Chuyên đề thực tập: Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn chi nhánh Thanh Trì

Phan Hữu NghịLỜI MỞ ĐẦU Trong bắt kì giai đoạn phát triển nào của nền kinh tế, vốn được xem là một yếu tố không thé thiếu, là điều kiện tiên quyết dé tiến hành mọi hoạt động sản xuất kin

THƯỜNG BAI HỌC Rist TẾ QUỐC Đá

CHUNG THN {HAT ỢNGủO

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

CHUONG TRINH CHAT LUQNG CAO

NANG CAO HIEU QUA HUY DONG VON TAI NGAN HANG NONG NGHIEP & PHAT TRIEN

NONG THON CHI NHANH THANH TRi

Sinh viên thực hiện : Dang Nhật Hoàng Minh Chuyên ngành : Ngân hàng

Chuyên đề thực tập

LỜI CAM ĐOAN

GVHD: TS Phan Hữu Nghị

Em xin cam đoan toàn bộ nội dung chuyên đề đã viết là do bản thân tự đọc

tài liệu, thu thập số liệu, tính toán số liệu, nghiên cứu và thực hiện, không sao chép

từ báo cáo hay luận văn của người khác Nếu sai phạm, em xin hoàn toàn chịu trách

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

LOI CAM ON

Trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu va thực hiện Chuyên đề thực tập này,

em đã nhận được rất nhiều sự chỉ bảo và giúp đỡ từ các thầy cô trong Viện Ngân hàng — Tài chính Em xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Phan Hữu Nghị,

người đã trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề này.

Em xin gửi lời cảm ơn đến Ông Đặng Văn Chúc -Giám đốc Ngân hàng

NN&PTNT Chi nhánh Thanh Trì cùng các anh chị làm việc tại phòng Kế toán đã

cung cấp tài liệu và giúp đỡ cho em hoàn thành chuyên đề thực tập của mình.

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

TAL NI TU vissscxsssocscenscsvmnecneorenmmarexevemerenserivenemnscesimrveineotsname anbnsia sik KR CASAREER EIDE 1

CHUONG 1: CO SO LY LUAN VE HIEU QUA HUY DONG VON CUA

NGAN HÀNG THUONG MAL cccccssscsssessssssssssssesssecssccssscsssecsnecssecencesneensrecsneenaes 2

1.1 Khai quat vé nguồn vốn của Ngân hàng thương mại . - 2

1.1.1 Khái niệm, vai trò về nguồn vốn của Ngân hàng thương mại 2

1.1.2 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng thương mại -+- 5+ 3

1.1.3 Ehương thức huy động VỐN «.cee4i2336280146416660403A0g80/000 0.704 5 1.2 Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại . - §

1.2.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn - 2+ ©++++c++errrerxerrree 8

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả huy động vốn §

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn . - 10

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn - 15

1.3.1 Nhân tố khách quan :- 2 2£ ©+++++E++£E++E+++E+++EEtzrterxtrrxezrkrrrkerrvee 15

Cea ee 8“ 17

CHUONG 2: THUC TRANG HIEU QUA HUY DONG VON CUA NGAN

HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM - CHI

NHANH THANH TRI 017 19

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chỉ

nNhậnh Thanh TÍH, eeeerenieneonanaonianddttniidgtkonivgtggiTg9b01040900251050N01600/89/0t:5-09ã% 19

2.1.1 Quá trình phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam - CNThanh Trì 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì 20

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Việt Nam - CN

2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh

‘TA rhỮng HẰHT SU cos ccrornerromonesesneuneemnaneneesonneenominnennanencrmmersnmen eet surcarenmesmcnnens 22

2.2.1 Thực trạng huy động vốn của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì 22

2.2.1.1 Vốn huy động theo kỳ hạn - ¿5+ 5++cxererxrrrkerkerrrrreee 22

2.2.1.2 Vốn huy động theo tính chat nguồn vốn . 2 +©s++c++cx+ee 24

2.2.1.3 Huy động theo loại tiền tỆ -. -s se cceererrierrrrrerirrrirred 27

SV: Dang Nhật Hoang Minh Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

2.2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn tai Ngân hàng Nông nghiệp và pháttriển nông thôn chi nhánh Thanh TTÌ - 2 2-2 £2£+£++2£+£+zz£zzezxzrxs 28

XSg sử xã Ma He Td oY (UIT rausigkezstieetaoryaotoepsfblh6fieriioYoafBIE24fe-(f6ui348-4p900478)00163754 28

êm ni lu LIỀN (TT Le suyanedetugah2rsartiktanT0126/6v410010901G610/018909/063/0000490080/50.017 29

2.3 Đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển

nồng thôn Elli nhữnh Tha TY: se sesooeeeceedrinbiinoicddiiogDkiiddidgtoRhgidiU0001đ080608 32

2.3.1 Những kết quả đạt được -¿- 5+ ©5++2+++++vxerxerrxerrxrrrrerrrees 322.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân -22- 2 2 +++++x++zx+zrxee- 33

2.3.2.1 Hạn ChẾ + tt TH HH Heo 33

°ˆ 2) 10/00 34

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HUY ĐỘNG VÓN TẠI

NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH THANH TRÌ 2: 2+©++++EE+2EExvttEEEkrrrrrkrrrrrtrrrrrrrrrrre 36

3.1 Định hướng hoạt động huy động vốn . 2-2-2 s+s+x+2+z+tszrxree- 36

3.1.1 Định hướng hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì giai

3.2.1 Tang cường công tác phân tích quy mô và cấu trúc nguồn vốn 38

3.2.2 Nâng cao uy tín Ngân hang - - - +6 1xx 9 v.v ngư 39

3.2.3 Vận dụng chế độ lãi suất linh hoạt 2 - x +x+E+EeEEerxerereerd 40

3.2.4 Hoàn thiện tiện ích phục vụ người gửi tiền -c-cscccrerkrerrrrkereeree 4I3.2.5 Tổ chức thông tin tiếp thị tốt hơn 2-2 2+2 ++£xz+zxerxecreee 433.2.6 Da dạng hóa các hình thức huy động vốn -. -¿¿c+z++ col3.2.7 Nâng cao trình độ và đổi mới công tác quản lý - 463.3 Kiến nghị, ¿- 2 + Ss+Sz+EEx E1 1E 1 1 1112112111111112117111111 111211112 eC0 47

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nu6c cescesecsesssecssesssesssesseesssesseeenes 41

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam48KẾT LUẬN - G- St k3 KT TT T411 111011 1111111111711 xe 49

DANH MỤC TAI LIEU THAM KHẢO 2- 22 s22 £+s+£xzzzxzxecez 50

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

DANH MỤC CHỮ VIET TAT

NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn

NHTM : Ngân hàng thương mại

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

DANH MỤC SƠ DO, BANG BIEU

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Tri 20

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 - 2016 - 21Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn của NHNo&PTNT Việt Nam - CN

0.0 — 23

Bảng 2.3: Cơ cau vốn huy động theo thành phan kinh tế - - + 25

Bang 2.4: Nguồn vốn huy động của Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thanh Tri

theo loại tiền tỆ ¿- 2 - << Ek E1 1215115111115 11 1115111111111 1 111110 1e 27

Bang 2.5: Tỷ lệ huy động vốn trong tổng nguồn vốn giai đoạn 2014 - 2016 29

Bang 2.6 : Chi phí huy động vốn giai đoạn 2014 - 2016 2-2-2 ©5e5+ 30Bảng 2.7: Cơ cau dư nợ và cơ cấu vốn huy động 2 2 2 + s>x++ 31

SV: Đặng Nhật Hoang Minh Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bắt kì giai đoạn phát triển nào của nền kinh tế, vốn được xem là một yếu

tố không thé thiếu, là điều kiện tiên quyết dé tiến hành mọi hoạt động sản xuất kinh

doanh của doanh nghiệp, đặc biệt đối với ngân hàng — một doanh nghiệp kinh doanh

tiền tệ, nguồn vốn càng đóng vai trò hết sức quan trọng, ảnh hưởng đến sự tồn tại và

phát triển của chính ngân hàng

Trong những năm gần đây, NHTM Việt Nam đang phải đương đầu với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt khi mà ngày càng có nhiều tổ chức Tài chính — Ngân hàng nước ngoài với tiềm lực kinh tế gia nhập thị trường đồng thời sự kiểm soát

ngày càng chặt chẽ hơn từ Ngân hàng Nhà nước trong hoạt động của hệ thống Ngân

hàng Vì thế các ngân hàng phải không ngừng cái tiến, nâng cao chất lượng dịch vụ

mà trong đó hoạt động huy động vốn đóng một vai trò quyết định đến khả năng hoạt

động tông thé của mỗi ngân hàng

NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì là một trong những chi nhánh của

hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã sớm xây

dựng cho mình nhiều chủ trương, biện pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ huy

động vốn trong điều kiện cạnh tranh hiện nay, bảo đảm nguồn vốn huy động ở mức

cao với chi phí hợp lý nhất Tuy vậy, trên thực tế các dịch vụ huy động vốn tại

NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì trong thời gian qua còn bộc lộ nhiều hạn

chế, chưa khai thác triệt dé lợi thé của mình

Từ những lí do trên, đề tài “Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng

Thương mại cồ phan Nông nghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì” đãđược em lựa chọn làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục các tài liệu tham khảo, phụ lục chuyên

đề gồm 3 chương, cụ thé như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương

mại

Chương 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và

phát triển nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông

nghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì.

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 1 Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

CHƯƠNG 1: CO SỞ LÝ LUẬN VE HIỆU QUA HUY

DONG VON CUA NGÂN HANG THƯƠNG MAI

1.1 Khai quat về nguồn von của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm, vai trò về nguồn vốn của Ngân hàng thương mại

s* Khái niệm

Các nhà kinh tế đã đưa ra khái niệm về vốn của NHTM như sau:

“ Vốn của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do bản thân ngân hàngthương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các

dịch vụ kinh doanh khác ”.

Về thực chất, vốn của ngân hàng thương mại là bao gồm các nguồn tiền tệ của

chính bản thân ngân hàng và của những người có vốn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyên

tiền vào ngân hàng với các mục đích khác nhau: hoặc lấy lãi, hoặc nhờ thu, nhờ chỉ

hay là dùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyểnquyền sử dụng vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các

dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có đượcnguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, chothuê Nói chung vốn của ngân hang chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc

thực hiện các chức năng của ngân hàng thương mại.

s Vai frò

Trước hết, Nguồn vốn là cơ sở cần thiết cho sự tồn tại và hoạt động của Ngân

hàng Bat kì một ngân hang nào muốn tiến hành các hoạt động cho vay hay cung

cấp các dịch vụ đều phải có một số lượng vốn đủ lớn đảm bảo Số vốn đó giúp ngân

hàng ban đầu nghiên cứu thị trường, tìm kiếm khách hàng, thực hiện hoạt động tíndụng và mở rộng việc cung cấp các dịch vụ khác như : bảo lãnh, mua bán ngoại

^

tae

Trong quá trình hoạt động, nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng lên,

vượt xa số vốn tự có của ngân hàng nhờ hoạt động huy động vốn được thực hiệnsong song với các hoạt động trên Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác

nhau: từ dân cư, từ các doanh nghiệp hay trên thị trường vốn Quy mô vốn của mộtngân hàng càng lớn thì càng khẳng định được sức mạnh và uy tín của nó trên thịtrường tài chính, tạo ra điều kiện tốt nhất cho sự hoạt động và phát triển của nó

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 2 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

Chính vì thế các ngân hàng không ngừng cạnh tranh nhau để thu hút được lượngvốn lớn trên thị trường bằng nhiều chiến lược khác nhau Mỗi một ngân hàng cónhững lợi thé và chiến lược riêng trong việc huy động vốn dẫn tới cơ cau các thànhphần trong nguồn vốn của chúng khác nhau Cơ cấu này ảnh hưởng trực tiếp đếncác hoạt động cho vay và đầu tư của Ngân hàng, chẳng hạn : một ngân hàng có

nguồn vốn trung và dai hạn lớn hơn nguồn vốn ngắn hạn thì sẽ có cơ hội cho vayđầu tư cho các dự án trung và dài hạn nhiều hơn Mặc dù hiện nay các ngân hàng

vẫn lấy cả những nguồn ngắn hạn đem cho vay trung và dài hạn nhưng hoạt động

đó luôn tiềm ân rất nhiều rủi ro Tóm lại, nguồn vốn đóng vai trò cực kì quan trọngtrong hoạt động kinh doanh của tất cả các ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng thương

mai.

1.1.2 Cơ cấu nguồn von của Ngân hang thương mại

Nguồn vốn của Ngân hàng thương mại bao gồm 5 loại nguồn vốn như sau:

“¢ Von chủ sở hữu

Đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của chính ngân hàng, ngân hàng có toànquyền sử dụng gồm các trang thiết bị, cơ sở vật chất, trang thiết bị, nhà cửa Đây lànguồn vốn khá quan trọng, trước hết nó tạo uy tín cho chính ngân hàng Ngân hàng

có to, đẹp, bề thế thì mới tạo được cảm giác an toàn kho khách hàng khi đến giaodịch Đối với mỗi ngân hàng, nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn rất

đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và

sự phát triển của thị trường Trước khi tiến hành kinh doanh, theo quy định của

pháp luật, ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hayvốn điều lệ) Tuỳ theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là ngân hàng quốc

doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cé phan, do các bên đóng góp nếu là

ngân hàng liên doanh và của cá nhân nếu là ngân hàng tư nhân Vốn chủ sở hữu của

ngân hàng không ngừng được tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung.Nguồn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cỗ phan, góp thêm,cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy không thường xuyên song đối với các ngân

hàng lớn từ lâu đời thì nguồn bé sung này chiếm một tỷ lệ rất lớn

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 3 Lớp: Ngân hàng CLC 5Š

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

s* Vốn huy động

Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương

mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách

nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy

động vốn từ dân cư, các tổ chức kinh tế — xã hội với nhiều hình thức khác nhau

s* Von di vay

Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các ngân hàng cũng phải đi vay đểđảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc Các ngân hàng có thê vay ở:

- Vay ngân hàng Nhà nước ( ngân hàng trung ương )

Khi các ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì ngân hàng trungương sẽ giúp đỡ Hình thức vay chủ yếu là tái chiết khấu ( hay tái cấp vốn ) Cácngân hàng thương mại sẽ mang các trái phiếu mà mình đã chiết khấu lên ngân hàng

trung ương để tái chiết khấu Thông thường các ngân hàng trung ương chỉ cho tái

chiết khấu những trái phiếu có chất lượng, thời hạn ngắn và phù hợp với mục tiêu

của Nhà nước trong từng thời kỳ.

- Vay các tổ chức tin dụng khác

Đây là các khoản vay mượn lẫn nhau giữa các ngân hàng hoặc giữa ngân hang

với các tổ chức tin dụng khác trên thị trường liên ngân hàng Hình thức vay này rấtđơn giản, ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông

qua ngân hàng đại lý Các khoản vay có thể không cần thế chấp hoặc thế chấp bằng

các chứng khoán của kho bạc Các khoản vay này thông thường có thời hạn ngắnchủ yếu chỉ để giải quyết những nhu cầu tức thời

- Vay trên thị trường vốn

Các ngân hàng có thể phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên

thị trường vốn dé huy động vốn trung và dai hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay

trung và dài hạn và các nhu cầu đầu tư khác Những ngân hàng lớn có uy tín hoặc

trả lãi cao sẽ có khả năng vay được nhiều hơn các ngân hàng nhỏ Các ngân hàng

nhỏ thường vay gián tiếp thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được sự bảo lãnh củangân hàng đầu tư Khả năng vay mượn này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển

của thị trường tài chính, các hình thức phát hành, chuyên đổi, thời hạn của các công

cụ nợ

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 4 Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

% Vốn khác

- Nguồn uỷ thác

Ngân hàng thương mại thực hiện các dịch vụ uỷ thác qua đó làm tăng nguồn

vốn của ngân hàng như uỷ thác đầu tư, uỷ thác cho vay, uỷ thác cấp phát, uỷ thác

giải ngân và thu hộ

- Nguồn trong thanh toán

Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt như: L/C, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm

chỉ hay ngân hàng là đầu mối trong đồng tài trợ cũng giúp ngân hàng làm tăng

s* Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi

- Huy động tiền gửi không kỳ hạn

Đây là phần tiền huy động tương đối quan trọng ở những nước phát triển có tỷ

lệ thanh toán không dùng tiền mặt cao Mục đích của các khoản tiền gửi này không

phải là để lấy lãi mà chủ yếu dùng để thanh toán Khách hàng gửi tiền phần lớn là

những tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các cá nhân làm ăn buôn bán phải thanhtoán tiền hàng hoá, dịch vụ liên tục Người gửi tiền có thể rút tiền ra bất cứ lúc nàohoặc để trả cho người thứ ba Hình thức rút có thể là tiền mặt hay lấy qua hình thứcthanh toàn bằng séc Đặc biệt người gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến ngânhàng lấy mà có thể rút qua các máy rút tiền tự động ( máy ATM ) Ngân hàng

thường bảo quản loại tiền gửi này trên hai tài khoản: tài khoản thanh toán và tài

khoản vãng lai:

e Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toànquyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhưng chỉ trong phạm vi số dư tiền gửi Loạitài khoản này luôn luôn có số dư có

e Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể dư có hoặc dư nợ, thường được sửdụng cho các tổ chức kinh tế Số dư có thể hiện tiền gửi của khách hàng còn số dư

nợ thể hiện khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay

Với mục đích chủ yếu khi gửi tiền là để sử dụng các dịch vụ ngân hàng nên

mức lãi suất mà ngân hàng trả cho người gửi tiền là rất thấp, thậm chí không phải

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 5 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

trả lãi Tuy nhiên ở nhiều nước có tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt thấp ( trong

đó có Việt Nam ) và để tăng mức động viên tiền gửi, ngân hàng vẫn trả lãi cho tiềngửi này ( có những thời điểm được trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệmkhông kỳ hạn ) Tỷ lệ huy động từ nguồn này sẽ là khá cao nếu ngân hang có các

dich vụ đa dang, sản phẩm ngân hàng chất lượng cao, hệ thống mạng lưới rộng rãiđáp ứng tốt các nhu cầu của người gửi tiền

- Huy động tiền gửi có kỳ hạn

Là các tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng và rút ra

sau một thời hạn nhất định Khoản này thường gắn với các tổ chức kinh tế có chu

kỳ kinh doanh gần như xác định, thời gian thanh toán tiền ổn định, ít có sự biếnđộng Phan tiền gửi này ngân hàng sử dụng dé dàng nên mức lãi suất mà ngân hàngphải trả cũng cao hơn Người gửi tiền ngoài mục đích sử dụng các dịch vụ ngânhàng còn có mục đích kiếm lời Do đó, sự thay đổi lãi suất sẽ có tác động rất nhanh

và rõ nét đối với nguồn vốn huy động của ngân hàng Ở Việt Nam, hình thức tiền

gửi có kỳ hạn bằng các chứng chỉ tiền gửi ( mà chúng ta vẫn gọi là kỳ phiếu ngânhàng có mục đích ) với các thời han 3 thang, 6 tháng, 1 năm, 2 năm ngày càng phổbiến, đã và đang phát huy vai trò hay việc tạo vốn cho các ngân hàng

- Huy động tiền gửi tiết kiệm

Đây là hình thức phổ biến nhất, lâu đời nhất của các ngân hàng thương mại.Bao gồm các loại sau:

e Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Hình thức này gần giống như huy động tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên so

với tiền gửi không kỳ hạn thì số du của phan này ổn định hơn, ít biến động hơn nên

ngân hàng phải trả lãi suất cao hơn

e Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:

Đây là loại hình tiết kiệm phổ biến nhất, quen thuộc nhất ở nước ta Người gửitiền gửi vào ngân hàng và rút ra sau những thời hạn xác định: 3 tháng, 6 tháng

Người gửi không được rút trước, nếu rút trước hạn thì sẽ bị phạt Đây là nhữngkhoản tiền có tính ổn định rất cao nên ngân hàng phải trả khách hàng với lãi suấtgần như là cao nhất Tuy nhiên, ở nước ta hiện nay, để tăng sức cạnh tranh, thu hút

được vốn các ngân hàng đã rất linh hoạt trong việc khách hàng rút ra trước thời hạn

Có ngân hàng thì tính lãi cho khách hàng với lãi suất không kỳ hạn, có ngân hàng

vẫn tính với lãi suất đó với số ngày gửi thực tế Hình thức này ngày càng chiếm

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

vai trò quan trọng trong môi trường kinh doanh day biến động như hiện nay Ngoài

ra, các ngân hang thương mại có thé vay từ nhiều nguồn:

- Vay từ các tổ chức tin dụng

Đó là các khoản vay thông thường mà các ngân hàng vay lẫn nhau trên thị

trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ Các ngân hàng thường xây dựng cácmối quan hệ tốt để khi thiếu hụt vốn có thể vay lẫn nhau chứ không vay ngân hàng

trung ương.

- Vay từ ngân hàng trung ương

Khi ngân hàng thương mại xảy ra tình trạng thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay mat

khả năng thanh toán thì người cuối cùng mà các ngân hàng có thể cầu cứu là ngânhàng trung ương Ngân hàng trung ương cho vay dưới hình thức tái chiết khấu

thương phiếu Các ngân hàng thương mại có thể mang các thương phiếu lên ngân

hàng trung ương để vay Tuy nhiên việc vay này cũng có một số khó khăn do ngân

hàng trung ương chỉ cho ngân hàng thương mại một hạn mức tái chiết khấu và việc

cho vay này lại nằm trong định hướng của chính sách tài chính quốc gia Dẫu sao

đây cũng là một hình thức bổ sung vốn cho ngân hàng thương mại cực kỳ quantrọng trong những thời điểm nhất định

*

s* Huy động qua phát hành các công cụ nợ

Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các ngân hàng thương

mại Trong qúa trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, ngân hàng thấy cần phải huy động thêm vốn trước những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn Điều đó có nghĩa là ngân hàng huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu

vào Ngân hàng xác định rõ quy mô vốn huy động, loại tiền huy động và đưa ra cácmức chi phí hợp ly làm cho việc tạo vốn của ngân hàng thành công nhanh chóng

Dé vay trên thị trường, ngân hàng có thé phát hành kỳ phiếu và trái phiếu.

Trái phiếu ngân hàng là một giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ của khách hàng

đối với người chủ ngân hàng với những cam kết như thanh toán một số tiền xác

định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước Trái

phiếu được phát hành trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, chủ yếu là để huy động

vốn trung và dài hạn

Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn do ngân

hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là để phục vụ cho những kế

SV: Đặng Nhật Hoang Minh 7 Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

hoạch kinh doanh xác định của ngân hàng như một dự án, một chương trình kinh

z

A

tê

Sở

“ Huy động von qua các hình thức khác

Để tăng cường huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư, các tổ chức kinh tế, các

doanh nghiệp, các ngân hàng thương mại còn sử dụng các hình thức khác về dịch vụ

xã hội: làm dịch vụ bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán, trung gian thanh toán,

đầu mối trong hợp đồng đồng tài trợ Nền kinh tế càng phát triển, các dịch vụ trêncàng mang lại cho ngân hàng những nguồn huy động lớn giúp cho ngân hàng có thé

kinh doanh một cách an toàn và hiệu quả.

1.2 Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn

Hiệu quả huy động vốn là việc thỏa mãn một cách kịp thời đầy đủ vốn cho

hoạt động kinh doanh Ngân hàng cả về số lượng và cơ cấu sử dụng, với chỉ phíthấp, ôn định nhất và hạn chế đến mức tối đa những rủi ro có thể xảy ra

- Về mặt lượng: hiệu quả huy động vốn biểu hiện giữa kết quả thu được và

chi phí bỏ ra.

- Về mặt chất: hiệu quả huy động vốn phản ánh năng lực và trình độ quản lý

của Ngân hàng.

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả huy động vốn

s* Đối với toàn bộ nên kinh tế

Tiết kiệm và đầu tư là những cơ sở nền tảng của nền kinh tế Tiết kiệm và đầu

tư có mối quan hệ nhân quả, tiết kiệm góp phần thúc day, mở rộng phát triển sản

xuất kinh doanh, tăng cường đầu tư và đầu tư cũng góp phần khuyến khích tiếtkiệm Nhưng trong nền kinh tế các khoản tiết kiệm thường nhỏ, lẻ và người tiênphong trong việc tập hợp vốn hiệu quả nhất chính là các ngân hàng thương mại

Thông qua các kênh huy động vốn, các khoản tiết kiệm chuyên thành đầu tư gópphần làm tăng hiệu quả của nền kinh tế

Đối với những người có vốn nhàn rỗi: Việc huy động vốn của ngân hàng trướchết sẽ giúp cho họ những khoản tiền lãi hay có được các dịch vụ thanh toán đồng

thời các khoản tiền không bị chết, luôn được vận động, quay vòng.

Đôi với những người cân vôn: Họ sẽ có cơ hội mở rộng đâu tư, phát triên sản

xuất kinh doanh từ chính nguồn vốn huy động của ngân hàng

SV: Dang Nhật Hoàng Minh 8 Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

Việc huy động vốn của ngân hàng giúp cho nền kinh tế có được sự cân đối về

vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Các cơ hội đầu tư luôn có điều kiện để thực

hiện Quá trình tái sản xuất mở rộng sẽ được thực hiện dễ dàng hơn với việc huy

động vốn của các ngân hàng thương mại Tuy việc huy động vốn có thé thực hiện bằng nhiều kênh: thị trường chứng khoán, ngân sách nhà nước nhưng trong điều kiện nước ta hiện nay thì huy động vốn qua các ngân hàng thương mại vẫn là hình

thức chủ yếu và quan trọng nhất

%% Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mai

s* Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Để bước vào hoạt động kinh doanh thì đầu tiên ngân hàng phải cần có vốn.

Ngoài lượng vốn bắt buộc phải có, ngân hàng phải huy động từ các nguồn khác

Ngân hàng đi vay để cho vay Vậy để có hoạt động cho vay thì phải có thứ để mà

cho vay Nguồn vốn phản ánh tiềm năng và sức mạnh của ngân hàng Đối với

những ngân hàng lớn, việc tham gia tài trợ cho những dy án lớn luôn dé dàng honcác ngân hàng nhỏ Vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh mà còn là đối tượng

kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại Nói cách khác, không có vốn thì

ngân hàng không thể thực hiện được các nghiệp vụ kinh doanh của mình

s* Vốn quyết định hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của Ngân hàng

Hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào vốn của ngân hàng Ngân hàng có nhiều vốn sẽ có ưu thế cạnh tranh hơn so với ngân hàng ít vốn Có được nhiều

vốn ngân hàng sẽ có điều kiện để đưa ra các hình thức tín dụng linh hoạt, có điều kiện

dé ha lãi suất từ đó sẽ làm tăng quy mô tín dụng Các ngân hàng lớn, nhiều vốn thường

có rất nhiều các dịch vụ ngân hàng Phạm vi hoạt động kinh doanh của họ sẽ rộng hơn

nhiều các ngân hàng nhỏ Chính vì vậy càng khẳng định rõ tầm quan trọng của vốn

trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

s* Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tin của ngân hàng trên

thương trường

Các ngân hàng lớn trên thế giới là các ngân hàng có uy tín, luôn được ca ngợi

và nể trọng Điều kiện đầu tiên để xây dựng được uy tín của ngân hàng chính là vốncủa ngân hàng Có nhiều vốn, khả năng thanh toán của ngân hàng luôn được đảm

bảo, các khách hàng luôn cảm thấy yên tâm khi giao thiệp với ngân hàng Trong nênkinh tế bat 6n hiện nay, khả năng thanh toán luôn được các ngân hàng ưu tiên hàng

đầu và để được như vậy thì các ngân hàng luôn tìm cách huy động được nhiều vốn

hơn.

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 9© Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

* Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Trong thời đại kinh tế cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, vốn là điều kiện để

các ngân hàng tham gia cạnh tranh Nó giúp cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt

động, tăng cường quan hệ với các đối tác Đồng thời nó lôi kéo khách hàng mới, giữchân các khách hàng truyền thống Doanh số của ngân hàng tăng lên đồng thời làm

tăng nguồn vốn của ngân hàng Vốn của ngân hàng lớn giúp cho ngân hàng có khả

năng tài chính dồi dao để cạnh tranh với các ngân hàng khác: ha lãi suất, linh hoạt

về thời hạn tín dụng, hình thức trả lãi Các dịch vụ ngân hàng sẽ ngày càng được

cải tiến, phát triển và được thực hiện tốt hơn

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn

s*» Chi tiêu định tính:

- Mức thuận lợi và lợi ích của khách hàng gửi tiền

Đây là nhân tố quan trọng trong mối qua hệ giữa ngân hàng và khách hàng

Mặc dù các ngân hàng ngày nay cạnh tranh với nhau chủ yếu ở chất lượng sản

phẩm và dịch vụ nhưng giá cả mỗi ngân hàng vốn là lại là nhân tố hấp dẫn khách

hàng Nghĩa là ngân hàng phải trả cho khách hàng thỏa đáng nếu không muốn nói là

tốt hơn các ngân hàng khác Một khách hàng không muốn mang tiền vốn nhàn rỗi

của mình đem đi đầu tư kinh doanh thì có thể đem gửi vào ngân hàng để thu lãi tiền

gửi Ngân hàng nào mang lại cho khách hàng mức lợi nhuận tối đa và lợi ích tốt

nhất ngân hàng đó sẽ huy động được vốn nhàn rỗi từ khách hàng Khi đánh giá hoạt

động huy động vốn của khách hàng người ta thường dựa vào các chỉ tiêu trên để

xem xét đánh giá.

- Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng

Với phương châm “ đi vay để cho vay” ngân hàng muốn hoạt động kinh doanh

có hiệu quả thì ngân hàng phải tao duoc uy tín đối với khách hàng Uy tín của ngânhàng có sự tác động tới công tác huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng Khi

ngân hàng có uy tín thì khách hàng sẽ tìm đến ngân hàng đó để giao dịch, ngân hàng

thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi từ khách hàng Ngược lại khi ngân hàng mat uy

tín, khách hàng sẽ không đến với ngân hàng vì họ sợ gặp rủi ro

- Mức độ đa dang hóa của các hình thức huy động vốn

Phần lớn các ngân hàng hiện nay đều huy động vốn bằng các hình thức truyền

thống: tiền gửi tiết kiệm, phát hành các công cụ nợ kỳ phiếu, trái phiếu tín phiếu

do vậy các ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu của các khách hàng Trong thời

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 10 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

gian gan đây, một số ngân hàng đã tích cực đa dang hóa các hình thức huy động vốnnhư phát hành chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi bảo hiểm, phát hành các loại thư điện tử,

thẻ rút tiền tự động Việc da dạng hóa các hình thức huy động là chỉ tiêu quan

trọng để đánh giá công tác huy động Hiện nay các ngân hàng đều phấn đấu huy

động vốn đảm bảo tăng trưởng nhanh và vững chắc theo từng năm, năm sau cao

hơn năm trước về số lượng và chất lượng

“+ Chi tiêu định lượng

- Quy mô NVHĐ và tốc độ tăng trưởng của NVHD

Tổng vốn huy động/ tổng nguôn vốn: phản ánh tỷ trọng của nguồn vốn huyđộng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Chỉ tiêu cho thấy ngân hàng đã huy

động vốn hiệu quả chưa

Quy mô nguồn vốn huy động là tổng khối lượng vốn huy động mà ngân hànghuy động được trong một thời gian nhất định

Quy mô nguồn vốn huy động của ngân hàng là một trong những chỉ tiêu phanánh hiệu quả huy động vốn của ngân hàng Điều đó cho thấy ngân hàng đã thành

công khi thu hút được nhiều khách hàng biết tới ngân hàng, tin tưởng và gửi tiền

vào ngân hàng.

Trước khi thực hiện một chiến lược huy động vốn thì ngân hàng cần có kế

hoạc đề ra xem liệu nguồn vốn mà ngân hàng cần cho họat động kinh doanh là bao

nhiêu, liệu có mang lại lợi nhuận cho ngân hàng hay không.Tuy nhiên trong điềukiện nguồn vốn khan hiếm như hiện nay thì quy mô NVHĐ càng lớn trên cơ sở chỉphí hợp lý phản ánh hiệu quả trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng Quy mô

nguồn vốn lớn cho phép ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho vay vốn của ngân hàng, đadạng hóa danh mục dau tư của minh dé từ đó giảm rủi ro, giảm chi phí phụ cho một

đồng vốn huy động, tăng khả năng thanh toán, khả năng cạnh tranh, Những lợi ích

mà quy mô lớn mang lại cho Ngân hàng khả năng sinh lời cao cũng như tăng vị thé

ngân hàng trên thương trường.

Nguồn vốn tăng trưởng ổn định về số lượng và thời gian: Đánh giá qua mức

độ tăng giảm nguồn vốn huy động và số lượng vốn huy động có kỳ hạn Nguồn vốn

tăng đều qua các năm ( Inăm sau - trước > 0 ) đạt mục tiêu về nguồn vốn đặt ra và có

độ gia tăng đều đặn là nguồn vốn tăng trưởng ôn định Nguồn vốn có số lượng vốn kỳ

hạn lớn chứng tỏ sự én định về thời gian của nguồn vốn cao.

Nguồn vốn có khả năng đáp ứng cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 11 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

:Đánh giá qua việc so sánh nguồn vốn huy động được với các nhu cầu tíndụng ,

thanh toán và các nhu cầu khác để thấy nguồn vốn huy động đã đáp ứng bao nhiêu

Ngân hàng phải vay thêm bao nhiêu để thoả mãn nhu cầu đó Khi huy động với quy

mô và cơ cấu hợp lí, Ngân hàng sẽ tạo lập được nguồn vốn tăng trưởng có tính ổn

định kết hợp với chỉ phí vốn huy động hợp lí sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt

Chỉ tiêu này đánh giá sự tăng trưởng của nguồn vốn huy động Nếu tỷ lệ này

>100% cho thấy nguồn vốn huy động kì này tăng hơn so với kì trước, chứng tỏ

ngân hang đã mở rộng quy mô hay nâng cao chất lượng công tác huy động vốn.Có

thể sử dụng chỉ tiêu này đề đánh giá, so sánh với tốc độ tăng nguồn vốn của các chỉnhánh khác trong cùng hệ thống một ngân hàng, hoặc so sánh với các ngân hàng

khác trong cả nước.

- Chỉ phí huy động vốn

© Chi tiêu Chi phí huy động ( Tổng chí phí `

Vốn là chỉ tiêu quan trong để xác định kết quả kinh doanh Tỷ lệ phán ánh tỉtrọng chỉ phí ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn so với tổng chi phí hoạt động

của ngân hàng.

e Chi tiêu chi phí huy động / Quy mô vốn huy động

Chỉ tiêu cho biết để huy động được 1 đồng vốn từ khách hàng ngân hàng phải

bỏ ra bao nhiêu chi phí Chi phí huy động bao gồm hai phan: Chi phí trả lãi ( trả lãi

huy động) va chi phí phi lãi ( chi phí tiền lương cho cán bộ huy động vốn, chi phí cơ

sở vật chat, chi phí marketing, quảng cáo, in ấn )

Trong đó, lãi suất huy động luôn là vấn đề quan tâm hang đầu của các chủ thé

kinh tế: Người gửi tiền luôn muốn lãi suất cao, còn người vay tiền lại muốn lãi suấtvay thấp Là trung gian đóng vai trò cầu nối giữa người gửi tiền và người vay tiền,NHTM cần đảm bảo đa dạng hóa lợi ích các bên, trong đó quan trọng nhất là đảm

bảo lợi ích cho ngân hàng.

Công tác huy động vốn của ngân hàng được đánh giá là có chất lượng và hiệu

quả cao vè phương điện chi phí khi nó đạt được các yêu cầu sau:

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 12 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

e Tìm kiếm được nguồn vốn chỉ phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu

tư trong khi vẫn thỏa mãn các yêu cầu tương xứng giữa huy động vốn và sử dụng vốn

về phương diện quy mô, tính ổn định

e Tăng lợi nhuận cho ngân hang mà không nhất thiết là phải chấp nhận những rủi

ro cao do sức ép tăng chỉ phí vốn Lợi nhuận của ngân hàng về cơ bản sẽ bằng tổng thunhập trừ đi tổng chi phí và thuế, do đó việc tăng lợi nhuận bang cách tăng thu nhập(thông qua việc đầu tư vào tài sản sinh lời cao tương ứng với rủi ro cao) sẽ mạo hiểmhơn là cách quan lý hiệu quả chi phí vốn Việc xác định chi phí huy động vốn là việc

làm rất hữu ích cho ngân hàng dé từ đó xây dung chính sách kinh doanh có hiệu quả

- Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Họat động huy động vốn của NHTM không thể tách rời với hoạt động sử dụng

vốn và hoạt động sử dụng vốn là mục tiêu của hoạt động huy động vốn NHTM huy

động vốn bằng nhiều hình thức với các kì hạn khác nhau Tuy nhiên tính tự chủ của

NHTM đối với mỗi nguồn vốn có quan hệ tỷ lệ thuận với chỉ phí trả lãi để có đượcquyền sự dụng nguồn vốn đó Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với kế

hoạch sử dụng vốn trong từng thời kì sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng đạt được mục

tiêu lợi nhuận tối đa và tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh Sự hài hòa giữa huy động

vốn và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn giữa các ngân hàng Đó là biện phápnghiệp vụ là một công cụ quản lý của nhà lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối

vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọng các nguồn và từng

khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sáchhuy động vốn thích hợp

Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh hiệu quả huy động vón

thông qua 3 khía cạnh sau:

e Về quy mô: quy mô huy động vốn phải đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu về tín

dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng.

e Về kỳ hạn: Chính sách về kỳ hạn là tất cả các quy định của ngân hàng ấn địnhcác mức kỳ hạn thời gian, số lượng, mức độ nhât định của mỗi loại nguồn vốn, mỗi

hình thức huy động vốn và các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng trong hệ

thống các chính sách của ngân hàng nhằm đạt được các mục đích đã đề ra của ngân

hàng.

Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn dé đầu

tư vào tài sản có thời hạn dai hơn, nhưng ở một tỷ lệ nhất định vì nếu lớn hơn nữa thì

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 13 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

tuc là sử dung vốn ngắn hạn dé cho vay dài hạn thì đến một thời điểm nào đó các ngânhàng phải chịu sức ép về khả năng thanh toán Ngược lại nếu ngân hàng sử dụng nguồnvốn dài hạn để cho vay ngắn hạn thì khó đảm bảo chênh lệch lãi suất và không hiệuqua vì nguồn vốn dài hạn có chi phí huy động cao hơn, trong khi cho vay ngắn hạn

thường có lãi suất thấp hơn cho vay trung đài hạn

Do đó, dựa vào mô hình cấu trúc kỳ hạn giúp ngân hàng phân tích sự phù hợpgiữa nguồn vốn và sử dụng vốn Qua đó, ngân hàng điều chỉnh cơ cau nguồn vốn và

danh mục tài sản để nâng cao hiểu quả huy động vốn, sử dụng vốn, tăng doanh lợi, duy

trì khả năng thanh toán.

e Về lãi suất: Từ nền kinh tế tập trung chuyền sang nền kinh tế thị trường, chínhsách cho vay và các hoạt động cho vay là những vấn đề phức tạp chính sách lãi suấtphải thực sự là đòn bây kinh tế khuyến khích sự phát triển chung của nền kinh tế, đồng

thời phải là công cụ đấu tranh chống cho vay nặng lãi và hạn chế những tiêu cực tronghoạt động cho vay Chúng ta biết hai chức năng cơ bản của ngân hàng là nhận tiền gửi

của khách hàng và cho khách hàng vay vốn mặc dù các dịch vụ kinh doanh mà ngân

hàng cung cấp cho khách hàng rất đa dạng nhưng rõ ràng hoạt động kinh doanh chính

của ngân hàng vẫn là những hoạt động với vai trò như một trung gian tài chính, thanh

toán lãi suất cho phần tiền gửi của khách hàng và tính lãi suất đối với những khoản tiền

cho khách hàng vay.

Với lãi suất cho vay quá cao : Tạo ra sự ngưng đọng vốn do doanh nghiệp không

chịu được mức chỉ phí cao đó nên họ ngừng xin việc vay vốn Trong một khoản thờigian tương đối dài như vậy những biến động tiêu cực lẫn tích cực, ngân hàng không thé

dự đoán trước chắc chăn về khả năng sinh lời của mình trong tương lai Do đó, sẽ phátsinh hiện tượng vốn vẫn đọng trong két của ngân hàng trong khi đó ở bên ngoài, các

doanh nghiệp, hộ gia đình van đang cố tìm kiến những khoản vốn vay với mức chi phí

tối thiểu Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn phải thường xuyên phải trả lãi cho những khoảntiền gửi, những khoản đi vay của mình Vì vậy, lãi suất cho vay quá cao sẽ gây “ ách

tắc” trong hoạt động cho vay

Lãi suất cho vay quá thấp : Xảy ra hiện tượng nhu cầu về các khoản vay của các

doanh nghiệp, hộ gia đình trở nên tăng Với điều kiện nền kinh tế còn nhiều biến động,

tỷ trọng tiền gửi trung và dài hạn / Tổng nguồn vốn huy động của các ngân hàng làthấp, ngân hàng phải tăng cường các hình thức huy động vốn, “ đi vay dé cho vay ” dé

có thé đáp ứng được phan nào nhu cầu vay vốn trên Chính vi vậy, hoạt động cho vay

sẽ trở nên khó khan nếu một mắt xích nào đó trong qú trình lưu chuyên vốn bị đứt hay

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 14 Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

đột ngột chững lai Lúc đó khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ không thé đáp ứng,

gây lên phản ứng lan truyền “ khủng hoảng ngân hàng” và mat đi độ tín nhiệm củakhách hàng đối với ngân hàng đó

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn

1.3.1 Nhân tố khách quan

s* Yếu tố tâm lý, tập quán

Ở các nước đang phát triển như Việt Nam thì thói quen sử dụng tiền mặt là rất

lớn Trong những năm gần đây tuy nền kinh tế đã phát triển và đạt được những bướctiến nhất định, việc sử dụng tiền mặt trong các giao dịch kinh tế cũng dần được thay thếbằng các hình thức chuyên khoản nhưng vẫn chưa đáng ké, lượng tiền mặt trong lưuthông vẫn chiếm tới 80%

Dân ta luôn có tư tưởng ăn chắc sợ mạo hiểm, họ sẽ không gửi tiền vào Ngân

hàng nếu có một chút thông tin không tốt về Ngân hàng đó Các Ngân hàng cần năm

bắt được điều này để không ngừng nâng cao uy tín, quảng bá thương hiệu, hình ảnhcủa mình và tạo niềm tin nơi khách hàng về sự an toàn của các khoản tiền gửi khi họ

gửi tại Ngân hàng.

Khách hàng gửi tiền với mục đích thu được một khoản lợi nhuận trong tương lai

nhưng do phát sinh những nhu cầu chỉ tiêu bất thường buộc họ phải thay đổi kế hoạch

Do đó Ngân hàng cần phải áp dụng linh hoạt một phương sách là “ Gửi vào thuận

lợi, rút ra dễ dàng”.

>,

“* Mức thu nhập của dan cư

Có thể khẳng định một điều, những người có thu nhập thấp, mức sống chưa cao

thì sẽ không bao giờ có ý định gửi tiền vào Ngân hàng Tư tưởng ấy có lẽ chỉ có trongđầu của những người có mức thu nhập cao và ồn định

Khi người dân chưa có thói quen thanh toán qua Ngân hàng thì nếu thu nhập của

người dân hay t6 chức kinh tế mà thấp họ sẽ có rất ít phần tiền tiết kiệm và sẽ giữ lại

hầu như toàn bộ phần thu nhập của mình để chỉ tiêu cho gia đình Ngược lại khi thu

nhập của dân cư hay tổ chức kinh tế mà cao họ sẽ có phần tiết kiệm lớn hơn và lúc này

có thé xuất hiện nhu cầu gửi tiền vào Ngân hàng ( nếu như họ không có nhu cầu đầu tư

vào sản xuất kinh doanh hay đầu tư vào các loại chứng khoán) Như vậy, mức tiền gửivào Ngân hàng tỷ lệ thuận với thu nhập dân cư Điều này thể hiện rõ qua việc xem xétnguồn vốn mà Ngân hàng huy động được trong các thời kỳ kinh tế khác nhau Khi nền

kinh tế hưng thịnh, các doanh nghiệp trong nền kinh tế sẽ hình thành nhiều khoản ký

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 15 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: 1S Phan Hữu Nghị

thác tại Ngân hàng để trao đổi, tiến hành thanh toán với các bên đối tác Khi nền kinh tế suy thoái, quy mô cũng như tốc độ của các giao dịch kinh tế chiều hướng giảm xuống

dẫn đến nguồn tiền gửi thanh toán cũng giảm theo

s* Yếu tô lạm phát

Khi nền kinh tế xảy ra lạm phát hay biến động mạnh đồng tiền bị mat giá, không

còn thực hiện được đầy đủ chức năng của nó gây nên những khó khăn về tài chính cho

đất nước Điều này khiến cho việc huy động vốn trong dân cư rất khó khăn vì không ai

muốn bỏ tiền ra để rồi về sau thu lại những đồng tiền mất giá hay giảm giá trị Do đó

họ sẽ chuyển hướng sang các hình thức đầu tư khác đảm bảo mang lại những giá trị cao

hơn và an toàn hơn trong tương lai như đầu tư vào thị trường vàng, ngoại tệ, bất động

sản hoặc chứng khoán hay đưa vào sản xuất kinh doanh

‹,

% Tỷ giá hỗi đoái

Là yếu tố có tác động trực tiếp đến công tác huy động vốn của Ngân hàng thương

mại từ dân cư Khi tỷ giá hối đoái thấp có tác dụng khuyến khích nhập khâu, gây bát lợi

cho xuất khẩu và bat lợi cho việc chuyển dịch ngoại tệ từ nước ngoài về trong nước

cũng như việc lựa chọn đồng tiền nào để thực hiện cất trữ, tiết kiệm, đầu tư của mỗi cá nhân, khiến cho khả năng huy động vốn từ các tổ chức nước ngoài, từ các kiều bào đang sinh sống ở nước ngoài bị hạn chế Ngược lại khi tỷ giá hối đoái cao sẽ gây bat lợi cho nhập khâu nhưng lại khuyến khích xuất khẩu, làm tăng luồng tiền ngoại tệ chuyển

dịch về trong nước, từ đó mở rộng khả năng huy động vốn từ các nguồn vốn ngoại té

của các tổ chức tín dụng đồng thời làm tăng khả năng chuyên đổi từ nội tệ sang ngoại

tệ tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch kinh tế quốc tế giữa nước ta với các nền

kinh tế của các quốc gia trên thế giới Như vậy, sự biến động của tỷ giá hối đoái sẽ là

yếu tố gây tác động trực tiếp đến việc huy động vốn trong dân cư, đặc biệt là nguồn

vốn huy động bằng ngoại tệ

\?

s* Điều kiện về môi trường cạnh tranh

Trên một địa bàn mà cùng có nhiều Ngân hàng hoạt động thì hoạt động kinh

doanh của Ngân hàng nói chung và công tác huy động vốn nói riêng sẽ vấp phải sự

cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng khác, điều này đặc biệt diễn ra mạnh mẽ trong

sự ra đời và ngày càng phát triển của các Ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh trong những năm gần đây Để có thể tồn tại và phát triển, Ngân hàng cần phải

định ra chiến lược kinh doanh phù hợp để có thể giành phan thắng trong cuộc cạnh tranh với các Ngân hàng khác Trong quá trình cạnh tranh với đối thủ, Ngân hàng buộc

phải cải tiến và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, tiện ích ngân hàng, thực hiện mức lãi

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 16 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

suất hợp ly, nghiên cứu kỹ thị trường và thực hiện tốt công tác Marketing và thị trường.Ngân hàng phải bồi dưỡng đội ngũ cán bộ dé có thé đáp ứng tốt nhất các mục tiêu maNgân hàng đặt ra Có thé nói rằng cạnh tranh vừa là thách thức đồng thời là khởi điểm

của những cơ hội giúp Ngân hàng phát triển cả về thế và lực trong đó có hoạt động huy

động cũng sẽ có xu hướng giảm xuống Để có thể huy động được nhiều nguồn vốn

trong xã hội thì Ngân hàng phải đưa ra nhiều hình thức huy động vốn khác nhau đểngười gửi tiền có thể lựa chọn hình thức phù hợp với mình nhất Họ có thể chọn mộthoặc nhiều hình thức với mục tiêu bảo toàn được vốn và tăng thêm thu nhập, đồng thời

hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất

Mỗi Ngân hàng cần tìm cho mình những hình thức huy động vốn phù hợp với

điều kiện kinh tế xã hội, tâm lý dân cư địa phương nhưng phải phù hợp với yêu cầu sử

dụng và quản lý nguồn vốn huy động Khi đưa ra hình thức huy động mới, Ngân hàng

phải chú ý đến hàng loạt các điều kiện như: Kỳ hạn gửi, lãi suất huy động, hình thứcchuyên gốc và lãi, điều kiện chuyên đổi thành tiền mặt, khả năng chuyển nhượng, muabán của các công cụ huy động trên thị trường, và ngày nay trong điều kiện cạnh tranhgay gắt có thêm các hình thức gửi tiền tiết kiệm hấp dẫn như tiết kiệm bằng vàng, trảlãi trước, tiết kiệm bậc thang, gửi tiết kiệm có thưởng

s* Chính sách lãi suất

Tâm lý chung của những người gửi tiền khi gửi khoản tiền nhàn rỗi của mình vào

Ngân hàng là sau một thời gian sẽ thu được càng nhiều lợi nhuận thì càng tốt Điều này

khiến việc lựa chọn một mức lãi suất cao và hợp lý là việc mà họ quan tâm đầu tiên

Thứ đó họ mới quan tâm đến các yếu tố khác như : Kỳ hạn, mức độ rủi ro, điều kiện

thanh toán, uy tín, địa điểm của Ngân hàng Tuy nhiên, không phải cứ lãi suất cao thì

sẽ huy động được nhiều vì lãi suất là yếu tố quan trọng nhưng chưa phải là duy nhất.Một Ngân hàng thực hiện công tác huy động vốn tốt sẽ là Ngân hàng biết xây dựngmột chính sách lãi suất hợp lý, linh hoạt vừa đáp ứng nhu cầu của người gửi tiền đồng

thời cũng đảm bảo hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.

Lãi suất có ảnh hưởng lớn nhất đến lượng tiền gửi tiết kiệm vì khách hàng chọn

thức SH ÔN NErệ

SV: Đặng Nhật Hoang aca ki

PHÒNG LUẬN ÁN-T LIEU Gái (¿4u =

tiền gửi theo phươrlg t €rtpc dich hưởng lãi

Lớp: Ngân hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

Việc duy tri mức lãi suất mang tính cạnh tranh có vai trò cực kỳ quan trong trongviệc thu hút thêm khoản tiền gửi mới cũng như duy trì những nguồn tiền gửi hiện có

Sự biến động về lãi suất sẽ khiến người gửi tiền hay nhà đầu tư quyết định sẽ đầu tư

hay gửi tiền vào Ngân hàng, từ Ngân hàng này sang Ngân hàng khác

s* Dịch vụ Ngân hàng cung ứng

Dịch vụ Ngân hàng chính là các tiện ích mà Ngân hàng mang lại cho khách hàng

(gồm cả người gửi tiền và người sử dụng dịch vụ) Danh mục dịch vụ Ngân hàng càng

đa dạng và phong phú chứng tỏ Ngân hàng ấy rất quan tâm và coi trọng chiến lược

chăm sóc khách hàng điều này có ảnh hưởng rất tích cực và hiệu quả tới việc thu hút

các nguồn vốn từ phía các khách hàng được sử dụng trực tiếp các tiện ích mà Ngân

hàng mang lại Với những điều kiện như nhau người ta tất nhiên sẽ chọn Ngân hàng

nào phục vụ tốt nhất và làm hài lòng nhất Do vậy tùy thuộc vào điều kiện và năng lực mỗi Ngân hàng có thể chọn lựa và phát triển các sản phẩm dịch vụ: Hệ thống rút tiền tự động, quay thu ngân cạnh đường, máy ATM,Phone banking, Internet banking, kết nối

thanh toán CMS, POS, dịch vụ Ngân hàng qua thư, giao dịch ngoài giờ làm việc chính

thức, dịch vụ tư vấn tài chính, dịch vụ ký thác nhanh gọn, tiện lợi

s* Chiến lược kinh doanh

Cũng giống như các doanh nghiệp trong quá trình hoạt động Ngân hàng cũng cần phải xây dựng chiến lược kinh doanh và chiến lược huy động vốn là một bộ phận cau thành chiến lược kinh doanh Trong từng thời kỳ, tuỳ thuộc vào đặc điểm hoạt động

của bản thân Ngân hàng và điều kiện môi trường kinh doanh Ngân hàng sẽ đưa ra các

chiến lược huy động vốn cho phù hợp với chiến lược tín dụng và đầu tư của mình: Khi

chính sách của Ngân hàng là mở rộng tín dụng thì tương ứng sẽ là một chính sách mở

rộng huy động vốn; ngược lại khi chính sách tín dụng là thu hẹp hạn chế cho vay thìtương ứng sẽ là sự thu hẹp các hình thức huy động vốn Nếu chiến lược kinh doanh

được xây dựng đúng đắn phù hợp với điều kiện bản thân Ngân hàng, các nguồn vốn

được khai thác tối da và hợp lý thì công tác huy động vốn là có hiệu quả Dé có thé làm

tốt điều này thì Ngân hàng cần xác định rõ Chiến lược khách hàng là cái cốt lõi, ngành ngân hàng là người đứng sau các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn, quan hệ rộng cần phải quan tâm nhiều hơn đến khách hàng Không thể thờ ơ kiểu ai có tiền thì đến gửi,

ai cần vốn thì đến vay

SV: Dang Nhật Hoàng Minh 18 Lép: Ngan hang CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUÁ HUY ĐỘNG

VÓN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIEN NONG THÔN VIỆT NAM

CHI NHANH THANH TRÌ

2.1 Tống quan về Ngân hang Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

chỉ nhánh Thanh Trì

2.1.1 Quá trình phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì

Để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư ngày càng tăng cho công nghiệp hóa nông

ngiệp và nông thôn, NHNo & PTNT Việt Nam đã không ngừng mở rộng mạng lưới

và quy mô hoạt động, khai thác có hiệu quả tiềm năng và các nguồn lực xã hội, đặc

biệt là trong các khu vực thành thị Sau khi nghiên cứu các điều kiện kinh tế xã hội

và các điều kiện phát triển của các quận huyện phía Nam thành phố Hà Nội HuyệnThanh Trì là một trong những huyện lớn của thủ đô Hà Nội, có tiềm năng kinh tế và

có nhu cầu vốn rất lớn để phục vụ kinh tế phát triển trên địa bàn

Để phát huy thêm nữa vai trò chủ đạo của một NHTM quốc doanh trên địa

bàn, NHNo & PTNT Việt Nam nhận thấy phải mở thêm một chi nhánh trực thuộc

NHNo& PTNT (chi nhánh cấp I) trên địa bàn huyện Thanh Trì thành phố Hà Nội

có đủ các điều kiện mạnh của một ngân hàng hiện đại, có khả năng đáp ứng ngày

càng tốt hơn nhu cầu vốn và dịch vụ Ngân hàng phục vụ kinh tế phát triển của địa

phương.

NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì được thành lập vào tháng 9/1988.

Sau một thời gian dài là chi nhánh cấp 2 trực thuộc NHNo&PTNT Hà Nội, tháng6/1998 NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì đã trở thành chi nhánh cấp 1, trực

thuộc trực tiếp NHNo&PTNT Việt Nam, theo Quyết định số 198/1998/QD

-NHNNS ngày 2/6/1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

Từ một cơ sở ban đầu thiếu thốn nhiều mặt, đến hết năm 2016 NHNo&PTNT

Việt Nam - CN Thanh Trì đã có 6 cơ sở, gồm: Hội sở (Chi nhánh cấp 1), 6 phòng

giao dich.

Khách hàng chủ yếu của ngân hàng là hộ sản xuất gia đình làm nông nghiệp,

ngoài ra còn có các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, viên chức, cán bộ hưu trí Với

đối tượng khách hàng đa dạng như vậy nên khối lượng công việc tín dụng là rất lớn,

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 19 Lép: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

vì vậy NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì đã căn cứ vào đặc điểm này đến

xây dựng hệ thống mô hình tổ chức, mạng lưới hoạt động phù hợp

NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì cũng xác định ngoài việc cho vay

vốn dé người dân trong địa bàn phát triển kinh tế hộ gia đình thì việc cho vay các

Doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng ngày càng được quan tâm mở rộng Đây là một

hướng đầu tư mới góp phần mở rộng thị phần trong các sản phẩm ngân hàng

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì

PHÓ GIÁM PHÓ GIÁM PHÓ GIÁM ĐÓC

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh

Trì

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 - 2016

Đơn vị tính: ty đồng

Chênh lệchNăm | Chênh lệch Năm

Năm Năm Năm 2015/2014 2016/2015

Nhìn vào bảng trên ta thấy:

- Tổng nguồn vốn huy động được trong các năm đang dần được tăng lên đáng

kể Năm 2015, nguồn vốn huy động là 929,2 tỷ đồng, tăng lên 73,2 tỷ, tương ứng

tăng 8,55% so với năm 2014 Nguồn vốn huy động được trong năm 2016 tăng lên

135 tỷ đồng, tương đương tăng lên 14,5% so với năm 2015

- Tổng dư nợ cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì cũng tăng

lên qua các năm Năm 2015, dư nợ cho vay tăng lên 69 tỷ đồng, tương ứng với tốc

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 21 Lớp: Ngân hàng CLC 55

Chuyên đề thực tập GVHD: TS Phan Hữu Nghị

độ tăng 9% so với năm 2014 Đến năm 2016, chỉ tiêu này tiếp tục tăng mạnh lên

202.2 tỷ đồng, tương ứng tăng lên 24,1% so với năm trước

- Doanh thu từ HDKD cũng tăng dần lên qua các năm Năm 2015, doanh thu

đạt mức 82,5 tỷ đồng, tăng lên 11,9 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 16,9% Đến

năm 2016, chỉ tiêu này tăng mạnh lên 16,8 tỷ đồng, tương đương với tốc độ tăng

20.4% so với năm 2015.

- Tuy nhiên, doanh thu thu được nhiều nhưng chỉ phí hoạt động cũng tăng lên

đáng kể Chi phí trong năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là 60,1 tỷ, 65,2 tỷ va 72,5 ty

đồng Năm 2015, chi phí hoạt động đã tăng lên 5,1 tỷ, tương ứng tăng lên 8,5% so

với năm 2014 Trong năm 2016, chỉ tiêu này tăng nhiều hơn, tăng lên 7,3 tỷ đồng,

tương ứng tốc độ tăng là 11,2%

- Vì chỉ phí bỏ ra nhiều hơn nên trong năm 2016, lợi nhuận sau thuế của Chinhánh thu về có tăng lên nhưng tốc độ tăng đã giảm đi so với năm 2015 Cụ thé,

LNST trong năm 2015 tăng lên 36,0% nhưng năm 2016 chỉ tăng lên 21,6%.

Như vay, nhìn chung hoạt động kinh doanh của Chi nhánh vẫn đang phát triểntốt Tuy nhiên, chi nhánh cần phải có kế hoạch giảm chi phí hoạt động dé thu về lợi

nhuận nhiều hơn trong thời gian tới

2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT Việt Nam - CN

Thanh Trì những nam qua

2.2.1 Thực trạng huy động vốn của NHNo&PTNT Việt Nam - CN Thanh Trì

2.2.1.1 Vốn huy động theo kỳ hạn

Kỳ hạn của nguồn vốn được CN NHNo&PTNT Việt Nam - Thanh Trì thường

xuyên phân tích Do việc đánh giá đúng đắn mức độ ổn định của nguồn vốn huy

động là yếu tố quan trọng không chỉ giúp cho NH xác định kỳ hạn sử dụng vốn hợp

lý mà còn là cơ sở cho việc xác định mức thanh khoản cần thiết

Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn bao gồm TG không kỳ hạn, TG ngắn hạn có

kỳ hạn đưới 12 tháng va TG trung dai hạn có kỳ hạn trên 12 tháng Sự biến động

của cơ cau vốn theo kỳ hạn được thể hiện qua bảng chỉ tiết sau:

SV: Đặng Nhật Hoàng Minh 22 Lớp: Ngân hang CLC 55