Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Sản Xuất Kinh Doanh Đối Với Dnvvn Tại Nhtmcp Á Châu – Chi Nhánh Hồ Chí Minh.pdf

LỜI CẢM ƠN Được sự phân công của Khoa Tài chính — Kế Toán Trường Đại học Sài Gòn và sự đồng ý của Giảng viên hướng dẫn, tôi đã thực hiện đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động ch

NHANH HO CHI MINH

NGANH: TAI CHINH - NGAN HANG BAC: DAI HQC

HE: CHINH QUY

SINH VIEN THUC HIEN: NGO KIEU TRANG

LOP: DTN11910

KHOA HOC: 2019-2023

GVHD: Ths DUONG THI MAI PHUONG

TP HO CHI MINH, THANG 4 NAM 2023

NHANH HO CHI MINH

NGANH: TAI CHINH - NGAN HANG BAC: DAI HQC

HE: CHINH QUY

SINH VIEN THUC HIEN: NGO KIEU TRANG

LOP: DTN11910

KHOA HOC: 2019-2023

GVHD: Ths DUONG THI MAI PHUONG

TP HO CHI MINH, THANG 4 NAM 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu và kết quả nghiên cứu là trung thực

Ngày tháng .năm Tác giả chuyên đề tốt nghiệp

LỜI CẢM ƠN

Được sự phân công của Khoa Tài chính — Kế Toán Trường Đại học Sài Gòn và

sự đồng ý của Giảng viên hướng dẫn, tôi đã thực hiện đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu

quả hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu Chi

nhánh Hồ Chí Minh”

Để hoàn thành chuyên đề này, tôi xin chân thành cảm ơn các Thây, Cô giáo đã

tận tình hướng dẫn, giảng dạy trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và rèn luyện ở

Truong Dai hoc Sai Gon

Xin chân thành cảm ơn cô Giảng viên hướng dẫn: Ths Dương Thị Mai Phương đã tận tình, chu đáo hướng dẫn tôi thực hiện chuyên đề này

Tôi xIn cảm ơn các cán bộ phòng Quan hệ khách hàng Doanh nghiệp nói riêng

và toàn thể nhân viên NHTMCP Á Châu Chi nhánh Hồ Chí Minh nói chung đã tạo mọi

điều kiện thuận lợi đề tôi được học hỏi kinh nghiệm, trao dồi kiến thức thực tế cũng

như giúp tôi thu thập các số liệu phục vụ cho quá trình nghiên cứu đề tài

Mặc dù đã có nhiều cố gắng đề thực hiện đề tài một cách hoàn chính nhất, và

có những buổi đầu mới làm quen với công tác nghiên cứu khoa học, tiếp cận với thực

tế môi trường làm việc tại ngân hàng cũng như hạn chế về kiến thức và kinh nghiệm

nên không thê tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận được sự góp ý của quý Thây, Cô giáo và các bạn để chuyên đề được hoàn thiện hơn

Tôi xin chân thành cảm on!

TRƯỜNG ĐẠI HỌC SÀI GÒN KHOA TAI CHÍNH — KẺ TOÁN PHIEU LAY Y KIEN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

VẺ KIÊN THỨC VÀ KỸ NĂNG CỦA SINH VIÊN THỰC TẬP

Nhằm thu thập ý kiến đóng góp và phản hồi của đơn vị tuyên dụng sinh viên

thực tập về kiến thức, kỹ năng của sinh viên, qua đó nâng cao chất lượng giảng dạy và học tập tại Khoa Tài chính — Kế toán - Trường ĐH Sài Gòn Chúng tôi gửi đến đơn vị phiếu lấy ý kiến này với mong muốn được quý đơn vị hợp tác đóng góp ý kiến bằng

cách tô kín ô trả lời hoặc ghi vào chỗ chưa sẵn

Chúng tôi xin đảm bảo các câu trả lời sẽ được giữ kín và chỉ công bố kết quả tổng hợp trong bản báo cáo của nhà trường

Xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của quy vi

PHAN 1: THONG TIN DON VỊ THỰC TẬP

Tên đơn vị thực tập | NHTMCP Á Chau — Chi nhanh Hồ Chí Minh

phương an)

Tên SV thực tập Ngô Kiều Trang

4, O Thong qua cac kénh truyén thông

5 M Thi tuyén thuc tap sinh

PHAN 3: Y KIEN CUA DON VI VE CAC VAN DE SAU

Hoàn toàn không đồng ý 2 Không đồng ý 3 Không ý kiến 4 Đồng ý

Đề tài thực tập của SV phù hợp với yêu câu của đơn vị

PV có tạo điều kiện cho SV thực tập viết đề tài chuyên đề tốt nghiệ hộ OOd

1 Rat yéu 2 Yéu 3 Trung binh 4 Tốt 5 Rất tốt

Các tiêu chí đánh

Kiên thức lý luận chung

Kiên thức thực tê chuyên ngành

NHAN XET CUA GIANG VIEN HUONG DAN

Tp Hô Chí Minh, ngày thang năm 2023

Giảng viên hướng dẫn

MUC LUC

TRANG BIA PHU

909 ì).099/.07 010157 Aa i LOL CAM ON ccc ccccccccsessessesssssessressesressessessesiessessnsesssresrsaresiesressessessessnssisansiesnsiesteeeess 11

PHIEU LAY Y KIEN CUA DON VI THUC TAP VE KIEN THỨC VÀ KỸ NĂNG

CUA SINH VIEN THUC TAP cccccccccccccsssessessessessessessssesesssrssscsresavsresressessssesaneaseeees 1V NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 2- 22s 222222221 re vil

MUC 09 2 ceccccccccccccccccccccuuseusssssttsssseseseseseccvccccscceseauseauesseceeunessceeauatecesuuens vill

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẤTT - 252: 2221 2221112221112271112121121122112 1e xi DANH MỤC CÁC BẢNG BIẾU 2 2222222222 221112211.2111.211 1.crrrre xi DANH MỤC CÁC SƠ ĐÔ, HÌNH V 00 2 22 2221112111212 re xiv

1 Tính cấp thiết của đề tài c1 H2 2121 1 H1 ngay xv

2 Mục tiêu nghiÊn cứu - 1 21 121122111111 112115 1111111181 1511 1 1111811 như Xvi

3 Déi trong va pham vi nghién CUU ccccccccccescscescssesseesessesessessceessesscsecevsevescaseeeees xvl

4 Phương pháp nghiên cứu - - c1 cece cece cecee cee eecesseeseecseeeesssaseesseecesasees Xv1

5 Cầu trúc của để tài -cc c2 2 1212112121111 ru xvi CHƯƠNG l1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2-52 1 212212212212212212 12112212112 rrre 1

1.2 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM: 2 2.111 222 rey 3 1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quá cho vay đối với khách hàng DNVVN 3 1.4 _ Các nhân tố ảnh hưởng hiệu quả cho vay khách hàng DNVVN của ngân hàng

thương THạiI - 10 1211112122112 1112111011101 11 111011101111 1111k KH khen kra 4

1.5 Kết luận chương Ì 5s c S S 12151211 11 t2 T1 1 2n 2n Hường 4

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH

DOI VOI DNVVN TAI NHTMCP A CHAU- CHI NHANH HO CHI MINH 5

2.1 Khai quat ve NHTMCP A Chau.e ccceccccccccccssceccscesesssscsvsseesesrestssteevsissvsesesesseeees 5

2.1.1 Giới thiệu chung 2 1 2c 2211121111211 1211 1111151118112 0111111 8k1 kh re 5

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triỂn - s5 s1 SE E12 1121112111 1x errere 5

2.1.3 Tầm nhìn, mục tiêu, giá trị cốt lỗi - - s cE 1E SE E111 1112k run 9

2.1.4 Mạng lưới hoạt động và cơ cầu tổ chức -. s n n1 SE na ea 10

2.2 Sơ lược về NHTMCP Á Châu Chi nhánh Hồ Chí Minh 522cc: 12

2.2.1 Giới thiệu chung L 1 22122111211 11211 1211181111511 1811 2811111181181 11x tru 12 2.2.2 _ Mạng lưới hoạt động - L1 012221222112 1115511511511 1111501155 8111k re 12

2.2.3 Cơ cấu tổ chứ, chức năng từng phòng ban 5-21 St te se 12 2.2.4 Hoạt động kinh doanh tạ NHTMCP Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí Minh L5

23 Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu Chỉ nhánh HỒ CHÍ MINH - 552 S212 E2 2222122211 xee 20

2.3.1 Các quy định về cho vay SXKD đối với DNVVN che 20 2.3.2 Quy trình về cho vay SXKD đổi với DNVVN che 22 2.4 Tình hình hoạt động cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP A Chau Chi

nhánh HỒ CHÍ MINH 2 222 1 2122E251211211211211211211111111122112122112 xe 24 2.4.1 Dư nợ và tốc độ tăng trưởng cho vay sản xuất kinh doanh đối DNVVN 24

2.4.2 Chất lượng dư nợ ccà TT E11 1 HE 1 nhe 28

2.4.3 Thu nhập từ hoạt động cho vay T12 2n 2 H12 T11 ce 31

2.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á

Châu Chi nhánh HÔ CHÍ MINH 52 5-252S2E19E12E12212E1271571121712121 1E e2 32

2.5.1 KẾT quả à 1n n1 HH HH1 HH n1 nung 32

2.5.2 Hạn chẾ c2 22 222 H222 tren 33 2.5.3 Nguyên nhân .L 22 2121212111 111151112111 111111111115 111111 k 1H ke Hưyu 35

2.6 Kết luận chương 2 -Sc nTt THEEnHn1EH H11 H1 tt tr n re 37

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu qua cho vay SXKD đối với DNVVN tai NHTMCP

Á Châu-CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH s2 5252221 E2 12215 1217172211221 E xe 39

3.1 Định hướng phát triỂn -.- 5 SE 1111 2121111 t1 1E ngu 39

3.1.1 Định hướng chung 2c 2 1 121111212121 11 11511111 2k Hệ 39 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay SXKD đối với DNVVN co 40 3.2 Giải pháp S22 HH HH 212 2tr ren 41 3.2.1 Nhóm giải pháp tăng cường vốn chủ sỡ hữu 5 S1 nề 2 tr Ersrxee, 41 3.2.2 Nhóm giải pháp về hoạt động cho vay 5 ST E2 tre rưệi 4]

3.2.3 Nhóm giải pháp hoàn thiện chính sách cho vay SXKD đối với DNVVN 43 3.2.4 Nhóm giải pháp năng lực cán bộ khách hàng 2 2222221222 + sxs+e+ 43

3.2.5 Kiếnnghị c2 TH TH TH HH ng re 44 3.3 Kết luận chương 3 - St TT HE HH HH ng Hee 44

KẾt luận -:- 22c 22221 2211112211121111.211110.11110111010110111001111121 11 46

DANH MUC CAC CHU VIET TAT

SXKD San xuat kinh doanh

DNVVN DNVVN

NHTMCP Ngân hàng thương mại cô phần

EKYC Electronic Know Your Customer

TTỌT Thanh toán quôc tê

TTS Tông tài sản

TCTD Tổ chức tín dụng

TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn

LNST Lợi nhuận sau mthuê

CPHD Chi phi hoạt động

TSCD Tai san co dinh

HSTD H6 so tin dung

CBTD Cán bộ tín dụng

KH Khách hàng

DANH MUC CAC BANG BIEU

Bang 2.1 Biéu d6 mạng lưới hoạt động trén ca nude cha NHTMCP A Chau 10

Bang 2.2 |Quy mô tài sản nguồn vốn tại Ngân hàng thương mại cô phần Á 15

Chau — Chi nhanh H6 Chi Minh

Bảng 2.3 [Ty lệ tăng trưởng quy mô tài sản nguồn vốn tại Ngân hàng 16

thương mại cỗ phần Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bang 2.4 |Chât lương tín dụng tại Ngân hàng thương mại cô phần À Châu — 17

Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bảng 2.5 | Tỷ lệ tăng trưởng quy mô tài sản nguôn vốn tại Ngân hàng 17

thương mại cỗ phần Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bảng 2.6 |Kêt quả kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cô phần À Châu — 18

Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bảng 2.7 |Các chỉ tiêu sinh lời tại Ngân hàng thương mại cô phân Á Châu — 19

Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bang 2.8 |Quy trình về cho vay SXKD doi voi DNVVN tai Ngan hang 22

thương mại cỗ phan Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bảng 2.9 |Dư nợ cho vay SXKD đôi với DNVVN tại Ngân hàng thương 24

mại cô phần Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bảng 2.10 [Dư nợ cho vay SXKD theo ngành đôi với DNVVN tại Ngân 25

hàng thương mại cô phần Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bang 2.11 [Dự nợ cho vay SXKD theo kỳ hạn và theo loại tiên đối với 27

DNVVN tại Ngân hàng thương mại cô phần Á Châu — Chi nhánh

Hồ Chí Minh

Bảng 2.12 |Cơ cầu nợ nhóm 2,3,4,5 của hoạt động cho vay SXKD theo loai 28

tiền đối với DNVVN tai Ngan hàng thương mại cô phần Á Châu

— Chi nhánh Hồ Chí Minh

Bang 2.13 [Nợ xâu, nợ quá hạn của hoạt động cho vay SXKD đôi với 30

DNVVN tại Ngân hàng thương mại cô phần Á Châu — Chi nhánh

Hồ Chí Minh

Bang 2.14 |Ty lé no xâu, nợ quá hạn của hoạt động cho vay ŠXKD đôi với 30

DNVVN tại Ngân hàng thương mại cô phần Á Châu — Chi nhánh

Hồ Chí Minh

Bang 2.15 |Lợi nhuận từ hoạt động cho vay SXKD theo loại tiên đôi với DNVVN tại Ngân hàng thương mại cô phần Á Châu — Chi nhánh 31

DANH MUC CAC SO DO, HINH VE

Sơ đồ 2.1 | Tổ chức bộ máy quản lý của NHTMCP Á Châu II

Sơ đồ 2.2 Tô chức bộ máy quản lý của NHTMCP ÀÁ Chau 12

Biểu đồ 2.1 | Xu hướng tăng trưởng các chỉ tiêu sinh lời tại NHTMCP Á 20

Châu - Chi nhánh Hỗ Chí Minh

Biêu đồ 2.2 | Cơ cầu nợ nhóm 2,3,4,5 của hoạt động cho vay SXKD theo 29

loại tiền đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu — Chỉ nhánh

MO DAU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Các DNVVN là một bộ phận quan trọng trong nền kinh tế Theo số liệu thông

kê của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), số lượng DNVVN (DNVVN) chiếm tỉ lệ đến 96% trong tổng số doanh nghiệp được thành lập trong cả nước Hàng năm, các DNVVN đóng góp khoảng 40% GDP, nộp ngân sách nhà nước

30%, đóng góp giá trị sản lượng công nghiệp 33%, giá trị hàng hóa xuất khâu 30% và

thu hút gần 60% lao động

Tuy nhiên đo bối cảnh địch COVID-19 kéo đải và diễn biến phức tạp cùng với nguy cơ mắt an ninh năng lượng, lương thực do xung đột vũ trang và vấn đề địa chính trị trên thé giới đã gây ra nhiều ánh hưởng nặng nề cho nền kinh tế Bên cạnh đó, ngân hàng thê giới (WB) phát hành vào tháng 9/2022 báo cáo “Liệu cuộc suy thoái toàn cầu sắp xảy ra” đã khiến cho hoạt động SXKD của DNVVN gặp nhiều khó khăn hơn trong việc tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng nhằm khôi phục hoạt động sản xuất tôn hại Lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu mà các Ngân hàng thương mại hướng tới với

tư cách là một chủ thê trong nên kinh tế Và tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Trong đó hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh là hoạt động tín dụng chính trong Ngân hàng thương mại nói chung và NHTMCP Á Châu nói

riêng Thị tường DNNVV là một thị trường tiềm năng và lợi nhuận từ cho vay Đây là

một nguôn thu chiếm tỷ trọng lớn đôi với các Ngân hàng thương mại Đồng thời cũng

là hoạt động tiềm ân rủi ro lớn, gây mất vốn ở mức độ cao, sẽ dẫn tới mắt an toàn cho ngân hàng

Chính vì vậy, tác giả đã lựa chọn chủ đề: “Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay

SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu Chi nhánh Hồ Chí Minh” để nghiên cứu

cho chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu của luận án là làm rõ đặc thù kinh

qua cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu thời gian qua

2 Mục tiêu nghiên cứu

Tổng hợp, làm rõ các vấn đề lý luận về nâng cao hiệu quả cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu

Tổng hợp kinh nghiệm trong và ngoài nước liên quan tới nâng cao hiệu quả tín dụng Ngân hàng thương mại

Phân tích thực trạng hoạt động và hiệu quả cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCCP Á Châu, xác định cụ thê những mặt thành công, hạn chế và nguyên nhân

Đề xuất quan điểm, hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: hiệu quả cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP

Á Châu

Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu các vấn đề vẻ hiệu quả cho vay SXKD đối

với DNVVN tại NHTMCP Á Châu; nghiên cứu thực trạng hiệu quả

4 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp tông hợp: Tổng hợp lại những thông tin đã thu thập được sao cho phù hợp với đề tài nghiên cứu

Phương pháp thống kê so sánh: Sử dụng thông tin dữ liệu về hoạt động của ngân hàng từ đó áp dụng các biện pháp phân tích theo chuỗi thời gian, phân tích cơ cấu

dé rút ra các nhận định có tính chất định lượng về vấn đề nghiên cứu

Phương pháp phân tích, tổng hợp: Trên cơ sở thông tin, dữ liệu về đối tượng

nghiên cứu, tiễn hành phân tích định tính, tổng hợp, khái quát các vấn đề nghiên cứu.

5 Cau tric cua dé tai

Ngoài phần mở đầu, mục lục, kết luận, tài liệu tham khảo; Chuyên để tốt nghiệp được nghiên cứu gồm có 3 chương

Chương I: Cơ sở lý luận

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á

Châu - Chi nhánh Hồ Chí Minh

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay SXKD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Hồ Chí Minh

CHƯƠNG T1: CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Khái niệm

> Khái niệm chung về hoạt động cho vay của NHTM

Hoạt động cho vay là hoạt động kinh doanh cốt lõi của các ngân hàng thương mại, trong đó ngân hàng cung cấp các khoản vay tài chính cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Khoản vay có thê được cung cấp dưới nhiều hình thức và điều kiện khác

nhau, tùy thuộc vào mục đích và khả năng trả nợ của khách hàng

Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đã quy định: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một

khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa

thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”

> Phân loại cho vay của NHTM

Cho vay theo đối tượng khách hàng: cho vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp lớn (Corperate), cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV VN)

Căn cứ vào thời hạn vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dải

> Nguyên tắc của hoạt động cho vay:

Nguyên tắc cho vay của Ngân hàng thương mại được quy định rõ tại Điều 4 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tô chức tín dụng, chỉ

nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành như sau: Hoạt động cho vay của tô chức tín dụng đối với khách hàng được thực hiện theo thỏa thuận giữa tô chức tín dụng và khách hàng, phù hợp với quy định tại Thông tư này và các quy định của pháp luật có liên quan bao gồm cả pháp luật về bảo vệ môi trường Khách hàng vay vốn tô chức tín dụng phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với tô chức tín dụng

Nguyên tắc vay đúng mục đích: Sau khi được chấp thuận cho vay, người được cho vay phải sử dụng vốn theo đúng với mục đích vay được thể hiện trong hồ sơ vay vốn

Nguyên tắc trả nợ gốc và lãi tiền vay: Khi trả, người được cho vay sẽ phải trả

cả gốc lẫn lãi cho phía Ngân hàng Tiền lãi có thê trả theo kỳ theo thỏa thuận giữa hai bên trong hồ sơ vay vốn

Nguyên tắc trả đúng hạn: Người được cho vay phải có nghĩa vụ trả cả tiền lãi

lẫn tiền gốc đúng thời hạn đã thỏa thuận Nếu vượt quá thời hạn mà người được cho

vay vẫn chưa trả thì phải bị phạt theo điều khoản đã ký từ trước

> Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo Điều 4 Luật Hỗ trợ doanh nhiệp nhỏ và vừa năm 2017 thì tiêu chí xác

định doanh nghiệp nhỏ và vừa được quy định như sau:

Một là, doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí như: Tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng; Tông doanh thu của năm trước liền kề không quá 300 tỷ đồng Hai là, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa được xác định theo lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp và xây dựng;

thương mại và dịch vụ

1.2 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM:

Cung cấp nguồn vốn cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đề đầu tư hoặc

mở rộng kinh doanh giúp tăng cường hoạt động kinh tế của quốc gia

Tạo thu nhập từ việc thu lãi suất giúp tăng trưởng tài chính của ngân hàng và đóng góp vào việc duy trì hoạt động và phát triển của ngân hàng

Quan ly rui ro trong việc thu nợ và quản lý khách hàng Tuy nhiên, NHTM có thê áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro như đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, yêu cầu các khoản đảm bảo và kiểm tra nợ định kỳ để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay

Tăng khả năng cạnh tranh nhờ hoạt động cho vay, NHTM có thê cung cấp các sản phẩm và dịch vụ vay phù hợp với nhu cầu của khách hàng giúp NHTM cạnh tranh tốt hơn với các đối thủ trong ngành

Đáp ứng các nhu cầu tài chính khác nhau của khách hàng cá nhân và doanh nghiệp giúp NHTM xây dựng mối quan hệ tốt hơn với khách hàng và tăng cường sự tin tưởng của khách hàng đối với ngân hàng

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay đối với khách hàng DNVVN

Cac chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM bao gồm các chỉ

tiêu về tốc độ tăng trưởng của dư nợ, khả năng sinh lời của vốn vay và chất lượng dư

Ba là, chất lượng dư nợ - một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng, tình hình tài chính của ngân hàng và cả ngành ngân hàng nói chung Nếu tỷ lệ nợ quá hạn của một ngân hàng quá cao, điều này sẽ tăng

nguy cơ cho ngân hàng khi thực hiện các giao dịch tín dụng, giao dịch tài chính và cho

vay Cụ thể: Tỷ lệ Nợ quá hạn / Tổng dư nợ, Nợ xấu / Tổng dư nợ

1.4 Các nhân tổ ảnh hưởng biệu quả cho vay khách hàng DNVVN của ngân hàng thương mại

Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM bao gồm 3 nhóm: nhóm các yếu tố từ phía ngân hàng, nhóm các yếu tô từ phía khách hàng và nhóm các yêu tô từ môi trường vĩ mô

Các yếu tố từ phía ngân hàng bao gồm: Chính sách tín dụng, quy trình tin dụng, chiến lược phát triển của ngân hàng, đội ngũ cán bộ tín dụng, hệ thống công nghệ thông tin, nguồn vốn huy động

Các yếu tố từ phía khách hàng bao gồm: Nhu cầu của khách hàng, khả năng của khách hàng

Các yếu tố từ môi trường vĩ mô bao gồm: Môi trường kinh tế, môi trường chính tr - pháp luật, môi trường văn hóa — xã hội, môi trường tự nhiên

1.5 Kết luận chương 1

Chương I đã trình bày những cơ sở lý thuyết về họat động cho vay và hiệu quả hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh đôi với DNVVN tại NHTM Tác giả xác định

chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh đối với DNVVN ý

nghĩa nhất đối với NHTM bao gồm: Khả năng sinh lời của vốn vay, Chỉ tiêu nợ quá hạn, Mức độ an toàn vốn, Vòng quay vốn tín dụng

1.6 Khai quátvề NHTMCP Á Châu

CHƯƠNG 1: THUC TRANG HOAT DONG CHO VAY SAN XUAT KINH DOANH DOI VOI DNVVN TAI NHTMCP A CHAU- CHI

NHANH HO CHI MINH

1.1.1 Giới thiệu chung

Tên đầy đủ bằng tiếng Việt : NHTMCP Á Châu

Tên đầy đủ bằng tiếng Ánh : Asia Commercial Join Stock Bank

Địa chỉ : 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3,

Tp.HO CHI MINH

lẻ hàng đầu Việt Nam Ngày 31/10/2006 ACB được Trung tâm Giao dịch Chứng khoán

Hà Nội chấp thuận cho niêm yết kê từ theo Quyết định số 21/QĐ-TTGDHN với mã chứng khoán ACB Kể từ ngày 12/12/2007 vốn điều lệ của ACB là 2.630.059.960.000

» 2001-2005

Xây dựng hệ thông quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực: huy động vốn, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, thanh toán quốc tế và

cung ứng nguồn lực tại Hội sở

Triển khai giai đoạn hai của chương trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng: nâng cấp máy chủ, thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ có khả năng tích hợp với nền

công nghệ lối hiện có, và lắp đặt hệ thống máy ATM

> 2006-2010

Niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Thành lập Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NHTMCP Á Châu (ACBL) Phát hành thêm 10 triệu

cô phiêu mệnh giá 100 tỷ đồng, với số tiền thu được là hơn 1.800 tỷ đồng (2007); và

tăng vốn điều lệ lên 6.355 tý đồng (2008) Xây dựng Trung tâm dữ liệu dự phòng đạt chuẩn ở tỉnh Đồng Nai

>» 2011-2015

Sự cố tháng 8/2012 đã tác động đáng kẻ đến hoạt động của ACB, đặc biệt là huy động và kinh doanh vàng ACB đã ứng phó tốt sự có rút tiền xảy ra trong tuần cuối

tháng 8: nhanh chóng khôi phục toàn bộ số dư huy động tiết kiệm VND chi trong thời

gian ngắn sau đó; và thực thi quyết liệt việc cắt giảm chỉ phí trong 6 tháng cuỗi năm

Năm 2013, hiệu quá hoạt động không như kỳ vọng nhưng ACB vẫn có mức độ

tăng trưởng khả quan về huy động và cho vay, lần lượt là 18% và 15% Nợ xấu của

ACB được kiểm soát đưới mức 3% Thực hiện lộ trình tái cơ cấu 2013 - 2015 theo quy

định của Ngân hàng Nhà nước

Năm 2014 ACB nâng cấp hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi (core banking) từ TCBS lên DNA, thay thế hệ cũ đã sử dụng 14 nam Hoan tat việc thay đổi logo, bảng hiệu mặt tiền trụ sở cho toàn bộ các Chi nhánh và phòng giao dịch và ATM theo nhận diện

thương hiệu mới (công bồ ngày 05/01/2015) Hoàn tất việc xây dựng khung quản lý rủi

ro nhằm đáp ứng đầy đủ các quy định mới về tỷ lệ đảm bảo an toàn Quy mồ và hiệu

quả hoạt động kinh doanh của kênh phân phôi được nâng cao

Trong năm 2015, ACB hoàn thành các dự án chiến lược như: tái cầu trúc kênh

phân phối hình thành trung tâm thanh toán nội địa (giai đoạn 1), hoàn thiện phương

thức đánh giá hiệu quả hoạt động đơn vị và nhân viên Hội sở; đồng thời cho khởi tạo

và triên khai các dự án ngân hàng giao dịch (transaction banking), ngân hàng ưu tiên (priority banking), quản lý bán hàng (customer management system), v.v Nhằm nâng

cao năng lực cạnh tranh

> 2016-2020

Năm 2016, ACB đã hoàn thành theo tiến độ nhiều hạng mục của các dự án

công nghệ đề hỗ trợ hoạt động kinh doanh, vận hành và quản lý hệ thống, tiêu biểu như

chuyển đổi hệ thông core chứng khoán ACBS: cải tiến các chương trình CLMS, CRM, ACMS, ELM, PASS để hỗ trợ việc tỉnh gọn quy trình nghiệp vụ: nâng cấp hệ thống các

may ATM, website ACB, gia tăng tiện ích, dịch vụ thanh toán cho khách hàng

Năm 2017, Hiệu quả hoạt động kinh doanh của mạng lưới kênh phân phối

tăng cao hơn so năm 2016, trên 94% đơn vị hoạt động có lãi Nguồn nhân lực tiếp tục được tái cầu trúc theo hướng tập trung nhân sự cho hoạt động kinh doanh trực tiếp, có

năng lực và hiệu suất cao, phát triển và nuôi dưỡng nguồn nhân lực kế thừa

Năm 2018, ACB tăng trưởng bền vững mảng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa, kiểm soát tốt chất lượng tín dụng, và vận hành an toàn Tín dụng hai mảng trên tăng trưởng vượt kỳ vọng và có kiểm soát theo đúng định hướng của ALCO Huy động tiền gửi thanh toán cải thiện, nâng CASA từ 16,7% lên mức L7,5%

Hoạt động kinh doanh thẻ cải thiện tích cực so với năm 2017 Phát hành thành công

4.400 tỷ đồng trái phiếu AAA kỳ hạn 3 năm và 10 năm Xử lý, thu hồi nợ có hiệu quả,

do đó thu nhập từ xử lý nợ dat gap 4 lần năm 2017 Bước đầu hoàn thiện các nên táng, nâng cao năng lực hoạt động của ACB chuan bị cho quá trình chuyên đổi, phát triển của ACB giai đoạn 20 19 — 2024

Năm 2019 là năm bắt đầu thực hiện Chiến lược đổi mới ACB giai đoạn 2019 —

2024 mà Hội đồng quản trị thông qua cuối năm 2018 Mục tiêu chiến lược là tăng trưởng tông doanh thu của mảng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa ở mức 20% năm, đem lại trải nghiệm tốt nhất cho khách hàng, và là một trong các ngân

hàng có khả năng sinh lời cao hàng đầu với tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu trên

20% Đề thực hiện tham vọng này, một kế hoạch chuyên đôi đã được lập ra để quản lý chặt chẽ một tập hợp các dự án chiến lược quan trọng

Năm 2020, bảng tổng kết tài sản của ACB tiếp tục tăng trưởng bền vững và chất lượng, tiền gửi khách hàng và dư nợ cho vay lần lượt tăng ở mức hơn 15% và hơn 16%, cao hơn mức tăng bình quân ngành Thanh khoản dồi dào, tý lệ nợ xấu thấp và khả năng sinh lời cao Giữ vững vị thế tốp 5 về thị phần huy động và cho vay Năm

2020 chứng kiến việc chuyên sản niêm yết từ HNX sang HOSE; thực hiện thành công

thương vụ độc quyền bảo hiểm nhân thọ với Sun Life Việt Nam (thành viên của Tập

đoàn Sun LiÊ), có giá trị lớn và đứng đầu thị trường Việt Nam

> Năm 2021-2022

Năm 2021, ACB tiếp tục thực hiện thành công các chỉ tiêu kế hoạch về tài

chính tín dụng, trong đó lợi nhuận trước thuế đạt gần 12 nghìn tý đồng, tăng 25% so với năm trước, nhờ đó tý suất sinh lợi ROE đạt 23,90%, thuộc nhóm đầu trên thi trường Tỷ lệ nợ xâu ở mức thấp, 0,77% ACB luôn đảm bảo về các tỷ lệ an toàn vốn,

tỷ lệ khả năng thanh khoản và tuân thủ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ACB tích cực chuyển đổi số, ứng dụng công nghệ vào quá trình vận hành giúp tiết kiệm nguồn nhân lực và thời gian xử lý giao dịch, ví dụ như áp dụng công nghệ EKYC giúp khách hàng có thể mở tài khoản trực tuyến, nâng cấp Mobile App dành cho nhóm khách hàng cá nhân, triển khai tính năng giải ngân trực tuyên qua kênh ACB Online, và ra mắt ứng dụng ACB Business Application cho khách hàng doanh nghiệp,

v.v Nhằm giúp khách hàng thực hiện các giao dịch thanh toán thuận tiện và nhanh

chóng

Năm 2022, cùng với tăng trưởng bên vững về lợi nhuận, ACB tiếp tục khẳng

định thế mạnh ở chất lượng tải sản vượt trội khi tỷ lệ nợ xấu chỉ 0,74% - thuộc nhóm

thấp nhất ngành ngân hàng ACB được đánh giá là ngân hàng có mô hình quản trị rủi

ro đạt chuân quốc tế hàng đầu khi hoàn thành BASEL III và ILAAP vào năm 2022

Nhờ thực hiện chuyển đổi số mạnh mẽ, mang đến sự tiện lợi cho khách hàng

cũng như áp dụng vào danh mục sản phâm/dịch vụ ngân hàng số, ACB tiếp cận nhiều phân khúc khách hàng hơn và thúc đây doanh số giao dịch online tăng 60% Trong năm qua ACB cũng đã chào đón thêm hơn l triệu khách hàng mới

1.1.3 Tầm nhìn, mục tiêu, giá trị cốt lõi

> Tầm nhìn

ACB trong chiến lược phát triển 5 năm, giai đoạn 2019-2024, có tầm nhìn là

ngân hàng bán lẻ hàng đầu, có tăng trưởng tổng thu nhập ở mức cao, đem lại trải

nghiệm khách hàng tốt nhất, và có tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) từ

20%/năm trở lên; tập trung cho các phân đoạn mục tiêu ở khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời phát triển có chọn lọc khách hàng doanh nghiệp lớn

> Mục tiêu

Tổng tài sản dự kiến tăng bình quân 15%/năm

Huy động tăng I5%/năm

Dư nợ cho vay tăng 15%/năm

Lợi nhuận trước thuế tăng khoảng 12% - 20%/năm

Tỷ lệ nợ xấu đưới 2%

> Gia tri cốt lỗi

Các giá trị cốt lõi của ACB đã được xác định là Chính trực, Cân trọng, Cách

tân, Hài hòa và hiệu quả, là nền tảng cho các nguyên tắc hành động cũng như chính sách đối với các đôi tượng liên quan bao gồm cô đông, nhân viên, khách hàng, cơ quan quản lý và cộng đồng

1.1.4 Mạng lưới hoạt động và cơ cầu tổ chức

> Mạng lưới hoạt động

Tính đến ngày 31 tháng 12 nam 2022, ACB co ACB co 384 CN/PGD với khong gian giao dich hién dai; 11.000 may ATM va 850 dai ly Western Union trén

toan quéc, hiện diện trên 49 tỉnh thành trong số 63 tỉnh thành cả nước Cac Chi nhánh

và phòng giao dịch của ACB được phân bồ chủ yếu tại TP Hồ Chí Minh và Hà Nội Bảng 2.1 Biểu đồ mạng lưới hoạt động trên cả nước của NHTMCP Á Châu

Đồng bằng sông Hồng

Đông Bắc Thái Nguyên, Bắc Giang;

Bắc IrungBộ: Thanh Hóa NghệAn, Hà Tĩnh, Quảng Bình

isl ai OS =| ann DAR

UM, Gla Lal, Yak Lak, Lam wong

Tây Nguyên Kon

(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB năm 2022)

> Cơ cấu tô chức

Cơ cấu tô chức quản lý của ACB bao gồm Đại hội đồng cổ đông; Hội đồng quản trị; Ban kiểm soát và Tổng giám đốc theo như quy định của Luật Các tô chức tín

dụng năm 2010 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tô chức tín dụng

năm 2017 tại Điều 32.1 về cơ cấu tổ chức quản lý của tô chức tín dụng

Đại hội đồng cỗ đông là cơ quan có thâm quyền cao nhất của Ngân hàng (Điều

27.1 Điều lệ ACB 2021) Đại hội đồng cổ đông bầu, miễn nhiệm và bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát (Điều 29.1.d Điều lệ ACB 2021)

Các ủy ban trực thuộc Hội đồng quản trị gồm có: Ủy ban Quản lý rủi ro, Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Chiến lược, và Ủy ban Đầu tư Tập đoàn ACB gồm có Ngân hàng

và các công ty con Ngân hàng bao gồm các đơn vị Hội sở, và các Chi nhánh và phòng giao dịch Các đơn vị Hội sở gồm 10 khối và L7 phòng, ban, trung tâm và văn phòng

DAI HOI DONG CO

| Khối quản lý rủi ro | Khôi vận hành |

eo và £ Khôi quan t| nguôn nhân

| Khôi ngân hàng sô | 1 ini

Phòng đầu tư | | Phòng tuân thủ

Phòn phân tích tín dụng

Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy quản lý của NHTMCP Á Châu

(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB năm 2022)

1.7 Sơ lược về NHTMCP Á Châu Chi nhánh Hồ Chí Minh

1.1.5 Giới thiệu chung

Thừa ủy quyền Tổng giám đốc chỉ đạo và triển khai các chương trình hoạt

động kinh doanh của ACB tại địa bàn theo định hướng và kế hoạch đã được phê duyệt

Ban giám đốc có trách nhiệm xây dựng chiến lược kinh doanh cho Chi nhánh va quan

lý điều hành, phối hợp hoạt động của các phòng ban thực hiện các chức năng nhiệm vụ

của Chi nhánh Chí đạo và hỗ trợ điều hành các đơn vị trực thuộc theo sự phân công và

ủy quyền của Tổng giám đốc

>» Phong giao dịch — ngân quỹ

Thực hiện nhanh chóng, chính xác các nghiệp vụ trong quá trình cung cấp sản

phẩm dịch vụ đến khách hàng Chịu trách nhiệm về các hoạt động mua bán vàng, ngoại

tệ, tiền vay, huy động vốn, Của ngân hàng như: Kiểm đếm vàng, ngoại tệ, giải ngân,

thu nợ, chuyền tiền, rút tiền, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán

> Phòng dịch vụ khách hàng

Tư van và hướng dẫn khách hàng thực hiện các thủ tục liên quan đến các

khoản tiền gửi, tiền vay Tạo và cập nhật thông tin khách hàng, lưu trữ hồ sơ khách hàng và cung cấp cho khách hàng các dịch vụ ngân hàng (xác nhận số dư, thẻ, ngân hàng số, )

> Phòng Quan hệ Khách hàng Doanh nghiệp

Xây dựng và phát triển mỗi quan hệ khách hàng, đáp ứng đầy đủ và kịp thời

các nhu cầu về sản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng doanh nghiệp Quản lý,

thực hiệ chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm dịch vụ Tìm kiếm khách hàng, hướng

dẫn và tư vấn khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ Tiếp nhận các thông tin về thị

trường, phản hồi từ khách hàng về chất lượng, dịch vụ cũng như năng lực cạnh tranh của ngân hàng

> Phong Quan hệ Khách hàng Cá nhân

Có chức năng tưởng tự như phòng Quan hệ Khách hàng doanh nghiệp nhưng đôi tượng phục vụ là khách hàng cá nhân

> Phòng vận hành tín dụng

Có chức năng thâm định các hồ sơ cấp tín dụng và đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp, thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không cấp tín dụng cho bộ phận quan hệ khách hàng sau khi có được các thâm quyền phê duyệt

Bộ phận hành chánh có chức năng quản lý công tác hành chánh như giao/nhận

xử lý thông tin, tài liệu, văn bản đến và đi Quản lý các tài liệu của Chỉ nhánh, đảm nhận công tác lễ tân, hậu cần của Chi nhánh Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quán lý, phân phối tất cả các loại tài sản, vật phâm liên quan đến hoạt động của Chi nhánh Ngoài ra còn có chức năng quản lý công tác nhân sự như tuyển dụng nhân sự hàng năm, quản lý hợp đồng lao động cho Chi nhánh và các đơn vị trực thuốc Chỉ nhánh Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra tính tuân thủ nội quy, quy chế, quy định

liên quan đến nhân sự trong Chi nhánh

Bộ phận kế toán thực hiện công tác hạch toán kế toán tại Chi nhánh và các đơn

vị trực thuộc, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán của Chỉ nhánh đối với các đơn vị nội

bộ và các ngân hàng khác Chịu trách nhiệm về báo cáo tài chính của ngân hàng, lưu

trữ chứng từ kế toán giao dịch tại ngân hàng Hõ trợ Ban giám đốc và các phòng ban lập kế hoạch chỉ tiêu theo tháng, quý, năm Kiểm soát việc hạch toán các chi phí đúng chế độ, đúng quy định vẻ hoạc toán kế toán

> Phong Kiém soat rai ro tin dung:

Thực hiện kiểm soát rủi ro tín dụng liên quan đến quy trình, hệ thống và con người trong hoạt động tín dụng: Tham gia xây dựng và quản lý hệ thống phê duyệt tín dụng, hạn mức phê duyệt của cấp phê duyệt tín dụng: Thực hiện quản lý và giám sát sự kiện rủi ro tín dụng xảy ra trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nguyên nhân cốt

lỗi của rủi ro và đề xuất biện pháp kiểm soát/giảm thiểu, đồng thời đưa ra cảnh báo rủi

ro, bài học kinh nghiệm và truyền đạt đến đơn vị kinh doanh/hỗ trợ để sớm nhận diện

và cải tiến/điều chỉnh phù hợp, đảm bảo quản lý được rủi ro tín dụng và nâng cao chất

lượng tín dụng

> Phòng Thanh toán quốc tế:

Thực hiện tác nghiệp trong nghiệp vụ TTỌT theo đúng các quy định trong thủ tục nghiệp vụ, hướng dẫn công việc, công văn nghiệp vụ của ACB, các quy định của Ngân hàng Nhà Nước và các qui định pháp luật khác có liên quan: Tiếp nhận, kiểm tra

hồ sơ thanh toán quốc tế , thực hiện việc nhập liệu các giao dịch thanh toán quốc tế

trong các chương trình liên quan, trình kiểm soát và phê duyệt hồ sơ, quản lý, lưu trữ các hồ sơ nghiệp vụ phát sinh tại đơn vị.Tiếp nhận, tư vấn và giải quyết các phản hồi của khách hàng, đơn vị phát sinh trong quá trình thực hiện giao dịch trên cơ sở tuân thủ

quy định sản phẩm và quy trình nghiệp vụ đã ban hành

1.1.8 Hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Hồ Chí Minh

1.1.1.3 Quy mô nguồn vốn - tài sản

Bảng 2.2 Quy mô tài sản nguồn vốn tại NHTMCP Á Châu — Chi nhánh Hồ Chí

Minh

Đơn vị tính: Tỷ đồng

(Nguồn: NHTMCP Á Châu - Chỉ nhánh Hồ Chí Minh)X

Bang 2.3 Tý lệ tăng trưởng quy mồ tài sản nguồn vốn tại NHTMCP Á Châu - Chi

nhánh Hồ Chí Minh

Đơn vị tính: Tỷ đồng

Tỷ lệ tăng trưởng S0 sánh 2021/2020 2022/2021

Tong tai san 8.324 19 8.011 15

Tiền, vàng gửi và cho các 1815 57 3615 73

Tổng nguồn vốn 8.324 19 8.011 15 Tiền gửi của khách hàng 2.673 8 3.403 9

tong tải sản của NHTMCP Á Châu — Chỉ nhánh H6 Chí Minh Chi nhánh đã làm tốt vai

trò của mình, mở rộng hoạt động kimh doanh, tạo được niềm tin cho khách hàng nên tải

sản từ hoạt động tín dụng khách hàng có xu hướng tăng và năm 2022 (tăng 21,36% so voi nam 2021)