Lý thuyết tài chính tiền tệ chủ Đề “ hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt ở việt nam

Đẻ bắt kịp nhịp độ phát triển của các nước trong khu vực và thé giới, tất cả các ngành nghề đều phải không ngừng vận động đẻ tồn tại và phát triển, việc trao đối mua bán trong kinh doanh

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRUONG DAI HOC DONG THAP

KHOA KINH TE

- - - @ Gl w - - -

Lớp học phần: 03

| Giảng viên: Hỗ Thị Khánh Linh

Bang danh gia thanh vién:

day du | thành |thức | luận

các lần | vụ nhân | Phản

họp duoc bién

giao

Ngoan

Tran Bao

Tran

3 |Nguyễn |ĐHKT22B | 20% [35% | 10% | 25% | 90% Hang

Quoc

Khang

Ngọc

Chi

Quyên

Trân

Hoàng

Hiệp

* Hoạt động nhóm:

- Họp offline làn 1 ( 22/08 ) bầu ra nhóm trưởng và thống nhát chủ đề ( có mặt đây đủ )

- Họp onl ( 25/8) bàn luận chủ đẻ Chia nhiệm vụ ( cả nhóm đều tìm nội dung )

+ Phan | - IV: A Ngoan, Bao Tran, Quốc Khang

+Phan V- IX: Ngoc Chi, Quyén Tran, Hoang Hiép

=> Hoàn thành nhiệm vụ tuy chưa tốt nhưng có sự thống nhát va sửa lại

- Họp onl (2/9) đã sửa chữa nội dung và hoàn chỉnh nội dụng

- Hop offline (15/9)

+HD 1: Théng nhất nội dung đã chỉnh sửa

+ HÐ 2: Phân chia nhiệm vụ lên bài cụ thẻ:

1/Word: Bao Trân, Hoàng Hiệp, Ngọc Chi, Quyền Trân, Quốc Khang

2/ Tổng hợp file word thành mẫu báo cáo làn 1: A Ngoan (30/9)

3/ Soạn ppt từng phân:

Từ I-IHI: Bảo Trân

Từ IV- VI: Hoàng Hiệp

Từ VII- IX: Quốc Khang (Hạn hoàn thành từ 1/10- 3/10)

4/ Tổng hợp lên bài ppt hoàn chinh: A Ngoan

=> Đánh giá: các bạn đều hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ và gửi bài đúng hạn Không có

trường hợp khác

- Họp offline 15/10: Thuyết trình thử và góp ý chỉnh sửa

=> Đánh giá chung: qua quá trình hoạt động nhóm, hàu hét các bạn đều hoàn thành nhiệm

Vụ được giao đúng hạn và đúng yêu cau

* Họp offline (18/11) hoàn thành bài thuyét trình

* PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ Ở TIẾT THUYÉT TRÌNH

- Nhóm thuyết trình

+ Ngoc Chi: Phan I-III

+ ANgoan: Phan IV-VI

+ Quyén Tran: Phan VII-IX

- Nhom tra loi cau hoi va hau can

+ Bao Tran: dai dién tra loi cau hoi

+ Quéc Khang

+ Hoang Hiép

LOL CAM ƠN Q0 Q1 c1 Tnhh HH HH TH HH TH TH TH TT TH HH HH HH TH TH TH 11x11 k 1xx kc 5

ITỎNG QUAN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIÊN MẠẶT: 22 522cccscczxecees 7

1/ Ưu điỂT: - - 11 2 211111515321 111111 1115251155115 11111151111 11151111 1xx HH1 TH Hết 8

60-90000800 0n 0n ằcG aalũ 9 IV/ HÀNH TRÌNH THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIEN MAT CUA VIET NAM 10

1/ So sánh Việt Nam hiện tại và trước đây .- LH HH HH HH HH tk 10 m0 000 a aa 11

V/ TAI SAO 100% NGƯỜI DÂN O VIET NAM VAN CHUA TIEP CAN BUGC VOI

THANH TOAN KHONG DUNG TIEN MAT: .ccssccssstecssseeessseesseesnseessssseeseesnseeesneeaneesnns 12

T/ NQUY6N NAN 0 Ốồằằ.- -xd4Ả 12

4/4100 13 U29 80; 13 2/ Vì sao người dùng chọn ví điện TỬ Ác HH TH TH HT KH KH kiệt 13

4/ Một số tính năng phô biến của ví điện tử MOmO -:- 2221 12121 n3 rcrere 14

VII VIET NAM VA CAC QUOC GIA KHAC TREN THE GIGI BANG HUONG DEN

MOQT NEN KINH TE KHONG DUNG TIEN MAT sscesscessceseesesseeseeseesinessesnneeeesiees 16

1/ Thị trường công nghệ tài chính vẫn đang trên da tăng trưởng nhanh ở Việt Nam 16 2/ Trên thực té, các giao dịch không dùng tiền mặt của Trung Quóc là một trong những giao 1048101810) 5100.0001000 7 16 VII/ GIẢI PHÁP VÀ KHUYÊN NGHỊ NHẢM MO RONG TTKDTM TAI VIỆT NAM:17

0908/8000 00) ca nnn -4135-: 17 b0 J8) 8ð) 0 0n 5 o.ồ'ồêồê Ả 17 3/Đối với Ngân hàng thương mại: - 5: 5c 22223232323 3228 E3 v3 111111 vrrrrko 17 1900 18 0/8I=)8n3in10905021775 5 18

LOI CAM ON Lời đầu tiên, chúng em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Giảng viên

- Hồ Thị Khánh Linh - người đã tận tình giảng dạy và hướng dẫn sinh viên chúng em trong suốt thời gian môn học Nhờ vào những lời chỉ bảo đúng lúc của cô, em và các bạn cùng nhóm đã vượt qua những khó khăn khi thực hiện bài luận của mình

Tiếp đến, chúng em xin gửi lời tri ân sâu sắc tới tất cá các thầy cô Trường Đại học

Đồng Tháp - những người đã cùng góp sức truyền đạt kiến thức đề giúp chúng em có được nên táng tốt như ngày hôm nay Ngoài ra, không thể không nhắc đến đến gia đình, bạn bè người thân đã là hậu phương vững chắc, là động lực, chỗ dựa tinh thần của chúng em trong

suốt thời gian qua Sự thành công của bài luận không thẻ không kẻ đến công ơn của mọi

người

Mặc dù đã rất cùng nhau nỗ lực, nhưng sau tất cả chúng em nhận thức được răng

với lượng kiến thức và kinh nghiệm ít oi con han ché ở bản thân, chắc chăn bài luận này sẽ khó tranh khỏi những thiếu sót Kính mong quy thay cô thông cam va gop y dé chung em

ngày càng hoàn thiện hơn Chúng em xin cam on a!

LỜI MỞ ĐẦU Cùng với sự phát triên của nên kinh tế nói chung và lĩnh vực công nghệ thông tin nói riêng, xu thé hội nhập kinh té khu vực và thé giới diễn ra ngày càng mạnh mẽ, nàn kinh

té Việt Nam không ngừng phát triển, nó đã và đàn thực sự trở thành nàn kinh tế thị trường

Đẻ bắt kịp nhịp độ phát triển của các nước trong khu vực và thé giới, tất cả các ngành nghề đều phải không ngừng vận động đẻ tồn tại và phát triển, việc trao đối mua bán trong kinh doanh ngày càng phát triên,nhu cầu về thanh toán rất lớn, đặc biệt là thanh toán không

dùng tiền mặt (TTKDTM)

Hoạt động “thanh toán không dùng tiền mặt” đã có những bước phát triển vượt bậc

và đang ngày càng chiếm ưu thế SO Với các phương tiện thanh toán truyèn thống tại Việt

Nam Được trở thành phương tiện thanh toán phổ biến, được quốc gia khuyén khích sử

dụng đặc biệt là giao dịch thương mại, các giao dịch có giá trị và khói lượng lớn, quen dàn với các khu vực dân cư, các doanh nghiệp cũng đây mạnh thanh toán qua ngân hàng đối với khách hàng, trả lương cán bộ công nhân viên, thanh toán hóa đơn, nộp ngân sách,v.v

Khắc phục được những nhược điểm của thanh toán bằng tiên mặt, thanh toán không dùng

tiền mặt là phương tiện thanh toán ưu việt hơn đáp ứng một cách toàn diện cho nhu câu

của sự phát triển kinh tế Thêm vào đó góp phần thúc đây nhanh quá trình công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước

Thanh toán không dùng tiền mặt ra đời là một tất yêu khách quan, phù hợp với quy luật phát triển kinh tế xã hội, khắc phục được những hạn ché của thanh toán dùng tiền mặt,

đáp ứng được những đòi hỏi ngày càng cao của nèn kinh tế thi trường Nước ta từ khi chuyên sang nèn kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, việc sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt được chú ý Thế nhưng, cho đến nay thì thanh toán không dùng tiền mặt vẫn được phát triển và phô cập rộng rãi trong dân cư Tỷ trọng thanh toán bằng tiên mặt vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tông thanh toán của nàn kinh té

Bài nghiên cứu của nhóm được thực hiện với mục đích là phân tích các vấn đề có

liên quan tới thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó rút ra được những mặt làm được và những mặt chưa thực hiện được của công tác này và đề xuất những giải pháp nhằm giúp

phát triên và hoàn thiện mở rộng kinh tế đất nước

Phạm vi nghiên cứu đề tài về lĩnh vực khai thác và mở rộng nèn kinh té, hình thức

“thanh toán không dùng tiền mặt” ở Việt Nam.

lTỎNG QUAN THANH TOÁN KHÔNG DUNG TIEN MAT:

1/ Khái niệm

- Thanh toán không dùng tiên mặt là hình thức thanh toán thông qua các phương

tiện khác không phải tiền mặt như tài sản, chứng chỉ có giá trị tương đương

Nghĩa là người tiêu dùng có thê sử dụng các giấy tờ có giá (chứng khoán, chứng chỉ tiền

gửi ), tài sản hữu hình (không phải vàng, bạc) hoặc sử dụng công cụ đề thanh toán, nhưng

chủ yêu thông qua các tô chức tín dụng thay vì người tiêu dùng và người bán trực tiếp trao đối với nhau hiện nay

2/ Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt:

Thanh toán không dùng tiền mặt là một hình thức vận động tiền tệ mà ở đây tiền vừa là công cụ đề kế toán, vừa là công cụ đề chuyên hóa hình thức giá trị của hàng hóa và dịch vụ Nó có một số đặc điểm sau:

- Là sự vận động của tiên tệ, độc lập với sự vận động của hàng hóa cả vẻ thời gian lẫn không gian và thường không có sự ăn khớp nhau

- Vật trung gian trao đổi không xuất hiện như trong hình thức thanh toán dùng tiền mặt theo kiêu Hàng - Tiền - Hàng (H-T-H) mà chỉ xuất hiện dưới dạng tiền kế toán hay tiền ghi số và được ghi chép trên các chứng từ số sách ké toán, đây là đặc điểm riêng của thanh toán không dùng tiền mặt

- Trong TTKDTM, ngân hàng vừa là người tô chức vừa là người thực hiện các khoản thanh toán

- Chỉ có ngân hàng, người quản lý tài khoản tiền gửi của các khách hàng mới được

quyên trích chuyên những tài khoản này theo các nguyên tắc chuyên môn đặc thù như là một nghiệp vụ riêng của mình Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanh

toán đối với các khách hàng của mình

=> Với những đặc điểm nêu trên, TTKDTM nếu được tô chức và thực hiện tốt sẽ phát huy được tác dụng tích cực của nó Trong tương lai, theo đà phát triển của xã hội và theo nhu cau của thị trường, TTKDTM sẽ giữ một vị trí cực kỳ quan trọng trong việc lưu

chuyền tiền tệ và trong thanh toán giá trị của nèn kinh té

II THỰC TRẠNG TTKDTM Ở VN

- Việt Nam là một đất nước đang đà phát triển nên việc đưa thanh toán không dùng tiền

mặt vào mạng lưới đời sống xã hội mỗi người dân là hết sức thiết thực và cần thiết Nhưng đưa vào mạng lưới sử dụng thì không dễ dàng chút nào Với tình hình đó thì dịch bệnh xuất

hiện mang đến cơ hội không nhỏ đề phát triển hệ thống TTKDTM ở Việt Nam Sau 2 năm chịu ảnh hưởng của đại dịch COVID-19, thói quen thanh toán của người dân đã có những thay đổi lớn Kết quả đạt được cho thấy đang có sự chuyên dịch mạnh mẽ sang các phương

tiện điện tử thay thé cho tiền mặt Đây cũng là một trong các mục tiêu của Đề án phát triển

thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) tại Việt Nam Nghiên cứu về thái độ thanh

toán của người tiêu dùng được Công ty VISA công bồ đâu tháng 6/2022 cho thấy, người

tiêu dùng Việt Nam đã nhanh chóng đón nhận hàng loạt các phương thức thanh toán kỹ

thuật số và có sự thay đổi rõ rệt trong thói quen thanh toán Cụ thẻ, 65% người tiêu dùng

7

Viét mang it tiền mặt hon trong ví và 32% cho biết họ sẽ ngưng sử dụng tiền mặt sau đại

dịch Cùng với đó là sự tăng trưởng đáng kê của thanh toán không tiền mặt Trong đó, gần

76% người tiêu dùng hiện tại sử dụng ví điện tử và tý lệ người sử dụng thẻ còn cao hơn (82%)

- Trong 2 tháng đầu năm 2023, giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt tăng 50,12% về

số lượng so với cùng kỳ 2022 Cụ thê, qua kênh Internet tăng 90,21% về số lượng và

10,01% về giá trị; qua kênh điệ n thoại di động tăng 60,29% về số lượng và 13,89% vẻ giá

trị; qua phương thức QR code tang 142,06% về số lượng và 49,42% về giá trị; qua POS

tăng 36,65% về lượng và 29,72% về giá trị

- Hiện nay tại các thành phố lớn như HCM thi việc thanh toán không dùng tiền mặt đã không còn xa lạ ngay cả việc đi chợ bó rau,cọng hành cũng được chuyền khoản nhát là

những người trẻ vì nếu không có chuyên khoản người mua sẽ chuyền sang nơi khác mua Nhiều người cho rằng thanh toán như vậy thuận tiện hơn và giảm chi phí hơn TTKDTM

Sẽ tăng trưởng nhanh chóng hơn trong thời gian tới

III/ SWOT VA CHINH SACH ANH HUONG

1/Ưu điểm:

- Việc thanh toán không dùng tiền mặt an toàn và tránh được các rủi ro như mất cắp, tiền

rách, tiền giả

- Chuyén tién nhanh chóng, chính xác số tiền cần thanh toán Không cân kiếm dém, dé

dàng quản lý chỉ tiêu cá nhân

- Có thê thanh toán hàng hóa, dịch vụ mọi lúc, mọi nơi

- Giảm chỉ phí in án tiền, chỉ phí vận chuyền, kiêm đếm và bảo quản tiền

- Hạn chế được lượng tiền mặt lưu thông, giúp giảm thiểu lạm phát, én định nàn kinh té

quốc dân

- Các mối quan hệ kinh té lớn được giải quyết đơn giản, nhanh chóng (Ví dụ : chúng ta là công ty A , muốn góp vốn vào công ty B khoản vốn 2 tỷ thì thay vì mang một đồng tiền mặt đi góp vốn vừa mát thời gian kiêm đếm , mang tiền nhiều ra ngoài lại vừa nguy hiểm thì chúng ta có thẻ chuyên khoản 2tÿ , nhanh lẹ lại an toàn)

-_ Ngân hàng góp phản hạn chế những thiệt hại, khắc phục và ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực trong sản xuát kinh doanh của các đơn vi

2/ Nhược điểm:

- Một số người lớn tuổi hoặc người dân tại các vùng nông thôn còn khá khó khăn trong

việc thanh toán không dùng tiền mặt

- Chi phí thanh toán điện tử còn khá cao trong một số trường hợp.( Ví dụ : khi thanh toán

băng thẻ tín dụng, một số ví điện tử sẽ tính theo tỷ lệ phần trăm phí trên từng giao dịch dẫn đến chỉ phí thanh toán cao)

- Một số giao dịch không thẻ theo dõi được (các giao dịch bitcoin, dogecoin không thẻ truy xuất được do không có sự can thiệp của chính phú)

- Hệ thống thanh toán chưa được hoàn chỉnh, ôn định nên vẫn còn nhiều rủi ro trong thanh

toán

- Chi phí cao hơn đối với cơ sở kinh doanh (khi thanh toán bảng thẻ tín dụng, một số ví điện tử sẽ tính theo tỷ lệ phần trăm phí trên từng giao dịch dẫn đền chỉ phí kinh doanh của bạn tăng)

3/ Những thành quả đạt được:

- Thanh toán không dùng tiền mặt đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ thời gian qua và có sự có

gắng cân bảng giữa thành thị và khu vực vùng sâu vùng xa Theo ông Phạm Anh Tuán -

Vụ trưởng Vụ thanh toán, Ngân hàng Nhà nước cho biết, tới thời điểm hiện tại đã có gần

72.000 điêm giao dịch, cung cấp dịch vụ Trong đó, có 39.000 điểm giao dịch năm ở khu

Vực nông thôn, vùng sâu vùng xa Trong 9 tháng đầu năm 2022, có gần 14 triệu khách hàng

sử dụng dịch vụ nảy, trong đó 37,5% khách hàng ở nông thôn với tông giá tri giao dich đạt

167.680 tỷ đồng Đây là con số rất ân tượng

- Đồng thoi, NHNN da chi dao nang cap, phat trién hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, hệ thống chuyền mạch tài chính và bù trừ điện tử, hệ thống thanh toán của các ngân hàng đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả và có khả năng kết nói, tích hợp với các hệ thống khác, mở rộng hệ sinh thái thanh toán số đề phục vụ thanh toán trực tuyến

- NHNN cũng phối hợp chặt chẽ với các đơn vị liên quan thúc đây thanh toán điện tử trong

khu vực chính phủ, dịch vụ hành chính công, nhất là trong lĩnh vực y tế, giáo dục; tăng

cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát, đảm bảo an ninh, an toàn trong hoạt động thanh toán, nhát là thanh toán điện tử, trung gian thanh toán, thanh toán xuyên biên giới;

đây mạnh công tác thông tin, tuyên truyền, đào tạo, hướng dẫn và bảo vệ người tiêu dùng

trong TTKDTM

4/ Rui ro:

- Về tín dụng: Xảy ra trong quá trình trao đôi khi người bán tiền hành chuyên giao tai san

nhưng không nhận được tiền thanh toán và người thanh toán không nhận được tài sản đã

yéu cau

- Về thanh khoản: Là 1 loại rủi ro trong thanh toán không dùng tiền mặt xảy ra khi một

trong các bên thanh toán không hoàn thành thanh toán đúng hạn do sự thiếu hụt nguồn

vén,chi phi da dé ra

- Về hệ thống : Rủi ro xảy ra trong trường hợp một bên không thẻ hoàn thành khả năng

thanh toán cho ngân hàng, gây trở ngại cho hệ thống của các bên tham gia

- Trong hoạt động: Việc chậm trễ trong quá trình năm bắt thông tin, quy trình nội bộ hoặc

do sự yếu kém thuộc phan nhân lực hoặc do tác động bên ngoài cũng có thê là một loại rủi ro không đáng có

- Về tính bảo mật: Dù bảo mật từ các dịch vụ thanh toán không tiền mặt là khá cao, thé

nhưng, việc thông tin, dữ liệu người dùng bị lộ vẫn đang tiếp diễn và ngày càng báo động Đ/Các chính sách ảnh hưởng:

- Thanh toán không dùng tiền mặt góp phản làm cho chính sách tiền tệ trong nèn kinh tế

được ôn định Lượng cung tiền mặc lưu thông ra ngoài thị trường được giảm bớt, kìm chế

9

được xảy ra lạm phat Ngân hàng kiêm soát được hệ thống tiền tệ một cách dễ dàng va

chặt chẽ hơn

- Thanh toán không dùng tiền mặt cũng ảnh hưởng đến một phân không lớn đối với chính

sách tài khóa Chi tiêu chính phủ đầu tư vào phục vụ kinh té quốc gia và đời sống của người

dân sẽ thuận tiện hơn thông qua hình thức thanh toán bằng chuyên khoản, giúp kịp thời can

thiệp được vấn đề vốn , điều chỉnh thu nhập đề tạo sự ôn định về kinh tế và xã hội

IV/ HÀNH TRÌNH THANH TOÁN KHÔNG DUNG TIEN MAT CUA VIET

NAM

1/ So sánh Việt Nam hiện tại và trước đây

NHUNG CON S60 AN TUONG

VE TANG TRUONG THANHTOAN @ / >>

KHONG DUNG TIEN MAT

66%

trường thành có tài khoản

thanh toán tại ngân hàng

đạp

1,1 triệu khách hàng

đăng ký sử dụng dịch vụ

Mobile Money,

Ả

3,4 triệu tài khoản và

1,3 triệu thẻ ngân hàng được

mỡ mới từ xa qua phương

thức điện tử (eKYC)

Sie

Hoạt động thanh toán

điện từ đã tăng mạnh

trong 5 nam qua như

hàng ờ nông thôn, miền núi,

vùng sâu, vùng xa, biên giới,

li đảo

Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

trong 4 tháng đầu năm 2022 đạt mức tăng

trường cao so với cùng kỳ năm 2021:

Tăng 69,7% về số lượng và 27,5% về giá trị;

qua Internet tăng tương ứng 48,39% và

di động tăng 50 - 80%jnăm

32,76%; qua điện thoại di động tăng 97,65% và

86,68%; qua QR code tăng 56,52% va 111,62%

Chuyến tiền nhanh 247

Đến cuối tháng 4-2022, lũy kế giá trị nợ đã cơ cấu 01/2020/TT-NHNN Ia hơn 695.000 tì đồng cho trên 1,1 triệu khách hàng

4>

Tính đến nay, cả nước có hơn

110.920 tài khoản

Đây là các tài khoản tiền gửi không kỳ hạn đang hoạt động của cá nhãn mờ tại ngân hàng dé sử dựng các dịch vụ thanh toán thẻ, QR code

tiền gửi cá nhân

- Hoạt động thanh toán đã đạt một số kết

quả nỗi bật là tỉ lệ người dân trưởng thành có tài

khoản thanh toán đạt gan 66% Ca nước đã có khoảng 3,4 triệu tài khoản và 1,3 triệu thẻ ngân hàng được mở mới trực tuyến, từ xa qua phương thức điện tử (eKYC)

- Trong số l,l triệu khách hàng đăng ký

sử dụng dịch vụ Mobile Money, có gần 660.000

là khách hàng ở nông thôn, miễn núi, vùng sâu,

vùng xa, biên giới, hải đảo

- Tính đến tháng 4/2022, giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt tăng 69,7% về số lượng, 27,5% về gia tri; giao dich qua Internet cũng tăng tương ứng 48,39% va 32,76%; qua điện thoại dị động tăng tương ứng 97,65% và 86,68%; qua QR code tăng tương ứng 56,52% và 11,62% so với cùng kỳ năm 2021 Tông số ví điện tử đã kích hoạt tăng 10,37% so với

cudi nam 2021

10