Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng: Nâng cao chất lượng tín dụng trong Ngân hàng thương mại cổ phần Vietcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm là một trong những chi nhánh có quy mô dư nợ cho vay lớn nhất hệ thống nên quản trị, nâng cao chất lư

i

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG

- -

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG

NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIETCOMBANK

CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

Sinh viên thực hiện : VŨ THUÝ ANH Lớp : K18CLCB

Khóa học : 2015- 2019

Mã sinh viên : 18A4000071 Giáo viên hướng dẫn : Th.S NGUYỄN BÍCH NGỌC

Hà Nội – Năm 2019

ii

Mục lục

1 Tính cấp thiết của đề tài 4

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 5

4 Phương pháp nghiên cứu 5

1.1 Chất lượng tín dụng trong Ngân hàng thương mại 7

1.1.1 Khái niệm về tín dụng và chất lượng tín dụng trong Ngân hàng thương mại 7

1.1.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại 9

1.2.3 Phương pháp và các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 11

1.2 Các nghiên cứu trước đây về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 15

1.2.1 Các nghiên cứu trong nước 15

1.2.2 Các nghiên cứu ngoài nước 16

1.3 Khoảng trống của các nghiên cứu 18

1.4 Mục tiêu nghiên cứu 19

2.1 Số liệu sử dụng và phương pháp nghiên cứu 21

2.2 Kết quả nghiên cứu 22

2.2.1 Kết quả kinh doanh chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018: 22

2.2.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TCMP Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018 23

2.2.3 Kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 - 2018 25

Bảng 2.3: Kết cấu dư nợ cho vay giai đoạn 2016 – 2018 25

2.2.4 Kết quả các hoạt động khác tại Ngân hàng TMCP Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018 26

2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018 27

2.3.1 Cơ cấu dư nợ, cho vay 27

2.3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 28

2.3.3 Hệ số thu hồi nợ 33

2.3.4 Hiệu suất sử dụng vốn 34

2.3.5 Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn 34

2.3.6 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 37

2.2.7 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 38

iii

2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại

thương Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm 39

2.3.1 Những kết quả đạt được 39

2.3.2 Những hạn chế 40

2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế 41

3.1 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm 45

3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 45

3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 46

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 48

3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ công tác cho vay 49

3.2.2 Xây dựng chính sách phục vụ và chăm sóc khách hàng phù hợp với mục tiêu phát triển 51

3.2.3 Đầu tư hơn về hoạt động marketing tại Vietcombank Hoàn Kiếm 52

3.3 Các kiến nghị 54

3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 54

3.3.2 Về phía Nhà nước và các Bộ, ngành 56

3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 57

iv

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh Vietcombank Hoàn Kiếm 2016-2018 3

Bảng 2.2: Kết quả huy động vốn cuối kỳ Vietcombank Hoàn Kiếm 2016- 2018 ……… ………….25

Bảng 2.3: Kết cấu dư nợ cho vay tại Vietcombank Hoàn Kiếm……… 26

Bảng 2.4: Hoạt động kinh doanh Vietcombank Hoàn Kiếm 2016-2018 ……… 7

Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay của Vietcombank Hoàn Kiếm 2016- 2018…… 28

Bảng 2.6: Dư nợ theo nhóm nợ tại Vietcombank Hoàn Kiếm 2016- 2018……….33

Bảng 2.7: Hệ số thu nợ của Vietcombank Hoàn Kiếm 2016- 2018……….…34

Bảng 2.8: Tỷ lệ Tổng dư nợ/Vốn huy động của Vietcombank Hoàn Kiếm 2016-2018……….…… 35

Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn và trích lập DPRR tại Vietcombank Hoàn Kiếm ……….…….37

Bảng 2.10: Vòng quay vốn tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm 2016- 2018……….…….38

Bảng 2.11: Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm 2016-2018……….…….39

Bảng 3.1: Định hướng cho nhóm khách hàng hiện hữu/ khách hàng cũ của Vietcombank Hoàn Kiếm ……….47

Bảng 3.2: Định hướng cho nhóm khách hàng mới ………48

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn……… ……24

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn……… 26

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu huy động vốn……… 30

Biểu đồ 2.4: Cơ cấu cho vay theo loại tiền tại Vietcombank Hoàn Kiếm 2016-2018……… 31

Biểu đồ 2.5: Dư nợ theo đảm bảo tiền vay…….……… 32

Biểu đồ 2.6: Dư nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2016- 2018……… 36

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp và kết thúc chương trình học, với tình cảm chân thành, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới trường Học viện Ngân hàng đã tạo điều kiện cho em có môi trường học tập tốt trong thời gian học tập và nghiên cứu tại trường

Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Nguyễn Bích Ngọc đã tận tình giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu và trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành khoá luận tốt nghiệp này Đồng thời, em xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô trong khoa Ngân hàng đã truyền thụ cho em những kiến thức vô cùng quý báu trong suốt thời gian học tập vừa qua

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới các anh, các chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã tạo những điều kiện thuận lợi nhất để em hoàn thành chương trình thực tập tốt nghiệp và khoá luận tốt nghiệp

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan khoá luận này là công trình nghiên cứu của riêng cá nhân em Các số

liệu, thông tin trong khoá luận này là hoàn toàntrung thực, được trích dẫn đầy đủ và

đúng quy định Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về tài chính của mình nếu không

đúng như đã nêu trên

Hà Nội, ngày 27 tháng 05 năm 2019

Tác giả khoá luận

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngân hàng là một trong những lĩnh vực thiết yếu, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế của mọi quốc gia trên toàn thế giới Không chỉ góp phần giúp các nguồn vốn của nền kinh tế được điều tiết mà ngân hàng còn đóng vai trò là kênh phân phối vốn giúp nguồn vốn được lưu chuyển từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Để thực hiện được quá trình này, ngân hàng thực hiện hoạt động tín dụng – trợ thủ đắc lực đối với các thành phần trong xã hội, ngân hàng nhận tiền từ người thừa vốn và thực hiện hoạt động cho vay đối với những người cần vốn, giúp xã hội phát triển toàn diện Hoạt động tín dụng được coi là một trong những đặc trưng chủ yếu của một Ngân hàng Trong Ngân hàng, hoạt động tín dụng nói chung và cho vay nói riêng là hoạt động đem lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng Do đó, thực hiện công tác cho vay có hiệu quả, chất lượng tốt, giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa vô cùng quan trọng Chất lượng cho vay có ảnh hưởng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng, tạo lợi thế cạnh tranh trên thị trường, đồng thời tạo động lực thúc đẩy kinh tế đất nước phát triển Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay luôn là vấn đề được các tổ chức tín dụng, cơ quan quản lý nhà nước, Chính phủ, Ngân hàng nhà nước đặc biệt quan tâm

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm là một trong những chi nhánh có quy mô dư nợ cho vay lớn nhất hệ thống nên quản trị, nâng cao chất lượng và hiệu quả trong quá trình cho vay tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng trong duy trì và nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Vietcombank Chi nhánh Hoàn Kiếm góp phần vào sự phát triển bên vững của Vietcombank

Nhận thức được tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng cho vay trong hoạt động của Vietcombank nói chung và Vietcombank Hoàn Kiếm nói riêng, qua quá trình

nghiên cứu và học tập, tìm hiểu, tôi xin chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng Thương mại cổ phần Vietcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm”

làm nội dung nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình

2 Mục đích nghiên cứu

Nghiên cứu để làm sâu sắc hơn những lý luận về chất lượng tín dụng

Đánh giá đúng thực trạng về chất lượng cho vay của Vietcombank Hoàn Kiếm thời gian qua Từ đó, tìm ra những nguyên nhân tồn tại và những khó khăn vướng mắc cần giải quyết để nâng cao chất lượng cho vay của đơn vị

Đề xuất những giải pháp có cơ sở khoa học và thực tiễn để nâng cao chất lượng cho vay tại Vietcombank Hoàn Kiếm

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

* Đối tượng nghiên cứu:

Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn về chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại, phân tích đánh giá thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng Vietcombank Hoàn Kiếm

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu cụ thể gồm: thống kê, phân tích, tổng hợp dữ liệu, so sánh, đánh giá để đưa ra những kết luận, các giải pháp có luận cứ khoa học nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm; Đồng thời tham chiếu quan điểm của các nghiên cứu đã được công bố để minh chứng cho các lập luận đưa ra

Chương II Phương pháp và kết quả nghiên cứu chất lượng cho vay đối với khách hàng bán lẻ của ngân hàng Thương mại cổ phần Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm

Chương III Bàn luận kết quả và đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm

CHƯƠNG I TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ CHẤT LƯỢNG

TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Chất lượng tín dụng trong Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về tín dụng và chất lượng tín dụng trong Ngân hàng thương mại

Để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh các chủ thể kinh tế đều phải sử dụng nguồn tài chính hỗ trợ từ các tổ chức tài chính thương mại Tín dụng

là một trong những hoạt động cơ bản của các ngân hàng thương mại đống vai trò cung cấp nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và các nhân trong nền kinh tế Theo “tín dụng ngân hàng” (Hồ Diệu, 2002), có thể hiểu: “Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định” Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng không cung cấp tín dụng dưới hình thức hàng hoá Tín dụng ngân hàng thể hiện thông qua sự chuyển giao quyền sử dụng mang tính tạm thời một lượng tiền tệ từ ngân hàng sang các cá nhân hoặc doanh nghiệp và khi hoàn lại thì các chủ thể đi vay phải trả một khoản lợi tức nhất định theo thoả thuận

Bất kì một doanh nghiệp nào muốn tồn tại và phát triển trong điều kiện nền kinh tế thị trường đều phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, đưa ra mức giá phù hợp, Ngân hàng thương mại – một doanh nhiệp đặc biệt – cũng không nằm ngoài quy luật đó Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện hàng đầu để ngân hàng không ngừng phát triển

Chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại được hiểu là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh

tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của Ngân hàng Chất lượng tín dụng được hình thành và đảm bảo từ hai phía Ngân hàng và khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động của Ngân hàng không những phụ thuộc vào bản thân Ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động của doanh nghiệp và các khách hàng cá nhân Chất lượng tín dụng được thể hiện:

Đối với khách hàng: Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng

Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh

tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế

Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi

Như vậy chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế ) Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ cán bộ ) và khách quan (sự thay đổi của môi trường bên ngoài) Khuynh hướng phát triển của nền kinh

tế, sự thay đổi của giá cả thị trường cũng như môi trường pháp lý đều ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí về tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ Để có chất lượng tín dụng tốt cần có sự tổ chức và quản lý đồng bộ trong một Ngân hàng, vì điều đó không chỉ đảm bảo cho chất lượng tín dụng,

mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng như bên ngoài Để làm được điều đó mỗi thành viên trong một tổ chức Ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trình quản lý chất lượng

Như vậy, Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thích

nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại Để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ

sở tin cậy và uy tín trong hoạt động Hay nói một cách khác, chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động tín dụng

1.1.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại

Nhằm đánh giá khả năng khả năng sử dụng vốn đúng mục đích, đạt hiệu quả và quyết định cho vay hay không cho vay, qua đó giúp khách hàng phát triển Để đưa ra quyết định có cho vay hay không, quá trình phân tích để đưa ra quyết định cần tìm hiểu từ việc sử dugnj vốn vay của khách hàng, đánh giá hiệu quả nguồn vốn vay có thể mang lạineeus được sử dụng đúng mục đích khách hàng đưa ra So sánh với tầm quan trọng của tài sản đảm bảo, ngân hàng ưu tiên hơn cả là sự vững mạnh về tài chính, đảm bảo thành toán các khoản nợ của khách hàng Điều đó thể hiện ở việc họ sử dụng vốn vay như thế nào, đầu tư vào đâu, làm cái gì, làm như thế nào và tính được tính hiệu quả đạt được là như thế nào? Từ đó ra quyết định cho vay hay không

Việc nâng cao chất lượng tín dụng cũng chính là nâng cao tính chính xác của những đánh giá đó Đưa ra quyết định cho vay với mức độ tin cậy cao, hạn chế rủi roc

ó thể xảy ra đối với các khoản vay Bên cạnh đó, chúng ta cũng cần phải chỉ ra việc sử dụng vốn của khách hàng đã đạt hiệu quả hay chưa, đạt hiệu quả đến đâu và có thể đạt được hiệu quả cao hơn nữa hay không Đây cũng chính là bước tạo điều kiện cho khách hàng phát triển thông qua các cán bộ ngân hàng Sự phát triển của khách hàng cũng chính là sự phát triển và thành công của ngân hàng

Chất lượng tín dụng được đảm bảo, thông qua đó ngân hàng thực hiện quản lý rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại Nói đến chất lượng tín dụng là nói đến việc xem xét mức độ an toàn khi cho vat là cao hay thấp, phân tích những điều kiện và đưa ra những biện pháp để xử lý trong những trường hợp rủi ro có thể xảy ra Trong nền kinh tế thị trường đây là phạm trù kinh tế mà các ngân hàng thương mại thường quan tâm đến nhiều hơn cả bởi tính chất cố hữu của nó là đảm bảo an toàn cho các ngân hàng, việc nâng cao chất lượng tín dụng, cũng như phân tích tín dụng chính là việc hạn chế rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là một trong các rủi ro hoạt động của ngân hàng Theo quan điểm của các nhà ngân hàng thì rủi ro tín dụng không tránh khỏi, là khách quan, tức là chỉ có thể

đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ Nâng cao chất lượng tín dụng từ việc nâng cao chất lượng phân tích tín dụng bằng việc xây dựng chính sách tín dụng và hoàn thiện quy trình phân tích tín dụng là mộ trong những nội dung quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng với mục tiêu mở rộng, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao thu nhập cho ngân hàng Chính sách tín dụng nhằm hạn chế rủi ro như: chính sách tài sản đảm bảo, chính sách bảo lãnh, chính sách đồng tài trợ Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào quy trình tín dụng được chi tiết và cụ thể hoá xuống tất cả các chi nhánh và từng cán bộ ngân hàng Trên quy trình đó thể hiện những nội dung mà cán bộ cần ohair thực hiện khi cho vay nhằm hạn chế rủi ro như phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, mục đích vay, kiểm soát trong khi cho vay,… Việc hoàn thiện và thực hiện chất lượng quá trình đó sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát khách hàng và món vay tốt hơn, quá trình quản lý rủi ro hiệu quả hơn

Hơn nữa, nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại sẽ tạo sự phát triển an toàn và bền vững cho ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Do phân tích tín dụng là quá trình thẩm định hồ sơ vay của khách hàng, từ đó đưa ra những quyết định

có cho vay hay không, việc nâng cao chất lượng tín dụng chính là nâng cao chất lượng của quá trình thẩm định tín dụng đồng thời đưa ra những kết luận đúng đắn khách hàng và khoản vay của họ Việc nâng cao chất lượng tín dụng sẽ đảm bảo cho các phán quyết tín dụng đó là đúng đắn, không để ngân hàng bỏ lỡ cơ hội phát triển, hợp tác với những khách hàng tiềm năng, đồng thời cũng không đặt ngân hàng trước những rủi ro tín dụng có thể xảy ra

Việc nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải phân tích tín dụng qua việc thu thập và xử lý thông tin một cách chính xác, đầy đủ, kịp thời, phù hợp với nền kinh

tế về mọi mặt để đưa ra các kết luận khoản vay đó có thể thực hiện được hay không Ngân hàng phải thẩm định cụ thể và chi tiết từng khâu một thì mới có thể đưa ra kết quả kết luận đúng được Trong quá trình phân tích, thẩm định, ngân hàng phải đánh giá chính xác khả năng của khách hàng, phân tích phải khách quan và thực tế, gắn sự phát triển của khách hàng vào điều kiện chung của ngành, của nghề và cả các chính sách phát triển kinh tế của nhà nước Quá trình phân tích chỉ có thể nhìn thấy chất

lượng hay không thể hiện ở việc khách hàng hoàn trả đầy đủ các nghĩa vụ đối với ngân hàng đồng thời đủ tiềm năng và năng lực để thực hiện các hợp đồng tín dụng mới

1.2.3 Phương pháp và các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Phương pháp để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

Sau khi thu thập đầy đủ các thông tin, ta có thể sử dụng phương pháp sau đây để phân tích, đánh giá:

* Phương pháp so sánh: Khi sử dụng phương pháp này, cần đảm bảo tính so sánh giữa các chỉ tiêu, nghĩa là phảo thống nhất về không gian, thời gian, nội dung, tính chất và đơn vị thanh toán, Trong khi so sánh cần chọn mốc thời gian để xem xét, nội dung so sánh có thể xem xét trên một số điểm:

- So sánh giữa năm này với năm trước để thấy xu hướng thay đổi của chỉ tiêu, qua đó đánh giá tốc độ tăng hay suy giảm của hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại

- So sánh tính hiệu quả của việc đầu tư vào doanh nghiệp này với đầu tư vào doanh nghiệp khác có cùng điều kiện kinh tế

- So sánh theo chiều dọc nền kinh tế, tức là trong quá trình so sánh, ta so sánh các tỷ lệ và chiều hướng biến động của các kỳ trên báo cáo kế toàn tài chính để thấy được tỷ trọng của từng chỉ tiêu so với tổng thể

1.2.3.2 Các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

a, Các chỉ tiêu định lượng

* Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ

Tổng dư nợ là phản ánh khối lượng tiền Ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Chỉ tiêu này thể hiện năng lực thực sự của ngân hàng trong cho vay đẻ phát triển kinh tế Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô cho vay của Ngân hàng, và uy tín của Ngân hàng đối với các chủ thể kinh tế Tổng dư nợ cao cùng với khả năng thanh toán tốt của các chủ thể kinh tế sẽ thể hiện chất lượng ch vay tốt và ngược lại nêu tổng dự nợ thấp thì hoạt động của ngân hàng yếu kém, khó có khả năng mở rộng hoạt động trong thời gian tới

Khi so sánh tổng dư nợ của các Ngân hàng sẽ cho thấy thị phần cho vay của từng Ngân hàng trên cùng một địa bàn

* Doanh số cho vay

Doanh số cho vay phản ánh quy mô cấp tín dụng của Ngân hàng đối với nền kinh tế Sự biến động của doanh số cho vay thấy sự tăng giảm về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, và qua đó thể hiện khả năng hoạt động tín dụng, cũng như chất lượng tín dụng qua các năm

* Thu nhập từ hoạt động tín dụng

Đây là chỉ tiêu rất quan trọng thể hiện chất lượng cho vay của ngân hàng Thu

nhập từ hoạt động cho vay là nguồn thu chủ yếu để trang tải mọi hoạt động giúp ngân

hàng tồn tại và phát triển Cho vay thu về một khoản lãi phản ánh hoạt động cho vay không chỉ đảm bảo tính an toàn tín dung mà còn thể hiện khả năng thu hồi được gốc

mà còn có lãi, và có lợi nhuận cho hoạt động của ngân hàng

* Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn

Đây là chỉ tiêu rất quan trọng thể hiện chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho vay Chỉ tiêu này được biểu thị bằng công thức:

Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ

Tổng nguồn vốn huy động× 100%

Các ngân hàng luôn dành sự quan tâm chú trọng rất lớn đến chỉ tiêu này Coi

đó nhu một trong những chi tiêu không thể thiếu trong đánh giá chất lượng hoạt động cho vay

Chi tiêu hiệu suất sử dụng vốn cho thấy cơ cấu cho vay trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng qua đó đánh giá tính phù hợp giữa khả năng đáp ứng vốn vay của ngân hàng với nhu cầu về vốn tro của các chủ thể kinh tế nhằm phát triển kinh tế đất nước Dựa trên chỉ tiêu này ngân hàng thương mại xác định đúng khả năng tiếp tục

mở rộng cho vay trong từng giai đoạn đế vừa đảm bảo an toàn vốn cho vay, vừa có thể thu lại lợi nhuận cao nhất có thể

* Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu

Theo Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định về phân loại tài sản có và TLDPRR trong hoạt động Ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước thì dư nợ tín dụng của các tổ tín dụng ở Việt Nam được chia thành 5 nhóm đó là:

Nợ quá hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi

đã quá hạn; Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu

chuẩn), nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lượng cho vay càng thấp

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân

hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm

khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà không có lý đo chính đáng thì

nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng thương mại càng có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận,

Tỷ lệ nợ quá hạn bao gồm hai loại:

Tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi =NQHcó khả năng thu hồi

Nợ quá hạn × 100%

Tỷ lệ NQH ko có khả năng thu hồi =NQH ko có khả năng thu hồi

Nợ quá hạn × 100% Hai chỉ tiêu này cho thấy tỷ lệ phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồivà không có khả năng thu hồi

* Hệ số thu hồi nợ

Hệ số thu hồi nợ giúp đánh giá khả năng thu hồi nợ của NHTM, hay khả năng trả nợ của khách hàng Tỷ lệ này càng cao, cho thấy hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao và do tđó cũng thể hiện chất lượng cho vay cao hơn

Một là việc tuân thủ đúng các nguyên tắc cho vay, thực hiện đầy đủ nghiêm túc quy

trình cho vay, điều kiện lập hồ sơ cho vay, đánh giá tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, đánh giá tính rủi ro, việc tuân thủ các quy định của ngân hàng Nhà nước và pháp luật, chính sách của Nhà nước trong từng thời kỳ

Hai là việc Ngân hàng phối hợp tốt với các cơ quan chức năng như: Văn phòng công

chứng, Trung tâm đăng ký giao dịch đảm bảo, các tổ chức, đoàn thể để công tác cho vay được nhanh chóng, thuận lợi

Ba là: Ngân hàng đảm bảo việc kiểm tra kỹ càng tình hình sử dụng vốn vay của khách

hàng trước, trong và sau khi cho vay, đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro sử dụng vốn sai

mục đích của khách hàng

1.2 Các nghiên cứu trước đây về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Các nghiên cứu trong nước

* Nghiên cứu: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông

nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai

Nghiên cứu này đã đánh giá được chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng mai đồng thời cũng chỉ

ra được các ưu – nhược điểm trong quá trình quản lý và phân tích chất lượng tín dụng

từ đó đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng này Nghiên cứusử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, lý thuyết hệ thống thống kê, diễn giải kết hợp với phương pháp phân tích chứng minh, tổng hợp, so sánh, sơ đồ và biểu mẫu đề thực hiện đề tài Bài nghiên cứu này được nghiên cứu trong giai đoạn

2009 – 2011, đây là một trong những giai đoạn phát triển nhất của lĩnh vực ngân hàng tuy nhiên, tại thời điểm hiện tại, ngành ngân hàng đã có khá nhiều thay đổi và phát triển, đặc biệt là cuộc cách mạng công nghệ 4.0 đã ảnh hưởng khá nhiều đến ngành ngân hàng, khiến hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam phải cạnh tranh và thay đổi theo chiều hướng đi lên Tuy nhiên tại bài nghiên cứu trong giai đoạn 2009 –

2011, chất lượng tín dụng tại Agribank – chi nhánh Hoàng Mai đang có dấu hiệu xấu

đi trong những năm gần đây, chi nhánh cần phải có biện pháp xử lý kịp thời, tránh để hiện tượng này tiếp tục làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh và uy tín của chi nhánh

* Nghiên cứu: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn ở

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam

Nghiên cứu này đã phân tích và chỉ ra các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn ở Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam bao gồm cả nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan Các hoạt động về thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, các ngân hàng đại lý, kinh doanh chứng khoán của ngân hàng Vietcombank cũng được đưa ra bàn luận và đánh giá trong giai đoạn 2005 – 2007 cho thấy Vietcombank đang trong đà phát triển với lợi nhuận sau thuế liên tục gia tăng Với các gói cho vay trung và dài hạn, khách hàng của Vietcombank đều là những

khách hàng có tài sản đảm bảo và các điều kiện đi kèm khác nhằm quản lý và giảm thiểu rủi ro tối đa về tín dụng Trong giai đoạn 2005 – 2007, ngân hàng Vietcombank

đã cho thấy diễn biến tích cực qua các chỉ tiêu đo lường, chính sách cho vay linh hoạt, chặt chẽ và tỷ lệ về rủi ro tín dụng cũng đã được giảm thiểu Những thành tựu trên đây phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam ngày càng cao, tạo ra cho ngân hàng nguồn lợi nhuận lớn, tăng sức cạnh tranh cho Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế xã hội

1.2.2 Các nghiên cứu ngoài nước

* Nghiên cứu về chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại tại Nigeria trong

giai đoạn năm 2010 – 2011

Onalo (2011) cho rằng cho đến nay, hầu hết các ngân hàng ở Nigeria không xác định

rõ ràng và tuân thủ chính sách cho vay tín dụng Những vấn đề còn tồn tại đã khiến cho tỷ lệ nợ xấu tại đây ở mức đáng báo động khiến cho các ngân hàng bị giảm khả năng thanh khoản Đây là nghiên cứu phân tích rủi ro tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại ở Nigeria Đồng thời bài nghiên cứu cũng nghiên cứu các thách thức và cuộc cách mạng trong lĩnh vực kinh tế nhằm kiểm tra các công

cụ phân tích rủi ro tín dụng, kiểm soát thương mại từ đây có thể đánh giá mức độ có thể hỗ trợ khả năng tạo ra tín dụng từ khách hàng tại Nigeria Chính sách tiền tệ của Ngân hàng nhà nước tại Nigeria sẽ được đánh giá dựa trên có sở là các khoảng thời gian, ngân hàng nhà nước đã chỉ đạo các ngân hàng chuẩn bị chính sách tín dụng toàn diện được phê duyệt hợp lệ bởi Hội đồn quản trị của các Ngân hàng thương mại và chính sách này bao gồm cả quản lý cho vay, giải ngân và cơ chế giám sát phù hợp và phải được xem xét ít nhất ba năm một lần Mục tiêu tiếp theo của bài nghiên cứu nhằm điều tra mức độ chính sách quản lý tín dụng hiệu quả đã được các ngân hàng ở Nigeria

áp dụng trong các khoản vay chất lượng tín dụng và đánh giá mức mức độ hành động của khách hàng ảnh hưởng như thế nào đến khả năng tạo tín dụng ngân hàng ở Nigeria Tuy nhiên, bất chấp các hướng dẫn khác nhau ngành ngân hàng vẫn tiếp tục chứng kiến nhiều vấn đề khó khăn và thanh khoản khác nhau gây ra bởi đầu tư cao vào các doanh nghiệp đầu cơ, quản lý sai, giảm sát trả nợ kém, gian lận và tham nhũng trong các bộ phận nhân viên ngân hàng Nigeria,… Điều này đặt ra các câu hỏi về hiệu quả của các hướng dẫn, giám sát của ngân hàng Nhà nước để đảm bảo hiệu quả của

các chính sách quản lý tín dụng Nghiên cứu đã phân tích được sự ảnh hưởng của rủi

ro tín dụng đối với hiệu suất hoạt động của ngân hàng và rủi ro này được đánh giá dựa trên lợi nhuận và vốn chủ sở hữu Dựa trên những phân tích, bài nghiên cứu chỉ ra được rằng các ngân hàng tại Nigeria nên nâng cao khả năng phân tích tín dụng và quản

lý cho vay và cơ quan quản lý nên chú ý hơn đến việc tuân thủ các quy định liên quan của Ngân hàng và các tổ chức khác

* Nghiên cứu về chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại tại Tanzania giai

đoạn 2009 – 2012: Credit Risk and Commercial Banks Performance in Tanzania: a

Đây là nghiên cứu phân tích các số liệu nhằm đưa ra đánh giá chất lượng tín dụng tại

11 ngân hàng thương mại tại Tanzania, đồng thời nghiên cứu chỉ ra rằng chất lượng tín dụng gắn liền với sự phát triển của ngân hàng, đây là quá trình liên tục và được thực hiện ở bất ngân hàng nào Hoạt động kinh doanh của ngân hàng chính là cho vay bởi vậy, nguyên tắc cơ bản của cho vay là giảm thiểu rủi ro tín dụng và đi kèm với đó là xác định khả năng và xu hướng của người vay, từ đó, xác định được khả năng trả số tiền đã vay Quản lý rủi ro tín dụng cũng cho phép các ngân hàng nghiên cứu, xem xét

và phân tích tình trạng tài chính và tình trạng thanh khoản của người vay, đánh giá khả năng thanh toán của đối tác và tạm ứng tiền một cách linh hoạt Trong bài nghiên cứu

đã chỉ ra những chiến lược mà các ngân hàng có thể sử dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng:

Thứ nhất, giám sát đầy đủ rủi ro tín dụng doanh nghiệp là một thông lệ quan trọng của ngân hàng: tập trung vào giám sát liên tục đối tác hiệu quả, đây là một công

cụ quan trọng giúp các công ty phát triển mạnh ngoại trừ các công ty đang gặp khó khăn về tài chính

Thứ hai, theo Ủy ban giám sát ngân hàng Basel (2009), các thông lệ hợp lý cũng cần thiết cho quản lý rủi ro tín dụng Nó đặt ra các thực tiễn như thiết lập một môi trường rủi ro tín dụng phù hợp; hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng hợp lý; duy trì một quy trình quản lý tín dụng, đo lường và giám sát phù hợp; và đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng Những thực tiễn này cũng nên được áp dụng

cùng với các thông lệ hợp lý liên quan đến đánh giá chất lượng tài sản, sự phù hợp của các điều khoản và dự trữ và công bố rủi ro tín dụng

Thứ ba; Tuân thủ Hiệp định Basel - Hiệp định Basel là các nguyên tắc và quy định quốc tế hướng dẫn hoạt động của các ngân hàng nhằm đảm bảo sự vững chắc và

ổn định, đây là thông lệ được đưa ra vào năm 1988 tại Thụy Sĩ Tuân thủ hiệp định có nghĩa là có thể xác định, tạo, theo dõi và báo cáo dữ liệu liên quan đến rủi ro theo cách tích hợp với kiểm toán, bên cạnh đó dữ liệu phải minh bạch đầy đủ và tạo cơ hội cải thiện quy trình quản lý rủi ro của các ngân hàng

Bảo hiểm chống lại rủi ro tín dụng, hay còn gọi là chuyển rủi ro (thường được gọi là chứng khoán hóa) là một cách khác để quản lý rủi ro tín dụng Đó là việc chuyển rủi ro tín dụng cho một nhân tố hoặc công ty bảo hiểm và điều này giúp ngân hàng không giám sát người vay và sợ ảnh hưởng nguy hiểm của tài sản được phân loại Cách tiếp cận này đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của các ngân hàng Nghĩa

vụ cho vay thế chấp được bảo đảm bằng tiền mặt hoặc tài sản cũng là một hình thức chứng khoán hóa trong đó tài sản (vay ngân hàng) được xóa khỏi bảng cân đối ngân hàng và được đóng gói (chuyển nhượng) vào chứng khoán có thể bán được cho các nhà đầu tư thông qua một phương tiện đặc biệt

1.3 Khoảng trống của các nghiên cứu

Hầu hết các bài nghiên cứu đều chỉ ra được những điểm mạnh – điểm yếu của chất lượng tín dụng các chi nhánh tại các ngân hàng thương mại cổ phần, đồng thời cũng đánh giá được chất lượng của các công cụ phân tích rủi ro tín dụng và giải pháp của ngân hàng Nhà nước Tại các ngân hàng nước ngoài, nghiên cứu được đánh giá vẫn chưa toàn diện và tập trung vào một ngân hàng thương mại cụ thể mà mới nghiên cứu chung về ngành ngân hàng của một quốc gia Bên cạnh đó, các nghiên cứu về các vấn

đề trong các ngân hàng thương mại trong nước trong giai đoạn 2016 – 2018 vẫn còn chưa nhiều, đặc biệt là các nghiên cứu tại ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Trong giai đoạn 3 năm gần đây, các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã và đang chứng kiến những tác động mạnh mẽ của cuộc cách mạng công nghệ 4.0 và ngân hàng Ngoại thương là một trong những ngân hàng đi đầu trong vệc áp dụng công nghệ 4.0 vào lĩnh vực ngân hàng Bởi vậy, chất lượng tín dụng cũng sẽ bị tác động và chịu ảnh hưởng bởi cuộc cách mạng 4.0 này Trong giai đoạn 2016 – 2018, chất lượng tín dụng tại

ngân hàng Ngoại thương Vietcombank vẫn còn chưa được nghiên cứu và đánh giá

nhiều, đặc biệt khi cuộc cách mạng công nghệ bùng nổ Chính vì vậy, em quyết định

chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng Thương mại cổ phần

Vietcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề tài khoá luận của mình

1.4 Mục tiêu nghiên cứu

Đối với các nghiên cứu trước đây đều đã chỉ ra khá rõ các nguyên nhân và đưa ra rất

nhiều giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng TMCP tại Việt

Nam Tuy nhiên, trong những năm gần đây, các bài nghiên cứu về chất lượng tín dụng

đối với ngân hàng Vietcombank chi nhánh Hoàn Kiếm vẫn còn khan hiếm Do vậy, bài

nghiên cứu này nhằm:

Thứ nhất, đánh giá đúng thực trạng về chất lượng tín dụng của Vietcombank

Hoàn Kiếm trong thời gian qua (2016-2018)

Thứ hai, tìm ra những nguyên nhân còn tồn tại và những khó khăn vướng mắc

cần giải quyết để nâng cao chất lượng tín dụng của đơn vị

Thứ ba, bài nghiên cứu cũng sẽ đề xuất những giải pháp có cở sở khoa học và

thực tiễn nâng cao chất lượng tín dụng tại Vietcombank Hoàn Kiếm

KẾT LUẬN CHƯƠNG

Như vậy, chương I đã khái quát các cơ sở lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại như các khái niệm, đặc điểm, các phương pháp thường được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, tính cấp thiết của đề tài hiện nay đồng thời cũng chỉ ra một số khoảng trống của các bài nghiên cứu trước đây ở cả trong và ngoài nước về chất lượng tín dụng của một số ngân hàng

Từ đó đưa ra lý do cũng như phương pháp nghiên cứu và một số chỉ tiêu để đánh giá về chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP Vietcombank Hoàn Kiếm

Chương II Phương pháp và kết quả nghiên cứu chất lượng tín dụng của ngân hàng Thương mại cổ phần Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm

2.1 Số liệu sử dụng và phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu này sử dụng các số liệu của các báo cáo tài chính của ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2016 – 2018 Số liệu được thu thập là số liệu thứ cấp, đã được xử lý và đưa ra bởi ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hoàn Kiếm, tuy nhiên số liệu này được coi là sát nhất và có độ tin tưởng cao nhất so với các thông tin được công bố trên mạng hiện nay Trong giai đoạn 2016 – 2018, nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn hội nhập với nền kinh tế thế giới, Việt Nam liên tục ký các hiệp ước quốc tế, tạo thêm nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp trong nước phát triển và đặc biệt trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng trong lĩnh vực cho vay, mua bán ngoại tệ Năm 2018, Ngân hàng Nhà nước đã siết tỷ

lệ vốn ngắn hạn để cho vay trung – dài hạn và trong lộ trình từ 1/1/2018 đến 31/12/2018, tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng cho vay trung – dài hạn

và dài hạn của Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài là 45% Từ ngày 1/1/2019,

tỷ lệ này giảm xuống còn 40% Việc siết dần tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung – dài hạn đã tác động khá nhiều tới thị trường Đồng thời trong năm 2018, NHNN cũng đã ra nhiều văn bản điều hành chỉ đạo các TCTD kiểm soát chặt tốc độ và chất lượng tín dụng hệ thống và việc giải ngân vốn bằng tiền mặt sẽ bị siết chặt.Các chuyên gia cho rằng, mục đích của quy định nhằm giám sát mục đích sử dụng vốn Việc giải ngân vốn tín dụng qua tài khoản sẽ kiểm soát được chuyện khách hàng sử dụng vốn ngay từ đầu Từ đó, tránh trường hợp khách hàng lợi dụng vay vốn để đảo nợ từ nơi này sang nơi khác dẫn tới phát sinh nợ xấu

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng là phương pháp so sánh, thông qua đánh giá các chỉ tiêu kinh tế trong việc phân tích tình hình chất lượng tín dụng tại Vietcombank qua các năm 2016 – 2018

2.2 Kết quả nghiên cứu

2.2.1 Kết quả kinh doanh chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018:

Trong nhiều năm vừa qua, nền kinh tế trong nước và thế giới đã gặp phải nhiều khó khăn như việc hàng loạt ngân hàng và doanh nghiệp tái cơ cấu, sáp nhập, phá sản, tuy nhiên trong vòng 3 năm trở lại đây, nền kinh tế cả trong và ngoài nước có những chuyển biến rất tích cực Qua những biến động của nền kinh tế thế giới, ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung và chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng vẫn giữ vững các hoạt động sản xuất kinh doanh, luôn là một trong các ngân hàng đi đầu cả về chất lượng và hiệu quả kinh doanh, bởi vậy, ngân hàng Vietcombank đã vững vàng giữ được thương hiệu là một trong các Ngân hàng hàng đầu Việt Nam Với các sản phẩm dành cho khách hàng vô cùng đa dạng: cấp tín dụng, huy động vốn, thanh toán trong

và ngoài nước, ngân hàng Vietcombank luôn đáp ứng tốt nhất các nhu cầu ngày càng cao của khách hàng

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 -

% Tổng thu nhập

hoạt động 855.459 100 1.174.912 100 1.386.757 100

Thu nhập lãi thuần 238.503

27,88 345.518 29,40 430.269 31,02 Thu nhập từ hoạt

động dịch vụ 30.262 3,53 34.730 2,95 46.760 3,37 Thu nhập ngoài lãi

khác 586.694 68,59 794.664 67,65 909.728 65,61 Chi phí hoạt động

(Nguồn: BCKQ HĐKD Vietcombank Hoàm Kiếm giai đoạn 2016-2018 và tính toán

2018, chi nhánh có tốc độ tăng bình quân một năm đạt 53% Có được kết quả này là do Ban lãnh đạo chi nhánh đã hết sức sát sao trong công tác quản lý, chỉ đạo các mặt trong hoạt động, đồng thời liên tục mở rộng quy mô và hiệu quả, đẩy mạnh thu nhập ở mọi mặt giúp tổng thu nhập tăng 55% Song song với đó, tiếp tục giảm chi phí hoạt động, tìm kiếm các khách hàng mới tiềm năng nên tổng chi phí Chi nhánh chỉ tăng 25%, mức tăng này ít hơn mức tăng của thu nhập nâng cao hiệu quả hoạt động rất nhiều, tạo ra nguồn thu lớn cho ngân sách nhà nước và tạo điều kiện tăng thêm thu nhập cho người lao động Như vậy, giai đoạn 2016 – 2018, kết quả này được coi là một thành tích nổi bật của Vietcombank Hoàn Kiếm

2.2.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TCMP Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn

(Nguồn: BCKQ HĐKD Vietcombank Hoàm Kiếm giai đoạn 2016-2018 )

2016 2017 2018 tiền gửi cá nhân 9.105 12.035 13.789

tiền gửi doanh nghiệp 3.81 4.634 4.646

0 2 4 6 8 10 12 14 16

Bảng 2.2 Kết quả huy động vốn cuối kỳ tại Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018

- Tiền gửi dân cư 9.105

(70,5%)

12.035 (72,2%) 32,18%

Qua bảng số liệu huy động vốn cuối kỳ, có thể thấy công tác huy động vốn của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018 là rất tốt Trong vòng 3 năm, nguồn vốn huy động của Chi nhánh đã tăng trưởng đến 18.435 tỷ đồng, tương ứng với tới 61%, đưa nguồn vốn huy động của Chi nhánh năm 2017 từ 16.669 tỷ đồng lên 18.435

tỷ đồng năm 2018 Trong những năm qua, tình hình kinh tế thế giới nói chung cũng như tình hình kinh tế Việt Nam nói riêng đang chuyển biến ở tình trạng khó khăn, cố gắng phục hồi, các công ty và các doanh nghiệp gặp phải khó khăn trong việc thanh khoản, công nợ khó thu hồi, việc này ảnh hưởng không hề nhỏ đến nguồn tiền huy động trong hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, với kết quả kinh doanh đạt được, có thể nói đây là nỗ lực vượt bậc của Chi nhánh trong công tác huy động vốn trong những năm qua

Từ năm 2016 trở lại đây, cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng tại Chi nhánh luôn được duy trì ổn định và đồng đều Huy động vốn từ đối tượng Định chế tài chính (ĐCTC) chiếm tỷ trọng lớn nhất (chiếm tới 39% tổng nguồn vốn huy động; huy động vốn từ Tổ chức kinh tế (TCKT) năm 2018 chiếm tỷ trọng 20% tổng nguồn vốn huy động; tỷ trọng của nguồn huy động vốn dân cư năm

2018 là 21%

Với số liệu đạt được trong việc duy trì cơ cấu huy động vốn như vậy, Vietcombank Chi nhánh Hoàn Kiếm luôn đứng đầu hệ thống vầ quy mô và nguồn thu huy động vốn cao, góp phần quan trọng vào lợi nhuận của Chi nhánh nói riêng và hệ thống nói chung (huy động vốn ĐCTC luôn có quy mô huy động lớn với chi phí rẻ nhất) Đồng thời, duy trì cơ cấu huy động vốn dân cư, TCKT hợp lý tiếp tục là bước đi đúng đắn của Chi nhánh, phù hợp với sự chỉ đạo của Hội sở, đưa Vietcombank trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam Việc này cũng giúp Ngân hàng giảm được rủi ro khi giảm sự phụ thuộc vào các nhóm khách hàng lớn, không bền vững

(Nguồn: BCKQ HĐKD Vietcombank Hoàm Kiếm 2016-2018)

Thông qua số liệu dư nợ của Vietcombank Hoàn Kiếm trong giai đoạn 3 năm

2016 – 2018, có thể thấy: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cuối kỳ của chi nhánh tăng trưởng qua các năm song song với dấu hiệu tăng trưởng, phục hồi của nền kinh tế được NHNN, các NHTM đưa ra thông qua các biện pháp ứng cứu và các gói vay hỗ trợ các doanh nghiệp, bởi vậy mà doanh số thu nợ, giải ngân của Viêtcombank Hoàn Kiếm được nâng cao, cải thiện một cách rõ rệt Tình hình dư nợ qua các năm của chi nhánh cũng liên tục có sự tăng trưởng khá tốt Năm 2016, mức dư nợ của chi nhánh là 6.353.864 triệu đồng, đến năm 2018, con số này tăng vọt lên tới 8.415.101 triệu đồng, đạt tốc độ 26% Trong 3 năm 2016 – 2018, do một số khoản vay lớn ngắn hạn đáo hạn và chi nhánh thực hiện đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp của một số tập đoàn, tổng công ty lớn, uy tín nên cơ cấu dư nợ trung và dài hạn cao hơn so với mức ngắn hạn, dư nợ trung dài hạn bởi vậy mà có xu hướng tăng dần Cùng với đó, công tác quản lý dư nợ của ngân hàng cũng đang được thực hiện thông qua việc ban lãnh đạo Ngân hàng quyết liệt chỉ đạo kiểm soát chặt các hoạt động tín dụng, công tác thu hồi nợ, sàng lọc và giảm dần dư nợ đối với các khách hàng không đảm bảo về tình hình tài chính, đồng thời phát triển và mở rộng quan hệ với những khách hàng tiềm năng Nhờ vậy, dư nợ xấu và nợ nhóm 2 của Chi nhánh liên tục giảm qua các năm, đến năm 2018, tỷ lệ nợ xấu chỉ còn dưới 0,4% tổng dư nợ của Chi nhánh

2.2.4 Kết quả các hoạt động khác tại Ngân hàng TMCP Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018

Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Hoàn Kiếm 2016 – 2018

Doanh số Mức tăng

so với 2017 (%)

(Nguồn: BCKQ HĐKD Vietcombank Hoàm Kiếm 2016-2018)

Trong giai đoạn vừa qua, trở thành một ngân hàng năng động và hiện đại đứng đầu Việt Nam là một trong những mục tiêu mà Vietcombank hướng tới, bợi vậy, chất lượng dịch vụ, phong cách và tác phong phục vụ luôn được Vietcombank Hoàn Kiếm chú trọng và nâng cao nhằm đáp ứng tốt các nhu cầu của khách hàng Nhờ vậy, con số

về thu nhập từ các mặt dịch dụ khác của Vietcombank đã và đang tăng dần qua các giai đoạn Trong vòng 3 năm 2016 đến 2018, Vietcombank Hoàn Kiếm đã tăng được tổng thu nhập từ các hoạt động dịch vụ khác từ 13.193.923 triệu đồng năm 2016 lên 19.396.970 triệu đồng năm 2018, mức tăng trường đạt 55%, dịch vụ ròng cũng tăng 38%, thu kinh doanh ngoại tệ và phái sinh tăng 46% và thu phí bảo hiểm tăng 26%

2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 – 2018

Ngân hàng Vietcombank Hoàn Kiếm là một trong các chi nhánh lớn và là một trong những chi nhánh chủ lực của Vietcombank trên địa bàn TP Hà Nội Vietcombank Hoàn Kiếm từng được vinh dự là một trong những chi nhánh xuất sắc nhất năm 2018 Với chức năng và nhiệm vụ Vietcombank giao cho và nhận thức được tầm quan trọng cùng với việc nỗ lực mở rộng và phát triển hoạt động kinh doanh, nâng cao vị thế, Vietcombank Hoàn Kiếm đặt mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, là một trong các mục tiêu quan trọng hàng đầu của chi nhánh, phấn đấu hạn chế nợ quá hạn phát sinh, đồng thời kiên quyết tập trung xử lý nợ tồn đọng, không để nợ tồn đọng mới phát sinh do nguyên nhân chủ quan, từng bước lành mạnh hoá tín dụng Qua đó, hoạt động tín dụng tại chi nhánh đã thu được những kết quả phản ánh qua một số chỉ tiêu phản ánh chấ lượng cho vay, cụ thể như sau:

2.3.1 Cơ cấu dư nợ, cho vay

Đối với việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thì cơ cấu cho vay cũng

đóng một vai trò quan trọng Để Chi nhánh phát triển một cách hiệu quả và bền vững

thì cần một cơ cấu cho vay hợp lý và phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động cũng

như định hướng phát triển cho vay của ngành

Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay của Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 –

Tổng dư nợ 6.353.864 7.703.272 21,2% 8.415.101 9,24%

Phân theo loại nợ

2016-Thông qua bảng số liệu dư nợ của Vietcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm trong 3 năm

từ 2016 đến 2018, ta có thể đánh giá tình trạng dư nợ của chi nhánh qua các năm là khá tốt Mức dư nợ liên tục tăng trưởng, tại năm 2016, mức dư nợ là 6.353.864 triệu đồng thì đến năm 2018, con số này tăng mạnh lên tới 8.415.101 triệu đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 2.061.237 triệu đồng, đạt tốc độ 38% tăng trưởng

2.3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn

Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn tại Vietcombank Hoàn Kiếm giai đoạn 2016

Dư nợ theo kỳ hạn