Chuyên đề thực tập: Nâng cao chất lượng huy động vốn trung và dài hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Đống Đa

Tuy vào đặc diém phát triên kinh tê, các quôc gia trên thê giới có nhiêu quanđiểm khác nhau về khái niệm NHTM, được thể hiện trong luật quốc gia: - Tại Mỹ: “Ngân hàng thương mại là công

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

VIEN NGAN HANG - TAI CHINH

Dé tai:

NANG CAO HIEU QUA HUY DONG VON TRUNG VA DAI HAN

TAI NGAN HANG TMCP QUAN DOI CHI NHANH DONG DA

Giáo viên hướng dẫn : TS NGUYEN THỊ HOÀI PHƯƠNGSinh viên thực hiện : VŨ THU THÚY

Mã sinh viên : CQ533848

Lớp : TÀI CHÍNH QUOC TE 53

Hà Nội — Tháng 12/2014

Chuyên đê thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan bài Chuyên đê thực tập là bài viêt của em dựa trên sự tham khảo một vài tài liệu của các văn bản, nghị định, báo cáo tông hợp từ các cơ

quan, các nhóm chuyên gia nghiên cứu về vân đê huy động vôn nói chung và hoạt

động huy động vốn trung và dài hạn nói riêng

Em xin cam đoan trong bài viết này không có sự sao chép từ các tài liệu vàluận văn sẵn có Đây là bài viết do chính em thực hiện trên sự sưu tập tài liệu và sựhướng dan của các thầy cô trong Viện Ngân hàng — Tài chính cùng với các cán bộ

ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đống Đa Nếu bài của em có sự sao chép từ

một tài liệu hoặc luận văn nào sẵn có thì em xin chịu mức ky luật do nhà trường đặt Ta.

Sinh vién cam doan

Vũ Thu Thúy

SV: Vũ Thu Thúy Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

LOI CAM ONTrong thời gian vừa qua, được sự quan tâm và hướng dan tận tình của thầy cô

và được sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chi cán bộ tại ngân hàng TMCP Quân đội

- chi nhánh Đống Đa, em đã hoàn thành chuyên đề của mình

Em xin chân thành cảm ơn tất cả các thầy cô Viện Ngân hàng - Tài chính,trường Đại học Kinh tế Quốc dân, đã truyền đạt kiến thức và kinh nghiệm quý báugiúp em có được nền tảng học vấn vững chắc phục vụ cho quá trình nghiên cứu,thực hiện chuyên đề tốt nghiệp và quá trình công tác sau này

Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất tới cô giáo, Tiến sĩ Nguyễn ThịHoài Phương đã nhiệt tình hướng dẫn em trong suốt thời gian làm chuyên đề

Đồng thời, xin chân thành cảm ơn sự quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình của các anhchi tại phòng Khách hàng Doanh nghiệp, ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh

Đống Đa, anh chị đã tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành chuyên đề thực

^

tập.

Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng do thời gian nghiên cứu lĩnh vực huy độngvốn trung và dài hạn còn ngắn, lại không có kinh nghiệm thực tiễn nên em không

tránh khỏi nhiều thiếu sót và hạn chế Rất mong được sự hướng dẫn, đóng góp ý

kiến của thầy cô đề đề tài của em được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm on!

Hà Nội ngày 18 tháng 12 năm 2014

Sinh viên thực hiện

Vũ Thu Thúy

SV: Vũ Thu Thúy Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

MỤC LỤC

LOT MỞ ĐẦU -2:-222+tt2 2 2E tt Tri |

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE HIỆU QUA HUY ĐỘNG VON TRUNG

VÀ DAI HAN CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2- s2 z+£xz+cseze 1

1.1 Khái quát về ngân hàng thương mai essesseeseeseeseeseeseeseesees 3

1.1.1 Khái niệm ngân hang thương mạai - + 6xx **vsssssereereererke 3 1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương Mai - + «+ ++s++ss++*se++exsss2 41.1.3 Hoạt động chủ yẾu + 2 2 E+SE+EESEEEEEEEEEEEEEEEEE 21717111111 rvee 61.2 Huy động vốn trung và dai han của ngân hàng thương mai 12

1.2.1 Khái niệm huy động vốn trung và dai hạn của ngân hàng thương mai 121.2.2 Các hình thức huy động vốn trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 31.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của ngân hàng thương

¡8 :.Ầ.- Ô 16

1.3 Hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài han của NHTM 17

1.3.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và đài hạn

1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài

hạn của ngân hàng thương Tại ¿+ 22 +1 SE **EEEESeEeeererrsrrrerrsrrrvre 18

1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn củangân hàng thương Tmậii - -.- - - - + tt 91191 91191191 911 ng ng 191.3.4 Nhân tố ảnh hưởng hiệu quả hoạt động huy động vốn trung va dài hạncủa ngân hàng thương TmậiI - - c5 + 311891113111 91 91119 11g ng ng ng rg 23

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUÁ HUY ĐỘNG VÓN TRUNG VÀDAI HAN TẠI NGAN HÀNG TMCP QUAN DOI CHI NHÁNH ĐÓNG DA 28

2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Dong Đa 28

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đống

Da , 28

2.1.2 Bộ máy tô chức của Ngân hàng TMCP Quân Đội chỉ nhánh Đống Da 29

SV: Vũ Thu Thúy Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

2.1.3 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đống

2 .Ö 33

2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đống Đa 2-52 2 S2S£Ecxecxetz 37 2.2.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động trung và dai hạn 37

2.2.2 Ti trọng nguồn vốn trung và dài hạn trong tổng nguồn vốn huy động 39

2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động trung và dài hạn - ¿5+ s2 40 2.2.4 Chi phí huy động vốn trung và đài hạn -5- 5z s+csecxerxered 41 2.2.5 Môi quan hệ giữa việc sử dung va huy động vốn trung và dài hạn 43

2.3 Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đống Đa - 2 5-55 43 2.3.1 Thanh ê 43

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân -2- 2 2++++E+++E+++EE2EE+2EE+zExezrxrrrxrrree 44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VON TRUNG VA DAI HAN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUAN DOI CHI NHANH DONG DA V008 46

3.1 Định hướng hoạt động Ngân hang TMCP Quân Đội chi nhánh Đống Da trong tương lai về hoạt động huy động vốn trung và dài hạn 47

3.2 C0) )n 47

3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng và khuyếch trương - - 47

3.2.2 Da dạng hóa các hình thức huy động vốn trung dài hạn 49

3.2.3 Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn + 2 2+ +E££E££E£EerEerEerkerkered 53 3.2.4 Phát triển, mở rộng mạng lưới giao dịch ¿2z s+zs+zxezxred 54 3.2.5 Bồi dưỡng nâng cao trình độ cán bộ nghiệp vụ và cán bộ quản lý 55

3.3 Kiến nghị, - 2 ST TT TT T1 11 11 1111 11 11 1 1 1 ru 56

3.3.1 Đối với cơ quan quản lý nhà nước - ¿- + 2 +s2+s£+s£+x+xezxerxerxered 56 3.3.2 Đối với NHTTW ¿2-2-2 E1 2121127121121171121111211 111.11 1e 57 KET LUẬN 22- 52-552 2<22E 2E 2221271211271211211 2121111111211 1111.1111 58

DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO 2-22 ©+22£E£+2Exzvczxeersed 59

SV: Vũ Thu Thúy Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên đê thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

DANH MỤC TU VIET TAT

NHTM Ngan hang Thuong mai

NHTW Ngân hang Trung ương

NHNN Ngân hang Nha nước

Military Commercial Joint Stock Bank

MB

(Ngan hang TMCP Quân đội Việt Nam)

TMCP Thương mai cổ phan

PGD Phong giao dich

SV: Vũ Thu Thúy Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

DANH MỤC SO ĐỎ, BANG BIEU

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội — Chi nhánh Đống Đa 30

Bang 2.1: Báo cáo tổng tài sản và lợi nhuận sau thuế năm 2011 - 2013 33

Bảng 2.2: Báo cáo hoạt động huy động vốn năm 2011 — 2013 -. - 34

Bảng 2.3: Báo cáo dư nợ năm 2011 — 2Ï Ầ - - +55 ++ + +sEEeeeseeerrsersee 36

Bảng 2.4: Tình hình tăng trưởng vốn huy động trung và dài hạn giai đoạn

"000207 38Bảng 2.5: Tỉ trọng nguồn vốn trung và dài hạn trong tổng nguồn vốn huy động 39Bang 2.6: Cơ cấu tiền gửi trung và dài hạn - ¿2-5 se +E+Ee£Ee£Eerxerkerkerxerxee 40Bảng 2.7: Lãi suất tiền gửi tiết kiệm trung và dài hạn hạn ngày 21/10/2014 42Bảng 2.8: Lãi suất và Chi phí huy động vốn trung va dài hạn tại MB Đống Đa 42Bang 2.9: Tình hình huy động và sử dụng vốn trung dài hạn : 43

SV: Vũ Thu Thúy Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngày nay, trong thời buổi kinh tế thị trường, việc tham gia vào “Tổ chức

Thương mại Thế giới” (WTO) đã tạo cho Việt Nam những cơ hội lớn để nâng tầm

vị thé của mình trên trường thế giới Dé tận dụng được cơ hội này chúng ta phải cónhững nguồn lực cần thiết và trong đó thì nguồn lực về vốn là rất quan trọng và

được coi như “dòng máu” đảm bảo cho sự sinh tôn của một nên kinh tê.

Bên cạnh đó, ở Việt Nam, vốn đóng vai trò vô cùng quan trọng trong sựnghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước, đặc biệt là nguồn vốn trung và dàihạn Thực tế trong nền kinh tế cạnh tranh hiện nay, có rất nhiều chủ thể, thông quacác con đường khác nhau có khả năng cung cấp dẫn vốn đáp ứng nhu cầu về vốn

Tuy nhiên một điều không thể phủ nhận được là huy động vốn qua các trung gian tài chính — NHTM - là kênh quan trọng nhất.

Trong thời gian vừa qua, em đã được đến thực tập tại Phòng Khách hàngdoanh nghiệp chỉ nhánh MB Đống Đa Tại đây, em có điều kiện tiếp cận với hoạtđộng huy động vốn trung dai hạn của chi nhánh Nhận thức được vai trò va tầmquan trọng của huy động vốn trung và dai hạn đối với sự phát triển của chi nhánhnói riêng và nền kinh tế nói chung, em quyết định lựa chọn dé tài cho chuyên đềthực tập của mình là “Nang cao chất lượng huy động vốn trung và dài hạn taiNgân hàng Thương mại Cô phan Quân Đội chỉ nhánh Đồng Da”

2 Mục đích nghiên cứu

Đề tài sẽ trình bày về huy động vốn và hiệu quả huy động vốn trung và dài hạn

tai NHTM, sau đó là phân tích thực trạng huy động vốn trung và dai han của chi

nhánh MB Đống Đa, từ đó đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu

quả huy động vốn trung và dài hạn tại đơn vị

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là các số liệu, các chỉ tiêu đánh giá về thực trạng huyđộng vốn trung - dài hạn của của chi nhánh MB Đồng Da

Phạm vi nghiên cứu của chuyên dé là huy động vốn trung — dài hạn (không đề

cập đến USD) tại chi nhánh MB Đống Đa với số liệu nghiên cứu từ năm 2011

-2013.

SV: Vũ Thu Thúy 1 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

4 Phương pháp nghiên cứu

Chuyên đề sẽ sử dụng phương pháp nghiên cứu so sánh, phân tích, tổng hợp

luận giải và thống kê.

5 Kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp

Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, Chuyên đề gồm ba chương:

- Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn trung và dài hạn củangân hàng thương mại

- Chương 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn trung và dài hạn tại Ngânhàng TMCP Quân đội chỉ nhánh Đống Đa

- Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn trung và dài hạn tạiNgân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đống Da

SV: Vũ Thu Thúy 2 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE HIỆU QUÁ HUY DONG VON

TRUNG VA DAI HAN CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Lich sử hình thành và phát triển của NHTM gan liền với lịch sử phát triểncủa nền sản xuất hàng hoá Đồng thời, chính sự phát triển của hệ thống NHTM trởthành động lực thúc đây phát triển kinh tế, đặc biệt là nền kinh tế thị trường

Mặc dù trải qua lịch sử phát triển lâu dai nhưng cho đến nay, việc đưa ra mộtkhái niệm cụ thê về NHTM thì vẫn còn là điều gây nhiều tranh cãi của các nhà kinh

tế, bởi tại mỗi một thời điểm khác nhau thì khái niệm lại có những thay đổi, đây lạicũng là một đặc thù của lĩnh vực ngân hàng tài chính.

Tuy vào đặc diém phát triên kinh tê, các quôc gia trên thê giới có nhiêu quanđiểm khác nhau về khái niệm NHTM, được thể hiện trong luật quốc gia:

- Tại Mỹ: “Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên

cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính”(Đạo luật Ngân hàng Mỹ).

- Tại Pháp: “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghềnghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặcdưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ

về chiết khấu, tín dụng và tài chính” (Đạo luật Ngân hàng Pháp).

- Con trong luật ngân hàng của Dan Mach 1930 lại định nghĩa: “Những nhà

băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương

mại và hành nghề địa Ốc, các phương tiện tín dụng và hồi phiếu, thực hiện các

nghiệp vụ chuyền ngân, đứng ra bảo hiểm”

- Tại Việt Nam: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thựchiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy

định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó, hoạt động ngân hàng là việc

kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhậntiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” (Khoản 3 vàKhoản 12, Điều 4, Luật Các tô chức tín dung 2010)

SV: Vũ Thu Thúy 3 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

Trên đây là sự tiếp cận khái niệm NHTM từ góc độ luật pháp Từ góc độkinh tế — tài chính, các nhà kinh tế học trên thé giới định nghĩa: “Ngân hàng thươngmại là một doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và tíndụng” Giáo su Peter S Rose, trong cuôn Quản trị ngân hàng thương mại của mình,

đã đưa ra khái niệm như sau: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấpmột danh mục các dịch vụ tai chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm vàdịch vụ thanh toán, và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bat kỳ một tô

chức kinh doanh nào trong nên kinh tế”.

Tựu chung, có thể thấy rằng trên mỗi phương diện khác nhau, tại mỗi quốcgia lại có những quan niệm khác nhau về NHTM, tuy nhiên tất cả điều đó đều cho

chúng ta những cách hiểu sâu hơn về các hoạt động và những loại hình dịch vụ mà

NHTM cung cấp Tóm lại NHTM là một tổ chức tài chính trung gian giữa người đivay và người cho vay, chuyên nhận tiền gửi để kinh doanh tiền tệ, tín dụng và cungcấp các dịch vụ liên quan dưới nhiều hình thức nghiệp vụ khác nhau

1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Trung gian tài chính

NHTM có chức năng quan trọng nhất là trung gian tài chính khi đóng vai tròlàm "cầu nối" đáng tin cậy giữa người dư thừa vốn chưa có nhu cầu sử dụng vớinhững người cần vốn dé dau tư sản xuất kinh doanh, mở rộng đầu tư hay dé đáp ứngnhu cầu chỉ tiêu tại thời điểm hiện tại Nói một cách khác NHTM chuyền các khoảntiết kiệm thành đầu tư dưới hình thức nhận tiền gửi và cấp tín dụng Một mặt,NHTM thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, mặt khác dùng chính sốtiền đã huy động được dé cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội, tạothành dòng tiền hoạt động, thúc đây hoạt động sản xuất kinh doanh và tận dụng tối

đa nguồn lực trong nền kinh tế Trong mỗi quan hệ tín dụng, NHTM đứng ra nhận

các khoản tiền gửi từ khách hàng, đảm bảo mọi rủ ro gặp phải với khoản vốn đó vàcam kết trả cho họ một khoản tiền lớn hơn khoản tiền gửi ban đầu sau một khoảngthời gian nhất định Và do tính chất vô danh của tiền, ngân hàng đồng thời cũng cấpmột khoản tín dụng cho những khách hàng mong muốn sử dụng nó với cam kếtngười được cho vay sẽ hoàn trả một khoản tiền lớn hơn khoản tiền vay ban đầu sau

một khoản thời gian nhất định Khoản tiền chênh lệch đó là khoản tiền dé ngân hang

có thể đảm bảo hoàn trả cho những người gửi tiền và tạo lợi nhuận cho hoạt động

SV: Vũ Thu Thúy 4 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

của ngân hàng Đây cũng là cơ sở để NHTM thực hiện các chức năng khác

1.1.2.2 Trung gian thanh toán

Bên cạnh chức năng trung gian tài chính, NHTM còn làm trung gian thanh

toán cho nền kinh tế Chức năng trung gian thanh toán có nghĩa là ngân hàng đứng

ra thanh toán hộ cho khách hàng bằng cách chuyền tiền từ tài khoản này sang tàikhoản khác theo yêu cầu của khách hàng khi mở đầu hoặc kết thúc một quá trìnhluân chuyển hàng hóa hoặc một quan hệ kinh tế Thông qua chức năng này ngân

hang đóng vai trò là người "thủ quỹ” cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân

hàng là người giữ tiền của khách hàng và thực hiện việc chi trả thanh toán màkhông cần khách hàng phải trực tiếp thực hiện Hiện nay, các NHTM cung cấp chokhách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệmthu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thểchọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Với chức năng này, NHTM gópphan làm giảm rủi ro, giảm chi phí thanh toán cho khách hàng, vô hình chung daynhanh tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh, làm tăng hiệu quả sử dụng vốn củakhách hàng, thúc đây lưu thông hàng hóa, từ đó góp phần phát triển kinh tế NHTM

thu được lợi nhuận khi thực hiện chức năng này nhờ thu phí thanh toán Ngoài ra

khi các tổ chức và các cá nhân trong nền kinh tế gửi tiền dé thực hiện dịch vụ thanh

toán thì vô hình chung đã tạo số dư trên tài khoản tiền gửi của ngân hàng giúp

NHTM mở rộng được hoạt động huy động vốn, đây mạnh hoạt động kinh doanh,

tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển Nền kinh tế thị trường càng phát triển, chứcnăng này ngày càng được mở rộng Trung gian thanh toán và trung gian tài chính làhai chức năng cơ sở dé hình thành chức năng tạo tiền của NHTM

1.1.2.3 Tao phương tiện thanh toán

Tiền có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán Tạo

phương tiện thanh toán — tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bảnchất của ngân NHTM Chức năng này được thực hiện trên cơ sở hai chức năng trêncủa NHTM Theo quan điểm hiện đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều bộ phận.trong đó có tiền gửi thanh toán của khách hàng tại các ngân hàng NHTM Khi ngânhàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàngtăng lên, bằng cách đó các ngân hàng tạo ra phương tiện thanh toán cho ngân hàng.Toàn bộ hệ thống ngân hàng tham gia tạo phương tiện thanh toán khi các khoản tiền

SV: Vũ Thu Thúy 5 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác, một khách hàng tại ngân

hàng này sử dụng khoản tiền vay dé chi trả sẽ làm tăng số dư tiền gửi của một

khách hàng tại ngân hàng khác Như vậy, từ một số dự trữ ban đầu, thông qua quá

trình cho vay và thanh toán bằng chuyển khoản của NHTM thì lượng tiền gửi mới

được tạo ra và nó lớn hơn so với lượng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, vô hình chungthực hiện được chức năng tạo phương tiện thanh toán cho nên kinh tế Cũng chính

vì chức năng này của NHTM mà NHTW có thé điều hành chính sách tiền tệ thôngqua việc tác động vào lượng tiền cung ứng mà NHTM tạo ra

1.1.3 Hoạt động chủ yếu

1.13.1 Huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động cơ bản, giúp tạo nguồn vốn và là tiền đề cho các

hoạt động khác của NHTM Do đó, huy động vốn đóng vai trò quyết định, ảnhhưởng tới chất lượng hoạt động của NHTM Hoạt động này hình thành nên tài sản

nợ của NHTM nên nó còn được gọi là nghiệp vụ nợ của NHTM Trong bối cảnh sựphát triển mạnh mẽ của nền kinh tế và sự cạnh tranh gay gắt trong ngành, các

NHTM thực hiện đây mạnh huy động vốn thông qua các chính sách rõ ràng và hiệu

quả Các hình thức huy động vốn của NHTM bao gồm:

% Tiền gửi

- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

Trong thực tế đời sống, một bộ phận dân cư có các khoản thu nhập tạm thời

chưa sử dụng đến, gọi là các khoản tiết kiệm Chúng có thể được gửi vào NHTM

nhằm mục tiêu bảo toàn và sinh lời thông qua lãi suất tiền gửi Khoản mục nàythường chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu huy động vốn của NHTM Có hai loại tiềngửi tiết kiệm là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.Tương ứng với mỗi loại kỳ hạn là các mức lãi suất khác nhau, hình thành trên cơ sởthỏa thuận giữa NHTM và khách hàng.

- Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, tổ chức xã hội

Nhiều khoản thu bằng tiền của các doanh nghiệp và tô chức xã hội sẽ đượcchi trả sau một thời gian xác định Trong thời gian chưa được chi trả, khoản này trở

thành tiền nhàn rỗi Giống như đối tượng dân cư, các doanh nghiệp và tổ chức xã

hội cũng gửi các khoản tiền này vào NHTM nham bảo toàn và sinh lời Tuy nhiên,

SV: Vũ Thu Thúy 6 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

do tính chất hoạt động của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội, các khoản tiền này

thường được gửi với số lượng ít và kỳ hạn ngắn Do vậy, tỷ trọng của khoản tiền

này trong cơ câu huy động vốn của NHTM thường không lớn

- Tiền gửi thanh toán

Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào NHTM dé nhờ ngân hàng

giữ và thanh toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, các nhu cầu chỉ trả của doanh

nghiệp và cá nhân đều được ngân hàng thực hiện Các khoản thu bằng tiền củadoanh nghiệp và cá nhân đều có thé được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cau.Loại tiền gửi này được hưởng lãi suất không ky han Do vậy, chi phí của loại tiềngửi này đối với NHTM thấp, nhưng chứa đựng rủi ro cao, vì người gửi có thê rútbất kỳ lúc nào Ở các nước phát triển, tỷ trọng tiền gửi thanh toán trong cơ cấu huyđộng vốn của NHTM khá cao do việc thanh toán không sử dụng tiền mặt trở thànhthói quen của người dân các nước đó.

- Nhận tiên gửi của các tô chức tín dụng khác

Với mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, NHTM này có thê

gửi tiền tại một NHTM khác Khoản này cũng trở thành một nguồn vốn của NHTMnhận tiền gửi đó Tuy nhiên, quy mô của nguồn này thường không lớn

s* Phát hành các giấy tờ có giá

- Trái phiếu ngân hàng: là một cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ (cả sốc và

lãi) của ngân hàng phát hành đối với người chủ sở hữu trái phiếu Mục đích củangân hàng khi phát hành trái phiếu là nhằm huy động vốn trung và dài hạn Việcphát hành trái phiếu, ngân hàng chịu sự quản lý của NHNN, của các cơ quan quản

lý trên thị trường chứng khoán và có thê bị chi phối bởi uy tín của ngân hàng

- Kỳ phiếu ngân hàng: đây là loại giấy tờ có giá ngắn hạn (trong 1 năm) Nó

có đặc điểm giống như trái phiếu nhưng có thời gian ngắn han hơn trái phiếu, vì vay

nó được dùng đề huy động nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi: nó là những giấy tờ xác nhận tiền gửi định kỳ

ở một ngân hàng, người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán định kỳ lãi và nhận đủ

vốn khi đến hạn Chứng chỉ sau khi phát hành được lưu thông trên thị trường

SV: Vũ Thu Thúy 7 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

1.1.3.2 Cấp tín dụng

Nếu như huy động vốn là hoạt động cơ bản thì cấp tín dụng là hoạt độngquan trọng, quyết định sự tồn tại và phát trién của NHTM, thé hiện rõ ràng nhất bảnchất và vai trò của NHTM Bởi đây là hoạt động đem lại doanh thu và lợi nhuận chủ

yếu cho các NHTM Hoạt động này hình thành nên tài sản có của NHTM nên được

gọi là nghiệp vụ có của NHTM Ngân hàng sử dụng vốn huy động được cùng vớivon tự có dé thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình nham tạo ra nguồn thu

nhập Các nghiệp vụ cấp tín dụng của NHTM bao gồm:

“+ Cho vay thương mại

Cho vay thương mại là các khoản cho vay ngắn han, tài trợ cho các tài sản lưu

động của doanh nghiệp (thường là các khoản vay dưới 12 tháng) Các khoản cho

vay thương mại gắn liền với các hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa giữa cácdoanh nghiệp Đối với người bán,ngân hàng thường chiết khấu thương phiếu, cácgiấy tờ có giá, thực chất là người bán đã chuyển các khoản phải thu của mình từhoạt động buôn bán, trao đôi hàng hóa cho ngân hang dé lay tiền trước, tăng tốc độquay của vòng tiền Đối với người mua hàng, NHTM cấp tín dụng cho người bán để

họ có vốn nhập hàng hóa, nguyên liệu, đảm bảo hoạt động sản xuất, kinh doanh

s Tai trợ cho dự án

Bên cạnh các khoản vay thương mại, một lĩnh vực rất quan trọng của nền kinh tế

và đặc biệt nhu cầu về vốn rất lớn là các khoản tài trợ cho các dự án Đây thường là

các khoản vay trung và dài hạn (thường trên 12 tháng) Các khoản vay thường đáp

ứng những nhu cầu về vốn xây dựng của các dự án bất động sản, xây dựng nhàxưởng, văn phòng làm việc, nhu cầu về mua sắm các tài sản cô định như máy móc,dây chuyên

“+ Cho vay tiêu dùng

Một trong những hoạt động mà gần đây được các ngân hàng đây mạnh và pháttriển mạnh mẽ là các khoản cho vay tiêu dùng Đây thường là các khoản vay trung —dài hạn với mục đích là đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, mua sắm thường xuyên của các

tổ chức và đặc biệt là các cá nhân, như tiêu dùng hằng ngày, mua ô tô Trước đây,

các khoản vay tiêu dùng thường được đánh giá là các khoản vay có độ rủi ro cao,

khó thu hồi Tuy nhiên trong thời gian gần đây, cùng với sự gia tăng thu nhập của

SV: Vũ Thu Thúy 8 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

người tiêu dùng và sự cạnh tranh gay gắt trong thị trường bán lẻ, thì các khoản chovay tiêu dùng đang được các ngân hàng đây mạnh và những người tiêu dùng đang lànhững khách hàng tiềm năng nhất

s* Tài trợ các hoạt động của chính phủ

Với vai trò là một thành viên đặc biệt, Chính phủ là nhân tố tích cực trong việcchi tiêu và thúc đây sự phát triển của nền kinh tế Với những khoản chỉ lớn, chủ yếuphục vụ các dự án với mục đích xã hội, chính vì vậy các khoản tín dụng của Ngânhàng thương mại là các khoản vốn mà Chính phủ muốn tiếp cận trong khi các khoảnthu của chính phủ chưa thực hiện xong Hiện nay, Chính phủ cũng đóng góp phầnlớn cô phần ở một số ngân hàng lớn trong nền kinh tế với một số ràng buộc về việctài trợ vốn cho các hoạt động của Chính Phủ Một kênh huy động vốn rất hiệu quảcủa chính phủ là việc phát hành trái phiếu chính phủ ra nền kinh tế Đây cũng làkhoản đầu tư mà các NHTW

s% Bao lãnh

Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng đối với người thụ hưởng vềviệc sẽ thực hiện các nghĩa vụ tài chính nếu khách hàng của ngân hàng không thựchiện hoặc thực hiện không đầy đủ như cam kết Do khả năng thanh toán của ngânhàng cho một khách hàng là rất lớn, hiện nay hầu hết các khách hàng được bảo lãnh

là những khách hàng thân thiết, có khả năng tài chính tốt, các khoản bảo lãnhthường được ngân hàng xếp vào tài sản ngoại bảng và ngân hàng cũng nắm giữ tàikhoản tiền gửi của khách hàng nên hoạt động bảo lãnh hầu như đem lại rủi ro rấtthấp cho hoạt động của ngân hàng Tuy hoạt động bảo lãnh không chiếm tỷ trọngquá lớn trong doanh thu của các ngân hàng nhưng với xu thé cạnh tranh và đa dạng

hóa các loại sản phẩm, dịch vụ hiện nay của ngân hàng nên hoạt động bảo lãnh vẫn

đang được đây mạnh Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình muachịu hàng hóa và trang thiết bị

“+ Cho thuê tài chính (Leasing)

Cho thuê tài chính (thuê mua) là việc ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàngthuê với thời gian sao cho tiền thuê thu được phải bù đắp được chỉ phí và có lãi chongân hàng Khách hàng có quyền mua lại tài sản thuê Hoạt động này phát sinh từ

nhu cầu của khách hàng về việc trang bị máy móc, thiết bị sản xuất để phục vụ hoạt

động sản xuât, tuy nhiên những khoản đâu tư này có giá trị tương đôi lớn, và việc

SV: Vũ Thu Thúy 9 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

quản lý việc sử dụng vốn của khách hàng là vấn đề mà ngân hàng rẤt quan tâm Vìvậy thay vì cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng đứng ra mua từ người sản xuất

và sau đó mới cho doanh nghiệp thuê lại, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, vừa đảm bảo giảm gánh nặng tài chính cho các doanh nghiệp Hoạt động cho thuêđược xếp vào tín dụng trung và dài hạn

1.1.3.3 Hoạt động khác

Ngoài hai hoạt động chủ yếu là huy động vốn và cấp tín dụng, NHTM cònthực hiện cung cấp các dịch vụ trung gian khác cho khách hàng nhằm thu phí vàkhuyến khích khách hàng đến với ngân hàng Các dịch vụ này được coi là hoạt độngtrung gian bởi vì khi thực hiện các hoạt động này ngân hàng không đứng vai trò làngười đi vay hay người cho vay mà đứng ở vị trí trung gian để thoả mãn nhu cầukhách hàng về dịch vụ mà khách hàng cần Các hoạt này bao gồm:

“+ Mua bán ngoại tệ

Mua bán, trao đổi ngoại tệ là một trong những dịch vụ của Ngân hàng Ngânhàng có thé mua bán ngoại tệ cho khách hàng dé đáp ứng nhu cầu về thanh toán

trong các hoạt động thương mại quốc tế, hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa, trả nợ

nước ngoài, hay thậm chí cả nhu cầu tích trữ ngoại tệ Ngân hàng thu lãi từ chênhlệch từ hoạt động mua — bán của mình

“+ Bảo quản tài sản hộ

Các ngân hàng thực hiện việc giữ vàng và các giấy tờ có giá và các tài sản kháccho khách hàng trong két (vì vậy còn gọi là dịch vụ cho thuê kép Ngân hàngthường giữ hộ những tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, hoặc những giấy tờ quantrọng khác của khách với tiện ích an toàn, bí mật, thuận tiện.

“+ Quản lý ngân quỹ

Do có kinh nghiệm trong quản lý quỹ và khả năng trong việc thu ngân, nhiềungân hàng đã cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, quản lý việc thu chỉcho khách hàng và tiến hành đầu tư phan tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán

sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán.

Quản lý quỹ gắn với tiền gửi của doanh nghiệp, cá nhân, giúp giảm thời gian và

chi phí của khách hàng.

SV: Vũ Thu Thúy 10 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

Ngày nay, hoạt động này của NHTM không ngừng phát triển cả về số lượng

và chất lượng, các dịch vụ ngày càng da dang và ngày càng mang lại nhiều lợi

nhuận cho ngân hàng.

s* Cung cấp dich vụ ủy thác — tư vấn

Do lĩnh vực tài chính là một lĩnh vực trừu tượng và chứa đựng nhiều rủi ro,

trong đó ngân hàng lại là tổ chức hoạt động chuyên về lĩnh vực tài chính, có rất

nhiều chuyên gia có kinh nghiệm về quản lý tài chính Vì vậy nhiều cá nhân, doanhnghiệp đã nhờ ngân hàng quản lý tài sản và các tài sản tài chính hộ Các dịch vụ về

ủy thác — tư vấn rất đa dạng như là: ủy thác vay hộ, ủy thác cho vay, quản lý tài sản

* Cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán

Hầu hết các ngân hàng hiện này đều sở hữu một công ty con hoạt động trong

lĩnh vực chứng khoán dé cho phép khách hàng thỏa mãn nhu cầu dau tư của mình.

Với đội ngũ phân tích chứng khoán chuyên nghiệp, công nghệ hiện đại, hoạt động

môi giới kết hợp với tư vấn hỗ trợ tài chính tạo tiện ích rất lớn cho các nhà đầu tư,

đặc biệt là các nhà đâu tư cá nhân

“+ Cung cap các dich vu bảo hiém

Nhu cầu về các dịch vụ bao hiểm là rat lớn đối với khách hang khi xã hội ngàycàng phát triển kéo theo nhiều rủi cho trong cuộc sống cũng như các hoạt động vềsản xuất, kinh doanh Thông qua tổ chức công ty con hoặc liên kết với công ty bảohiểm ngân hàng, cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng như: Bảo hiểm tài sản,bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm rủi ro tính mạng

Với vai trò là các tổ chức tài chính có quy mô lớn và có uy tín nên có thể giảmthiêu rủi ro trong hoạt động bảo hiểm của công ty con hoặc công ty liên kết với

ngân hàng.

* Cung cấp các dịch vụ đại lý

Nhiều ngân hàng trong quá trình hoạt động không thé thiết lập chi nhánh hoặc

văn phòng ở khắp nơi hoặc việc xây dựng chi nhánh có chi phí lớn hơn so với lợi

ích thu được của ngân hàng Nhiều ngân hàng lớn có cung cấp dịch vụ ngân hàng

đại lý cho các ngân hàng khác như thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền

gửi, làm ngân hàng dau môi dong tài trợ

SV: Vũ Thu Thúy 11 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

Nhìn chung các hoạt động dịch vụ đang là đa dạng và tạo sức hút riêng cho

ngân hàng bên cạnh hai hoạt động chính là hoạt động huy động tiền gửi và cấp tín

dụng Ngày nay, hoạt động này của NHTM không ngừng phát triển cả về số lượng

và chất lượng, các dịch vụ ngày càng đa dạng và ngày càng mang lại nhiều lợi

nhuận cho ngân hàng và tiện ích cho khách hàng.

1.2 Huy động vốn trung và dài hạn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm huy động vốn trung và dài hạn của ngân hàng thương mại

NHTM là một tổ chức trung gian tài chính với các chức năng cơ bản là:trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền Dé thực hiện đượccác chức năng này và đi vào hoạt động một cách có hiệu quả và có lợi nhuận thì đòi

hỏi NHTM phải có một lượng vốn hoạt động nhất định.

Các nhà kinh tế đã đưa ra khái niệm về vốn của NHTM như sau:

“Vốn của NHTM là những giá trỊ tiền tệ do ban thân NHTM tạo lập hoặc huyđộng được dùng dé cho Vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác ”

Về thực chất vốn của NHTM là bao gồm các nguồn tiền tệ của chính bảnthân ngân hàng và của những người có vốn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyên tiền vàongân hàng với các mục đích khác nhau: hoặc lấy lãi, hoặc nhờ thu, nhờ chi hay làdùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sửdụng vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính

là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, cácngân hàng có thé tiễn hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê Nói chung vốn

của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng

của NHTM.

Như vậy một hoạt động không thé thiếu của các NHTM là tiễn hành huy độngvon dé ngân hàng đi vào hoạt động Phân loại vốn theo thời gian có ý nghĩa quan

trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh

lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thờigian, hình thức huy động được chia thành:

- Huy động ngắn hạn: Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các NHTMthông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và cácnghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số này được dùng

SV: Vũ Thu Thúy 12 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

dé cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc được chuyền hoán ky hạn dé thực hiện cho

vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy

nhiên tính ổn định lại kém

- Huy động trung hạn: Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành

các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1-5

năm) Vốn huy động này ngân hàng có thé sử dụng tương đối dài và thuận tiện Tuy

nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy

động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt độngđầu tư, thay đổi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

- Huy động dài hạn: Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàngtrên thị trường vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thé sử dụng dé dàng, cótính 6n định cao (từ 5 năm trở lên) Do vậy lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rat

cao.

Trong phạm vi của dé tài này, chúng ta sẽ chỉ nghiên cứ đến hoạt động huyđộng vốn trung và dai hạn của NHTM Có thé tóm lại, huy động vốn trung và dàihạn của NHTM là hoạt động huy động vốn cho đầu tư phát triển kinh tế trung và dàihạn Đây là những khoản vốn được chi cho các hoạt động mở rộng sản xuất — kinh

doanh, những công trình xây dựng cơ sở hạ tầng, trực tiếp hoặc gián tiếp phục vụ

phát triển kinh tế, cũng như cho các hoạt động khác liên quan đến sản xuất — kinhdoanh và phát triển kinh tế theo chiều sâu của đất nước, địa phương và doanh

Tiền gửi có kì hạn được hưởng lãi suất có định Tuy nhiên, giữa các loại tiềngửi có kỳ hạn khác nhau lãi suất được trả sẽ khác nhau Tiền gửi có kì hạn với thờigian càng lâu lãi suất sẽ càng lớn bởi thời gian càng dài thì rủi ro sẽ càng tăng lên

mà trước hết là ảnh hưởng của lạm phát Lãi suất mà ngân hàng trả cho tiền gửi có

kỳ hạn thường cao hơn nhiều so với tiền gửi không kì hạn Li do ở đây là ngân hàng

SV: Vũ Thu Thúy 13 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

có thể sử dụng dé cho vay với thời han ồn định và kiếm được nhiều lợi nhuận hơn

Vì thé tiền thù lao tra cho khách hàng cũng phải cao hơn dé kích thích sự gửi tiền

nhiêu nữa.

Thu hút tiền gửi có kỳ hạn thường phụ thuộc các yếu tố như: lãi suất do các

NHTM trả cao hay thấp, lãi suất của các loại hình đầu tư khác như cô phiếu, trái

phiếu, thu nhập của nhân dân, tình hình kinh tế xã hội Lãi suất là thông số quan

trọng nhất Vì thế việc đưa ra chiến lược lãi suất như thế nào để thu hút được vốn

nhiều và kinh doanh có lãi là điều quan trọng hàng đầu, phản ánh được khả năngquản trị của các NHTM.

Các NHTM Việt Nam hiện nay, bên cạnh việc huy động tiền gửi trung và daihạn thông thường, còn đưa ra một số loại hình tiền gửi tiết kiệm trung và đài hạnhấp dẫn khác:

- Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: Đây là hình thức tiền gửi tiết kiệm hưởng lãibậc thang theo thời gian gửi Khách hàng gửi tiền một lần vào số tiết kiệm nhưng cóthê rút gốc nhiều lần Khi rút tiền gốc (một phần hay toàn bộ) ngân hàng sẽ tính trảtiền lãi tương ứng với số tiền gốc đó theo bậc lãi suất quy định

- Tiền gửi tiết kiệm gửi góp: Trong kỳ hạn gửi góp khách hàng phải gửi đềuđặn theo định ky Hình thức này áp dụng với các khách hàng có khoản thu nhậpthuờng xuyên đều đặn Căn cứ vào tình hình cụ thể trên địa bàn mà ngân hàng cóthể huy động tiết kiệm gửi góp với tên gọi phù hợp: Tiết kiệm gửi góp, tiết kiệmhưu trí, tiết kiệm an sinh, tiết kiệm học đường, tiết kiệm du học, tiết kiệm nâng đỡtài năng trẻ.

- Tiền gửi tiết kiệm có thưởng: Ngân hàng huy động theo hình thức này nhằmthu hút công chúng gửi tiền và dé cạnh tranh với các ngân hàng khác Hình thức huyđộng này thường được áp dụng vào các dịp lễ tết

- Tiền gửi tiết kiệm bằng VND dam bảo theo giá trị vàng: Theo hình thức này,

số tiền khi gửi được quy đổi ra số lượng vàng tiêu chuẩn theo giá mua tại thời điểm

gửi và khi khách hàng rút tiền đúng hạn sẽ được quy đổi ra số tiền theo giá vàng

tiêu chuẩn tại thời điểm thanh toán

1.2.2.2 Von đi vay trung và dai hạn

NHTM hoạt động chủ yếu dựa trên nguồn tiền gửi nhưng đôi khi cần thiết các

SV: Vũ Thu Thúy 14 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

ngân hàng cũng tiễn hành đi vay NHTW, vay các tô chức tín dụng khác và vay trên

thị trường tài chính Nhưng có thể thấy rằng NHTW chỉ được phép cho các ngân

hàng vay ngắn hạn Đây là điều cần thiết, và chỉ như vậy NHTW mới có thể phản

ứng nhanh trước những rối loạn có thé xảy ra trong hệ thống tiền tệ bằng việc thay

đổi chi phí cấp vốn Việc vay các tổ chức tín dụng cũng chỉ mang tính ngắn hạn vatạm thời Vì vậy, có thể nói nguồn vốn trung và đài hạn có được từ phương thức đivay của các NHTM chủ yếu là trên thị truờng tài chính bằng việc phát hành các giấy

tờ có giá đó là: trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn

Vay thông qua phát hành các giấy nợ trung và dài hạn đóng vai trò quan trọngtrong việc tạo và gia tăng các nguồn trung va dai hạn ôn định cao cho ngân hàng

Ngân hàng có thé sử dụng nguồn này dé cho vay các dự án, tài trợ trang thiết bi và

bất động sản của doanh nghiệp và người tiêu dùng Các nhân tố ảnh hưởng quantrọng nhất là thu nhập của dân cư va én định vĩ mô, sau đó là đến các kỹ thuật

nghiệp vụ của ngân hàng nhằm tạo tính thanh khoản của các giấy nợ và thuận tiện

đối với người cho vay Mặc dù lãi suất thường cao hơn các nguồn khác, song ngân

hàng vẫn phải sử dụng phát hành giấy nợ trung và dài hạn khi tiền gửi không đáp

ứng được yêu cầu như ồn định, qui mô đủ lớn trong khoảng thời gian xác định

Kỳ phiếu: Đây là loại công cụ nợ do ngân hàng phát hành theo từng đợt nhằm

huy động vốn trong dân cư một cách linh hoạt Bản chất của kỳ phiếu là một công

cụ nợ ngắn hạn nhưng trong thực tế các NHTM Việt Nam hiện nay hầu hết đềudùng kỳ phiếu dé huy động cả vốn ngắn hạn và vốn trung, dài hạn

Trái phiếu: trái phiếu ngân hàng là một công cụ vay nợ trung và dai hạn trênthị trường dưới hình thức giấy nhận nợ do ngân hàng phát hành trong đó ngân hàngcam kết thanh toán tiền gốc vào ngày đáo hạn và thanh toán tiền lãi vào những ngàyxác định với mức lãi suất tương ứng Có các loại trái phiếu: trái phiếu ghi danh, tráiphiếu vô danh, trái phiếu ghi số Phát hành trái phiếu ngân hàng là một trong nhữnghình thức vay vốn trung và đài hạn có nhiều ưu điểm hấp dẫn cho cả người mua vàngân hang do vậy được nhiều ngân hàng sử dụng Các NHTM có thé chủ động và

linh hoạt trong việc lựa chọn loại trái phiếu, quy mô, kỳ hạn cũng như mức lãi suất

chi trả, phương thức thanh toán Còn đối với người mua thì có thể chuyên nhượngtrên thị trường chứng khoán, chiết khấu Ở Việt Nam, trái phiếu thường được phát

hành với kỳ han 1 đến 5 năm và lãi suất có thể trả trước hoặc trả sau.

SV: Vũ Thu Thúy 15 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

Chứng chỉ tiền gửi dài hạn: là loại phiếu nợ do ngân hàng phát hành xác nhận

khoản nợ của ngân hàng với khách hàng So với tiền gửi có cùng kỳ hạn thì lãi suất

trả cho người mua chứng chỉ tiền gửi thường cao hơn và thường có 2 loại lãi suất là

lãi suất có định và lãi suất được điều chỉnh theo từng thời kỳ Phương thức trả lãi

cung rất linh hoạt nhằm thu hút người mua

1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của ngân hàngthương mại

1.2.3.1 Đối với nền kinh tế

Thực tiễn các nước trên thế giới cũng như ở Việt Nam cho thấy nhân tố hàngđầu, nếu không nói là quan trọng nhất đối với quá trình công nghiệp hóa — hiện đạihóa cũng như với sản xuất kinh doanh của nền kinh tế là phải có vốn lớn, đặc biệt lànhững nguồn vốn mang tính ôn định, lâu dài Vốn cho sự nghiệp công nghiệp hóa —hiện đại hóa các ngành kinh tế quốc dân nhiều hay ít tuỳ thuộc vào năng lực của cơchế hoạt động, quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả hay không Muốn cho sự nghiệpcông nghiệp hóa — hiện đại hóa được tiến hành với tốc độ nhanh cần phải có cơ chế,

chính sách và biện pháp huy động được nguồn vốn nhiều nhất, quản lý và sử dung

vôn có hiệu quả nhât.

Nguồn vốn trung và dai hạn là một trong những nhân tố thúc day sự chuyểndịch cơ cấu kinh tế Việc đầu tư vốn tập trung vào những nghành nào, tỷ trọng đầu

tư ra sao là do chiến lược phát triển kinh tế của mỗi quốc gia song những chiến lượcnày được đề ra đều căn cứ vào khả năng vốn hiện có và khả năng huy động đượccủa mỗi quốc gia, nguồn vốn này phần lớn là nguồn vốn trung và đài hạn Việt Namđang trong tiến trình xây dựng cơ cấu hợp lý giữa các ngành công nghiệp, nôngnghiệp, dich vụ Do đó cần có một lượng vốn trung và dai hạn lớn để có thé tậptrung đầu tư cho các ngành đó sao cho nâng dan tỷ trọng các ngành công nghiệp và

dịch vụ nhưng vẫn đảm bảo sự tăng trưởng của từng ngành.

Nguồn vốn trung va dài hạn có tác dụng thúc day sự phát triển kinh tế Tổngsản lượng của một quốc gia bao gồm 4 yếu tố: Vốn (K), lao động (L), đất đai (R) vàcông nghệ (T) trong đó vốn đóng vai trò quyết định Nguồn vốn trung và dài hạn

tham gia vào sự phát triển cơ sở hạ tầng, khoa học công nghệ đồng thời đảm bảo

cho sự phát triển bền vững và phúc lợi công cộng Các công trình giao thông vận tảinhư đường xá, câu công, những dự án phát triên công nghệ cũng như các công trình

SV: Vũ Thu Thúy l6 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

phúc lợi là những dự án đòi hỏi vốn lớn và trong một thời gian tương đối dài Trong

điều kiện nguồn ngân sách nhà nước ta có hạn thì việc kêu gọi các tô chức kinh tế,

cộng đồng doanh nghiệp và toàn thể xã hội tham gia đầu tư xây dựng là một giải

pháp hiệu quả và bền vững.

1.2.3.2 Đối với NHTM

Là một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, NHTM luôn tìm cách tối đa hoá

lợi nhuận NHTM kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay và cho vay Huy động vốn vàcấp tín dụng là hai nghiệp vụ luôn được tiến hành đồng thời và diễn ra liên tục tronghoạt động của ngân hàng Dé đảm bảo an toàn, thông thường cho vay ở kỳ hạn nàophải dùng nguồn vốn có kỳ hạn đó tương ứng Việc các ngân hàng có huy độngđược vốn hay không, đặc biệt là vốn trung và dài hạn quyết định khả năng cho vaycủa ngân hàng, do đó đồng thời quyết định đến lợi nhuận hay hiệu quả hoạt độngcủa ngân hàng.

Nguồn vốn trung và dài hạn góp phần làm tăng khả năng cạnh tranh của ngânhàng này với các ngân hàng khác Một ngân hàng có nguồn vốn trung và dài hạn dồidào đồng nghĩa với việc có một quy mô vốn lớn, khả năng thanh toán cao, sẽ giúpngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, thoả mãnnhu cầu vốn của khách hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường

1.3 Hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của NHTM

1.3.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn NHTM

Huy động vốn trung và dài hạn là một loại hình huy động vốn, do đó quanniệm về hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn là thống nhất với quanniệm hiệu quả công tác huy động vốn nói chung

Hoạt động huy động vốn được coi là hiệu quả nếu đáp ứng được các yêu cầu

cơ bản sau:

Thứ nhất: Nguồn vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh củangân hàng dé đảm bảo có khả năng đáp ứng cho hoạt động sử dụng vốn của ngân

hàng Tức là vốn huy động phải có sự tăng trưởng ồn định về số lượng, có thé thoả

mãn các nhu cầu tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của

ngân hàng.

Thứ hai: Nguồn vốn huy động phải đảm bảo cơ cấu hợp lý, đó chính là tính

SV: Vũ Thu Thúy 17 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

cân đôi theo nhu câu giữa vôn ngăn hạn và vôn trung dài hạn giữa huy động ở dân

cư, huy động ở tô chức Một cơ cau vôn hợp lý phải là một cơ câu von đáp ứng tôi

đa nhu cầu sử dụng và không có tình trạng bất hợp lý, dư thừa hay thiếu vốn

Thứ ba: Nguồn vốn huy động phải đảm bảo tối thiểu hoá chi phi Đây là yếu

tố quan trọng nhất, có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng Chi phí này

chính là số tiền mà ngân hàng phải trả cho các lượng vốn huy động được, chi phíhoạt động cao hay thấp phụ thuộc vào mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra, tất nhiên

là lãi suất huy động càng cao thì càng hấp dẫn khách hàng Nhưng cả lãi suất huyđộng và lãi suất cho vay đều là công cụ cạnh tranh của ngân hàng và hai loại này lại

có quan hệ phụ thuộc chặt chẽ với nhau và có khi đối ngược nhau, nếu ngân hàng

nâng lãi suất huy động dé tăng cường huy động vốn thi cũng buộc phải nâng lãi suấtcho vay dé đảm bảo bù đắp chi phí huy động và kinh doanh có lãi Như vậy, nânglãi suất huy động quá cao thì lại dẫn tới giảm khả năng cạnh tranh trong cho vay vàđầu tư Yêu cầu đặt ra cho ngân hàng là phải làm sao đưa ra mức lãi suất hợp lý,vừa đảm bảo cạnh tranh trong huy động và cạnh tranh trong cho vay đồng thời đảmbảo có lãi Cơ sở để ngân hàng hàng tối thiều hoá chi phí huy động ở đây là sự hợp

lý vê cơ câu vôn và sự cân đôi giữa nguôn vôn và sử dụng vôn.

1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và

dài hạn của ngân hàng thương mại

Trong thời gian hiện nay, đa số nguồn vốn của các NHTM thường là ngắn

hạn Nhiều ngân hàng chịu vay lãi suất cao dé đảm bảo thanh khoản và đáp ứng chonhu cầu tăng trưởng tài sản như thế dẫn đến kinh doanh không hiệu quả và pháttriển không bền vững, đặt ngân hàng đứng trước nguy cơ rủi ro lãi suất, rủi ro thanhkhoản và thậm chí còn dẫn đến mất ồn định trong toàn bộ hệ thống tài chính nhưnhiều quốc gia đã từng trải qua

Đồng thời, NHNN vừa ban hành Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định các

giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước

ngoài (Thông tư 36) Thông tư 36 sẽ chính thức có hiệu lực thi hành từ 1/2/2015 vớikhá nhiều điểm sửa đổi, bổ sung quan trọng so với quy định hiện hành Theo đó, mộttrong những sửa đổi bổ sung đáng chú ý là quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắnhạn được sử dụng dé cho vay trung hạn và dai hạn Theo quy định hiện hành (Thông tư

số 15/2009/TT-NHNN), tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng dé cho vay

SV: Vũ Thu Thúy 18 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

trung hạn, dai hạn của NHTM là 30% Trong khi theo Thông tư 36, tỉ lệ này với

NHTM là 60%.

Như vậy, với sự nới long này của NHNN, các NHTM có thé càng lạm dung lay

von ngắn hạn dé cho vay dai hạn, và nếu sử dụng hết tỷ lệ này thì nguy cơ mat cân đối

giữa nguồn vốn ngắn hạn và trung - dai hạn sẽ là rất lớn Việc ““bóc ngắn cắn dai’’ còn

dễ dẫn đến nguy cơ nợ xấu Bởi một trong những rủi ro mà các ngân hàng phải đối mặthiện nay chính là vấn đề thanh khoản, nhất là khi nguồn vốn huy động chủ yếu là ngắnhạn và phải bù đắp trong việc cho vay trung, dài hạn trong bối cảnh dư nợ cho vay,nhất là với vốn cho vay trung, dai hạn, hiện không dé thu hồi và nợ có khả năng matvốn đang tăng nhanh Vì thế, để phát triển bền vững trong tương lai, thì bài toán tăngcường nguồn vốn huy động trung và dài hạn là cấp thiết hơn bao giờ hết Nâng caođược hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và đài hạn sẽ giúp các NHTM đáp ứngnhu cầu vốn trung và dài hạn ngày càng tăng của nền kinh tế đồng thời tạo nên một cơcầu vốn hợp lý đảm bảo tính thanh khoản

1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của

ngân hàng thương mại

1.3.3.1 Các chỉ tiêu định lượng

Dé việc đánh giá vê hiệu quả về hoạt động huy động von tại các ngân hang được

chính xác và đây đủ, người ta thường sử dụng các chỉ tiêu cơ bản vê quy mô và tôc độtăng trưởng vốn như sau:

* Chỉ tiêu đánh giá quy mô chất lượng của hoạt động huy động vốn

- Tỷ lệ vốn huy động vốn tự có:

Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn tính trên một đồng vốn tự có

Tỷ lệ vốn huy động trên Vôn huy động

x 100%

vốn tự có k :0n tự Vôn tự có

- Ty lệ vốn huy động trên tổng dư nợ:

Chỉ tiêu này cho phép so sánh khả năng cho vay với khả năng huy động vốn, chobiết khả năng đáp ứng nhu cầu vốn, từ đó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân

hàng.

SV: Vũ Thu Thúy 19 Lớp: Tai chính quốc tế 53

Chuyên đê thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

Tỷ lệ huy động vốn trên Vôn huy động

x 100%

Il

du ng Tong du ng

- Ty trong từng loại hình huy động:

Chỉ tiêu này dùng dé xác định kết cầu nguồn vốn huy động của ngân hàng theo từng thời kỳ, từ đó phát hiện những ưu và nhược điểm của ngân hàng trong công tác huyđộng vốn

Số dư từng loại tiền gửi

Tỷ trọng từng

x 100%

loại Tổng nguồn vốn huy động

- Lãi suất huy động bình quân:

Chỉ tiêu này xác định lãi xuất huy động bình quân của ngân hàng trong từng thời kỳnhất định Qua đó, so sánh khả năng hấp dẫn khách hàng của ngân hàng bằng lãisuất đồng thời cho phép so sánh chi phí huy động giữa các ngân hang

Chi phí lãi tiền gửiLãi suất đầu vào bình quân = x 100%

Số vốn huy động

* Chỉ tiêu đánh giá tốc độ tăng trưởng vốn huy động:

Chênh lệch vốn huy động

kan ax , H năm sau và năm trước

Toc độ tăng trưởng von

1.3.3.2 Cac chỉ tiêu định tính.

SV: Vũ Thu Thúy 20 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

s* Mức thuận lợi và lợi ích của khách hàng gửi tiền

Đây là nhân tố quan trọng trong mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng.Mặc dù các ngân hàng ngày nay cạnh tranh với nhau chủ yếu ở chất lượng sảnphẩm và dịch vụ nhưng giá cả luôn là một nhân tố hấp dẫn khách hàng Nghĩa làngân hàng phải trả cho khách hàng thoả đáng nếu không muốn nói là tốt hơn cácngân hàng khác Một khách hàng không muốn mang vốn nhàn rỗi của mình đầu tưvào sản xuất kinh doanh, họ có thé mang đến ngân hàng dé gửi tiền dé thu lãi tiềngửi Ngân hàng nào đem lại cho khách hàng mức lợi nhuận tối đa và lợi ích tốt nhất

ngân hàng đó sẽ huy động được vốn nhàn rỗi Khi đánh giá chất lượng công tác huy

động vốn, người ta thường sử dụng chỉ tiêu trên để xem xét, đánh giá

Hiện nay khi NHTW ban hành cơ chế lãi suất thoả thuận, tức là giao quyền tựquyết và lãi suất huy động và cho vay cho các ngân hàng Ngân hàng nào đưa ramức lãi suất huy động vừa có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác, lại vừahap dẫn được khách hàng thì chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đó làtốt hơn Hơn nữa, nếu ngân hàng rút ngắn được quy trình huy động vốn, đảm bảothuận lợi cho người gửi tiền về thời hạn, loại tiền, lãi suất huy động, địa điểm giaodịch thì khách hàng sẽ đem vốn nhàn rỗi gửi tại ngân hàng đó và ngân hàng cùnghoạt động kinh doanh có hiệu quả Một số ngân hàng khi cần một khối lượng vốn

lớn đã áp dụng tiền gửi tiết kiệm có thưởng Hình thức đó phần nào hấp dẫn được

khách hàng bởi khách hàng là người luôn được lợi mà hoàn toàn không gặp rủi ronào hết Việc huy động vốn theo hình thức này có thể được tổ chức theo từng đợt

huy động vốn, giá trị của giải thưởng tuỳ thuộc vào lượng tiền dự định trong đợt

huy động Phương pháp này xét kỹ còn có lợi hơn phương pháp lãi suất Mặc dù

bản chất là giống nhau Ngân hàng bị giảm một phần lợi nhuận nhưng bù lại sốlượng khoản giao dịch tăng lên nên cuối cùng lợi nhuận ngân hàng sẽ tăng lên Bêncạnh đó ngân hàng có thé áp dụng một số biện pháp khác: tặng quà nhân dịp ngày

lễ, tết hay những ngày trọng đại đối với khách hàng có số tiền gửi lớn và thường

xuyên.

Thông thường tại các ngân hàng hiện nay, mỗi khi ngân hàng có nhu cau gửi

thêm tiền mặt hoặc rút ra thì họ phải trực tiếp mang số tiết kiệm tới tổ chức tín dụngnơi họ gửi vào Khi có sự thoả thuận giữa các ngân hàng với nhau thì khách hàng có

thể gửi tiền vào và rút tiền ra tại nơi thuận tiện nhất đối với họ Điều này cần có sự

tăng cường quan hệ chặt chẽ giữa các ngân hàng Mỗi ngân hàng không thê tự khép

SV: Vũ Thu Thúy 21 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

kín hoạt động của mình mà cân có sự liên kêt với nhau có như vậy khả năng cung câp

cho khách hàng của mình mới phát triên và hiệu quả.

s* Uy tín ngân hàng và số lượng von bị rút trước han.

Với phương châm “đi vay dé cho vay” ngân hàng muốn hoạt động kinh doanh

có hiệu quả thì ngân hàng phải tạo được uy tín đối với khách hàng Uy tín của ngânhàng có sự tác động tới công tác huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng Khingân hàng có uy tín, khách hàng sẽ tìm đến với ngân hàng đó để giao dịch, ngânhang thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi từ khách hàng Ngược lại, khi ngân hang mat

uy tín khách hàng sẽ không đến với ngân hàng bởi vì họ sợ gặp rủi ro Khi đó,những khách hàng đã gửi tiền tại ngân hàng sẽ tìm cách rút tiền gửi ra khỏi ngânhàng mặc dù số tiền gửi đó chưa đến hạn và khách hàng phải chịu thiệt vì số tiền lãi

mà họ được hưởng được tính theo lãi suất thấp hơn hoặc lãi suất bằng không Nếu

số lượng vốn bị rút trước han quá lớn, ngân hàng đó sẽ rơi vào tinh trạng mat cânđối giữa huy động vốn và sử dụng vốn Ngân hàng sẽ không còn khả năng thanhtoán và cuôi cùng là phá sản.

Vì vậy, để đánh giá chất lượng công tác huy động vốn của một ngân hàng người

ta còn so sánh tỷ lệ rút vốn trước hạn của một ngân hàng với các ngân hàng khác.Nếu tỷ lệ này cao thì chứng tỏ uy tín của ngân hàng không cao, công tác huy động

vốn chưa được phát huy tốt

s* Mức độ da dạng hoá của các hình thức huy động vốn

Phần lớn các ngân hàng hiện nay đều huy động vốn theo các hình thức truyềnthống: tiền gửi tiết kiệm, phát hành các công cụ nợ kỳ phiếu, trái phiếu, tínphiéu do vậy các ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu của các khách hàng.Việc đa dang hoá các hình thức huy động là chỉ tiêu quan trong dé đánh giá côngtác huy động Hiện nay các ngân hàng đều phan đấu huy động vốn đảm bảo tăngtrưởng nhanh và vững chắc theo từng năm, năm sau cao hơn năm trước cả về sốlượng và chất lượng Thông thường tỷ lệ tăng nguồn vốn huy động của các NHTM

ở Việt Nam khoảng 5- 9%.

Cơ cấu nguồn vốn huy động chuyền biến theo chiều hướng tích cực là: Tăngcường nguồn vốn huy động dài hạn bởi hiện nay nguồn vốn huy động của các ngân

hang thì có đến 80% là ngắn hạn (dưới 12 tháng) làm cho khả năng cung ứng vốn

vay trung - dài hạn bị hạn ché, đồng thời là nhân tố tiềm ân de doa sự 6n định và an

SV: Vũ Thu Thúy 22 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

toàn của hoạt động ngân hàng Tăng cường nguôồn vốn huy động bằng ngoại tệ, cógắng giảm vốn huy động có lãi suất cao, tăng huy động vốn có lãi suất thấp, đảmbảo vốn cho hoạt động kinh doanh Thực hiện tốt việc lập và điều chỉnh kế hoạch về

nguồn vốn tạo điều kiện tăng doanh thu và tăng lợi nhuận.

Tuy nhiên công tác huy động vốn phải tuân thủ các chỉ tiêu mang tính bắt buộcsau: Theo Pháp lệnh ngân hàng năm 1990, số lượng vốn huy động không được vượtquá 20 lần vốn tự có của bản thân ngân hàng Tức là Hệ số giới hạn huy động vốn(H,) = (Vốn tự có/Vốn huy động)*100% luôn phải lớn hơn hoặc bằng 5% Hệ sốnày giới hạn mức huy động vốn của ngân hàng dé tránh tình trạng khi ngân hànghuy động vốn quá nhiều vượt quá mức bảo vệ của vén tự có làm cho ngân hàng cóthể mất khả năng chỉ trả Hệ số này càng tiến gần về 5% cho thấy khả năng huyđộng vốn của ngân hàng càng cao trong khi đó mức độ rủi ro vẫn đảm bảo theo quy

Tuy nhiên, dé có một nền vốn vững chắc, đảm bảo cho sự phát triển bền vững

của ngân hang là một van đề nan giải Nó đòi hỏi ở NHTM phải có những nghiệp

vụ huy động vốn trung và dài hạn linh hoạt, hấp dẫn và thiết thực, phù hợp với từnggiai đoạn hoạt động của ngân hàng cũng như các chính sách của Dang va Nhà nước.Muốn vậy NHTM cần có sự phân tích sự ảnh hưởng của tất cả các nhân tố đến côngtác huy động vốn trung và dài hạn của mình

* Nhân tô khách quan:

- Sự 6n định va phat triển của nền kinh tế: Động thái của nền kinh tế chính là

cơ sở đầu tiên dé người gửi tiền ra quyết định nên gửi tiền vào ngân hàng, tích trữvàng, USD hay mua sắm các tài sản khác Trong điều kiện nền kinh tế bất ôn định,giá cả và sức mua của đồng tiên biên động mạnh thì người dân có xu hướng tích trữ

SV: Vũ Thu Thúy 23 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

vàng, USD hoặc các dạng tài sản khác thay vì đem số tiền đó gửi kỳ hạn dài tại

NHTM Ngược lại, một nền kinh tế phát triển ôn định với tỷ lệ lạm phát hợp lý thi

người dân sẽ có cái nhìn khả quan hơn và xu hướng tiền gửi ở các NHTM tăng lên

là một điều tất yếu.

- Nhân tổ tiết kiệm trong nền kinh tế: Văn kiện Dai hội Đảng lần thứ VIII chỉ

rõ “Đề tạo vốn cho đầu tư phát triển, giải pháp cơ bản và lâu dai là làm ăn có hiệu

quả, phát triển kinh tế, thực hành tiết kiệm ké cả trong chi tiêu của Nhà nước, trong

sản xuất kinh doanh và trong tiêu dùng của dân cư” Thực tế cho thấy, người dân cóthu nhập càng cao thì lượng tiền dành cho tiết kiệm có thê càng lớn, đặc biệt là khithu nhập bình quân đầu người đã đạt đến một mức độ nhất định thì tỷ lệ tiết kiệmkhông phải tăng lên theo tương quan tỷ lệ với sự gia tăng của thu nhập mà tăng vớimột tỷ lệ lớn hơn so với thu nhập do nhu cầu thiết yếu lúc này được thoả mãn hoàntoàn và lượng tiền dư ra sẽ tăng nhanh Tuy nhiên, lượng tiền tiết kiệm có được gửivào NHTM hay không còn phụ thuộc vào tâm lý tiêu dùng các dân cư Họ có théđem gửi ngân hàng, giữ tiên mặt, vàng, ngoại tệ hoặc mua các tài sản khác.

Bên cạnh nguồn tiết kiệm từ dân cư thì nguồn tiết kiệm từ các tô chức kinh

tế-xã hội cũng rất quan trọng NHTM có thể huy động nguồn vốn này thông quanghiệp vụ phát hành trái phiếu Do đó để NHTM thực hiện tô chức năng trung gian

tài chính, phục vụ đầu tư phát triển thì đòi hỏi các tổ chức, cá nhân và cả Nhà nước

phải có chính sách tiết kiệm hợp lý và coi tiết kiệm là quốc sách hàng đầu

- Chính sách của Nhà nước:

Đây là một trong những nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốntrung và dài hạn của các NHTM Bởi vì khi Nhà nước khuyến khích việc mở rộnghuy động vốn trung và dài hạn thì sẽ có các chính sách văn bản hướng dẫn cụ thẻ

Từ đó, các NHTM sẽ có các căn cứ pháp lý dé thực hiện nghiệp vụ này một cáchthuận lợi hơn Ngược lại, khi Nhà nước không khuyến khích thì tất yếu công tác này

sẽ rất khó có khả năng tôn tại và phát trién

Hiện nay, Nhà nước ta đã thấy được sự cần thiết của việc huy động vốn trung

và đài hạn và đã ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thê nhằm khuyến khích cácNHTM ngày càng mở rộng huy động vốn trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốncho sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước

- Nhu câu vôn trung và dài hạn của nên kinh tê:

SV: Vũ Thu Thúy 24 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

Nền kinh tế đòi hỏi nhiều vốn cho đầu tư phát triển, ngoài vốn ngắn hạn còn

rất nhiều vốn trung và dài hạn Song tự bản thân nó không thể đáp ứng đủ lượng

vốn cần thiết, NHTM với vai trò là cầu nối giữa người thiếu vốn và người thừa vốn

đã góp phần cung cấp một nguồn vốn lớn cho phát triển kinh tế Ở nước ta, thị

trường chứng khoán chưa phát triển mạnh mẽ do đó việc đáp ứng nhu cầu tín dụngtrung và đài hạn của nền kinh tế thông qua hệ thống NHTM vẫn chiếm vị trí quantrọng và câp thiết.

- Cơ câu dân cư và vi tri dia lý:

Ở những địa điểm dân cư đông đúc, các thành phố lớn có nhiều doanh nghiệphoạt động và kinh tế phát triển thì NHTM có thê huy động được nhanh hơn và nhiềuhơn những nơi kém phát triển Đặc biệt ở những thị trường sôi động, có độ nhạycảm cao với lãi suất và tiện ích khách do nghiệp vụ huy động vốn trung và đài hạncủa NHTM đem lại thì ở đó việc mở rộng và bổ sung nguồn vốn trung và dài hạncủa NHTM sẽ thuận lợi hơn các vùng nông thôn hay miền núi

* Nhân tổ chủ quan:

- Uy tín của NHTM: khi xa rời vốn liéng một thời gian dài dé gửi vào NHTM,người gửi thường lo sợ trước sự biến động thường xuyên của nên kinh tế Do đó họthường có sự cân nhắc và lựa chọn ngân hang nao được họ thừa nhận là an toàn vathuận lợi nhất hay nói cách khác là có uy tín nhất đối với gười gửi tiền Thôngthường, người gửi tiền đánh giá uy tín của NHTM qua các tiêu thức cơ bản như: Sựhoạt động lâu năm, quy mô, trình độ quản lý, công nghệ, Do đó các NHTM cầnnâng cao uy tín thông qua các nghiệp vụ của mình, từng bước thoả mãn tối đa nhucầu của người gửi tiền Khi đã tin tưởng vào một NHTM nào đó, tất yếu họ sẽ tạm

xa rời von liéng của minh dé gửi vào ngân hàng hưởng lãi Không phải ngẫu nhiên

mà nhân dân ta có câu tục ngữ “chọn mặt gửi vàng”, và trong hoạt động ngân hàng

chữ “Tín” và “Lòng tin” là rất quan trọng

- Chính sách lãi suất cạnh tranh:

Bao gồm cả lãi suất huy động và cho vay Day là một chính sách quan trongcủa NHTM, nó đòi hỏi phải có sự linh hoạt, vừa hấp dẫn người gửi, đồng thời phảiđảm bảo hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng Thông thường, quy mô của tiền gửi

vào ngân hàng biến động tỷ lệ thuận đặc biệt thì quy luật này bị phá vỡ Chăng hạn

khi lãi suất huy động giảm nhưng người gửi vẫn thu được một khoản lợi tức sau khi

SV: Vũ Thu Thúy 25 Lớp: Tài chính quốc tế 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Nguyễn Thị Hoài Phương

đã trừ đi ty lệ trượt giá thì vốn huy động của ngân hàng vẫn có thé tăng lên Như

vậy có thể nói lãi suất huy động có ảnh hưởng lớn đến quy mô tiền gửi vào NHTM,

đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm Vì người dân thường quan tâm đến lãi suất tiết kiệm

để so sánh nó với tỷ lệ trượt giá của đồng tiền và khả năng sinh lời của các hìnhthức đầu tư khác như cô phiếu, trái phiếu, Từ đó dân chúng sẽ đưa ra quyết định

có nên gửi tiền vào ngân hàng hay không? Gửi bao nhiêu và đưới hình thức nào?

Đối với các tổ chức kinh tế-xã hội thì ít nhạy cảm hơn đối với lãi suất mà

NHTM huy động mà họ quan tâm nhiều tới công nghệ ngân hàng, thái độ phục vụcủa nhân viên ngân hàng Tuy nhiên, lãi suất và tính tiện ích cũng như thanh khoảncủa trái phiêu ngân hàng cũng được các tô chức này quan tâm.

- Chính sách sản phâm:

Da dang hoá sản phẩm trong lĩnh vực ngân hang đã khó, đa dang hoá các hìnhthức huy động vốn trung và dai hạn lại càng nan giải hơn Tuy nhiên, các NHTM đãcho ra đời nhiều sản phâm vừa mang tính truyền thống, vừa mang tính hiện đại như:tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiéu, với sự phong phú về kỳ hạn, mệnh giá vàchủng loại Qua đó từng bước đã thu hút được nhiều khác hàng hưởng ứng MộtNHTM có sự da dang trong nghiệp vụ huy động vốn trong nền kinh tế, thoả mãnđược nhu cầu của người gửi tiền; một sản phẩm phù hợp sẽ làm họ quan tâm vàthúc giục họ gửi tiền vào ngân hàng hơn là tìm kiếm các hình thức đầu tư khác Vìvậy đa dạng hoá sản phẩm, đặc biệt là trong huy động vốn trung và dài hạn có thểcoi là “cuộc chạy đua” không có dich cuôi cùng của các NHTM hiện nay.

- Công tác cân đôi vôn của Ngân hàng:

Một chiến lược huy động vốn trung và dai han đúng đắn phù hợp với kế hoạch

sử dụng vốn trung và dài hạn trong cùng thời kỳ, sẽ tạo điều kiện cho các NHTMđạt được mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận và tăng trưởng nguồn vốn trung và dài hạn

đó chính là công tác cân đối vốn trung và dài hạn của ngân hàng Trong quá trìnhđáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển tình hình công tác cân đối vốn có vai tròhết sức quan trọng đối với bất cứ NHTM nào Thông qua cân đối vốn, NHTM sẽbiết được thực trạng và có những dự đoán nhu cầu biến động vốn trong tương lai

Từ đó có thể đưa ra chính sách huy động trung và dài hạn thích hợp về số lượng

cũng như là về loại tiền và kỳ hạn huy động Qua đó sẽ nâng cao tính chủ động củaNHTM trong công tác huy động vốn trung và dài hạn

SV: Vũ Thu Thúy 26 Lớp: Tài chính quốc tế 53