh toán được nợ vay đúng hạn làm mất uy tín, thương hiêu, danh dự của Ngân hàng tại chính địa bàn và có thể trên nhiều địa bàn khác nhau với quy mô lớn hơn

2.2.1.2 Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền tệ:

Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền tệ Năm

Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Nhìn chung tổng huy động tăng lên trong 3 năm qua, cụ thể:

- Năm 2010: THĐ là 1035 tỷ đồng, trong đó: Huy động bằng Nội tệ là 855 tỷ đồng (chiếm 82,6%/THĐ) Huy động bằng Ngoại tệ là 180 tỷ đồng (chiếm 17,4%/THĐ)

- Năm 2011: THĐ là 1154 tỷ đồng, trong đó: Huy động bằng Nội tệ là 971 tỷ đồng (chiếm 84,1%/THĐ) tăng 116 tỷ đồng (+13,57%) so với năm 2010 Huy động bằng Ngoại

tệ là 183 tỷ đồng (chiếm 15,9%/THĐ) tăng 3 tỷ đồng (+1,67%) so với năm 2010

- Năm 2012: THĐ là 2160 tỷ đồng, trong đó: Huy động bằng Nội tệ là 1886 tỷ đồng (chiếm 87,3%/THĐ) tăng 915 tỷ đồng (+94,2%) so với năm 2011 Huy động bằng Ngoại tệ là 273 tỷ đồng (chiếm 12,7%/THĐ) tăng 90 tỷ đồng (+49,18%) so với năm 2011

Qua số liệu phân tích ta thấy, mức tăng của tổng huy động vốn trong 3 năm qua có được chủ yếu nhờ vào mức tăng của huy động vốn bằng Nội tệ: Nội tệ năm 2011 tăng (+13,57%) so với năm 2010, năm 2012 tăng (+94,2%) so với năm 2011

Mức tăng huy động vốn bằng Ngoại tệ năm 2011 tăng (+1,67%) so với năm 2010, năm 2012 tăng (+49,18%) so với năm 2011 Mức tăng này thấp hơn nhiều so với mức tăng của huy động vốn bằng Nội tệ Do vậy, cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tệ có chiều hướng thay đổi: Nội tệ chiếm tỷ trọng ngày càng nhiều, Ngoại tệ chiếm tỷ trọng ngày càng ít

Nguyên nhân của thực trạng trên là do năm 2010, 2011 xảy ra cuộc khủng hoảng

nợ công Châu Âu (khối eurozone) và Mỹ là cũng không tránh khỏi cuộc khủng hoảng này Do đó, đồng tiền USD bắt đầu mất giá nhẹ trên các thị trường thế giới, mặt khác người ta cũng lo ngại về việc có được nguồn ngoại tệ này trong những năm khủng hoảng

nợ công đang là một vấn đến nhức nhối ở Mỹ và các nước Châu Âu Hệ quả tất yếu là lãi suất huy động đồng USD hạ xuống ở mức khoảng 2% (mức lãi suất huy động USD cao nhất mà NHNo&PTNT Đống Đa đã và đang áp dụng hiện nay) Mặt khác, trong nước vào thời điểm giữa năm 2010 và cuối năm 2011 các Ngân hàng thương mại thi nhau chạy đua lãi suất làm lãi suất huy động nội tệ tăng cao (có khi đến 13,14%) vì vậy cũng ảnh hưởng đến tâm lý của khách hàng khiến họ mang nội tệ gửi nhiều hơn làm cho tỷ trọng Nội tệ

huy động tăng nhanh chóng Năm 2012 là một năm kinh tế khó khăn trên toàn thế giới, Việt Nam cũng không nằm ngoài phạm vi ảnh hưởng của sự khó khăn này, do đó gửi tiền Ngân hàng là một lựa chọn được nhiều người sử dụng trong năm 2012 Bên cạnh đó việc giải quyết khủng hoảng nợ công cũng chưa có những chuyển biến tích cực làm cho giá trị đồng USD chưa thực sự phục hồi, nên mức lãi suất vẫn thấp; do vậy người ta vẫn ưu tiên cho việc gửi tiền ngân hàng bằng nội tệ hơn so với gửi bằng ngoại tệ như USD, EUR…

2.2.1.3 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn:

Bảng2.3: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn Năm

Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHNo&PTNT chi nhánh Đống Đa)

Nhìn chung tổng huy động tăng lên trong 3 năm qua , cụ thể:

Đvt: tỷ đồng

- Năm 2010: THĐ là 1035 tỷ đồng, trong đó: huy động Ngắn hạn là 605 tỷ đồng (chiếm 58,5%/THĐ) Huy động Trung và dài hạn là 430 tỷ đồng (chiếm 41,5%/THĐ)

- Năm 2011: THĐ là 1154 tỷ đồng, trong đó: huy động Ngắn hạn là 494 tỷ đồng (chiếm 42,8%/THĐ) giảm 111 tỷ đồng (-18,35%) so với năm 2010 Huy động Trung và dài hạn là 660 tỷ đồng (chiếm 57,2%/THĐ) tăng 230 tỷ đồng (+53,49%) so với năm 2010

- Năm 2012: THĐ là 2160 tỷ đồng, trong đó: huy động Ngắn hạn là 855 tỷ đồng (chiếm 39,6%/THĐ) tăng 361 tỷ đồng (+73%) so với năm 2011 Huy động Trung và dài hạn là 1035 tỷ đồng (chiếm 60,4%/THĐ) tăng 375 tỷ đồng (+56,82%) so với năm 2011

Qua số liệu phân tích ta thấy, tổng huy động vốn trong 3 năm qua tăng, có được chủ yếu nhờ huy động Trung và dài hạn tăng, cụ thể: năm 2011 tăng (+53,49%) so với năm 2010, năm 2012 tăng (56,82%) so với năm 2011

Mức huy động Ngắn hạn năm 2011 giảm (-18,35%) so với năm 2010, năm 2012 tăng (+73%) so với năm 2011 Xét về tổng thể, mức tăng này trong 3 năm qua thấp hơn nhiều so với huy động Trung và dài hạn Do vậy, cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn có chiều hướng thay đổi: huy động Ngắn hạn ngày càng chiếm tỷ trọng ít đi trong tổng huy động, huy động Trung và dài hạn ngày càng chiếm tỷ trọng nhiều hơn

Nguyên nhân của thực trạng trên là do nền kinh tế trong 3 năm qua khó khăn trong

và ngoài nước, khiến cho trong ngắn hạn các nhà đầu tư, các cá nhân, tổ chức kinh tế chưa có kênh đầu tư thực sự hiệu quả nên đồng ý thực hiện gửi tiền trung và dài hạn nhằm

có được mức lãi suất cao hơn đem lại nhiều lợi nhuận hơn và hạn chế tối đa rủi ro mất tiền khi nền kinh tế đang khó khăn như vậy Đây là một động thái hợp lý và chắc sẽ còn diễn ra trong 1-2 năm tới Mặt khác để có được những kết quả huy động Trung và dài hạn như trên, chi nhánh Đống Đa đã thực hiện các chính sách ưu đãi khách hàng trong và sau khi huy động được vốn (quà tặng bằng hiện vật hoặc tiền mặt, phiếu cào trúng thưởng…) đem lại nhiều nguồn lợi hơn cho khách hàng để có được nguồn vốn trung và dài hạn nhiều hơn Có được nguồn vốn trung và dài hạn sẽ tạo được nhiều thuận lợi hơn cho chi nhánh vì vậy các khoản chi phí đầu tư trong chính sách ưu đãi là cần thiết

2.2.1.4 Cơ cấu nguồn vốn theo thời gian

Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn theo thời gian Năm

Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Nhìn chung tổng huy động tăng lên trong 3 năm qua, cụ thể:

- Năm 2010: Tổng huy động là 1035 tỷ đồng, trong đó: TGKKH là 179 tỷ đồng (chiếm 17,3%/THĐ) TGKH <12 tháng là 426 tỷ đồng (chiếm 41,2%/THĐ) TGKH từ

TGKH ≥ 24 tháng là 458 tỷ đồng (chiếm 39,7%/THĐ) tăng 98 tỷ đồng (+27,22%) so với

tăng nhanh của TGKH ≥ 24 tháng: TGKH ≥ 24 tháng năm 2011 tăng (+27,22%) so với

năm 2010, năm 2012 tăng (+151,74%) so với năm 2011 Mức tăng của TGKH <12 tháng

và TGKH từ 12→24 tháng không ổn định trong 3 năm qua

Do vậy, cơ cấu huy động vốn theo thời gian có chiều hướng thay đổi: huy động

TGKH ≥ 24 tháng có chiều hướng ngày càng tăng lên và chiếm tỷ trọng lớn nhất, các hình

thức huy động theo thời gian còn lại có chiều hướng giảm chiếm tỷ trọng ngày càng ít đi

Nguyên nhân của thực trạng trên là do trong năm 2011, theo các nguồn nhận định

từ các chuyên gia kinh tế năm 2012 nền kinh tế trong nước và thế giới sẽ gặp nhiều khó khắn thách thức Vậy nên các nhà đầu tư, các cá nhân, tổ chức lo ngại về các kênh đầu tư nên sẽ chọn kênh tiền gửi ngân hàng để đảm bảo có lợi nhuận an toàn Có thể nhận thấy trong một hai năm tới sẽ còn khó khăn trong các kênh đầu tư khác nên đa phần các nhà đầu tư, các cá nhân, tổ chức sẽ rút bớt hoặc chuyển đổi tiền gửi dưới 12 tháng sang kỳ hạn tiền gửi 12 →24 tháng Việc này một phần sẽ giúp được hưởng lãi suất cao hơn, mặt khác đảm bảo không để đồng tiền nhàn rỗi của họ

Thực sự, như các dự đoán trước đó, năm 2012 là một năm mà nền kinh tế vô cùng

ảm đạm trên cả thế giới lẫn khu vực Và tình trạng này được các chuyên gia kinh tế còn