Chuyên đề thực tập: Nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long

Chuyên đề thực tập được chia làm ba phần chính: Phan I: Lý thuyết chung về chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Phân II: Thực trạng cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng thươ

; ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

; TRÌNH CHAT LUGNG CAO

CHUYÊN DE THỤC TẬP

CHUVEN NGÀNH: NGÂN HÀNG

NANG CAO CHAT LƯỢNG CHO VAY BOI VỚI

ĐOANH NGHIỆP VUA VA NHỎ TẠI NGAN HÀNG

QUAN ĐỘI - CHI NHANH THANG LONG

NGUYEN TUAN VIET

TRUONG DAI HỌC KINH TE QUOC DÂN

CHUONG TRINH CHAT LUQNG CAO

=== KS

THONG TIN THU VIEN CHUYEN DE THUC TAP

QUAN DOI - CHI NHANH THANG LONG

Sinh vién thuc hién : Nguyễn Tuan Việt

TT THÔNG TIN THƯ VIỆN ma R ny ñ las *¿ Weng cad

PHONG LUẬN ÁN - TU LIEU a te LÊ

HÀ NỘI - 2017

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình thực hiện viết chuyên đề, em xin được chân thành cảm ơn

sự hướng dẫn tận tình của giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Thùy Dương, cô đã

chỉ bảo và giúp đỡ em rất nhiều trong cả quá trình cùng sự chỉ bảo trong quátrình thực tập của cán bộ tín dụng tại MB Thăng Long đã giúp em hoàn thành

chuyên đề thực tập này

Em muốn gửi lời cảm ơn đến anh Nguyễn Bùi Thiện — cán bộ quản lý của em

tại MB Thăng Long va anh Nguyễn Hữu Hoàng — chuyên viên hướng dẫn Thời

gian tham gia thực tập tại Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Thăng Long em đã nhận được sự chi bảo tận tụy của anh chi tại đó đặc: biệt là những anh chi trong phòng

SME 2 Thăng Long.

Anh Ngô Trí Dũng — Phó Giám đốc Kinh doanh

Anh Trương Hải Phong — Trưởng phòng SME

Và các anh chị trong phòng Khách hàng doanh nghiệp.

Đã giúp em phân tích những số liệu thực tế, trực tiếp được học hỏi từ những

công việc cụ thể, giúp em hoàn thành chuyên đề này một cách chân thực nhất.

Em xin trân thành cảm ơn !

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong chuyên đề thực tập này là do tôi tự thu thập, trích dẫn, tuyệt đối

không sao chép từ bất kỳ một tài liệu nào.

Hà Nội, ngày 27 tháng 5 năm 2017

Tác giả chuyên dé thực tập tốt nghiệp

NGUYEN TUẦN VIỆT

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN

DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT

DANH MỤC BANG BIEU, SƠ DO

TOM TAT CHUYEN DE

PAA NI EEÃ LÌ-s-ssss-<eceinesseusaetigphobx2bbkrtrhigdEids)2831141411804602033813642s037Z37xExecs2z>xE:SSZ SE 1

CHƯƠNG I: LÝ THUYET CHUNG VE CHAT LUQNG CHO VAY

DOI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VA NHO ccssssssssssscssscnscssccnssensensessscesssenes 3

1.1 Khai quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ -s-ssccssesseeseezse 3

1.1.1 Khái niệm và phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ - 3

1.1.2 Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ -+c+ec++cceeei 5

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường 6

1.2 Hoat động tín dụng của ngân hàng thương mai đối với doanh

nghiệp vừa và nhỎ -<5- 55525 <s29058900588604838408000080008000000 008 8

1.2.1 Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ . - ¿5+ 5++r+erxerxeererkerreerkrrkee §

12.2 Căn cứ vào thoi Han cho vay - 2:.0.5 asses acs vu csnevacvasrcatszeeceuoeneaneavesens 9

1.3 Chat lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ - 9

1.3.1 Quan diém vé chất lượng cho Vay essccsessscesssssssseesecseeseeseesceesseesseseeeeseess 9

1.3.2 Tính cấp thiết của nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh

nghiện vừa và HỖ «ee«eeseseerressseseersesasrrseeetsmexzoanesktkgti-EBi-D0044158/E54/0 026000054488 10

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho Vay . + 5 scxecccersereeee 12

1.4 Cac yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với DNVVN 18

1.4.1 Các yếu tố khách quan -+++++++++++r+++r++rxt+rxerrerkerrkerrkrrrerrk 18LAD, Các yếu tÔ chủ quaH‹esese«eeeeeereesee-vrevvccreeesse-cS~reeeecoz~ezsekkk144284 1642 018200120080 22

CHƯƠNG II: THUC TRẠNG CHO VAY DOI VỚI DNVVN TẠI

NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN QUAN DOI - CHI NHANH

THĂNG LỮNG css tcsses i vesenreccenre cccsnssercatcaronmna scmennnicantioonremmnennteninetesssnnnntsnn 26

2.1 Giới thiệu về ngân hang thương mại cô phần Quân Đội - Chi

nhánh Thăng Long - 55-55 < 5555 555 S1 9595 895885800085885008 06 26

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của MB Thăng Long - 26

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tô chức và nhân sự -¿-+-+5-«+s+s+s+s+xexe+eztzxexerererrs 26

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Thăng Long - 27

2.2 Thue trang cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng

thương mại cô phần Quân Đội — Chi nhánh Thăng Long 31 2.2.1 Cơ cấu cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: -. -s- 32

2.2.2 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với DNVVN .- 36

2.2.3 Tỷ lệ nợ quá HẠNH ázessxcasnaesasnaseneredteaertiesrinsvatdsrvserlte4seeserxtnrnnrisrrere 39

QA, 'Vồng;quag Yân tit GBS seeeseessenosresrerretieieeek-iEi.i.LesdEns.caiE,SE0181/00 800 40

2.3 Đánh giá chất lượng cho vay đối với DNVVN -scc-<ee 40

A cuc TRE CONG NE ercaccn creer nce cc rerr oneness ere ce reer neers ira 40

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 5+ ++++x+rerxerxerrrrxrrkrrke 43

CHƯƠNG III: GIẢI PHAP NANG CAO CHAT LƯỢNG CHO VAY

DOI VOI DNVVN NGAN HANG TMCP QUAN DOI - CHI NHANH

THANG LONG st NP a ——— 48

3.1 Dinh hướng hoạt động cho vay DNVVN của MB Thăng Long

trong những năm tỚi - << «5< «55 S55 S55 95 99895898589000800008 080 48

3.2 Cac giai phap nang cao chất lượng cho vay đối với DNVVN tai

MB Thăng LONE -ee-eosesesssessonssorsaeensdetsdsseasossgasnessasseosrorssmsnsseeee 49

3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng 5-5 sec 49

3.2.2 Hoàn thiện cơ chế cho vay đối với DNVVN -ccccccccccerreeree 49

3.2.3 Nang cao công tác đánh giá rủi ro đối với các DNVVN 50

3.2.4 Tăng cường hoạt động Marketing các loại san phẩm mới tới các

TH V VẬN 1uaenneeannieertefoiisnereruotdôibogrVcrernvvisissorecarnetyereseemsusrmrmsrremsasnaseteeaseiklRiSl 51

3.2.5 Tang cường công tac kiểm tra, kiểm soát . -2+©5++c++rsrxeerxee 52

3.2.6 Nâng cao chat lượng đội ngũ cán bộ nội bộ - + 52 3.2.7 Nâng cao chất lượng thâm định Khách hàng -5- 5-52 55

3.2.8 Giữ chân khách hang cũ, khai phá khách hang tiềm năng - 56

3.3 Những kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVVN

tại MB Thăng Long -< < <5 =5 5<55<Ă 5< sS5995951985088858050000096 57

3.3.1 Đối với cơ quan quản lý Nhà Nước -s-<©-«+c+e+ee+xzrrrreeee 57

3.3.2 Đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ -+c-++ceecxeerxeeee 58

3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội - - s9

„0007077 óố 62

DANH MỤC TAI LIỆU THAM KHẢO eeieneeiieanaeaniraee 63

DANH MUC CAC CHU VIET TAT

: Doanh nghiệp vừa va nhỏ

: Thương mại cỗ phần

: Small medium enterprises — doanh nghiệp vừa và nhỏ

: Corporate & Investment Banking — doanh nghiệp lớn

: Military Bank : Ngân hang Quân đội

: Relationship Management : Chuyén vién quan hé Khach hang

: Ngan hang thuong mai

DANH MỤC BANG BIEU, SƠ DO

BANG

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh MB - Thăng Long -. ‹- 27

Bang 2.2: Tình hình huy động vốn của MB Thăng Long - 29

Bảng 2.3: Cơ cầu du nợ của MB Thăng Long -2-55+©c+++c+srxezrxerxeeree 30

Bảng 2.4: Cơ cầu du nợ của DNVVN theo kỳ hạn . -5-cc+©ccscccsce+ 33

Bang 2.5 Cơ cấu dư nợ với DNVVN theo ngành nghề - +52 34Bảng 2.6: Cơ cau dư nợ đối với DNVVN theo loại hình doanh nghiệp 35Bảng 2.7 Doanh số cho vay DNVVN tại MB Thăng Long -. - 37Bảng 2.8 Doanh số thu nợ của DNVVVN -ccccccccrkrrrrrrrrrrrrrrrrrrrree 38

Bảng 2.9 : Nợ quá hạn DNVVN tai MB Thăng Long -« 39

Bảng 2.10 Vòng quay vốn tín dụng của DNVVN -ccccccsereererrrrrrree 40

BIEU DO

Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận trước thuế của MB Thăng Long - . -‹ - 31

Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay đối với các DNVVN tại MB Thăng Long 32

Biểu đồ 2.3 Doanh sé cho vay và doanh số thu nợ với DNVVN - 36.

TOM TAT CHUYEN ĐÈ

Nghiên cứu này nhằm ly luận cơ bản nâng cao chất lượng cho vay đối với

Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại Đề tài đánh giá thực trạngcho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tai Ngân hàng Quân đội — Chi nhánhThăng Long, từ đó đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển dịch vụ

cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chỉ

nhánh Thăng Long trong những năm tiếp theo.

Chuyên đề thực tập được chia làm ba phần chính:

Phan I: Lý thuyết chung về chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp

vừa và nhỏ

Phân II: Thực trạng cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng thương mại cổ

phan Quân Đội — Chi nhánh Thăng Long

Phan IIT: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Ngân hàng

TMCP Quân Đội — Chi nhánh Thăng Long.

Mọi số liệu thực tế được trích từ Báo cáo kết quả kinh doanh Nội bộ tại

Ngân hang Thương mại Cổ phan Quân đội — Chi nhánh Thăng Long

PHAN MỞ DAU

1 Tinh cấp thiết

Những năm gần đây chúng ta đã cùng chứng kiến sự phát triển nhanh chóng

của các hệ thống ngân hàng Từ quy mô ban đầu gồm 4 Ngân hàng thương mạiquốc doanh và 6 Ngân hàng thương mại cỗ phan, con số này đã tăng lên với quy

mô lớn hơn rất nhiều : gồm 6 Ngân hàng quốc doanh và 31 Ngân hàng thương

mại cỗ phan Thị phan chia nhỏ là vậy, bởi vậy dé có được chỗ đứng của mình

chính bản thân những Ngân hàng cần hiểu rõ tam quan trọng của chiến lược cũng

như những kế hoạch hoạch định trong tương lai của mình

Hiện nay số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm đến 93% tổng số doanh

nghiệp tại Việt Nam, vì vậy hiển nhiên để thành công các Ngân hàng phải chútrọng vào mảnh đất màu mỡ này

Chính vì vậy, tính cấp thiết của việc nghiên cứu hoạt động tín dụng đối với

doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất quan trọng

2 Mục đích nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu

Nhận thấy thị trường bán lẻ dành cho đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ là

vô cùng tiềm năng, Ngân hàng thương mại cổ phan Quân đội đã thúc day và chú

trọng vào mảng chiến lược này và qua đó đã gặt hái được những thành công Nói

đến thành công của Ngân hàng Quân đội trong những năm gần đây không thể

không kể đến sự đóng góp của trục dọc SME

Chi nhánh Thăng Long là một trong những chi nhánh dẫn đầu về lợi nhuận trong hệ thống ngân hàng Quân Đội và với đối tượng khách hàng chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ Van dé lớn nhất của chi nhánh đó là đảm bảo tăng trưởng dư nợ trong khi vẫn đảm bảo chất lượng cho vay với đối tượng khách

hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ được xem là có nhiều đặc điểm phức tạp Yêu cầu trên đặc biệt khó khăn trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế như hiện nay.

Lợi nhuận của một chi nhánh đến từ rất nhiều nguồn, tuy nhiên dé chú trọng

vào một trong những mảng chính của tín dung, em muôn chú trọng vào đê tài viét

về vấn đề cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ, bản thân là một chuyên viên

Quan hệ khách hàng doanh nghiệp tai Ngân hàng Quân đội — Chi nhánh Thăng

Long, em hiểu được tầm quan trọng của việc cho vay đối với các khách hàng.

Vì những mục đích trên, em đã lựa chọn nghiên cứu dé tài “ Nâng cao chất

lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quân đội — Chi

nhánh Thăng Long”.

Phạm vi nghiên cứu là tất cả những doanh nghiệp vừa và nhỏ trong địa bàn

lãnh thổ Việt Nam nói chung và cụ thể là những doanh nghiệp ( chủ yếu nằm ở

miền Bắc ) dang và sẽ có thể là khách hàng của Ngân hang Quân đội Chi nhánh

Thang Long.

3 Phương pháp nghiên cứu

Trải qua quá trình thực tập tại Ngân hàng Quân đội — Chi nhánh ThăngLong, bản thân em đã đúc kết ra những kinh nghiệm làm việc thực tế Phương

pháp nghiên cứu của đề tài là phương pháp nghiên cứu thực tiễn dựa trên những

số liệu thực tế dựa vào Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh nội bộ ( Mật ) tại

Chi nhánh Thăng Long — 3 năm gần nhất 2014 — 2016 ( một số số liệu có thêm

những năm lân cận )

4 Kết cầu đề tài

Chuyên đề thực tập được chia làm ba phần chính:

Phân I: Lý thuyết chung về chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp

vừa và nhỏ

Phan II: Thực trạng cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng thương mại cổ

phan Quân Đội — Chi nhánh Thăng Long

Phan III: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Ngân hang

TMCP Quân Đội — Chi nhánh Thăng Long.

Trong quá trình thực hiện viết chuyên đề, em xin được chân thành cảm ơn

sự hướng dẫn tận tình của giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Thùy Dương, cùng sự

chỉ bảo trong quá trình thực tập của cán bộ tín dụng tại MB Thăng Long đã giúp

em hoàn thành chuyên đề thực tập này.

CHƯƠNG I

LÝ THUYÉT CHUNG VE CHAT LƯỢNG CHO VAY DOI

VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

1.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.1 Khái niệm và phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ, doanh nghiệp vừa và

nhỏ được định nghĩa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định

pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn

vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tai sản được xác định trong bang cân đối

kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là

tiêu chí ưu tiên)

Để phân loại doanh nghiệp có nhiều cách để phân chia Phân loại theohình thức sở hữu, ta sẽ có: doanh nghiệp Nhà Nước, doanh nghiệp tư nhân,

công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phan Bén cạnh

đó, còn có thé phân loại doanh nghiệp theo các ngành nghề, lĩnh vực Còn nếu

phân loại theo quy mô doanh nghiệp, ta sẽ có doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp

vừa và nhỏ cụ thê ở phân sau.

Như vậy, khi nói đến doanh nghiệp vừa và nhỏ là chúng ta đang nói đến các

doanh nghiệp được phân loại theo quy mô của doanh nghiệp.

Việc phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay ở các nước trên thế giới

chỉ mang tính chất tương đối về thời gian lẫn không gian Quy mô doanh nghiệp

vừa và nhỏ ở các nước thì khác nhau, hiển nhiên quy mô doanh nghiệp nhỏ ở

Mỹ, Nhật, Pháp lớn hơn quy mô của doanh nghiệp nhỏ ở Việt Nam, và quy mô

của doanh nghiệp vừa và nhỏ của một nước hiện tại có thể lớn hơn quy mô của

doanh nghiệp vừa và nhỏ tại nước đó vào thời kì trước Chính vì vậy việc phân

loại doanh nghiệp chỉ mang tính thời điểm cả về không gian và thời gian.

1.1.1.2 Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ

Căn cứ theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính Phủ, việc phân loại

Doanh nghiệp vừa và nhỏ được quy định rõ ràng như sau :

Đối với quy mô ngành Nông lâm nghiệp, thủy sản cũng như Công nghiệp

và xây dựng :

+ Doanh nghiệp siêu nhỏ : số lao động 10 người trở xuống.

+ Doanh nghiệp nhỏ : Tổng nguồn vốn đưới 20 tỷ đồng và số lao động từ

10 đến 200 người

+ Doanh nghiệp vừa : Tổng nguồn vốn từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng và số

lao động từ 200 — 300 người.

Đối với quy mô ngành Thương mại và dịch vụ :

+ Doanh nghiệp siêu nhỏ : số lao động 10 người trở xuống.

+ Doanh nghiệp nhỏ : Tổng nguồn vốn dưới 10 tỷ đồng và số lao động từ

10 đến 50 người

+ Doanh nghiệp vừa : Tổng nguồn vốn từ 10 đến 50 tỷ đồng và số lao động

từ trên 50 đến 100 người

Thực trạng tại Ngân hàng Quân đội, bên cạnh phòng CIB chuyên phục vụ

các khách hàng lớn có doanh thu trên 1000 tỷ đồng/ năm, những doanh nghiệp

còn lại sẽ được xếp vào hạng vừa và nhỏ Từ đây về cuối chuyên đề, em xin phép được sử dụng cụm từ SME ( Small & Medium enterprise ) để nói đến các doanh

nghiệp vừa và nhỏ Cụ thể phân loại SME tại Ngân hàng Quân đội :

+ SME siêu nhỏ : Doanh thu nhỏ hơn 20 tỷ/ năm + SME cận siêu nhỏ : Doanh thu từ 20 — 50 tỷ/ năm

+ SME nhỏ : Doanh thu từ 50 — 200 tỷ/ năm + SME vừa : Doanh thu từ 200 — dưới 1000 tỷ/ năm

Đơn vị tính : Việt Nam Đồng

Đối với từng từng đối tượng SME sẽ được quy định lãi suất, phí tương ứng

với các ngành nghề kinh doanh, rủi ro quy định trong các văn bản quy phạm lưu

hành nội bộ của MB.

1.1.2 Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ

Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm số lượng đông đảo, rất đa dạng về ngành

nghề và quy mô, tuy vậy, có thể kế ra một số đặc điểm nổi bật dễ nhận thấy của

các DNVVN:

Thứ nhất, DNVVN có quy mô vốn và năng lực tài lực chính thấp

Đây có lẽ là đặc điểm nỗi bật nhất của các DNVVN Các DNVVN có quy

mô vốn ban đầu thấp cho nên khả năng huy động vốn theo đó cũng sẽ khôngđược cao, gây khó khăn trong việc tiếp cận với tín dụng ngân hàng Từ vốn banđầu thấp ảnh hưởng đến quy mô đầu tư trang thiết bị của những doanh nghiệp

này, khả năng đầu tư chiều sâu và nhiều yếu tố ngoại cảnh khác.

Thứ hai, DNVVN đã và dang sử dụng những công nghệ va thiết bị lạc hậu.

Đặc điểm trên cũng xuất phát từ quy mô vốn thấp của các DNVVN này Việc đầu tư công nghệ và những trang thiết bị hiện đại cần sử dụng số vốn lớn Việc đầu tư nâng cấp các thiết bị, những máy móc đã lỗi thời cũng cần có khả

năng tài chính tốt, cho phép đầu tư lâu dài Trong khi đó thì thực trạng ở Việt

Nam, nguồn vốn đầu tư vào công nghệ là nguồn vốn mà các DNVVN khó có khả

năng tiếp cận được Ngoài ra, để có thé thành công trong một nền kinh tế cạnh

tranh cao độ như hiện nay tại Việt Nam, các doanh nghiệp phải thường xuyênthay đổi công nghệ, máy móc, thiết bi, các phương pháp, bí quyết sản xuất Thế

nhưng hau hết công nghệ đang được sử dung tại các doanh nghiệp nhỏ và vừa

Việt Nam hiện lại bị đánh giá là lạc hậu Đại đa số những người chủ của các

doanh nghiệp nhỏ và vừa không có kiến thức, thông tin, kinh nghiệm về những

vấn đề liên quan đến lựa chon, mua và chuyền giao công nghệ.

Thứ ba, trình độ quản lý của doanh nghiệp còn thấp.

Các nhà quản lý DNVVN thường chưa được đào tạo bài bản về chuyên

môn, nghiệp vụ, thiếu hiểu biết đầy đủ về quản trị doanh nghiệp dẫn đến nhiều

giám đốc doanh nghiệp không thế lập được kế hoạch tài chính, không xây dựng

được phương án sản xuất kinh doanh khả thi Cá nhân không khẳng định, tất cả

các nhà quản lý đều như vậy nhưng thực tế có nhiều nhà quản lý là rẽ ngang, xuất

thân từ đân kinh doanh buôn bán thiếu kỹ năng từ trường lớp đào tạo kĩ càng mà

chủ yếu tích lũy từ kinh nghiệm những cú ngã trên thương trường

Ngoài ra thì các DNVVN hiện nay có nguồn lao động chất lượng được

đánh giá là thấp và ít Nguyên nhân là do các DNVVN tại Việt Nam không

có khả năng thu hút các nhân lực chất lượng cao do điều kiện làm việc và

chế độ làm việc ở các DNVVN có thể không đáp ứng được mức lương

thưởng như tại các doanh nghiệp lớn.

Thứ tư, khả năng cập nhật thông tin kém.

Việc thiếu những thông tin về nhu cầu thị trường, về trang thiết bị, nguyên

vật liệu đã khiến cho sức cạnh tranh của các DNVVN yếu đi Hơn nữa, hoạt

động thiếu tính cập nhật thông tin khiến cho quá trình sản xuất kinh doanh không

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường

Ở mỗi nên kinh tế quốc gia hay lãnh thổ, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có

thê giữ những vai trò với mức độ khác nhau, song nhìn chung có một sô vai trò

tương đồng như sau:

e Giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế: các doanh nghiệp nhỏ và vừa

thường chiếm tỷ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp (Ở Việt

Nam chỉ xét các doanh nghiệp có đăng ký thì tỷ lệ này là trên 93%) Vi thế, đóng

góp của họ vào tông sản lượng và tạo việc làm là rât đáng kê.

e Giữ vai trò én định nền kinh tế: ở phần lớn các nền kinh tế, các doanh

nghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Sự điều

chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn

định DNVVN cũng đóng vai trò hỗ trợ hoạt động cho các doanh nghiệp lớn Chi

phí của các doanh nghiệp lớn có thể giảm đáng kể nếu họ biết sử dung một cách

linh hoạt và hiệu quả các DNVVN trong quá trình sản xuất Vì thế, doanh nghiệp

nhỏ và vừa được ví là thanh giảm sôc cho nên kinh tê.

e Làm cho nền kinh tế năng động: vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mônhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét về mặt lý thuyết) hoạt động Quy mô nhỏ khiến môhình tổ chức của DNVVN gọn nhẹ, rất dé thích nghỉ với thay đổi của thị trường,

dễ dàng chuyền đổi khi có biến động thị trường

e Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: doanh nghiệp

nhỏ và vừa thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chỉ tiết được dùng để

lắp ráp thành một sản phâm hoàn chỉnh

e Là trụ cột của kinh tế địa phương: nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt

cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại có

mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách,

vào sản lượng và tạo nhiêu công ăn việc làm ở địa phương.

e DNVVN tạo điều kiện duy trì tự do cạnh tranh trên thị trường, tránh tình

trạng độc quyền của các doanh nghiệp lớn do, DNVVN hoạt động với số lượng

lớn, tham gia vào các ngành nghề rất đa dạng

Nhìn chung, doanh nghiệp vừa và nhỏ được thừa nhận là đóng vai trò đặc

biệt quan trọng trong quá trình phát triển của các nước có nền kinh tế phát triển

nói chung và các nước đang phát triên nói riêng, trong đó có Việt Nam.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ là một nhân tố góp phần làm kinh tế phát triểnmạnh mẽ, đặc biệt là khu vực kinh tế tư nhân Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã

và sẽ góp phan quan trọng dé xoá đói giảm nghèo, tạo sự cầu thành mới cho phát

triển kinh tế Việt Nam

1.2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa

và nhỏ

Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ:

Hoạt động cho vay đối với DNVVN cũng như các loại hình doanh nghiệpkhác rất đa dạng với các tiêu chí phân loại khác nhau Sau đây là một số phương

thức cho vay cơ bản:

1.2.1 Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ

- Cho vay thấu chỉ: là nghiệp vụ ngân hàng cho DNVVN vay qua đó ngânhàng cho phép người vay được chỉ trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình

đến một giới hạn nhất định Hình thức vay trên đang dần được sử dụng phổ biến

hơn với các DNVVN có quan hệ tín dụng thường xuyên với ngân hàng.

- Cho vay trực tiếp từng lân: là hình thức cho vay phố biến nhất đối với các

DNVVN Nguồn tín dụng ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định

của chu kỳ kinh doanh Nghiệp vụ cho vay đơn giản và doanh nghiệp có thé kiểm

soát từng lần vay

- Cho vay theo hạn mức: là nghiệp vụ mà theo đó ngân hàng thỏa thuậncung cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ.

Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính Đây cũng là phương thức cho vay mà ngân

hàng thường chỉ áp dụng với các khách hàng có mối quan hệ thường xuyên với

ngân hàng.

- Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay mà theo đó ngân hàng cho vaydựa trên luân chuyển của hàng hóa của doanh nghiệp Hình thức cho vay nhưtrên rất ít được sử dụng với các DNVVN

- Cho vay trả góp: là hình thức cho vay theo đó ngân hàng cho phép khách

hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Hình thức cho

vay này khá hợp lý đối với các DNVVN và thường được áp dụng kết hợp với các

hình thức cho vay khác.

- Cho vay gián tiếp: là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian, thường

được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tan, cách xangân hàng Hình thức vay này ít được các ngân hàng áp dụng với các DNVVN.

1.2.2.Căn cứ vào thời hạn cho vay

Ngân hàng phân loại cho vay thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài

hạn Trong đó, các DNVVN chủ yếu sử dụng cho vay ngắn hạn cho các khoảnvay dưới 12 tháng và chủ yếu được sử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động hoặc

nhu câu sử dụng vôn ngăn hạn.

+ Vay ngắn hạn: thời gian dưới 12 tháng : thường áp dụng với các phương ánkinh doanh cụ thé trong thời gian ngắn - lãi suất thường được áp dụng khá ưu đãi

+ Vay trung hạn : từ 1 — 5 năm : Lãi suất cao hơn so với khoản vay ngắn

hạn — thường thực hiên với các đối tác đầu ra thuộc Nhà nước — các dự án thanh

toán tiến độ từng đợt trong trung hạn

+ Vay dài hạn : lớn hơn 5 năm: Lãi suất cao, áp dụng với các dự án thực sự

dài hơi, được Chuyên viên QHKH và Thẩm định xem xét kĩ lưỡng về tiềm năng

của dự án nhăm xác định xem có nên hợp tác hay không.

1.3 Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.3.1 Quan điểm về chất lượng cho vay

Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động mang lại doanh thu chủ

yếu cho các ngân hàng thương mại, do đó, chất lượng cho vay luôn là vấn đề

được quan tâm hàng đầu ở các ngân hàng Hiện nay, các vị trí khác nhau thì cónhững quan điểm khác nhau về chất lượng cho vay.

Theo quan điểm của khách hàng, các khoản cho vay có chất lượng phải là các khoản có vốn vay phù hợp với mục đích sử dụng vốn, có lãi suất và kỳ hạn

hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh

nghiệp, thủ tục đơn giản, thuận tiện nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng

và quy chế cho vay

Theo quan điểm sự phát triển vĩ mô của nền kinh tế, chất lượng cho vay thê

hiện ở hoạt động cho vay có phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa haykhông, góp phần giải quyết công ăn việc làm, tạo được sự hài hòa giữa hoạt động

cho vay với chính sách phát triển của Chính Phủ

Theo quan điểm của ngân hàng thương mại, chất lượng cho vay thé

hiện trên hai mặt cơ bản: mức độ an toàn của khoản vay và hiệu quả kinh tế của

khoản vay.

- Mức độ an toàn của khoản vay: được thể hiện qua chỉ tiêu về khả nănghoàn trả của khách hàng Một khoản vay chứa đựng nhiều nguy cơ không trả

được nợ thì được coi là khoản vay có chất lượng kém.

- Hiệu quả kinh tế của khoản vay: đó là khả năng sinh lời mà khoản vay

mang lại để đảm bảo sự phát sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng

Thông qua hoạt động cho vay này, các doanh nghiệp nhận tiền vay sẽ được hỗ

trợ về vốn dé mở rộng sản xuất, tạo công ăn việc làm đóng góp vào sự phát triển

chung của toàn xã hội.

Một cách khái quát, chất lượng cho vay chính là sự đáp ứng về số lượng và

chất lượng đối với nhu câu vay vốn của khách hàng và đảm bảo các yếu tố an toàn và lợi nhuận đối với ngân hàng Khoản vay được coi là có chất lượng tốt

khi nó mang lại lợi ích kinh tế cho cả khách hàng và ngân hàng và cho cả xã

hội Tức là vốn đưa vào kinh doanh tạo ra số tiền lớn đủ để trang trải chỉ phí,trả được góc và lãi cho ngân hàng và có lợi nhuận đóng góp vào sự tăng trưởng

của nên kinh tê.

1.3.2 Tính cấp thiết của nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh

nghiệp vừa và nhỏ

Việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ

đóng vai trò quan trọng đối với cả bản thân doanh nghiệp, ngân hàng cũng nhưtoản xã hội Để thấy được sự cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay, ta hãy xem xét ý nghĩa và vai trò của việc nâng cao chất lượng cho vay của các

DNVVN.

10

1.3.2.1 Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Đối với các doanh nghiệp nói chung và DNVVN nói riêng, chất lượng cho

vay cao tức là khoản vay chính đáng của doanh nghiệp được đáp ứng một cách

kịp thời, nhanh chóng, quá trình giải ngân phù hợp với yêu cầu kinh doanh, chỉ phí vay vốn thấp, thủ tục nhanh gọn và hiệu quả sử dụng vốn cao.

Khi nhận được vốn tài trợ phù hợp của ngân hàng, DNVVN có thể đầu tư theo mục đích vay vốn nhằm cải thiện công nghệ, mở rộng hoạt động sản xuất

kinh doanh, nâng cao năng suất từ đó đem lại thu nhập cao hơn cho doanh

nghiệp, nâng cao mức sống của công nhân Do đó, các DNVVN luôn muốn chọn

cho doanh nghiệp một ngân hàng có chất lượng cho vay tốt.

1.3.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại

Cho vay là một trong những hoạt động sinh lời quan trọng nhất của các

NHTM Khi ngân hàng tìm cách nâng cao chất lượng cho vay tức là ngân hàng

tìm cách mở rộng hoạt động cho vay một cách đảm bảo, để có thể vừa mở rộng

vừa thu hồi lãi và gốc đúng hạn Nghĩa là nâng cao chất lượng cho vay sẽ làm tang doanh thu cho ngân hàng Nhờ đó, ngân hàng có thể tiếp tục mở rộng tín

dụng cũng như các dịch vụ khác.

Nâng cao chất lượng cho vay cũng giúp tăng uy tín của ngân hàng, từ đó

thu hút được khách hàng mới, tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

Đó cũng là mục tiêu phát triển bền vững của các ngân hàng thương mại, cạnh

tranh bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ Do đó, nâng cao chất lượng cho

vay là xu thế phát triển tất yếu của các NHTM.

1.3.2.3 Đối với nền kinh tế

Khi các NHTM nâng cao chất lượng cho vay, tức là mở rộng cho vay đã

đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế Những khoản cho vay chất lượng tốt này

lại tạo ra lợi nhuận cho xã hội, tạo công ăn việc làm cho người lao động Hoạt

động nâng cao chất lượng cho vay đã góp phần thực hiện các mục tiêu của Nhà

Nước, góp phần đưa kinh tế càng ngày càng phát triển vững mạnh hơn.

lãi

Như vậy, việc nâng cao chất lượng cho vay của NHTM đối với các

DNVVN là thực sự cần thiết và mang lại những ý nghĩa to lớn không chỉ đối vớicác NHTM, bản thân các DNVVN mà còn đóng góp cho cả xã hội.

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay

Chat lượng cho vay đối với DNVVN là một khái niệm vừa cụ thé (thông quacác chỉ tiêu định lượng có thể tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá han )

lại vừa trừu tượng (thé hiện ở khả năng thu hút khách hang, đóng góp vào nền kinh tế ) Từ đó, để đánh giá chất lượng cho vay của NHTM đối với các DNVVN, người

ta chia làm 2 nhóm chỉ tiêu: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.

1.3.3.1 Các chỉ tiêu định tính

Khó có thê đưa ra các tiêu chuân cụ thê cho các chỉ tiêu định tính Do đó,

tùy vào mỗi ngân hàng khác nhau sẽ tự xác định tiêu chí cho các chỉ tiêu định

tính Có thé kể đến vài chỉ tiêu như sau:

- Tuân thủ theo cơ sở pháp ly, nguyên tắc và quy trình tín dụng:

Hoạt động cho vay có chất lượng phải tuân thủ các quy định pháp luật của

Nhà Nước: luật các tổ chức tín dụng, các quy chế cho vay, các văn bản của Ngân

hàng Nhà Nước và các văn bản có liên quan.

Khi tiến hành hoạt động cho vay, phải luôn đảm bảo tuân thủ các quy trình

cho vay, nguyên tắc cho vay vì nó giúp phòng ngừa rủi ro, đánh giá được chất

lượng cho vay Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời Các nguyên tắc này được cụ thể hóa trong các qui định của ngân hàng Nhà Nước và các NHTM Có thé kể đến ba

nguyên tặc cơ bản:

e Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn và lãi với thời gian xác định đã

thỏa thuận trong hợp đồng cho vay

e Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn cho vay đúng mục đích đã thỏa

thuận trong hợp đồng tín dụng

lễ

e Ngan hàng chỉ được tài trợ dựa trên phương án có hiệu qua.

Nếu ngân hàng thực hiện đúng theo quy trình cho vay, thì ngân hàng có thể

đánh giá đúng tình hình tài chính của khách hàng, từ đó, giúp đưa ra quyết định tài trợ hợp lý, đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.

- Chính sách quản trị điều hành đứng đắn, chiến lược phát triển phù hợp

với yêu cầu cạnh tranh, phát triển kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ

cụ thể.

Chỉ tiêu trên được thể hiện trong chính sách tín dụng của ngân hàng Chính

sách tín dụng cho ta biết về cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, hướng dẫn chung

cho cán bộ, nhân viên ngân hàng tăng cường chuyên môn và tạo sự thống nhất.

Chính sách tín dụng của ngân hàng cũng cho biết được chiến lược phát triển tín

dụng của ngân hàng.

- Mức độ thỏa mãn như cầu tài trợ của khách hàng và chỉ phí cho vay:

Chất lượng cho vay của ngân hàng với khách hàng được cho là tốt khi mà

ngân hàng có khả năng đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng Đề đảm bảo yêu cầu trên, ngân hàng cần có hệ thống đánh giá, dự

báo, phân tích nhu cầu của khách hàng thật chính xác, từ đó nâng cao chất lượng

cho vay Đồng thời, việc đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý của khách hàng một cách

nhanh chóng giúp làm tăng thêm uy tín của ngân hàng.

- Đóng góp của hoạt động cho vay của ngân hàng vào sự phát triển kinh tế

- xã hội:

Thông qua cho vay đối với các DNVVN thì các ngân hàng đã đóng góp vào

sự phát triển chung của kinh tế - xã hội, tăng việc làm, thúc đây sản xuất Tuy

nhiên, đây là một chỉ tiêu khó có thể đánh giá chính xác.

1.3.3.2 Các chỉ tiêu định lượng

Vì các chỉ tiêu định tính rất khó xác định hiệu quả thực hiện nên người ta

thường sử dụng các chỉ tiêu định tính làm các chỉ tiêu chú yếu để đánh giá chất

13

lượng của hoạt động cho vay Đây là các chỉ tiêu rất quan trọng với các NHTM, thông qua các chỉ tiêu này, ngân hàng có thé xác định một cách tương đối chính

xác về chất lượng cho vay đối với các DNVVN của ngân hàng Do đó, việc tính

toán cần đảm bảo sự chính xác và đầy đủ

s* Doanh số cho vay đôi với DNVVN:

- Doanh số cho vay đối với DNVVN thé hiện tổng lượng vốn mà ngân hang

đã cho các DNVVN vay trong một thời kỳ cụ thể Nó được tính bằng cách cộng

dồn các khoản cho vay trong một thời kỳ Con số này thể hiện xu hướng hoạtđộng cho vay đối với DNVVN là tăng hay giảm

- Ngoài sử dụng giá trị tuyệt đối để cho thấy xu hướng cho vay với

DNVVN, ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu về tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay

qua các năm:

DSCV „ - DSCV „„,

Tỷ y lệ tăng trưởng mm.lệ tine trưởng DSCV =

- Tỉ lệ tăng trưởng doanh sô cho vay cao nêu đi kèm với khả năng thu hôi

nợ cao, tỉ lệ nợ quá hạn thâp là tôt Ngược lại nêu tỉ lệ này tăng cao, và hai chỉ sô

vừa rôi không cao chứng tỏ Ngân hàng sẽ đôi mặt với rủi ro vê nợ quá hạn trong

tương lai.

% Dự nợ cho vay doi với DNVVN:

Chỉ tiêu trên phản ánh số vốn của ngân hàng đang cho các DNVVN vay tại

một thời điểm cụ thể Nó được tính trên số dư cuối kỳ trên bảng cân đối kế toán

của ngân hàng.

Cùng với chỉ tiêu doanh số cho vay, chỉ tiêu trên cũng dùng để đánh giá

mức độ tăng trưởng tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng Đây là chỉ tiêu mà

ngân hàng phải theo đõi thường xuyên để biết tình hình sử dụng vốn của khách hàng Nếu dư nợ cuối kỳ thấp và có xu hướng giảm, nó phản ánh chất lượng cho

vay thấp Vì hoạt động cho vay không thu hút khách hàng, không được mở rộng

Tuy nhiên, dư nợ với DNVVN cuối kỳ cao cũng chưa thể đánh giá là chất lượng

14

cho vay với DNVVN tốt được Chỉ tiêu này còn phải kết hợp với các chỉ tiêu

khác để đánh giá một cách toàn diện

DNCV , - DNCV ,,

Ty lệ tăng trưởng DNCV y lệ tăng trưởng DNCY „.=

Nếu cả hai chỉ tiêu trên đối với DNVVN cùng cao và với tốc độ tăng trưởng

của hai chỉ tiêu này đều cùng dương thì chứng tỏ ngân hàng đang có tăng trưởng trong cho vay đối với DNVVN, sản phẩm cho vay của ngân hàng đã có uy tín và

thu hút khách hàng Qua đó, nhu cầu về vốn của DNVVN được ngân hàng đáp

ứng tốt Mặc dù vậy, để xét xem chất lượng cho vay đối với DNVVN có thực sự tốt, ta vẫn cần xét thêm đến các chỉ tiêu về thu nợ khác.

s* Doanh số thu nợ với DNVVN:

Chỉ tiêu này phản ánh lượng vốn đã cho DNVVN vay và đã được hoàn trảtrong một thời kỳ cụ thể Nó được xác định bằng cách cộng dồn các khoản thu nợtrong một thời kỳ Doanh số cho vay lớn thì cần kèm với doanh số thu nợ cao thì

mới đảm bảo chất lượng cho vay Nếu doanh số thu nợ thấp thể hiện dư nợ quáhạn lớn, khả năng thu hồi vốn và lãi thấp thì chất lượng tín dụng là kém

%* Tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNVVN:

Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất về chất lượng cho vay đối với DNVVN của ngân hàng Mức độ an toàn của hoạt động cho vay đối với DNVVN cũng được

phản ánh qua chỉ tiêu này Do đó, đây là chỉ tiêu rat quan trọng dé đánh giá chất

lượng cho vay với DNVVN của các NHTM:

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100%

Tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn cao phản ánh nguy cơ mắt vốn của ngân hàng, đồng thời

là nguy cơ giảm thu nhập của ngân hàng, thậm chí có thể dẫn đến nguy cơ mắt

khả năng thanh khoản nếu tỷ lệ này quá cao Vì vậy, khi ngân hàng có tỷ lệ nợ

15

quá hạn cao sẽ được đánh giá là chất lượng cho vay thấp Tuy nhiên, khi ngân

hàng có tỷ lệ này thấp thi cũng chưa thé kết luận là chất lượng cho vay đối với DNVVN là tốt Ta vẫn phải kết hợp với các chỉ tiêu khác để đánh giá chất lượng

cho vay DNVVN của ngân hàng Vì khi tỷ lệ này thấp, có thể ngân hàng đangtheo đuổi chính sách cho vay an toàn, ít rủi ro với khách hàng DNVVN nên

không mở rộng cho vay nhiều với loại hình này nên tỷ lệ tăng trưởng dư nợ vàdoanh số sẽ thấp

Có nhiều nguyên nhân dẫn đến các khoản nợ quá hạn của các DNVVN Có

thế là nguyên nhân xuất phát từ phía doanh nghiệp như trình độ quản lý sản xuấtyếu kém, công nghệ lạc hậu hoặc do sự thay đổi của các nguyên nhân khách

quan như: sự bất ổn của nền kinh tế, sự thay đối chính sách kinh tế Nguyên nhân cũng có thé xuất phát từ trình độ đánh giá, phân tích yếu kém của cán bộ tín

dụng khi phân tích các khoản vay không có khả năng hoàn trả ngay từ khi xét hồ

sơ tín dụng.

Nhìn chung, các nguyên nhân trên đều đánh giá được khi tỷ lệ nợ quá hạn

các DNVVN cao thì chất lượng cho vay của ngân hàng đương nhiên là thấp.

Quyết định 493/2009/ QD- NHNN ngày 22/04/2009 đã quy định về phân

loại nợ, trích lập, dự phòng rủi ro của các tổ chức tín dụng Các khoản nợ quá

hạn gồm có: nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng

Nợ xâu bao gôm: nợ dưới tiêu chuân, nợ khó đòi và nợ có khả nang mat

vốn Chỉ tiêu này bổ sung cho chỉ tiêu trên bởi nêu xét chỉ tiêu nợ quá han thì các

khoản nợ quá hạn thì phân lớn có thé là nợ cân chú y, ngân hàng có thê cơ câu lại

các món nợ.

16

Tỷ lệ nợ xấu dùng dé phân tích thực chat tình hình chất lượng tín dụng tai

ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của

ngân hàng càng kém và ngược lại.

Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn

chuyên nợ trong hạn Chính vì vậy, chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất

lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng

trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản Vay.

s* Vòng quay vốn tin dụng :

Doanh số thu nợ DNVVN

Vòng quay vốn tín dụng = - x 100%

Du ng binh quan DNVVN

Day là một chỉ tiêu các NHTM thường tính toán hàng năm để đánh giá khả

năng tổ chức quản lý vốn cho vay và chất lượng cho vay trong việc đáp ứng nhucầu khách hàng Nếu vòng quay càng lớn thì ngân hàng sẽ có số vốn lớn và từ đó

mà thu lãi được tù vốn vay cũng cao hơn Điều này đồng nghĩa với việc sử dụng

vốn hiệu quả hơn Khả năng quay vòng vốn của các DNVVN càng nhanh, ngân

hàng càng có thể đáp ứng được nhiều và kịp thời nhu cầu cho vay với các DNVVN có nhu cầu về vốn Do vậy, chỉ tiêu này càng cao kết hợp với các chỉ

tiêu khác dẫn đến chất lượng cho vay đối với DNVVN càng cao

Tóm lại, khi đánh giá chất lượng cho vay đối với DNVVN của ngân hàng,

cần xét một cách tổng quát các chỉ tiêu định tính và định lượng Các chỉ tiêu định

lượng cũng cần được xem xét trong mối quan hệ mật thiết với nhau chứ không

thé xét từng chỉ tiêu Nếu ngân hàng có chất lượng cho vay tốt, các chỉ tiêu cũng

sẽ đều thé hiện chất lượng vay tốt như: xu hướng tăng về du nợ, doanh số cho

vay và khả năng thu nợ tốt, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp và không có, cũng như quay vòng vốn nhanh Để có các chỉ tiêu trên, các quy trình cho vay cũng phải

cũng được nâng cao, thu hút thêm khách hàng.

thực hiện chính xác Và từ kết quả chất lượng cho vay như trên, uy tín ngân hàng

1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến chat lượng cho vay đối với DNVVN

Khi nói đến chất lượng tín dụng, ngoài quan tâm đến các chỉ tiêu phản ánh

chất lượng, các ngân hàng cũng rất quan tâm đến những yếu tố ảnh hưởng đếnchất lượng cho vay Nó sẽ cho thấy những nhân tố tác động tích cực hay tiêu cựcđến chất lượng cho vay với DNVVN Từ đó, dựa trên thực trạng chất lượng cho

vay, các NHTM sẽ có những biện pháp nhằm điều chỉnh, hạn chế các tác động

tiêu cực, nâng cao những tác động tích cực và qua đó, nâng cao chất lượng cho

vay của NHTM.

Có thể chia các nhân tố tác động đến chất lượng cho vay đối với các

DNVVN thành các nhân tố khách quan và chủ quan Trong đó, nhân tố chủ quan

bao gồm các nhân tố từ phía khách hàng và nhân tố từ phía ngân hàng.

1.4.1 Các yếu tố khách quan

Hoạt động của các NHTM chịu ảnh hưởng rất lớn từ các nhân tố thuộc về

môi trường khách quan như môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, chính trị - xã

hội Hoạt động cho vay cũng chịu những tác động từ những nhân tố này

© Môi trường kinh tế:

Môi trường kinh tế là nhân tố vĩ mô có những tác động đáng kể đến chất lượng cho vay đối với các DNVVN Nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điềukiện cho doanh nghiệp phát triển tốt, tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt

động thuận lợi hơn cho hoạt động cho vay phát triển, các khoản vay sẽ có chất

lượng cao hơn.

Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, mat đi sự hài hòa và 6n định sẽ gây

khó khăn cho cả ngân hàng lẫn doanh nghiệp Các DNVVN là các doanh nghiệp

chịu nhiều khó khăn nhất khi nền kinh tế khủng hoảng hoạt động kinh doanh bị

thu hẹp, hoạt động cho vay sẽ gặp khó khăn Nhu cầu vốn cho vay trong thời kỳ

này giảm và nếu vốn tín dụng đã được thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu

quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.

18

e Moi trường pháp lý:

Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động cho vay nói chung

và cho vay với DNVVN nói riêng Chủ trương chính sách của Chính Phủ, ngân

hàng Nhà Nước về hoạt động tín dụng, hỗ trợ với các DNVVN sẽ có những tác

động trực tiếp đến hiệu quả cho vay đối với các DNVVN Có thé kể đến những quy định về đảm bảo tiền vay, tỷ lệ an toàn vốn, trích lập dự phòng đều là các quy định nhằm hạn chế rủi ro các khoản cho vay của ngân hàng, góp phần nâng

cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.

Pháp luật còn tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động sản

xuất kinh doanh dé đạt được hiệu quả cao, đồng thời cũng tạo ra cơ sở pháp lý

cho hoạt động cho vay của các tô chức tín dụng Các ngân hàng và doanh nghiệp

tuân thủ đúng các quy định của pháp luật thì hiệu quả và lợi ích sẽ được đảm bảo.

Nếu môi trường pháp lý được đảm bảo thì doanh nghiệp và ngân hàng sẽ có

môi trường thuận lợi cạnh tranh và phát triển Trong khi đó, nếu hệ thống pháp

luật còn nhiều kẽ hở sẽ dẫn đến tình trạng lách luật của doanh nghiệp, khiến ngân

hàng không có được đánh giá chính xác về doanh nghiệp gây ảnh hưởng đến chat

lượng tín dụng.

e Môi trường chính trị - xã hội:

Môi trường chính trị - xã hội tạo nên sự én định cho hoạt động sản xuất —kinh doanh Nền kinh tế cần có sự ổn định về chính trị - xã hội là nền tảng thuhút các nhà dau tư, tạo môi trường phát triển hơn cho các DNVVN Sự bat ôn về

chính trị tác động đến những khoản cho vay thông qua tác động đến tình hình sản

xuất kinh doanh của các DNVVN, từ đó làm chat lượng cho vay giảm Ngoài ra,

nền kinh tế dù có phát triển mà tiềm tàng nhiều rủi ro và khó lường trước được

Các yếu tố về văn hóa — xã hội cũng có hoạt động không nhỏ tới hoạt độngcho vay của NHTM, nó có thể là một yếu tố vô hình đây nhanh hay hạn chế sự

phát triển của hoạt động này trong nền kinh tế Nó phụ thuộc vào tâm lý của

khách hàng, nếu khách hàng có tâm lý thích mạo hiểm đầu tư, và phương án chỉ

12

vượt quá khả năng chỉ trả hiện tại thì họ sẽ có thói quen tìm đến ngân hàng vaytiền thỏa mãn nhu cầu của mình Ngược lại, các nếu các doanh nghiệp không sẵnsàng chỉ trả nhiều tiền cho nhu cầu vay vốn thì việc phát triển hoạt động tín dụng

tiêu dùng của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn Ngân hàng phải tính đến các rào

cản về văn hóa xã hội, để có những chiên lược phát triển cho vay DNVVN phù

hợp và hiệu quả.

e Từ phía khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ:

Nhân tố tác động từ phía khách hàng là đặc điểm chung của các khoản cho

vay khi đã được cấp cho khách hàng Tuy nhiên, ở khách hàng là DNVVN thì

các nhân tố tác động tới chất lượng cho vay này phụ thuộc nhiều vào đặc điểm

của bản thân DNVVN |

© Quy mô vốn và năng lực tài chính cia DNVVN:

Các DNVVN thường có quy mô vốn nhỏ và năng lực tài chính là không lớn

nên không có quá nhiều khả năng tăng quy mô vốn chủ sở hữu Cũng do sự hạn'hẹp về vốn nên DNVVN thường không có sự đầu tư hợp lý, có xu hướng đầu tưvào tài sản cố định nên thiếu vốn lưu động để tiền hành sản xuất kinh doanh.Việc đánh giá khả năng tài chính đối với các doanh nghiệp khi cho vay là quy

trình tất yếu, tuy nhiên, nó sẽ khiến cho các DNVVN có năng lực tài chính yếukém khó khăn hơn trong việc tiếp cận nguồn vốn cho vay Hay nếu ngân hàng

câp vôn thì cũng sẽ gặp nhiêu rủi ro.

Tuy nhiên, việc các DNVVN có quy mô sản xuất nhỏ thường giúp các

doanh nghiệp dễ thích nghi với những biến động thị trường hơn là các doanh

nghiệp lớn Các DNVVN thuận lợi hơn trong việc chuyển đổi sản xuất phù hợp

với nhu cầu thị trường

Nhìn chung vốn chủ sở hữu và năng lực tài chính của DNVVN đủ lớn sẽ

tạo điều kiện chắc chăn hơn giúp các DNVVN tránh được nguy cơ phá sản do

mắt khả năng thanh toán các khoản nợ của ngân hàng, hạn chế mức thấp nhất ton thất với ngân hàng khi doanh nghiệp không có khả năng trả nợ, góp phần nângcao chất lượng cho vay với các DNVVN

20

ngân hàng.

®© Phương án sản xuất kinh doanh:

Đây luôn là một trong các nhân tố đầu tiên được ngân hàng xem xét khi

quyết định cho vay đối với các doanh nghiệp nói chung Phương án kinh doanh có

khả thi Cao thì mới có khả năng tạo ra lợi nhuận lớn, ít rủi ro và khả năng trả nợ của

doanh nghiệp đảm bảo Khách hàng cần luôn đảm bảo việc sử dụng vốn vay là đúng

mục đích Như vậy, nếu phương án vay vốn của khách hàng là khả thi và khách

hàng sử dụng đúng mục đích thì chất lượng tín dụng sẽ được đảm bảo.

e Uy tín của các khách hàng DNVVN:

Nếu doanh nghiệp đã có quan hệ lâu dài và uy tín với ngân hàng thì ngân

hàng sẽ có đảm bảo hơn về việc thu hồi lãi và gốc, đảm bảo chất lượng khoản

Vay.

Đạo đức, uy tín của khách hàng luôn có ảnh hưởng đến độ xác thực trong

thông tin cung cấp cho cán bộ thâm định của ngân hàng, tác động tới quyết định

cho vay của ngân hàng và từ đó ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của ngân

hàng Doanh nghiệp có thể lừa đảo ngân hàng thông qua gian lận về số liệu, giấy

tỜ, quyền sở hữu, mục đích sử dụng vốn vay Fính trung thực, đạo đức của

khách hàng DNVVN quyết định nhiều đến chất lượng cho vay của ngân hàng.

Ngoài các yếu tố trên, còn nhiều nhân tố xuất phát từ các DNVVN ảnhhưởng đến chất lượng cho vay của ngân hàng như: vị trí của doanh nghiệp trên

thị trường, tính nghiêm túc của các doanh nghiệp trong việc thực hiện các chế độ

21

“

kế toán hiện hành, tài sản đảm bảo cho vay có tính hợp lý Nhìn chung, khi đã

cấp vốn vay cho doanh nghiệp thì việ đảm bảo an toàn của khoản vốn đó không

chỉ phụ thuộc vào sự giám sát của ngân hàng mà phụ thuộc rất lớn vào chính

khách hàng của ngân hàng.

1.4.2 Các yếu tố chủ quan

Từ phía ngân hàng:

© Chính sách tin dụng:

Chính sách tín dụng của một ngân hàng là hệ thống quan điểm, chủ trương,

định hướng, quy định đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Nó phản ánh

cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, là hướng dẫn chung cho các cán bộ tín dụng và

nhân viên ngân hàng, tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng.

Chính sách tín dụng của ngân hàng có vai trò cân bằng giữa mục tiêu tối đa

hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng và đầu tư an toàn theo đúng chiến lược phát triển của ngân hàng Do đó, việc hoạch định chính sách tín dụng có ý nghĩa quyết định đến sự thành công của ngân hàng Dua ra

được chính sách tín dụng hợp lý sẽ thu hút khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động cho vay trên cơ sở phân tán rủi ro, quản lý được các hiện tượng

nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng góp phần nâng cao chất lượng công tác cho vay

với DNVVN.

e Thong tin tin dụng:

Thông tin tin dụng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với hoạt động tín dụng Các quá trình trong quy trình cho vay đều cần có thông tin day đủ dé ngân hàng có

thể ra quyết định, kiếm soát hoạt động sử dụng vốn của doanh nghiệp Đây chính là

nguyên liệu đầu vào cho quá trình cho vay bao gồm: các thông tin về hoạt động kinh

doanh, môi trường kinh doanh, đối thủ cạnh tranh, môi trường kinh tế

Để hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao thì hệ thống thông tin cần chính xác

và kịp thời Nếu thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác sẽ gây đến các

quyết định sai lầm trong hoạt động tài trợ, ảnh hưởng đến chất lượng cho vay

22

Đối với các DNVVN, nguồn thông tin của các doanh nghiệp thường khó

tiếp cận hơn đối với các doanh nghiệp lớn, và có tiếp cận được thì cũng không

thể đảm bảo những thông tin đó là chính xác Vì thế, ngân hàng cần chủ động

xây dựng hệ thống thông tin của riêng mình, để có những đánh giá chính xác

nhất về doanh nghiệp Ngân hàng có đảm bảo được thông tin để đánh giá vềdoanh nghiệp là chính xác và kịp thời thì mới có thể đảm bảo chất lượng cho vay

đôi với các doanh nghiệp đó.

e Trình độ của cán bộ tín dụng:

Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng chỉ ra phương châm hoạt động và

các bước hoạt động cho vay của mỗi ngân hàng Tuy nhiên, việc thực hiện chúng

lại phụ thuộc vào các cán bộ tín dụng Do đó, trình độ của cán bộ tín dụng ảnh

hưởng rất lớn đến chất lượng của hoạt động cho vay.

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có số lượng lớn, rất đa dạng về quy mô và

hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau Do đó, cán bộ tín dụng phải có đủ

năng lực để phân tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn ở nhiều lĩnh vực khác nhau Muốn như vậy, cán bộ tín dụng phải có năng lực và được đào tạo kĩ

lưỡng, liên tục và toàn diện.

Việc cho vay đối với DNVVN gặp nhiều khó khăn hơn các doanh nghiệp khác do những đặc điểm của DNVVN như khó tiếp cận số liệu, tiếm ẩn nhiều rủi

ro về quản lý nên đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có kinh nghiệm hơn, có những

biện pháp thu thập thông tin liên quan đến DNVVN sáng tạo và linh hoạt Cho

vay đối với DNVVN cũng đòi hỏi nhân viên tín dụng tập trung hơn, theo dõi

kiêm soát sát sao hơn.

Nhân viên tín dụng phải tiếp xúc thường xuyên với những biến động liên

quan nhiều lĩnh vực, ngành nghé, gap gỡ nhiều khách hàng và đối mặt với nhiều

cám dỗ Do đó, nhân viên tín dụng cần được tuyển chọn cần thận, bố tri hợp lý,

quan tâm rèn luyện về kiến thức, nghiệp vụ cũng như về đạo đức, trách nhiệm

nghề nghiệp.

Nhân viên tín dụng hoạt động có hiệu quả, đánh giá chính xác về doanh

nghiệp, đưa ra quyết định tài trợ chính xác và giám sát chặt chẽ trong quá trình

giải ngân sẽ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay, và mang lại uy tín cho

ngân hàng Trong khi đó, nếu nhân viên tín dụng chưa đủ trình độ đánh giá khách

hàng, bỏ qua những khách hàng tiềm năng hay quyết định tài trợ cho các dự án

không đủ chất lượng sẽ làm suy giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng, gây

thiệt hại về doanh thu cho ngân hàng và làm giảm uy tín của ngân hàng.

Như vậy, nhân viên tín dụng là nhân tố quan trọng và tác động trực tiếp đến

chat lượng cho vay của ngân hàng.Đây là nhân té cần được chú trọng, đầu tư rèn

luyện để nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng.

© Chất lượng công tác thẩm định, kiểm tra và kiểm soát:

Tham định là khâu phân tích trước khi cấp tín dụng của quy trình tín dụng.

Đây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của phân tích tín dụng mà

nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến khách hàng và đánh giá thông tin về khả năng hoàn trả của khách hàng, tính khả thi của dự án,

thấm định tài sản đảm bảo Việc thẩm định cần tiến hàng đúng trình tự theo quy

trình tín dụng, nếu không thì sẽ có thể gây đến các rủi ro cho ngân hàng Nhìn

chung, đây là khâu quan trọng trong việc quyết định chất lượng cho vay của

khoản vay.

Kiếm tra và kiểm soát là các khâu sau khi cấp tài trợ, giúp cho ngân hàng có

những thông tin về tình hình kinh doanh, sử dụng vốn của khách hàng Việc thực hiện công tác kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ giúp ngân hàng nhanh chóng phát

hiện các sai phạm của doanh nghiệp nếu có để có thể sửa chữa, từ đó tạo điều

kiện nâng cao chất lượng cho Vay.

© Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng :

Chiến lược tín dụng thể hiện sự phát triển phù hợp các yếu tố như hạnmức tín dụng, kỳ hạn, mức phí, lãi suất, các loại cho vay, phương thức cho

vay tất cả các yếu tố này đêu tác động trực tiệp tới việc thực hiện chiên lược

của ngân hàng Ngược lại, nếu chiến lược tín dụng đưa ra cứng nhắc, áp đặt

không đáp ứng được nhu cầu đa dạng về vốn của khách hàng thì đó sẽ là rào cản

trong quá trình thực thi chiên lược của ngân hàng Sự kết hợp hài hòa trong các

bước sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng phát hiện kịp thời, ngăn ngừa rủi ro và giúp

ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và cảm tình của họ.

ác

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG CHO VAY ĐÓI VỚI DNVVN TẠI NGÂN

HÀNG THUONG MẠI CO PHAN QUAN DOI - CHI

NHANH THANG LONG

2.1 Giới thiệu về ngân hàng thương mại cỗ phan Quân Đội — Chi nhánh

Thăng Long

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của MB Thăng Long

Chi nhánh NHTMCP Quân Đội Thăng Long là chi nhánh cấp 1 thuộc hệ

thống NHTMCP Quân Đội Chi nhánh được thành lập ngày 18/06/2003 nay có

địa chỉ tại 34- Láng Hạ Là một chi nhánh đầu tàu của cả nước, trải qua 14 năm thành lập và phát triển chi nhánh đã gặt hái được vô cùng nhiều thành công dựa

vào những chiến lược kinh doanh như sau :

s* Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng Việt Nam Đồng và ngoại tệ

“+ Huy động vốn dưới mọi hình thức bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ (tiếtkiệm, kỳ phiếu, trái phiếu )

s* Cho vay ngắn, trung và dài hạn với mọi thành phan kinh tế, cho vay tàitrợ xuất nhập khẩu, hùn vốn, liên doanh, liên kết, hợp tác, đồng tài trợ

s* Bao lãnh: Dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo lãnh công trình, thanh

toán bảo lãnh và tái bảo lãnh vay von trong và ngoài nước.

s* Làm ngân hang đại lý, ngân hàng phục vụ cho dau tư phát triển từ cácnguôn vôn của Chính Phủ, các tô chức tài chính, kinh tê, các đoàn thê, các cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật.

2.1.2 Cơ cầu bộ máy tô chức và nhân sự

Chi nhánh gồm 5 phòng ban: phòng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ

(SME), phòng khách hang cá nhân, phòng Khách hàng lớn CIB, phòng Hỗ trợ,

phòng kế toán giao dịch với tổng số cán bộ nhân viên là 60

26

Sơ đồ các phòng ban như sau

Phong SME Phong KHCN

Trong đó bên cạnh ba phòng SME, CIB và KHCN nhằm mục đích kinh

doanh, phòng hỗ trợ sẽ có trách nhiệm soạn thảo văn kiện tín dụng ( VKTD )

nhằm hỗ trợ dịch vụ cuối cùng cho các RM ( Relationship Management : chuyên

viên quan hệ khách hàng )

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Thăng Long

Sau hon 14 năm hoạt động bùng nổ, MB Thăng Long nhiều năm liền đứng

Top 5 hệ thống trên cả nước về quy mô kinh doanh cũng như lợi nhuận hoạt

động, cụ thé số liệu kinh doanh như sau :

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh MB - Thăng Long

Đơn vị : Triệu dong

Tốc độ tăng tài sản sắp sỉ so với tốc độ tăng vốn huy động Con số trên cho

thấy sự ra tăng đồng đều giữa vốn huy động và các khoản tăng dự phòng vì trên

thực tế thì tài sản có định tăng không đáng kê Tốc độ tăng tín dụng nhảy vot ở

năm sau là 205% cho thấy tiền năng phát triển mạnh khi mới đi vào khai thác thị

trường tiềm năng của MB Thăng Long Thời điểm năm 2012 ngành Y tế phát

triền mạnh nên thị trường thiết bị Y tế vô cùng sôi sục, MB tập trung nguồn lực

RM luôn đào xời tìm kiếm những khách hàng trong mảng này tăng tín dụng mở

rộng cho vay nhăm thu lợi nhuận từ việc bán vốn cho Hội sở.

Nhìn chung, khi nhìn qua bảng kết quả kinh doanh của MB Thăng Long, ta

thấy được sự phát triển đi lên của hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh trong tất

cả các hoạt động Để làm rõ hơn sự tăng trưởng của từng bộ phận, chúng ta sẽ

phân tích cu thé đối với hai hoạt động cơ bản: huy động vốn và tín dụng.

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Có thể nhận thấy hoạt động huy động vốn của MB Thăng Long phát triểnvới tốc độ bền vững, các năm liền đều tăng đều từ 10-20% đều lớn hơn tốc độ

tăng của toàn hệ thống MB Cơ cấu tiền gửi khá ổn định, trong đó, chiếm ưu thế

là tiền gửi có kỳ hạn và chủ yếu là tiền gửi của dân cư (chiếm tỷ trọng trung bình

là 70%) Trong năm 2015, tỷ trọng này có giảm xuống còn 67% có thể do sự thay

đổi nhiều lần về lãi suất khiến khách hàng không muốn gửi dài hạn Nhưng tỷ lệ

này đã trở về ôn định trong năm 2016.

Các chương trình huy động linh hoạt của MB đã thu hút khách hàng MB

cũng được đánh giá là ngân hàng huy động với lãi suất cao, ổn định với nhiều chương trình dự thưởng hấp dẫn.

Ngoài ra, chỉ nhánh luôn nhận được sự phản hồi tốt từ khách hàng về thái

độ phục vụ của nhân viên giao dịch với sự tận tâm, hướng dẫn nhiệt tình - luôn

là tiêu chí trong văn hóa của MB.

28