Bài tập nhóm môn thành phần quản trị rủi ro tài chính oceanbank, Đại tín và cb

Việc tiếp cận cô đông chỉ phối và quản lý OceanBank đã tiết lộ một loạt các hành vi đáng ngạc nhiên, trong đó có việc sử dụng tải sản của ngân hàng cho mục đích cá nhân, huy động vốn vượ

NGAN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAMBO GIAO DUC VA DAO TAO TRUONG DAI HOC NGAN HANG THANH PHO HO CHi

MINH

BAI TAP NHOM Môn thành phan: QUAN TRI RUI RO TAI CHÍNH

OCEANBANK, DAI TIN VA CB

Lớp học phần : FIN307_231_1_D03

Le

Nam hoc: 2023

Mục lục

LỜI MỞ ĐẦU

00009096901) 0909=):) an 1

2 HAU QUA ceeccecsccssssssssssesesecsesesecaesesessssesecassssasausasecassacassasasecassasacausesassesscacaaeecssiesscaseeeeeasenaeaes

N0 n6 ổn s'tÝší44.44 , 3

2.2 Đối với OceannibarnK - + t2 S2xSt k2 EkEE SE v3 E7 T111 1xx ra ‹

Thiệt hại theo từng giai đoạn - SH HH KH KH To HT kh 3

24 DOL VOI XA NOE ecescccccccscsssseseecsescecscscscsssesssseecacscscissssesssaasacacusssssssseescatasecsestensaeaeesatseeeatens é

3.1.1 Khủng hoảng tài chính nội địa S552 SSc tt St SEkeesrrkrkrrkrrrrree 4 3.1.2 Chính sách tiền tệ và lãi suất của Nhà nước - 2 s-s+ecscezsesesesee 4 3.1.3 Các hoạt động, hành vỉ của tội phạm .- - - 5S SH Hưng 4

3.2.1 Sự việc phát sinh như thế n0 2 ¿2-2 2s ++s++E+E+E+E+xeEexexerereerersrerscsee 5 3.2.2 Tại sao không được phát hiện? c S< + HH HH HH HH 5 3.2.3 Cuối cùng nó được phát hiện như thế nàO? 2-2-5 s5s+s+<+++s+++sexss 6

4 CÁC BÀI HỌC KINH NGHIỆM G- - E SE S311 E3 E 1x SH TH kHY HH HH re 8

2° ÔÔÔa .Q.U.d|{AgŒAH,L | i

KET LUAN -dL-LT:||T||ÄHH)H) ÔỎ 1

BANG PHAN CONG NHIEM VU

STT Ho va tén Mã số sinh Nhiệm vụ Mức độ

18 Hoàng Minh Hiéu 030137210198 Nội dung: 3.1.1, 3.1.2

Câu hỏi tương tác: 2

Kịch: Hà Văn Thăm

45 H - Mih Niê 030137210284 Nội dung: 3.2.2, 3.2

Câu hỏi tương tác: 1

Kịch: Thâm phán

47 | Nguyễn Khánh Phương| 030137210414 Nội dung: 3.2.1, 3.2.4

(Nhóm trưởng) Câu hỏi tương tác: Ì

Kịch: Nguyễn Việt

Hà

Tổng hợp Word, PPT

67 Nguyễn Ngọc Hoài | 030137210528 Nội dung: 2.2, 3.2.3

Thương Câu hỏi tương tác: Ì

Kịch: Kiểm sát viên

Tương tác 8 câu hỏi

củng cô nội dung

68 | Nguyễn Ngọc Anh Thy | 030137210654 Nội dung: 3.1.3, 3.1.4

Câu hỏi tương tác: 2

Kịch: Phóng viên

2 | Nguyễn Thị Bảo Trang | 030137210553 Nội dung: 1, 2, 4 Kịch: Luật sư Câu hỏi tương tác: 1

LOI MO DAU Đại án Oceanbank, một trong những vụ án tài chính nỗi tiếng tại Việt Nam, đã làm

nối bật sự phức tạp và khó lường của các hoạt động gian lận trong lĩnh vực ngân hàng và

tài

chính Sự cố này đã dẫn đến một loạt các cuộc điều tra và phiên tòa hấp dẫn, bóc trần mộtmạng lưới rộng lớn của các hoạt động không đúng luật, tham nhũng, và sy vi

phạm nghiêm trọng đối với quy định ngân hàng và tài chính

Việc tiếp cận cô đông chỉ phối và quản lý OceanBank đã tiết lộ một loạt các hành

vi đáng ngạc nhiên, trong đó có việc sử dụng tải sản của ngân hàng cho mục đích cá nhân, huy động vốn vượt quy định của Ngân hàng Nhà nước, và việc giao dịch gian

lận với sự hợp tác của nhiều bên liên quan Tất cả những điều này đã đặt ra câu hỏi về

sự đạo đức vàtính minh bạch trong hoạt động ngân hàng và tài chính ở Việt Nam

Bên cạnh đó, vụ án OceanBank cũng nêu lên những thách thức đối với các cơ quan chức năng và hệ thông kiểm soát tài chính trong việc phát hiện và ngăn chặn các hoạt độnggian lận quy mô lớn Cuộc điều tra này đã yêu cầu sự công hiến và kiên nhẫn của các cơ quan chức năng, các luật sư, và các chuyên gia tài chính để làm sáng tỏ sự thật và

đảm bảocông lý

Trong bài viết này, chúng ta sẽ đi sâu vào vụ án OceanBank đề hiệu rõ hơn về các

chitiết quan trọng và hệ quả của vụ án này đối với hệ thống ngân hàng và tài chính tại Việt Nam

1 SO LUQC DAI AN OCEANBANK

Theo cáo trạng, trong qua trinh hoat déng, tai Oceanbank da xay ra nhiéu vi pham

pháp luật nghiêm trọng trong việc cho vay, huy động tiền gửi, chỉ lãi suất vượt trần, chi

lãi suất ngoài hợp đồng cho khách hàng; gây thiệt hại đặc biệt nghiêm trọng cho OceanBank và cáccô đông, ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc thực hiện chính sách tiền

tệ của Ngân hàng Nhànước

Tháng 11/2012, ông Hà Văn Thắm (Chủ tịch của Ngân hàng Thương mại Cô phần

Đại Dương) cùng với Nguyễn Văn Hoàn (Phó Tông giám đốc Ngân Hàng Đại dương)

đã giải quyết cho Phạm Công Danh (Chủ tịch công ty TNHH Tập đoàn Thiên Thanh)

thông qua công ty Trung Dung vay 500 tỷ đồng không có tài sản đảm bảo, khách hàng

sử dụng vốn vay không đúng mục đích trái với quy định của Ngân hàng Nhà nước về quy chế quy trinhcho vay gay thiệt hại cho Oceanbank hơn 343 tỷ đồng tiền gốc chưa

tính hơn 200 tỷ đồng tiền lãi ở thời điểm ngày 21/10/2014 Ngoài ra, Hà Văn Tham con

bị buộc tội lợi dụng chứcvụ và quyền hạn khi thi hành công vụ thu thêm lãi suất vay tín dụng và chênh lệch tỷ giá dưới hỉnh thức thu phí của khách hàng gây thiệt hại cho

Oceanbank và khách hàng gần 69 tỷ đồng, chỉ trả ngoài huy động vốn cho khách hàng gửi tiền trên toàn hệ thống Ngân hàng Đại dương, cô ý làm trái gây thiệt hại hơn 1500

tỷ đồng, sử dụng cá nhân gây thiệt hại số tiền hơn 278 tỷ đồng

@$ OCEAN BANK

Đơn vị: tỷ đồng

Vốnđiếulệ Lổtrướcthuế MNợxấudo saiphạm Số cổ phần Hà Văn Thắm nắm giữ Tháng 5/2015, Ngân hàng Nhà nước

mua lại với giá 0 đồng

VI phạm về quy định cho vay

t động của các tố

khi thi hành công vụ

tỷ đồng

Thiệt hại khi chi tra lai ngoài hợp đồng huy động Triển khai chủ trương thu thêm lãi suất vay tín đụng

khách hàng và chênh lệch tỷ giá

ia ta dh sn Tổng giám đốc yi TT

PRESS

Hình 1 Tóm ¢at dai An Oceanbank

2 HAU QUA

2.1 Đối với thủ phạm

Hà Văn Thắm (45 tuổi, nguyên Chủ tịch HĐQT Oceanbank): chung thân tội Tham ô tàisản; 19 năm tù tội “Cố ý làm trái quy định của nhà nước về quản lý kinh tế” gây hậu

quả nghiêm trọng; 20 năm tù tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”; 18

năm tù tội “Vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng”

Tổng hợp hình phạt là chung thân Về dân sự, tòa buộc ông Thắm bồi thường cho OceanBank hơn 29 tỷ đồng

Nguyễn Xuân Sơn (55 tuôi, nguyên Tổng Giám đốc Oceanbank): tử hình tội “Tham

Ô tài sản”; chung thân tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”; 17 nam

tù tội “Cố ý làm trái quy định của nhà nước về quản lý kinh tế” gây hậu quả nghiêm

trọng Tônghợp hình phạt là tử hình

2.2 Đối với Oceanbank

Trong vụ án, ông Thắm là người chủ mưu, giữ vai trò chính gây thiệt hại trực tiếp

cho Oceanbank hơn 104 tỷ đồng, hơn 343 tỷ đồng về hành vi vi phạm quy định về cho

vay tronghoạt động của tô chức tín dụng, thêm sai phạm trong hoạt động cho vay hàng nghìn ty đồng của các đối tượng tại OceanBank, gan 69 ty déng bị thiệt hại bởi hành vĩ lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ, hơn 1.576 ty đồng bị thiệt do cố ý

làm trái OceanBanló nợ xấu gần 15.000 ty đồng, âm vốn điều lệ gấp 2,5 lần

Thiệt hại theo từng giai đoạn

- _ Phiên tòa sơ thâm lần 1:

Ngày 19/05/2017, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã ra các quyết định: Nguyễn

Xuân Sơn, Hà Văn Thắm tội “Tham ô tài sản”, số tiền 49.320.796.000 đồng của Tập

đoàn Dầu khí Việt Nam (PVN)

-_ Phiên tòa sơ thâm lần 2:

Ngày 28/08/2017: Theo cáo trạng, trong quá trình làm Chủ tịch HĐQT Oceanbank, Hà

Văn Thắm cùng các đồng phạm đã có nhiều vi phạm trong hoạt động tín dụng, gây thiệt hại chongân hàng gần 2.000 tỷ đồng

- - Giai đoạn 2 của vụ án:

Ngoài hành vi chi dao chi lãi suất ngoài hợp đồng đề thu hút khách hàng, gây thiệt hại

cho nhà băng 1.500 ty đồng đã bị xét xử, ông Thắm còn liên quan đến các khoản vay có

tong dưnợ xấu tới 1.800 tỷ đồng của 8 khách hàng là doanh nghiệp Nhà chức trách

còn nghi ngờ ông Thắm có hành vi tạo dựng 45 hợp đồng khống với 20 đối tác đề rút

tiền sử dụng cá nhângây thiệt hại cho OceanBank 118 tỷ đồng

2.3 Đối với nền kinh tế

Dưới sự điều hành của Hà Văn Thắm và đội ngũ Ban Giám đốc, nợ xấu tại thời

điểm 31/3/2014 của ngân hàng là 14.923 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế và lễ lũy kế là

hơn 10 ngànty đồng, gần bằng 250% vốn chủ sở hữu Tức là âm vốn chủ sở hữu gấp 2.5

lần OceanBank đã bị thua lỗ nghiêm trọng không còn giá trị vốn của chủ sở hữu; dẫn đến toàn bộ số tiền 800 tỷ đồng vốn góp của PVN (là số vốn của Nhà nước giao

cho PVN quản lý) tại

OceanBank đã bi mất hoàn toàn khi Ngân hàng Nhà nước phải mua lại bắt buộc

OceanBankdẻ khắc phục các hậu quả thiệt hại nặng nề của OceanBank gây ra

2.4 Đối với xã hội

Thay vì sử dụng các nguồn lực cho phát triển xã hội, các bị cáo đã bất chấp quy định của pháp luật, sử dụng các khoản đầu tư cho các mục đích tư lợi, làm chậm lại tiễn trình phát triển của đất nước

Đất nước bị mất cán bộ, chất xám bị “chảy máu.” Không những bị cáo từng giữ vai

trò lãnh đạo phải chịu trách nhiệm hình sự mà còn kéo theo hàng loạt cán bộ chủ chốt

trong cácdoanh nghiệp, tập đoàn bị xử lý

Hành vị phạm tội của các bi cáo còn là biểu hiện của sự suy thoái về mặt đạo đức công vụ của một bộ phận cán bộ, công chức; là một phần của tệ nạn tham những, thể hiện lợi íchcục bộ của cá nhân và các nhóm lợi ích Việc làm sai trái của các bị cáo không chỉ trái với chỉ đạo của Đảng, trái với nguyên tắc quản lý của Nhà nước, mà quan trọng hơn cả là trái với lòng dân

3 PHÂN TÍCH

3.1 Nguyên nhân dẫn đến sự việc

3.1.1 Khủng hoảng tài chính nội địa

Vào thời điểm xảy ra vụ án Oceanbank (đặc biệt là giai đoạn 2007-2008), thế giới

đangchứng kiến một cuộc khủng hoảng tài chính quy mô toàn cầu sau sự sụp đỗ của Ngân hàng Lehman Brothers ở Mỹ Cuộc khủng hoảng này đã tạo áp lực lớn đối với nền kinh tế toàn cầu, bao gồm cả Việt Nam Sự biến động và không chắc chắn trong thị

trường tài chính thégiới đã tạo ra một môi trường khó khăn cho các ngân hàng và doanh nghiệp Việt Nam Các nhà đầu tư nước ngoài trở nên cảnh giác hơn đối với rủi ro và

thường có xu hướng rút vốn khỏi các thị trường mới nỗi như Việt Nam

3.1.2 Chính sách øễ» rệ và lãi suất của Nhà nước

Trong một thời gian dài, Ngân hàng Nhà nước đã áp dụng chính sách lãi suất thấp

nhamkich thích hoạt động tài chính và đầu tư trong nước Củng với chính sách thắt chặt tiền tệ của Nhà nước, lãi suất thấp đã tạo ra áp lực cho Oceanbank nói riêng và các ngân hàng nóichung Mức tăng trưởng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh đã khiến cho tình trạng nợ quá hạn Và nợ xấu của Ocean bank tăng mạnh buộc các lãnh đạo của

ngân hàng phải chỉ lãisuất vượt trần trái quy định đề giữ chân khách hàng

Đề cạnh tranh và tìm kiếm nguồn vốn trong bối cảnh khủng hoảng tài chính, nhiều ngânhàng ở Việt Nam, bao gồm cả Oceanbank, đã cô gắng tăng tốc việc cấp tín dụng

và thu húttiền gửi Điều này thường đi kèm với việc tăng lãi suất trả cho tiền gửi để thu

hút vốn, và đồng thời giảm lãi suất cho vay đề thu hút khách hàng vay mượn

3.1.3 Các hoạt động, hành VÌ của tội phạm

- VÏ phạm quy định cho vay tín dụng, cho vay không đảm bảo, Và vượt QUá giới hạn quyđịnh trong việc cho Công ty TNHH MTV Thương mại và Dịch vụ Trung Dung

vay 500ti đồng.

- Chi tién ngoai lai suất huy động gây thiệt hại gần 990 tỷ đồng, trong đó có ưu ái lãi suất cho khách hàng thuộc Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, dẫn đến thiệt hại khoản

tiền gần 550 tỷ đồng

- Thu phí trái quy định thông qua Công ty BSC, vị phạm quy định của nhà nước và

gây thiệt hại cho OceanBank và khách hàng gần 71 tỷ đồng

Tóm lại, những hoạt động mà ông Thắm đã làm đã thê hiện sự qua mặt pháp luật và

gâyánh hưởng đến doanh thu, nguồn vốn của Ngân hàng, gây mát lòng tin từ những cô đông vànhững người tin tưởng giao quyền cho ông điều hành Gây thiệt hại và thất thoát

hàng ngàntỷ đồng của Ngân hàng, đồng thời cho thấy sự quản lý lỏng léo của Chính

Sách quản lý Nhànước

3.2 Diễn biến

3.2.1 Sw việc phát sinh z thé nao?

- Thao túng ngân hàng:

Ông Thắm đã chủ trương giải quyết cho Công ty TNHH MTV thương mại và dịch

vụ Trung Dung của Phạm Công Danh, nguyên Chủ tịch HĐQT Ngân hàng Xây dựng

VN vay500 tỷ đồng Việc này vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động tín dụng, cho

vay khôngđảm bảo, vượt QUá giới hạn qUY định, các tài sản đảm bảo khoản vay không

Có thật thậm chíkhông có tài sản

Hà Văn Thắm nhận tài sản đảm bảo của Công ty Trung Dung cho khoản vay từ Oceanbank chỉ là 482 triệu đồng Bản chất việc vay mượn này là nhằm cho Phạm Công

Danh thanh toán khoản tiền mua cỏ phần tại Ngân hàng TMCP Đại Tín Cụ thể, năm

2012,Ngân hàng Nhà nước chủ trương tái cơ cấu, sáp nhập các ngân hàng yếu kém

Muốn thâu tóm các ngân hàng này, ông Thắm gặp bà Hứa Thị Phần (đại điện nhóm cô

đông Ngân hàngTMCP Đại Tín) nhằm gây sức ép, buộc bà Phấn phải chuyên cô phần cho mình Tháng 2.2012, bà Phấn ký hợp đồng, bán số cô phần tương đương 84,9%

vốn điều lệ của Đại Tín cho Hà Văn Thắm với giá hơn 4.400 tỉ đồng

- _ Huy động lãi suất:

Hà Văn Thắm chủ trương và chỉ đạo cho các thuộc cấp chỉ trả lãi ngoài huy động vốn góp cho các khách hàng với số tiền lớn trái quy định của Ngân hàng Nhà nước về

lãi suất Mặt khác, đẻ huy động vốn từ Tập đoàn dầu khí VN (PVN), ông Thắm đồng ý

chi tiền ngoài hợp đồng tiền gửi cho Nguyễn Xuân Sơn, nguyên Tông giám đốc OceanBank, nguyên Chủtịch Hội đồng thành viên Tập đoàn dầu khí VN Thắm và Sơn

đã bàn bạc, thông nhất đề rachủ trương "thu phí" của khách hàng thông qua Công ty CP

BSC, là công ty con của Thắmvà triên khai tô chức thực hiện

3.2.2 Tai sao không được phát hiện?

Hà Văn Thắm cho thành lập một công ty “sân sau” với tên gọi Công ty GP BSG Việt Nam Cuối năm 2008, PVN ký thoả thuận trở thành cỗ đông và đối tác chiến lược của OceanBank, ông Nguyễn Xuân Sơn được PVN cử làm Tông giám đốc của ngân

hàng này Thắm và Sơn bàn bạc và thực hiện kế hoạch về việc OceanBank phải chỉ thêm khoản “chăm sóc khách hàng” ngoài lãi suất tiền gửi, khi huy động vốn từ PVN Để

CÓ nguồn tiền chỉ

“chăm sóc khách hàng”, Thắm đã sử dụng công ty CP BSC của mình, thực hiện ký

hợp đồng làm dịch vụ đối với khách hàng vay vốn tại OceanBank

Đề có tiền chỉ chăm sóc khách hàng, Hà Văn Tham đã sử dụng Công ty BSC thực

hiện việc ký các hợp đồng làm dịch vụ đối với khách hàng vay vốn tại Oceanbank Đồng thời, giao cho Nguyễn Văn Hoàn (nguyên Phó TGĐÐ Oceanbank) triển khai thực

hiện việc ký hợp đồng dịch vụ thu phí tại các khối nghiệp vụ thuộc hội sở và chỉ nhánh,

phòng giao dịch đối với khách hàng vay vốn để chuyên vào tài khoản của Công ty

BSC

Phương thức được thực hiện là Công ty BSC sẽ vay tiền của Oceanbank Hết thời hạn hợp đồng, khách hàng thanh toán cho Công ty BSC tiền đã vay cộng thêm một khoản phí dưới hình thức mua lại tài sản, bat động sản đã bán cho Công ty BSG Tiền

chênh lệch này,cựu Chủ tịch ngân hàng sử dụng vào việc chăm sóc khách hàng

Với phương thức hoạt động trên, việc sử dụng công ty BSC để ký 721 hợp đồng

dịch vụ khống và 80 hợp đồng mua bán bát động sản, đã gây thiệt hại cho OceanBank

và kháchhàng gần 70 tỷ đồng

Và với cương vị người đứng đầu ngân hàng, Hà Văn Thắm đã chỉ đạo Ban giám đốc Oceanbank giải quyết cho vay không đảm bảo điều kiện vay vốn, không có tài sản đảm bảo, khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, trái với quy định của Ngân hàng Nhà nước vẻ quy chế cho vay và quy trình, thủ tục vay của Oceanbank, trực tiếp gây thiệthại cho Oceanbank số tiền 500 tỷ đồng

3.2.3 Cuối cùng nó được phát hiện nhự thế nào?

Chiều 24/10/2014, Ngân hàng Nhà nước thông báo đã phát hiện một số vi phạm

pháp luật nghiêm trọng của cá nhân ông Hà Văn Thắm, nên đã đình chỉ quyền, nghĩa vụ

của Chủtịch, thành viên Hội đồng quản trị ngân hàng này với ông Tham Cùng ngày, Cơ quan Cảnhsát điều tra Bộ Công an đã tống đạt quyết định khởi tố bị can Hà Văn Thắm,

thực hiện lệnhbắt tạm giam 4 tháng với ông Thắm đề điều tra về tội “vi phạm quy định

về cho vay tronghoạt động của các tô chức tín dụng”, theo Điều 179 Bộ luật hình sự

Trước đó, qua kiểm tra tại OceanBank, thanh tra Ngân hàng Nhà nước phát hiện có mộtsố khoản vay có dấu hiệu gây mất vốn của ngân hàng Trong đó, có việc cho vay Sai quy định, cho vay các khoản tiền lớn không có thế chấp tài sản Những sai phạm này được Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chuyên sang cơ quan Cảnh sát điều tra để

tiếp tục điều tralàm rõ Và Bộ công an xác định, vào 11/2012, Công ty TNHH Thương mại Trung Dung đẻnghị OceanBank cho vay tiền đề thực hiện các dự án Sau khi Công

ty này đề nghị vay vốn đầu tư, dù không có các khoản thế chấp đảm bảo cho khoản Vay, ông Hà Văn Thắm vẫn kýcác quyết định cho doanh nghiệp này vay Và vụ việc này vẫn

được cơ quan chức năng tiếptục tiền hành điều tra làm rõ cặn kẽ hơn

Chứng cứ về lừa đảo tài sản: Cơ quan điều tra đã tập trung vào việc tìm kiếm chứng

cứ về việc Hà Văn Thắm và các quan chức khác tại OceanBank đã sử dụng các biện pháp lừa đảo để chiếm đoạt tài sản của ngân hàng Điều này bao gồm việc cung cấp

thông tin sai lệch vẻ tình hình tài chính của ngân hàng đề thu hút đầu tư và tiếp tục hoạt

động mà khôngphải báo cáo các rủi r0 thực sự

6