Tiểu luận thị trường tài chính và các Định chế tài chính Đề tài công ty bảo hiểm

cho cùng một đối tượng bảo hiểm, nếu giá trị của đối tượng bảo hiểm nhỏ hơn tổng số tiền của các hợp đồng bảo hiểm bảo hiểm trùng thì phần trách nhiệm chi trả khi có tôn thất xảy ra cho

NGAN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BO GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỎ CHÍ MINH

KHOA TÀI CHÍNH

TIỂU LUẬN

THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH VÀ CÁC ĐỊNH CHẺ TÀI CHÍNH

DE TAI: CONG TY BAO HIEM

NGAN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BO GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỎ CHÍ MINH

KHOA TÀI CHÍNH

TIỂU LUẬN

THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH VÀ CÁC ĐỊNH CHẺ TÀI CHÍNH

DE TAI: CONG TY BAO HIEM

NHOM: 4

LOP: FIN302_231_1_D02

GVHD: THS NGO SY NAM

SINH VIÊN THỰC HIỆN

Lê Thị Mỹ Duyên - 030138220069 Đặng Hoàng Lân - 030138220187

Lê Thị Thúy Hiền - 030138220123 Đảo Minh Tiến - 030138220409

Cao Nguyễn Minh Hiếu - 030138220129 Mẫn Thị Trâm - 030138220433 Nguyễn Anh Lâm - 03018220186

TP HÒ CHÍ MINH, THÁNG 10 NĂM 2023

BANG DANH GIA KET QUÁ HOẠT ĐỘNG

20 | Nguyén Anh Lam | 030138220186 xX

21 | Dang Hoang Lan | 030138220187 xX

53 Đào Minh Tiến | 030138220409 xX

55 Man Thi Tram | 030138220433 xX

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TÁTT - S22 En t HE nh ah ng HH1 12tr rung i DANH MUC BANG, BIEU o0 cccccccccccccccsccesscsssessessecesesseseresseetevsevessssrersussensevesresssetensevessretenseeseesseeesees ii

PHAN NOI DUNG

CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VE BAO HIEM 00ccccccccccccccccscsscssesvssecsesveseesestssessessestesesseaveseses 1

1 Rủi ro và bảo hiểm, rủi ro được bảo hiểm: 0 on 22v 2 tr tre ưu 1

1

CHƯƠNG 4: XU HƯỚNG SỐ HÓA BẢO HIẾM 00 2222122111221 12122211 eree 25

1 Khái niệm công nghệ bảo hiểm: ¿52 2c 3 tt TT E21 17111 xe errrei 25

2 Tác động của công nghệ tới nh vực bảo hiếm: 5 5c S2trctrttrrrrrrrrrrrrrerrrrees 25

3 So sánh công nghệ báo hiểm với bảo hiểm truyền thống: 2-52 Sncnccsrecrerre re 26

4, Thực trạng phát triển InsurTech ở Việt Nam: 0:55 22 222 x2txetrrrerkkrrkrrrrrereree 27

5 Cơ hội và thách thức đối với các công ty báo hiểm Việt Nam khi phát triển InsurTech: .29

DANH MUC TU VIET TAT

Từ viet tat | Tw day du

BHTG Bảo hiểm tiên gửi

TCTD Tô chức tín dụng,

NHTM Ngân hàng thương mại

NSNN Ngân sách Nhà nước

DNBH Doanh nohiệp bảo hiểm

KH&CN Khoa học và công nghệ

CDs Certificate of Deposit

BHNT Bao hiém nhan tho

BHPNT Bao hiém phi nhan tho

DANH MỤC BẢNG, BIẾU

Mục biêu đồ:

Biểu đô 1: Mô hình tô chức theo chức năng của công ty bảo hiễM - so: 12 Biểu đồ 2: Nguyên tắc đầu tư của công ty bảo hiểm nhân thọ sc sec 13 Mục bảng:

Bảng 1: So sánh sự khác biệt giữa công ty bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ 14 Bảng 2: So sánh giữa công nghệ bảo hiểm và bảo hiểm truyền thống - 26

LOI CAM ON

Loi dau tién, tui em xin chan thanh cam on thầy Ngô Sỹ Nam đã tận tình giảng

dạy và hướng dẫn sinh viên trong suốt thời gian môn học Nhờ vào su hé tro tan tinh của thầy, nhóm tụi em đã vượt qua những khó khăn khi thực hiện bai tiêu luận nay

Tụi em cùng nhận thấy rằng lượng kiến thức và kinh nghiệm còn khả khiêm

tốn, cùng với quỹ thời gian có hạn, chắc chắn bài luận sẽ khó tránh khỏi thiếu sót Kính mong thây sẽ thông cảm và góp ý để nhóm em ngày càng hoàn thiện

PHAN MO DAU Đời sông kinh tế ôn định, cơ thê khỏe mạnh là những điểm tựa hiệu quả giúp

con người vượt qua những, biến động khó lường của cuộc sông Thực tế trong cuộc

sông, chúng ta luôn phải đối diện với nhiều rủi ro khác nhau, điển hình khi ta đầu tư tài chính vào các hoạt động sản xuất kinh doanh, luôn xảy ra khả năng ngảnh kinh

doanh đó thua lỗ Mặc cho có sự ứng dụng khoa học và công nghệ vào cuộc sống

cũng không thê loại bỏ hoàn toản vì bản chất của rủi ro là không thể lường trước

được Đề có thê bảo vệ bản thân trước những rủi ro luôn hiện diện, con người đã tìm

kiếm nhiều biện pháp khác nhau, và hình thức mua bảo hiểm là một trong những

biện pháp mà chúng ta thường lựa chọn áp dụng

Các hoạt động của bảo hiểm là sự đòi hỏi khách quan của cuộc sống, ra đời

do nhu cầu ôn định trong sản xuất kinh doanh với chức năng chủ yếu là đề phòng

những rủi ro, những tai nạn bất ngờ Có thế nói, bảo hiểm là sản phẩm tài chính

mang lại nhiều lợi ích thiết thực cho các thành viên, đơn vị khi tham gia, chăng hạn

giúp bảo vệ tài sản, cung cấp cho mọi người sự an toàn và sự ôn định cuộc sống Trên thị trường, bên cạnh các ngân hàng, công ty chứng khoán, hay các quỹ đầu tư và công ty quản lý quỹ là những kênh huy động vôn hiệu quả thì công ty bảo hiểm cũng là một kênh tiềm năng trên thị trường vốn Công ty bảo hiểm vừa được xem là một tổ chức tài chính vừa là một công ty hoạt động ở đa lĩnh vực, đóng vai trò quan trọng trong việc làm giảm thiếu rủi ro và bảo vệ sự ôn định của cá nhân

PHẢN NỘI DUNG

CHUONG 1: LY THUYET CHUNG VE BAO HIEM

1 Rui ro và bảo hiểm, rủi ro được bảo hiểm:

1.1 Rủi ro:

Rủi ro được xem là một bất trắc cụ thê liên quan tới việc một biến cố không mong đợi xảy ra [ CITATION Wil01 \ 1033 ] Còn theo ISO, rủi ro là một kết quả không chắc chắn, theo một cách trực tiếp hoặc gián tiếp, có lợi hoặc có hại tác động lên mục tiêu Theo Lê Thị Tuyết Hoa thì rủi ro là sự kết hợp giữa khả năng xảy ra một

sự kiện hay biến cô xấu và hậu quả của biến cố đó Như vậy, rủi ro nêu nhìn nhận một

cách khách quan thì đó là sự xảy ra những sự kiện trong tương lai mà con người không

có sự chắc chắc về nó, mà kết quả của những sự kiện đó có thể mang hướng tích cực hoặc tiêu cực Đối với những tổ chức bảo hiểm và quản trị rủi ro, dựa vào kết quả mà rủi ro được chia làm hai loại: Rủi ro đầu cơ và rủi ro thuần tÚy

Rui ro dau co là loại rủi ro mà khi xảy ra thì kết quả của nó chỉ tồn tại ba khả

năng: tích cực, tiêu cực hay không có øì xảy ra cả

Rúi ro thuần túy là loại rủi ro mà khi xây ra thì kết quả của nó chỉ tổn tại hai khả

năng: tiêu cực hoặc không có øÌ xảy ra cả

1.2 Bảo hiểm:

Ở những góc độ nghiên cứu khác nhau như pháp lý, tài chính, xã hội, sẽ có nhiều định nghĩa khác nhau về bảo hiểm Theo Lê Thị Tuyết Hoa thì “Bảo hiểm là một hoạt động dịch vụ tài chính được thực hiện dé chuyén sánh nang chi phi phát sinh từ

những sự kiện không mong muốn như tôn thất, mất mát” Còn theo Kagan thì Bảo

hiểm là một dạng hợp đồng mà trong đó người ký hợp đồng được nhận các khoản bù đắp hoặc trợ cấp theo chính sách trong hợp đồng từ bên được ký nếu gặp phải những rủi ro Bảo hiểm là một loại hành động mà tại đó người được bảo hiểm sẽ có quyền được hưởng những lợi ích được cung cấp từ người bảo hiểm Dưới góc độ của một dịch vụ tài chính, bảo hiểm là một hoạt động mà người được bảo hiểm sẽ đóng góp một khoản tài sản nhất định cho người bảo hiểm hoặc một bên thứ ba theo thỏa thuận Khi bên được bảo hiểm gap rủi ro ngoài ý muốn, bên bảo hiểm hay bên thứ ba sẽ có nghia vu hé tro bù đắp, bồi thường một phần hay toản phân tôn hại mà rủi ro gây ra cho bên được bảo hiểm Tóm lại, rủi ro và bảo hiểm là hai khái niệm có sự tương đồng với nhau Rủi ro là một sự kiện xảy ra một cách ngẫu nhiên trong tương lai, còn bảo hiểm là cách để mọi người giảm thiêu được thiệt hại trong trường những trường hợp rủi ro xảy đến

1.3 Các yếu tổ quyết định đề một rủi ro được bảo hiểm:

Người tiêu dùng khi mua bảo hiểm sẽ luôn mong muốn được hưởng lợi khi rủi

ro xảy ra Tuy nhiên, có những loại rủi ro mả doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) không

có khả năng chi trả Hoặc người tiêu dùng cố ý lợi dụng những sơ hở trong điều khoản trong bao hiểm đề trục lợi từ bảo hiểm Vì thế, có nhiều yếu tổ quyết định tới việc một rủi ro được bảo hiểm nhằm bảo vệ cho DNBH

- _ Tổn thất của rủi ro phải xuất hiện mang tính ngẫu nhiên

Một tôn thất được bảo hiểm phải là một yếu tô ngẫu nhiên, khách quan, một sự kiện bất ngờ và người được bảo hiểm không cô ý gây ra DNBH sẽ không chịu trách nhiệm trước rủi ro trái neược với những điều trên, những sự kiện phải xảy

ra trước khi hợp đồng có hiệu lực, sẽ không được DNBH chịu trách nhiệm bồi thường hay chi tra khoan phi nao ca

- _ Tổn thất phải đo lường, xác định một cách rõ ràng

Thông thường, các DNBH sẽ phải xác định được tôn thất dựa trên hai vấn đề đó

là thời gian va số lượng Nếu một DNBH không thể xác định, đo lường được

những tốn thất, số tiền phải bồi thường và khi nào cần phải bồi thường thì công

ty sẽ không thể đưa ra mức phí bảo hiểm hay chịu trách nhiệm bảo hiểm Hai vẫn đề chính quan trọng nhất được quy định một cách chi tiết trong hợp đồng bảo hiểm Số tiền mà nhà bảo hiểm phải bồi thường thường sẽ chỉ trả theo một mức cô định của mệnh giá hoặc tủy tình hình thực tế Mức tôn thất sẽ thấp hơn

mirc phi ma DNBH thu để đảm bảo an toàn cho chính nhà bảo hiểm

-_ Nhà bảo hiểm phải chịu tôn thất đáng kể

Khi các chủ thể tham gia bảo hiểm thông thường những rủi ro phải là khá lớn, tạo ra những khó khăn về tải chính nhất định cho các bên tham gia Ngược lại, cả hai bên sẽ phải mắt thời gian, chí phí nếu như những rủi ro gây ra thiệt hai qua

nhỏ

- _ Nhà bảo hiểm có thể tính được tỉ lệ những rủi ro xảy đến

Các DNBH phải tính toán, ước lượng được tỉ lệ tôn thất có thể xảy đến với họ Việc ước toán là điều vô cùng quan trọng để các nhà bảo hiêm đưa ra các mức phí hợp lý nhằm đưa vào các hợp đồng bảo hiêm Dựa vào thực tế, các DNBH sẽ quan sát những sự việc xảy ra ngẫu nhiên trong cuộc sông trên nhóm số lượng lớn đối tượng, áp dụng những lý thuyết toán học và những quy luật xuất hiện của

nó mà họ thấy được Đội ngũ của các DNBH sẽ tính toán được xác suất hay tỉ lệ

mà các tôn thất xảy ra Các DNBH tai nan, hu hong máy bay sẽ phải ước đoán được tỉ lệ máy bay pặp sự có Nếu các nhà bảo hiểm không ước đoán được nhưng điều ay thì tổn thất mà ho phải chỊu là rất lớn hoặc sẽ không thể đưa ra các hợp đồng bảo hiểm phù hợp

- — Núi ro vượt ngoài tâm chỉ trả của các công ty bảo hiếm

DNBH sẽ không có khả năng chỉ trả cho những tốn thất riêng lẻ quá lớn vì điều

đây có thể gây ra những khó khăn về mặt tài chính cho chính tổ chức Các nhà

bảo hiểm sẽ không thế thực hiện bảo hiểm vì họ không có khả năng chi trả, bồi

thường Nếu nhà bảo hiểm chi trả cho một khoản tôn thất quá lớn có thê tác động trằm trọng đến sức khỏe, tình hình tài chính, kinh doanh Đề ngăn chặn điều đó, các công ty bảo hiểm phải tìm cách dân trải rủi ro ở nhiều đối tượng khác nhau, tránh để các tôn thất xảy ra cùng lúc, xác định giới hạn bảo hiểm hay tai bao hiểm Các sự có thảm họa như chiến tranh, động đắt, sóng thần Nhà bảo hiểm cũng đã cài các điều khoản để tránh phải chịu trách nhiệm bồi thường, chi tra

2 Các nguyên tắc hoạt động của bảo hiểm, các loại hình bảo hiểm:

2.1 Các nguyên tắc hoạt động của bảo hiểm:

Nhằm giữ tính công bằng, trung thực, cùng có lợi cho cả bên mua bảo hiểm và bên cung cấp dịch vụ bảo hiểm Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm số 08/2022/QH15 năm 2022, việc giao kết và thực hiện hợp đồng bảo hiểm phải tuân theo các nguyên tắc

cơ bản của luật dân sự cùng với những nguyên tắc sau

2.1.1 Nguyên tắc tuyệt đối trung thực:

Là nguyên tắc nền tảng trong mọi giao dịch bảo hiểm Mọi giao dịch giữa các hợp đồng ký kết phải dựa trên cơ sở trung thực tuyệt đối, tin tưởng lẫn nhau của hai bên Khi ký kết hợp đồng cả hai bên phải chịu trách nhiệm cung cấp đầy đủ thông tin lẫn nhau Bên phía công ty bảo hiểm khi bán sản phẩm của mình phải cung cap day

đủ thông tin bảo hiểm, giải thích các điều khoản hợp đồng số tiền, mức phí và giải đáp các thắc mắc của người mua bảo hiểm Bên mua bảo hiểm phải cung cấp đầy đủ và

chính xác những thông tin của người mua bảo hiểm Nếu một trong hai bên mua và

bán bảo hiểm cố tinh cung cấp những thông tin sai sự thật nhằm chuộc lợi cho bản thân thì bên còn lại có quyền đơn phương chấm đứt hợp đồng, sẽ chịu trách nhiệm theo điều khoản của hợp đồng bảo hiểm hay pháp luật quy định

2.1.2 Nguyên tac lợi ích có thê được bảo hiểm:

Người mua bảo hiểm luôn mong muốn có được lợi ích khi tham gia bao hiểm Sự hiện diện của quyên lợi có thê được bảo hiểm là yếu tố tất yêu va co ban dé hợp đồng bảo hiểm có thể tổn tại và có hiệu lực Người thụ hưởng bảo hiểm chỉ muốn mua bảo hiểm chỉ khi có được ích từ bảo hiểm Theo Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10: “Quyền lợi có thê được bảo hiểm là quyền sở hữu, quyền chiếm hữu, quyền sử dụng, quyên tài sản, quyền, nghĩa vụ nuôi dưỡng, cấp đưỡng đối với đối tượng được bảo hiểm” Việc xem xét các lợi ích có thê được bảo hiểm, ta cần coi xét hai việc: sự liên kết lợi ích giữa hai đối tượng (người tham gia bảo hiểm và người được bảo hiểm) và các đối tượng được bảo hiểm ví dụ tính mạng, sức khỏe, tài sản, trách nhiệm dân sự Lợi ích có thê được bảo hiểm có lợi cho một người khi người đó có lợi

từ sự hiện diện, tồn tại của các đối tượng bảo hiểm và bị tôn thất liên quan đến các đối tượng bảo hiểm Khi ay sé phat sinh thiét hai vé tai chinh cho bén tham gia bao hiém

Thời điểm áp dụng các nguyên tắc lợi ích có thê khác nhau tùy vào các loại hình bảo

hiểm Nhờ vào nguyên tắc lợi ích nhà bảo hiểm có thê ngăn chặn được rủi ro đạo đức

từ việc sử dụng bảo hiểm của người được bảo hiểm và sẽ giúp nhà bảo hiểm có thế giới hạn được trách nhiệm bồi thường khi có tôn thất xảy ra

2.1.3 Nguyên tắc bôi thường:

Theo nguyên tắc này, công ty bảo hiểm phải đền bù khi tôn thất xảy ra, sao cho phía người được bảo hiểm khôi phục, trở lại trạng thái tài chính như lúc chưa có tôn thất Mức bôi thường thông thường sẽ có giá trị ngang bằng với tôn thất thực tế mà người được bảo hiểm đang gặp phải Trong trường hợp nếu bên người bảo hiểm không đền bù hoặc đền bù một giá trị quá nhỏ so với thiệt hại mà người được bảo hiểm gap phải, bảo hiểm lúc này sẽ không giúp người mua bảo hiểm có thê bù đắp, khôi phục được những thiệt hại vì vậy mà hợp đồng bảo hiểm lúc này có thể không tổn tại Nguyên tắc bồi thường đa phần chỉ áp dụng cho các cho loại bảo hiểm phi nhân thọ (tai sản, trách nhiệm dân sự ) và không áp dụng cho bảo hiểm nhân thọ và liên quan

tới bảo hiểm con người Trong thực tế, giá trị mà nhà bảo hiểm phải bồi thường thường

thấp hơn không quá lớn so với số tiền, mức thiệt hại thực tế Điều này có ý nghĩa nâng cao nhận thức, gan trach nhiém va khuyén khích mọi người phải có ý thức tốt hơn trong việc tuân thủ pháp luật, đạo đức, bảo vệ, gìn ø1ữ tài sản cá nhân của mình

2.1.4 Nguyên tắc góp phần:

Nguyên tắc góp phần là hệ quả của nguyên tắc bồi thường, những loại hợp đồng mang tính bồi thường đều áp đụng nguyên tắc góp phần Nguyên tắc này được áp dụng khi một người mua nhiều hợp đồng bảo hiểm khác nhau ở các công ty khác nhau

cho cùng một đối tượng bảo hiểm, nếu giá trị của đối tượng bảo hiểm nhỏ hơn tổng số

tiền của các hợp đồng bảo hiểm (bảo hiểm trùng) thì phần trách nhiệm chi trả khi có

tôn thất xảy ra cho người được bảo hiểm sẽ do một bên công ty bảo hiểm nào đó bồi thường hoặc tất cả các công ty bảo hiểm sẽ bồi thường theo tỉ lệ Tổng số tiền mà các công ty bảo hiểm chỉ trả không được vượt quá giá trị tốn thất thực tế Nếu xảy ra trường hợp một công ty bảo hiểm bất kỳ đã bồi thường toàn bộ tôn thất, họ có quyền kêu gọi các nhà bảo hiểm khác chí tra lại phan ton thất theo tỉ lệ cho mình

2.1.5 Nguyên tắc thế quyên:

Như nguyên tắc góp phân, nguyên tắc thế quyền cũng là một hệ quả được sinh ra từ nguyên tắc bồi thường, những loại hợp đồng mang tính bồi thường đều áp dụng nguyên tắc này Nguyên tắc này được áp dụng khi một tổn thất nào đó do một bên thứ ba gây ra, sau khi công ty bảo hiểm chỉ trả toàn bộ số tiền cho người được bảo hiểm, công ty bảo hiểm có quyên yêu câu bên thứ ba chỉ trả lại toàn bộ số tiền mà họ

da chi tra cho người được bảo hiểm Điều này có nghĩa công ty bảo hiểm có quyền thay mặt cho bên đối tác (người mua bảo hiểm) truy đòi bên thứ ba chỉ trả lại toàn bộ

số tiền mà công ty bảo hiểm đã bồi thường Nguyên tắc này cũng được áp dụng rộng rãi ở nhiều quốc gia trên thế giới Nếu sau khi bị tôn thất, người được bảo hiểm chỉ nhận bảo hiểm của bên công ty bảo hiểm và không yêu cầu hay truy đòi bên thứ ba chịu trách nhiệm hay bồi thường thì điều thật thiếu tính công bằng và dẫn đến rủi ro về đạo đức Người bảo hiểm cần phải được chuyên quyền đòi bồi thường để đảm bảo được tính công tâm Để được chuyên quyền thay mặt đòi phần tôn thất thì phải đảm bảo được một số điều kiện: rủi ro và tốn thất nằm trong điều khoản hợp đồng bảo hiểm, tốn thất phải do bên thứ ba gây ra, nhà bảo hiểm đã đứng ra chỉ trả toàn bộ bảo

hiểm

2.1.6 Nguyên tắc giảm thiểu hóa rủi ro:

Như nguyên tắc sóp phần, nguyên tắc thế quyền cũng là một hệ quả được sinh ra từ nguyên tắc bồi thường, những loại hợp đồng mang tính bồi thường đều áp dụng nguyên tắc này Nguyên tắc này được áp dụng khi một tôn thất nào đó do một bên thứ ba gây ra, sau khi công ty bảo hiểm chỉ trả toàn bộ số tiền cho người được bảo hiểm, công ty bảo hiểm có quyên yêu cầu bên thứ ba chi trả lại toàn bộ số tiền mà họ

đã chi tra cho người được bảo hiểm Điều này có nghĩa công ty bảo hiểm có quyền thay mặt cho bên đối tác (người mua bảo hiểm) truy đòi bên thứ ba chỉ trả lại toàn bộ

số tiền mà công ty bảo hiểm đã bồi thường Nguyên tắc này cũng được áp dụng rộng rãi ở nhiều quốc gia trên thế giới Nếu sau khi bị tôn thất, người được bảo hiểm chỉ nhận bảo hiểm của bên công ty bảo hiểm và không yêu cầu hay truy đòi bên thứ ba chịu trách nhiệm hay bồi thường thì điều thật thiếu tính công bằng và dẫn đến rủi ro về

đạo đức Người bảo hiểm cần phải được chuyên quyền đòi bồi thường dé dam bao duoc tinh céng tam Đề được chuyển quyền thay mặt đòi phân tôn thất thì phải đảm bảo được một số điều kiện: rủi ro và tốn thất năm trong điều khoản hợp đồng bao hiểm, tốn thất phải do bên thứ ba gây ra, nhà bảo hiểm đã đứng ra chỉ trả toàn bộ bảo

hiểm

2.1.7 Nguyên tắc nguyên nhân gần nhát:

Công ty bảo hiểm chỉ chịu trách nhiệm chỉ trả cho những tôn thất, đã định được nguyên nhân và sự kiện có trong quy định của hợp đồng Việc tìm ra được lý do gây dẫn đến thiệt hại là vô cùng quan trọng để từ đó có thê xác định được trách nhiệm của công ty bảo hiểm trong việc đền bù người được bảo hiểm Trong một sự việc xảy

ra, có nhiều nguyên nhân dẫn đến sự tôn thất Công ty bảo hiểm phải xác định được nguyên nhân trực tiếp và gần nhất ảnh hưởng đến tôn thất để làm cơ sở từ đó luận ra được trách nhiệm đền bủ của mình Nếu sự thiệt hại do nhiều nguyên nhân gây ra, công ty bảo hiểm chỉ có bổn phan béi thường trone khu vực tôn thất từ sự kiện đó Nếu không phân tách được những nguyên nhân øây ra tốn thất tron quy định hợp đồng bảo

hiểm và các nguyên nhân khác, công ty bảo hiểm sẽ không phải chịu trách nhiệm chỉ trả những khoản tốn thất ấy

2.2 Các loại hình bảo hiểm:

2.2.1 Các loại sản phẩm của bảo hiểm nhân thọ:

Bảo hiểm nhân thọ (BHNT) là loại bảo hiểm sẽ liên quan đến con người, bảo hiểm cho những rủi ro đến tính mạng, tuổi thọ của con người và thường là những

hợp đồng mang tính trung và dai han, co thé coi là một hình thức tiết kiệm với lãi suất

ổn định BHNT sẽ có các loại sản pham cơ bản như sau:

- _ Bảo hiểm tử kỳ: Bảo hiểm cho người chết trong khoản thời gian xác định Nếu người được bảo hiểm mất trong thời gian quy định của hợp đồng thì phía nhà bảo hiểm phải chỉ trả một khoản tiền bảo hiểm đã thỏa thuận cho phía bên kia Ngược lại, người được bảo hiểm vẫn còn song và thời hạn bảo hiểm hết hiệu lực thì quyên lợi bảo hiểm sẽ không còn sau đó

- Bao hiém sinh ky: Bao hiém cho nguoi sống được đến một thời gian xac định Nếu còn sống đến khoản thời hạn hợp đồng quy định, công ty bảo hiểm sẽ phải

trả một khoản tiền cho người được bảo hiêm như trong hợp đồng.

Báo hiểm hỗn hợp: Đây là bảo hiểm có sự giao kết giữa hai bảo hiểm tử kỳ và sinh kỳ Dù người được bảo hiểm sống hay chết, công ty bảo hiểm vẫn sẽ phải chỉ trả một số tiền khi hết thời hạn hợp đồng bảo hiểm Trong cuộc sống, phần đông khách hảng sẽ chọn bảo hiểm hỗn hợp như là một giải pháp để đỡ phần gánh

nặng tải chính cho người thân khi người tham gia bảo hiêm mắt vừa là một khoản

tiền tiết kiệm cho chính họ khi người được bảo hiểm vẫn còn sống đến lúc hết thời hạn hợp đồng

Bảo hiểm trọn đời: Bảo hiểm cho người tham gia trong suốt phần đời của người

đó Vì tuổi thọ của con người có giới hạn, nên bảo hiểm trọn đời chỉ chỉ trả một lần duy nhất khi người được bảo hiểm qua đời Trong suốt quá trình bảo hiểm, người được bảo hiểm phải liên tục duy trì đóng một khoản phí không đôi Việc đóng một mức phí như trên được coi là một khoản tiết kiệm cho chính người được bảo hiểm Đặc biệt, khi công ty bảo hiểm đầu tư sinh lời, người thụ hưởng,

có thể được chia một khoản lợi tức từ việc đầu tư của công ty bảo hiểm Do vậy, giá trị của hợp đồng sẽ càng cao nếu như thời hạn của hợp đồng càng lâu

Báo hiểm tiễn lãi định kỳ: Bảo hiểm cho người được bảo hiểm còn sống tới một

thời gian xac định Nếu người được bảo hiểm còn sống đến hết thời hạn thỏa thuận trong hợp đồng thì người được thụ hưởng sẽ được nhà bảo hiểm chỉ trả khoản tiền định kỳ

2.2.2 Các loại sản phẩm của báo hiểm phi nhân thọ:

Bảo hiểm phi nhân thọ (BHPNT) là loại bảo hiểm liên quan đến các nghiệp

vu bao hiém về con người, tài sản, trách nhiệm dân sự và những nghiệp vụ không liên quan đến các nghiệp vụ của BHNT Khi xảy ra các sự kiện liên quan đến tại nạn

hay vật chất, nhà bảo hiểm sẽ phải chịu trách nhiệm bồi thường cho những tôn thất ay ấ

Với BHNT sẽ có sự kết hợp giữa bảo hiểm và tiết kiệm thì BHPNT sẽ không có sự kết hợp đó BHPNT sẽ có các loại sản phẩm cơ bản như sau:

Bảo hiểm sức khỏe và tai nạn con người: Khi những tôn thất liên quan đến sức

khỏe và tai nạn thì bảo hiêm này sẽ bù đặp những thiệt hại về tài chính theo như thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm

Báo hiểm thiệt hại vật chất xe cơ giới và các phương tác tiện vận tải: KHI các phương tiện bị thiệt hại bởi tai nạn, va chạm, lật đỗ hay do thiên nhiên gay ra, bất kỳ yếu tố nao gay ton that đến phương tiện Công ty bảo hiểm sẽ đứng ra bỗi thường những khoản thiệt hại về vật chất nay

- _ Bảo hiểm hàng hóa vận chuyến bằng đường bộ, đường sắt, đường sông, đường

hàng không, đường biển: Trong quá trình vận chuyên hàng hóa, nếu có bắt ky tốn

thất nào xảy ra đối với hàng hóa đã được thỏa thuận như trong hợp đồng bảo

hiểm hàng hóa, nhà bảo hiêm sẽ phải chi trả giá trị số hàng hóa bị ton hai, mat

mát từ các sự cố trong quá trình vận tải (rơi hàng, cháy, nỗ, bi mat, sét đánh, sóng thần, đâm va )

- Bảo hiểm trách nhiệm: Công ty bảo hiểm thực hiện trách nhiệm dân sự bồi thường những tôn thất cho bên thứ ba do người được bảo hiểm gây ra

- _ Bảo hiểm cháy nỗ: Công ty bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thường những khoán

tôn thất do cháy, no, sét đánh đối với các đối tượng bảo hiểm như nhà ở, các công, trinh, cao ôc, hàng hóa

- - Bảo hiểm nông nghiệp: Trong quá trình trồng trọt, chăn nuôi của các lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp sẽ xảy ra các tình huống bất ngờ như thiên tai, lũ lụt, địch

bệnh lúc này các công ty bảo hiểm sẽ đứng ra chịu trách nhiệm bồi thường

những tôn thất về kinh tế nảy

- Bao hiém moi rủi ro tài sản: là sản phâm bảo hiểm giúp giảm thiêu rủi ro tiềm ân

đối với tài sản, công ty bảo hiểm có trách nhiệm bồi thường thiệt hại vật chất ngẫu nhiên, bất ngờ và không lường trước được đối với các loại tài sản được bảo

hiểm Loại hình bảo hiểm này bao gồm bảo hiểm cho nhà cửa, công trình kiến

trúc, các trang thiết bị, máy móc, hàng hóa, vật tư do chủ sở hữu hoặc sử dụng tài sản tham gia

3 Sự khác biệt giữa bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ:

Đối với phạm vi và đối tượng bảo hiểm, BHNT tập trung hơn vào con người, đặc biệt về khía cạnh tính mạng và tuổi thọ Trong khi, đối tượng của BHPNT sẽ bao quát hơn, ngoài con người ra còn bao gồm cả tài sản, trách nhiệm dân sự

Về tính chất, BHPNT là sản phâm bảo hiểm thuần túy, chỉ có một công dụng duy nhất là bảo vệ, bồi thường và hỗ trợ đối tượng được bảo hiểm nếu đối tượng được bảo hiểm gặp rủi ro ngoài ý muốn Ở BHNT, ngoài việc bao gồm cả công dụng của BHPNT, người mua bảo hiểm này cũng có thế sử đụng chúng như một hình thức tiết

kiệm hay đầu tư sinh lời

Vé hinh thức đóng phí phô biến, người mua BHNT có hai sự lụa chọn Bên mua bảo hiểm có thê chọn thanh toán một luần duy nhất tại thời điểm bắt đầu hợp đồng hoặc có thể chia phí bảo hiểm thành từng phần để đóng định kỳ theo tháng, quý hoặc nam Con 6 BHPNT, người mua chỉ có thế đóng phí một lần ngay tại thời điểm bắt đầu hợp đồng

Vé thoi hạn hợp đồng, BHNT có thời hạn từ trung tới đài, có thê kéo dài từ 10 đến

20 năm hoặc trọn đời Ở BHPNT, thời hạn hợp đồng bảo hiểm thường có thời hạn ngắn, chỉ kéo dài từ I1 đến 2 năm hoặc ngắn hơn

Đối với các yếu tô ảnh hưởng tới phí bảo hiểm, do BHẤNT có đôi tượng chính là về

con người nên sẽ có nhiều yếu tố liên quan tới con người tác động tới giá thành của bảo hiểm như tuôi tác (tuôi tác người mua càng cao thì giá thành bảo hiểm sẽ càng cao

và ngược lại), tình trạng sức khỏe (sức khỏe người mua càng tốt thì giá thành bảo hiểm

sẽ càng thấp và ngược lại), giới tính (Theo Fontinelle, nam có xu hướng phải đóng phí bảo hiểm nhiều hơn 14% so với nữ) và nghề nghiệp (Theo Fidelity Li&, những nghề

nguy hiểm như công nhân công trường, thợ mỏ, hoặc đang làm việc trong vùng chiến tranh sẽ phải đóng phí bảo hiểm cao hơn những người làm những nghề an toàn hơn

như nhân viên văn phòng) Còn về BHPNT, do đối tượng của bảo hiểm có tính bao

quát hơn nên khoản phí bảo hiểm thường được tham chiếu theo xác suất rủi ro, số tiền bảo hiểm hoặc chê độ bảo hiểm

Ở BHPNT, bên mua bảo hiểm sẽ được bên bảo hiểm chỉ trả quyền lợi khi những rủi ro khách quan đã được thỏa thuận trong hợp đồng xảy ra với bên mua bảo hiểm Trong khi đó, ngoải quyền được hưởng những quyền lợi được thỏa thuận trong bảo

hiểm khi rủi ro xảy ra, bên mua BHNT còn có thể đầu tư vào bảo hiểm và nhận về một

khoản tiền phụ thuộc vào phí bảo hiểm, lãi suất, mà bên mua đã thỏa thuận khi hợp đồng đáo hạn

Về người thụ hướng, BHNT rất linh hoạt trong việc quyết định người hưởng quyền

lợi từ bảo hiểm khi có rủi ro ngoài ý muốn xảy ra đối với bên mua Ngoài bên mua bảo hiểm ra, những người được đề cập được bảo hiểm theo thỏa thuận trong hợp đồng cũng sẽ được hưởng quyền lợi khi rủi ro ngoài ý muốn xảy ra với những người này Còn ở BHPNT, theo Prudential thì người được hưởng quyền lợi từ bảo hiểm phải là bên mua bảo hiểm và bên mua bảo hiểm đấy phải gặp tai nạn trực tiếp hay gián tiếp

của sự cô

CHUONG 2: LY THUYET VE CÔNG TY BẢO HIẾM

1 Khái niệm về công ty bảo hiểm:

Công ty bảo hiểm là một tô chức kinh doanh cung cấp các dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng Công ty này có thế được thành lập đưới nhiều hình thức khác nhau và hoạt động theo quy định của luật kinh doanh bảo hiểm, các quy định khác của pháp luật có liên quan đến kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm (Vi du như công ty tư nhân hoặc công ty Nhà nước)

Kinh doanh bảo hiểm là một hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, mà theo đó, đoanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm dựa trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc là bồi thường cho người được bảo hiểm

khi xảy ra sự kiện bảo hiểm bất kì K?nh doanh tái bảo hiểm là hoạt động của doanh

nghiệp bảo hiểm với mục đích sinh lợi, và theo đó, doanh nghiệp bảo hiểm nhận một khoản phí bảo hiểm của một doanh nghiệp bảo hiểm khác để cam kết phải bồi thường cho những trách nhiệm đã nhận bảo hiểm (Theo Luật Kinh doanh Bảo hiểm Việt Nam năm 2000)

Ngoài hai hoạt động kinh doanh trên, các công ty bảo hiểm còn có thế thực hiện một số hoạt động khác như: môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiểm, đề phòng, hạn chế rủi

ro, tôn thất; giám định tôn thất và đại lý piám định tôn thất; và đặc biệt là đầu tư nguồn vốn thu được từ phí bảo hiểm

Và cũng như các doanh nghiệp khác, công ty bảo hiểm cung cấp các sản phẩm và dịch vụ nhằm mục tiêu sinh lời, tuy nhiên do đặc thủ trong lĩnh vực kinh doanh nên hoạt động của công ty bảo hiểm luôn đặt đưới sự giám sát và quản lý chặt chẽ của các

co quan co thâm quyền bao gom: Bộ Tài chính, Ủy ban dịch vụ Tài chính, Hiệp hội Bảo hiểm,

2 Hoạt động bảo hiểm của công ty bảo hiểm:

Hoạt động bảo hiểm của công ty bảo hiểm được cụ thê hóa bằng hợp đồng bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm quy định một cách chi tiết các nội dung của hoạt động bảo hiểm, là căn cứ đề hai bên thực hiện các quyền và nghĩa vụ trong hoạt động bảo hiểm cũng như phân xử các tranh chấp phát sinh

Hợp đồng bảo hiểm là một sự thỏa thuận o1ữa các bên Theo đó, bên mua bảo hiểm

phải đóng phí bảo hiểm, còn bên bảo hiểm phải trả một khoản tiền bảo hiểm cho bên

còn lại khi xảy ra sự kiện bảo hiểm (Theo luật dân sự 2005 của Việt Nam) Như vậy, các bên tham gia và các nội dung cần xác định trong hoạt động bảo hiểm hay hợp đồng

bảo hiểm bao gồm:

- _ Người bảo hiểm: là công ty bảo hiểm, chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm, công ty bảo hiểm thu phí bảo hiểm và trả tiền cho người thụ hưởng hoặc người được bảo hiểm trong trường hợp xảy ra sự kiện bảo hiểm

- - Bên mua bảo hiểm: là tô chức cá nhân giao kết hợp đồng với công ty bảo hiếm

và đóng phi bảo hiêm Bên mua bảo hiểm có thê vừa là người được bảo hiểm, vừa là người thụ hưởng

- Người được bảo hiểm: là tô chức cá nhân có tính mạng, sức khỏe, tài sản, trách nhiệm dân sự được bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm

- Người thụ hưởng: là tô chức, cá nhân được bên mua bảo hiểm chỉ định nhận số tiền bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm

- Đối tượng bảo hiểm: bao gồm con người, tài sản, trách nhiệm dân sự được quy định tại hợp đồng bảo hiểm Đây là một điều khoản rất quan trọng của hợp

đồng bảo hiểm, trách nhiệm bồi thường của nhà bảo hiểm phát sinh khi mả xảy

ra sự kiện bảo hiểm hay rủi ro có liên quan tới đối tượng bảo hiểm Nhà bảo hiểm thường phải đánh piá và thâm định đối tượng bảo hiểm một cách kỹ

lưỡng trước khi phát hành

- _ Sự kiện bảo hiểm: là sự kiện khách quan do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật quy định mà khi sự kiện đó xảy ra thì nhà bảo hiểm phải chỉ trả tiền cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm

- _ SỐ fiển bảo hiểm: là sô tiền được ghi trong hợp đồng bảo hiểm mà công ty bảo hiểm cam kết trả cho người chủ hợp đồng/người thụ hướng trong trường hợp xảy ra sự kiện bảo hiém

- _ Phí bảo hiểm: là khoản tiền mà bên mua phải đóng cho công ty bảo hiểm theo thời hạn và phương thức đo các bên thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm Phí bảo hiểm được tính toán và xác định dựa trên rất nhiều yếu tố, và trong đó thì quan trọng nhất là số tiền bảo hiểm và mức độ rủi ro của đối tượng bảo hiểm

3 Mô hình tô chức và hoạt động của công ty bảo hiểm:

Trên thế giới, DNBH có thê hoạt động theo nhiều mô hình khác nhau, tủy thuộc vào quy định của pháp luật và đặc điểm của bản thân tổ chức bảo hiểm

Chang hạn như các tổ chức tải chính hay ngân hàng thực hiện 7ô hình đa năng

hoàn foàn cụng cấp tất cả các dịch vụ về tài chính, ngân hàng, chứng khoán và cả bảo hiểm Với các ngân hàng theo mô hình đa năng một phần thì không được trực tiếp kinh doanh bảo hiểm mà phải thông qua việc thành lập công ty bảo hiểm như một pháp nhân độc lập và là công ty con của ngân hàng Theo mô hình chuyên doanh bảo hiểm

thì các công ty bảo hiểm hoàn toàn độc lập, chuyên môn hóa trong lĩnh vực kinh doanh

bảo hiểm

Tại Việt Nam, ta có thế thấy một số công ty bảo hiểm là hoàn toàn độc lập và chuyên môn hóa trong lĩnh vực này Hay nhiều công ty bảo hiểm là công ty con của các ngân hàng hay tập đoàn kinh tế lớn Và cũng có một số công ty bảo hiểm phát triển

hình thành mô hình tập đoàn tài chính bao gồm các lĩnh vực kinh doanh: BHNT,

BHPNT, chứng khoán, ngân hàng và quản lý quỹ, v.v

DNBH có nhiều kiểu tổ chức khác nhau, tùy theo đặc điểm của từng công ty như

tô chức theo chức năng, tô chức theo sản phẩm hoặc tô chức theo khu vực Mà trong

đó kiểu tô chức theo chức năng là thường được sử dụng nhất và cũng có ảnh hưởng lớn đến các kiêu tô chức khác

- _ Mô hình tô chức theo chức năng: tập trung vào các chức năng cốt lõi của công

ty (Ví dụ như quản lý rủi ro, quản lý tài chính, và quản lý sản phẩm)

- _ Mô hình tô chức theo sản phẩm: tập trung vào các sản phẫm cụ thê được cung cấp bởi công ty (Ví dụ như bảo hiểm ô tô hoặc BHNT)

ĐẠI HỘI CÓ ĐÔNG

HOI PONG QUAN TRI

| TAI CHINH - KE TOAN HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ CONG NGHE THONG | | PHAP C He vA TUAN | TIN

[ore H VU KHACH HANG PHAT aes |

[ram DINH BAO HIEM TINH PHi BAO HIEM |

| BOI THUGNG ĐẦU TU |

Biéu dé 1: M6 hinh t6 chute theo chức năng của công ty bảo hiểm

4 Các nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn của công ty bảo hiểm: Công ty có các nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn để cung cấp các dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng

4.1 Nghiệp vụ huy động vốn:

12

Huy động vốn điều lệ: Đây là vôn được các thành viên, chủ sở hữu cam kết góp khi thành lập công ty Vốn điều lệ có thế được tăng bằng cách phát hành cổ phiêu hoặc tăng giá trị cô phiếu hiện có

Huy động vốn từ các nguồn khác: Các công ty bảo hiêm có thê huy động vốn

thông qua các khoản vay nợ, trái phiếu, góp vốn vào các doanh nghiệp khác cũng như cho vay theo quy định của Luật các tô chức tín dụng (TCTD) và gửi tiền tại các TCTD Tuy nhiên, việc huy động vốn cần tuân thủ các quy định pháp luật liên quan 4.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn:

Các nghiệp vụ sử dựng vốn bao gồm việc thanh toán các khoản chí phí liên quan

đến các sự kiện được bảo hiểm Như chỉ trả trợ cấp bảo hiểm, đây là khoản chị chủ yếu

của quỹ bảo hiểm, bao gồm:

- Tro cap ngắn hạn (còn gọi là trợ cấp dot xudt) chi tra cho nhitng nhu cau phát sinh như ốm đau, thai san, tai nan lao déng, bénh nghé nghiép

- Trợ cấp đài hạn là loại tro cap chi tra thường kỳ, có tac dung gop phan bao đảm cuộc sống

5 Nguyên tắc đầu tư của công ty bảo hiểm:

Công ty cũng có nguyên tắc đầu tư của riêng mình Các nguyên tắc này bao gồm

đa dạng hóa đầu tư và quản lý rủi ro Cụ thê là: Sau khi thu phí bảo hiểm, công ty bảo hiểm sẽ đưa nó vào hai mục: đa đạng hóa đầu tư và khoản đự phòng rủi ro (quản lý rủi ro)

Đa dạng hóa đâu tư là việc phân phôi các khoản đầu tư của công ty vào nhiều loại tài sản khác nhau để giảm thiêu rủi ro Công ty bảo hiêm được đầu tư vào: Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp (do nhà Nước bảo lãnh), Chứng chỉ quỹ, Bất động sản, Ngoại tệ , chứng khoán Tuy nhiên, theo luật thì công ty bảo hiểm phải dùng

trên 50% tiên thu phí bảo hiểm này đề đầu tư vào trái phiếu Chính phủ (nguyên nhân là

do tiền chỉ phí rủi ro cho bảo hiểm là dài hạn nên cần lượng lớn số tiền đầu tư vào hạng mục an toản, ít rủi ro và lâu dài nhưng vẫn đảm bảo sinh lời ôn định)

Còn các hạng mục khác có thê sinh lợi suất rất lớn, tuy nhiên, công ty bảo hiểm không được đầu tư hầu hết vốn đã huy động vì rủi ro cao, sẽ gây trường hợp bắt trắc khi rủi ro xảy ra sẽ không có nguồn tiền để giải quyết Đó cũng là lý do vì sao trong