Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại cổ phần quân Đội – chi nhánh hoàn kiếm

Thực tế cho thấy dư nợ cho vay của các NHTM hiện nay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng dao động từ 70% đến 75% do đó chất lượng tín dụng có tính chất quyết định lớn đến

NGUYỄN THỊ KHÁNH HÒA

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI, 2023

-NGUYỄN THỊ KHÁNH HÒA

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo

Hà Nội - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả luận văn: Tôi – Nguyễn Thị Khánh Hòa, xin cam đoan: Những nội dung trong luận văn, cụ thể là những phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm, cùng những giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng này là do tôi tự nghiên cứu và thực hiện, không sao chép nội dung của công trình nghiên cứu nào Các tài liệu tham khảo để thực hiện luận văn đều được trích dẫn nguồn gốc đầy đủ và rõ ràng

Hà Nội, tháng 05 năm 2023

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Nguyễn Thị Khánh Hòa

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô, Giảng viên Trường Học viện Ngân hàng đã tận tình giảng dạy và hướng dẫn cho tôi nhiều kiến thức bổ ích trong suốt thời gian tôi tham gia lớp cao học Tài chính – Ngân hàng Đặc biệt,

Tôi xin trân trọng cảm ơn cô giáo – Phó Giáo sư - Tiến sĩ: Đỗ Thị Kim Hảo ,

là người đã nhiệt tình hướng dẫn tôi hoàn thành tốt luận văn Ngoài ra, tôi xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới các thầy cô trong hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp

đã có những nhận xét đóng góp thiết thực giúp cho bài luận văn của tôi thêm hoàn chỉnh Cuối cùng, tôi cũng xin bày tỏ lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo và các anh chị cán bộ nhân viên đang làm việc tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã hỗ trợ tài liệu và thông tin cho tôi thực hiện luận văn này

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 Một số vấn đề cơ bản về doanh nghiệp lớn 8

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp lớn 8

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp lớn 8

1.1.3 Tiêu chí phân loại 9

1.1.4 Vai trò của doanh nghiệp lớn trong nền kinh tế 10

1.2 Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại 12

1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng 12

1.2.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn của Ngân hàng thương mại 13

1.2.3 Chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng KHDN lớn 16

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng KH DNL 26

1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 26

1.2.4.2 Nhân tố khách quan 30

1.3 Kinh nghiệm của một số chi nhánh Ngân hàng thương mại trong nước về nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp khách hàng lớn 35

1.3.1 Kinh nghiệm 35

1.3.2 Bài học đối với Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 37

Kết luận Chương 1 39

Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 40

2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm 40

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 40

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân lực của chi nhánh 41

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022 43

2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm 45

2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng của khách hàng doanh nghiệp lớn của chi nhánh 45

2.2.3 Phân tích chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại chi nhánh 50 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm 65

2.3.1 Kết quả đạt được 65

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 66

Kết luận Chương 2 71

Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 72

3.1 Mục tiêu và phương hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp lớn của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2023-2025 73 3.1.1 Mục tiêu tổng quát 73

3.1.2 Các chỉ tiêu cụ thể năm 2023-2025 73

3.1.3 Phương hướng hoạt động 74

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với khối khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm 75

3.2.1 Phát triển nguồn nhân lực có chuyên môn tốt 75

3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng 78

3.2.3 Xây dựng quy trình tín dụng phù hợp đặc điểm kinh doanh của chi nhánh 79

3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định đối với KHDNL 81

3.2.5 Tăng cường quản lý rủi ro và kiểm tra, kiểm soát nội bộ 83

3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ khác 84

3.3 Kiến nghị 85

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội 85

3.3.2 Kiến nghị với các cơ quan quản lý nhà nước 86

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 89

Kết luận Chương 3 90

KẾT LUẬN 90

PHỤ LỤC 01 BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN KHÁCH HÀNG 92

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98

DANH MỤC BẢNG

Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của chi nhánh Hoàn Kiếm 42

Bảng 2.1 Nhân lực quả chi nhánh 43

Bảng 2.2: Báo cáo hoạt động tín dụng giai đoạn năm 2021-2022 44

Bảng 2.3: Báo cáo hoạt động tín dụng giai đoạn năm 2020-2022 45

Bảng 2.4: Số lượng KHDNL có quan hệ tín dụng với MB Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn năm 2020 – 2022 48

Bảng 2.5: Dư nợ cho vay KHDNL tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn năm 2020-2022 49

Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ KHDNL giai đoạn năm 2020 – 2022 theo loại tiền 50 2.2.3 Phân tích chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại chi nhánh 50 Bảng 2.7: Tổng hợp ý kiến đánh giá của khách hàng doanh nghiệp lớn 52

Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng của KHDNL tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm 54

giai đoạn năm 2020-2022 54

Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng KHDNL theo nhóm nợ tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn năm 2020-2022 56

Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro đối với dư nợ KHDNL tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn năm 2020-2022 59

Bảng 2.11: Bảng tỷ lệ bao phủ nợ xấu KHDNl MB Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2020-2022 60

Bảng 2.12: Cơ cấu dư nợ tín dụng KHDNL theo thời gian cho vay tại MB chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn năm 2020-2022 61

Bảng 2.13 Dư nợ cho vay KHDNL theo ngành nghề sản xuất kinh doanh giai đoạn năm 2020-2022 62

Bảng 2.14: Tỷ lệ lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng tại Chi nhánh và toàn hệ thống MB giai đoạn năm 2020-2022 64

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết và ý nghĩa của đề tài nghiên cứu

Đi cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, hiện nay nhu cầu vốn cho hoạt động đầu tư, phát triển kinh tế ngày càng gia tăng và hoạt động tín dụng, cho vay của các ngân hàng vẫn là kênh cung cấp vốn hấp dẫn đã phần nào đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp, góp phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tế

Hệ thống NHTM ở nước ta không ngừng đổi mới và đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể trong thời gian qua, có nhiều đóng góp vào sự nghiệp đổi mới kinh tế đất nước Tuy nhiên trong thời kỳ kinh tế có nhiều bất ổn, cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay cùng với đó là đại dịch covid-19, một trong những mối lo lớn của ngành Ngân hàng trong năm 2020 -2021 và cả năm

2022 là sự phình to của khối nợ xấu, đặc biệt là khối nợ xấu tiềm ẩn đang được che đậy lại dưới lớp vỏ cơ cấu lại nợ Bởi vậy, trước mắt các ngân hàng cần đặt vấn đề kiểm soát rủi ro nợ xấu lên hàng đầu song vẫn không ngừng mở rộng cho vay, nới lỏng các điều kiện vay vốn để tăng trưởng tín dụng Thực tế cho thấy dư nợ cho vay của các NHTM hiện nay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng (dao động từ 70% đến 75%) do đó chất lượng tín dụng có tính chất quyết định lớn đến kết quả, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Chất lượng tín dụng đang là một trong những mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng nhằm tạo

sự tăng trưởng tín dụng một cách ổn định, bền vững góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong những năm tới Vấn đề đặt ra đối với ngân hàng TMCP hiện nay là làm thế nào để vừa hỗ trợ, ưu đãi, nới lỏng điều kiện vay vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển, tiếp cận vốn, vừa bảo đảm an toàn, lợi ích cho ngân hàng

Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm, trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam – MB MB Chi nhánh Hoàn Kiếm là

một trong những chi nhánh có quy mô lớn nằm trong Top 5 của hệ thống MB

cả về tài sản, vốn, cùng với mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Với mục tiêu là một trong những Ngân hàng tốt nhất cho các doanh nghiệp là một trong những ưu tiên hàng đầu trong chiến lược dành cho khách hàng trong giai đoạn 2020-2025 nhằm biến các tiềm năng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thành hiện thực để các doanh nghiệp có thể dễ dàng tiếp xúc với nguồn vốn từ ngân hàng, MB chi nhánh Hoàn Kiếm đã luôn chú trọng tới việc tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn hiệu quả Tuy nhiên thực tế hoạt động tín dụng tại MB chi nhánh Hoàn Kiếm còn nhiều bất cập, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu… còn gây ảnh hưởng không nhỏ tới sự phát triển của chi nhánh

Trong năm 2022, với việc đánh giá khách hàng lớn vẫn là nhóm khách hàng tiềm năng và có nhiều cơ hội khai thác sâu và rộng, MB Chi nhánh Hoàn Kiếm định vị khách hàng doanh nghiệp lớn tiếp tục là phân khúc khách hàng quan trọng để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Mặc dù nhận thức được vai trò quan trọng của nhóm Khách hàng doanh nghiệp lớn, hoạt động nghiên cứu về đối tượng này vẫn còn khá khiêm tốn so với nhu cầu thực tế Trên thực tế, các nghiên cứu trước đó về chất lượng tín dụng chưa đi vào cụ thể vào đối tượng khách hàng này, đồng thời chưa gắn với thực trạng, triển vọng cũng như thách thức, khó khăn trong việc cấp tín dụng đối với Khách hàng doanh nghiệp lớn

Trên cơ sở đó, đề tài nghiên cứu “Chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm” được triển khai nhằm cung cấp những phân tích, đánh giá mang tính toàn diện

về tình hình chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm đối với đối tượng khách hàng này

2 Tổng quan nghiên cứu

Đã có nhiều nghiên cứu về chất lượng tín dụng ngân hàng trên nhiều khía cạnh khác nhau về các sản phẩm tín dụng, loại hình tín dụng, hiệu quả

của tín dụng ngân hàng,… trong các điều kiện kinh tế khác nhau Một số công trình nghiên cứu về đề tài nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đã được thực hiện như:

Lê Quốc Khánh, 2019 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy (Luận văn thạc sĩ, trường Đại học kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội)

Luận văn đã phân tích, đánh giá thực trạng công tác cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy, từ đó thấy được những kết quả đạt được và hạn chế còn tồn tại để có thể đưa ra các biện pháp khắc phục Trên cơ sở đó, tác giả mạnh dạn đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao công tác thẩm định tín dụng đối với hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy

Phạm Phương Thảo, 2018 Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đền Hùng (Luận văn thạc sĩ Tài chính – Ngân hàng – Bảo hiểm, Đại học kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội)

Luận văn đã tổng quan chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ, vị trí, vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế và các chỉ các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay Luận văn cũng đi sâu nghiên cứu và phân tích thực trạng về quan hệ cho vay của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đền Hùng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, chỉ ra được những tồn tại và nguyên nhân, từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Luận án tiến sĩ của tác giả Lê Thị Thanh Mỹ - Học viện tài chính năm

2017 “Hoàn thiện phân tích chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bình Định”, đề tài nghiên cứu trên đã chỉ rõ các nội dung phân

tích chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại trên khía cạnh: tổ chức,

công cụ và kỹ thuật phân tích và đưa ra các giải pháp cơ bản để hoàn thiện phân tích chất lượng tín dụng tại các NHTM

Hay đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hải Vân - Đà Nẵng” (Thạc sỹ Nguyễn

Trương Mẫn - Đại học Đà Nẵng, 2017), tác giả lại đưa ra giải pháp về công tác định giá tài sản bảo đảm, các biện pháp kiểm tra sử dụng vốn vay nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro cho vay

“Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận

văn thạc sĩ của tác giả Nguyễn Thị Phương viết năm 2014 Luận văn tập trung nghiên cứu về chất lượng cho vay tại ngân hàng sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn giai đoạn 2010-2013 và đề xuất giải pháp cho những năm tiếp theo Thực tế hoạt động của ngân hàng này cho thấy chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng DNNVV trong thời gian nghiên cứu cơ bản là tốt, nhiều năm liền không có nợ quá hạn, nợ xấu rất ít Quá trình cho vay đến khi thu hồi nợ vay luôn nằm trong tầm kiểm soát chất lượng tín dụng Tuy nhiên, từ những thành tựu trong thực tế về kiểm soát chất lượng tín dụng, đề tài chưa đề cập đến vấn đề phát triển cho vay DNNVV tương xứng với những kết quả đạt được Việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay chỉ là một trong những yếu tố thúc đẩy và phát triển cho vay DNNVV một cách hiệu quả và bền vững

“Phát triển hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam”, luận văn thạc sĩ của tác giả Nguyễn

Mạnh Mười Lúa viết năm 2015 Đề tài trên đã hệ thống hóa các vấn đề lý thuyết liên quan đến phát triển hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn, phân tích được thực trạng hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn và trên cơ sở đó tác giả đã đề xuất một số giải pháp giải pháp và

kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Techcombank định hướng tới năm 2020

Tóm lại, các công trình nghiên cứu trên đã có những đóng góp quan trọng trong việc hoàn thiện lý luận cơ bản về nâng cao chất lượng tín dụng, phân tích thực trạng phát triển hoạt động tín dụng đối với các đối tượng khác nhau, và đưa ra một số giải pháp cũng như kiến nghị với đơn vị nghiên cứu và cơ quan Nhà nước có thẩm quyền Trên thực tế ở mỗi thời điểm khác nhau về sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước, tùy vào địa bàn hoạt động, điều kiện môi trường kinh doanh, các yếu tố văn hóa xã hội, nên mỗi ngân hàng sẽ có những chiến lược khác nhau để phát triển hoạt động kinh doanh, trong đó có hoạt động tín dụng, do đó vấn đề đặt ra cho bản thân mỗi ngân hàng cần có những biện pháp và chiến lược hoạt động đặc trưng cho từng phân khúc khách hàng Ngoài

ra, chưa có nhiều công trình đi sâu vào phân tích đối với một nhóm khách hàng quan trọng đó là khách hàng doanh nghiệp lớn Do vậy, việc thực hiện đề tài

“Chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng

TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm” là cần thiết, có ý nghĩa khoa học

và thực tiễn

3 Mục tiêu nghiên cứu

3.1 Mục tiêu tổng quát

“Tổng hợp, nghiên cứu và làm rõ thêm một số vấn đề có tính chất lý luận

về chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn của NHTM Từ

đó, là cơ sở phân tích thực trạng tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm để đưa ra các kiến nghị với chất lượng tín dụng của MB Chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng và của toàn hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung

3.2 Mục tiêu cụ thể

Đề tài nghiên cứu được triển khai nhằm đạt được các mục tiêu:

- Khái quát những vấn đề chung về chất lượng tín dụng của NHTM, các tiêu chí đo lường chất lượng tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn

- Đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2020-2022;

- Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội nói chung và đề xuất giải pháp đối với Chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng để nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn giai đoạn 2022-2023

4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Chất lượng hoạt động tín dụng đối với Khách hàng doanh nghiệp lớn tại

Ngân hàng Thương mại

5 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài áp dụng các phương pháp nghiên cứu để tiến hành như:

- Phương pháp phân tích tổng hợp: Áp dụng phân tích cụ thể tình hình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn thông qua các bộ phận riêng biệt; vận dụng phương pháp đánh giá tổng hợp kết hợp với hệ thống hoá để có thể nhận định đầy đủ về tình hình tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm; Đánh giá ảnh hưởng của các nhân tố, trên cơ sở đó đưa

ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại chi nhánh

- Phương pháp so sánh, đối chiếu: đối chiếu giữa lý luận và thực tiễn; so sánh hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn của MB Chi nhánh Hoàn Kiếm với các NHTM khác trên địa bàn, và các chi nhánh trong cùng hệ thống

MB đề tìm ra những khác biệt

- Phương pháp thống kê, thu thập và phân tích số liệu: Thu thập, phân tích các số liệu thông tin nội bộ tại chi nhánh cũng như các thông tin bên ngoài qua sách báo, các phương tiện thông tin đại chúng, các thông tin khác trong và ngoài ngành ngân hàng (báo cáo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh các năm 2020-2022, báo cáo số liệu của Ngân hàng nhà nước, nguồn dữ liệu của một số trang web chính thống …) Qua đó đánh giá các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại MB Chi nhánh Hoàn Kiếm

6 Kết cấu của đề tài

Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề cơ bản về doanh nghiệp lớn

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp lớn

Có thể nói, mỗi quốc gia sẽ lại có sự khác nhau về điều kiện kinh tế, chính trị, xã hội cũng như pháp luật Vậy nên cách phân chia quy mô của doanh nghiệp vì thế cũng khác nhau, theo đó việc xác định được mô hình của doanh nghiệp là một trong những vấn đề quan trọng giúp cho hoạt động quản lý của doanh nghiệp được hiệu quả hơn

Theo quy định tại điều 5 Nghị định 80/2021/NĐ-CP ngày 26-08-2021 của Chính Phủ đưa ra khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ được định nghĩa như sau: “ Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người Căn cứ vào tình hình kinh tế – xã hội cụ thể của ngành, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên”

Hiện nay, pháp luật Việt Nam chưa xây dựng một khái niệm cụ thể

về "doanh nghiệp lớn" mà các doanh nghiệp không thuộc doanh nghiệp vừa và

nhỏ là Doanh nghiệp lớn Theo đó có thể kể đến một số tập đoàn, công ty lớn tại Việt Nam như Tập đoàn Vingroup; Tập đoàn Hòa Phát; Công ty cổ phần FPT; Công ty cổ phần đầu tư Thế Giới Di Động; Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng,… “

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp lớn

Doanh nghiệp lớn dù chỉ chiếm 5% trong tổng số khoảng 810.000 doanh nghiệp được đăng ký hiện nay, nhưng doanh nghiệp lớn đóng vai trò then chốt trong nền kinh tế do tạo ra một khối lượng việc làm lớn, hệ sinh thái của doanh

nghiệp lớn đa dạng và bổ trợ cho nhau đóng góp một lượng lớn GDP và chịu trách nhiệm chính trong việc thúc đẩy kinh tế phát triển Theo đó, các doanh nghiệp lớn sẽ bao gồm những đặc điểm sau:

Thứ nhất, hoạt động của doanh nghiệp lớn trên thị trường mang tính ổn

định, tăng trưởng đều và ít biến động Với ưu thế về quy mô tài chính và nguồn nhân lực, doanh nghiệp lớn thường tham gia vào hầu hết các ngành nghề trong nền kinh tế để tìm kiếm lợi nhuận Một số ngành nghề kinh doanh trọng yếu của quốc gia như bất động sản, năng lượng tái tạo, công nghiệp nặng, khai khoáng, may mặc, bảo hiểm,…

Thứ hai, về dịch vụ, các doanh nghiệp thường tập trung vào các lĩnh vực

như điện lực, ngân hàng, vận tải, viễn thông Các ngành nghề trên đều yêu cầu

số vốn ban đầu tương đối lớn, đòi hỏi trình độ lao động tay nghề cao, số lượng lớn

Thứ ba, chu kỳ kinh doanh của các doanh nghiệp lớn thường diễn ra đều

đặn và có độ ổn định cao, trong khi doanh nghiệp vừa và nhỏ có chu kỳ kinh doanh theo mùa, chớp thời cơ nhanh chóng và không ổn định Các sản phẩm của các doanh nghiệp lớn là các sản phẩm rất quan trọng trong nền kinh tế, do

đó, khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp lớn là rất cao

Thứ tư, doanh nghiệp lớn có tính điều hòa, ổn định lại nền kinh tế Khi

nền kinh tế gặp khủng hoảng thì các doanh nghiệp lớn luôn là người tiên phong

và là đầu tàu vững chắc trong nền kinh tế quốc gia Các công ty và các doanh nghiệp lớn luôn tạo nên sự phát triển kinh tế đồng đều và lâu dài giúp cho nền kinh tế luôn giữ được mức ổn định và làm giảm bớt các biến động kinh tế

1.1.3 Tiêu chí phân loại

Theo văn bản quy phạm pháp luật, tại Điều 6 Tiêu chí xác định Doanh nghiệp nhỏ và vừa, Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018, Doanh

nghiệp lớn được hiểu là doanh nghiệp có vốn lớn hơn 100 tỷ đồng, có số lao động lớn hơn 300 người

Theo quy định nội bộ của MB xác định khách hàng doanh nghiệp lớn là các tổ chức người cư trú được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật không bao gồm các định chế tài chính, doanh nghiệp tư nhân đáp ứng điều kiện quy mô:

(i) Quy mô doanh thu thuần bình quân 03 năm liên tục gần nhất >=

500 tỷ đồng (doanh thu được xác nhận theo BCTC kiểm toán/ thuế)

(ii) Trường hợp Khách hàng mới thành lập chưa có đủ số liệu báo cáo tài chính năm, tuy nhiên doanh thu kế hoạch năm đầu tiên được đánh giá khả thi >= 500 tỷ đồng đồng thời đáp ứng đặc điểm: được thành lập trên cơ sở thừa hưởng toàn bộ/ mảng hoạt động nhất định về bộ máy, quy trình hoạt động từ pháp nhân cũ trong đó doanh thu của pháp nhân cũ với mảng hoạt động chuyển đổi đạt bình quân 03 năm gần nhất >= 500 tỷ đồng; hoặc Khách hàng là doanh nghiệp FDI có vốn điều lệ >= 300 tỷ đồng, doanh thu của Công ty mẹ bình quân

03 năm gần nhất >= 500 tỷ đồng (theo CIC quốc tế);

(iii) Khách hàng đầu tư dự án có tổng mức đầu tư >= 300 tỷ đồng

1.1.4 Vai trò của doanh nghiệp lớn trong nền kinh tế

Theo kinh nghiệm của các quốc gia công nghiệp hóa thành công đều có vai trò dẫn dắt của các doanh nghiệp lớn, như vậy doanh nghiệp lớn luôn giữ vai trò trung tâm trong triển khai chính sách phát triển công nghiệp hóa, là đầu tàu trong phát triển khoa học công nghệ của nhiều ngành công nghiệp Việc sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp lớn luôn tạo ra nhu cầu cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia sản xuất, cung ứng sản phẩm trung gian, dịch vụ

hỗ trợ

Song song với sự dẫn dắt về thị trường, doanh nghiệp lớn cũng giữ vai trò trung tâm trong phát triển công nghệ và trợ giúp vốn, lao động, cơ sở hạ tầng sản xuất đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp lớn là chỗ dựa

để doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển, khi có nhu cầu về một sản phẩm trung gian hay dịch vụ hỗ trợ, doanh nghiệp lớn có thể tìm đến doanh nghiệp vừa và nhỏ có điều kiện thích hợp để hướng dẫn công nghệ, hỗ trợ hạ tầng sản xuất, thậm chí giúp vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ thực hiện sản xuất nhằm cung ứng cho họ

Như vậy có thể nói, doanh nghiệp lớn không bao giờ đơn độc trong quá trình phát triển, chính phủ luôn song hành với họ bằng nhiều chính sách hỗ trợ, tạo điều kiện, vì doanh nghiệp lớn mang sứ mệnh phát triển cho một ngành công nghiệp của quốc gia Mọi chương trình, dự án đầu tư trong nước hoặc viện trợ ra nước ngoài đều nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp lớn dẫn dắt doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia với luật chơi rõ ràng Vì vậy, các chính sách phát triển công nghiệp nhanh chóng tạo hiệu ứng trong thực tiễn thông qua phát huy vai trò dẫn dắt của doanh nghiệp lớn

Phải kể đến khi dịch bệnh COVID-19 xuất hiện, tác động tiêu cực tới mọi mặt của nền kinh tế và ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Nhưng nhiều doanh nghiệp lớn đã có những đóng góp trực tiếp đối với nền kinh tế, gánh vác và giúp hoàn thành các mục tiêu kinh tế quốc gia, đồng thời cũng tạo ra năng lực cạnh tranh của kinh tế Việt Nam so với kinh tế các nước khác trong khu vực và trên thế giới Xét trong từng lĩnh vực thì doanh nghiệp lớn chính là những đầu tàu để dẫn dắt thị trường, tạo ra những xu hướng phát triển, tạo sức bật cho từng ngành, giữ vai trò trung tâm

để phát triển công nghệ, đầu tư vốn, thu hút lao động tạo công ăn việc làm

Hiện nay, dù chỉ chiếm 5% - 7% trong tổng số các doanh nghiệp được đăng ký bây giờ, các doanh nghiệp lớn vẫn đóng vai trò then chốt trong việc tăng trưởng kinh tế của các đất nước trên toàn thế giới, xây dựng một khối lượng việc làm lớn và chịu trách nhiệm trong việc xúc tiến nền kinh tế Lợi nhuận và doanh thu của doanh nghiệp lớn là nguồn thu lớn của ngân sách nhà nước Doanh nghiệp lớn đem lại rất nhiều của cải cho nền kinh tế, tạo công ăn

việc làm cho rất nhiều lao động và cung cấp mức thu nhập ổn định cho đại bộ phận người lao động của họ Nếu doanh nghiệp lớn phát triển thì đồng nghĩa với nền kinh tế của đất nước càng lớn mạnh

1.2 Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng

Các chuyên gia kinh tế nói đến chất lượng theo nhiều cách: Chất lượng là

“Sự phù hợp với mục đích và sự sử dụng”, là “Một trình độ dự kiến trước về

độ đồng đều, độ tin cậy với chi phí thấp và sự phù hợp với thị trường” hay

“Chất lượng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn

nhu cầu của người sử dụng” Tiêu chuẩn Việt Nam TCVN ISO 9000:2000 (ISO

9000 : 2000) thì “Chất lượng là khả năng tập hợp các đặc tính của một sản

phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan” Với cách đề cập như trên về chất lượng, có thể suy rộng ra CLTD của ngân hàng chính là sự đáp ứng một cách tốt nhất, nhanh nhất nhằm thoả mãn nhu cầu của khách hàng, phù hợp với sự phát triển của xã hội và đảm

bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Qua phân tích trên, ta thấy chất lượng tín dụng được đề cập dưới nhiều góc độ khác nhau, cụ thể:

- Đối với bên đi vay: CLTD chính là chất lượng của sản phẩm tín dụng

do ngân hàng cung cấp CLTD cao đồng nghĩa với việc ngân hàng cung cấp kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, đáp ứng nhu cầu về: kỳ hạn vay, lãi suất, thủ tục gọn nhẹ, thái độ phục vụ của ngân hàng đối với khách hàng v.v… Từ đó, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển hoạt dộng sản xuất kinh doanh có hiệu quả

- Đối với ngân hàng: Nguyên tắc cơ bản trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn Vì vậy, CLTD là

khoản tín dụng hoàn trả đúng hạn bao gồm cả gốc và lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo thanh khoản cho ngân hàng

- Đối với nền kinh tế: CLTD thể hiện ở việc tạo ra hiệu quả kinh tế và cải thiện đời sống xã hội Thông qua các khoản vay tín dụng mà Ngân hàng cung ứng, các chủ thể kinh tế sẽ có vốn để mở rộng sản xuất, góp phần nâng cao năng suất lao động, tăng chất lượng sản phẩm và hạ giá thành sản xuất Đồng thời, thông qua đó sẽ góp phần thực hiện các nhiệm vụ kinh tế vĩ mô của Nhà Nước như: giải quyết công ăn việc làm cho xã hội, tăng thu nhập cho dân

cư, tăng nguồn thu cho Ngân sách Nhà Nước, và đặc biệt là góp phần vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

Có thể thấy chất lượng tín dụng là một khái niệm rất bao quát Chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng của ngân hàng Để đánh giá được CLTD của một ngân hàng là tốt hay xấu chúng ta thường đánh giá qua một số các chỉ tiêu như: mức độ hài lòng của khách hàng đối với sản phẩm - dịch vụ tín dụng; tỷ lệ nợ quá hạn; tỷ lệ nợ xấu; tốc độ tăng trưởng tín dụng v.v……

1.2.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn của Ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Đối với Ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, nguồn thu từ tín dụng luôn

là nguồn thu chiếm tỷ trọng lớn nhất của các ngân hàng Vì vậy, nâng cao CLTD

đã trở thành vấn đề sống còn đối với sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng Điều này được thể hiện ở một số điểm sau:

- Nâng cao CLTD là yêu cầu để NHTM đảm bảo an toàn về sử dụng vốn: Bên cạnh sự phát triển chưa bền vững của NHTM trong nước, sự đóng băng của thị trường bất động sản và nhiều yếu tố biến động khác trên thị trường cũng

có tác động không nhỏ tới hoạt động của các doanh nghiệp và CLTD các

NHTM Sẽ có nhiều doanh nghiệp không chịu được sức ép cạnh tranh phải giải thể, phá sản khiến khách hàng không trả nợ đúng hạn, ngân hàng cho vay không thu hồi được vốn Khi rủi ro này xảy ra sẽ làm giảm khả năng sinh lời, đe dọa đến khả năng thanh toán thậm chí có thể gây ra nguy hiểm cho ngân hàng Do

đó, việc nâng cao CLTD sẽ góp phầm giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của các NHTM

- Nâng cao CLTD làm tăng khả năng sinh lời từ sản phẩm - dịch vụ của NHTM: Khi ngân hàng và khách hàng có mối quan hệ tốt, thường xuyên, đáng tin cậy trong hoạt động tín dụng sẽ thu hút khách hàng đến với ngân hàng, ngân hàng sẽ giảm được thời gian, chi phí quản lý từ đó tăng lợi nhuận cho ngân hàng

- Nâng cao CLTD tạo dựng uy tín cho bản thân NHTM: Hoạt động tín dụng phải hiệu quả thì việc phát triển tín dụng mới bền vững, sản phẩm tín dung ngày càng đa dạng phong phú sẽ làm tăng quy mô, khả năng tài chính của NHTM, tăng khả năng thanh toán, tăng hiệu quả sử dụng trang thiết bị công nghệ hiện đại Từ đó, giúp các NHTM khẳng định được vị thế của mình trên thị trường

- Nâng cao CLTD là yêu cầu để NHTM thích ứng với môi trường cạnh tranh: Môi trường kinh doanh ngân hàng nói chung và tín dụng nói riêng đang

có rất nhiều thuận lợi nhưng bên cạnh đó cũng gặp phải không ít khó khăn và thách thức Các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính mạnh, có kinh nghiệm quốc tế đã được quyền bình đẳng trên mọi lĩnh vực với các ngân hàng trong nước, do vậy, sự cạnh tranh của các NHTM Việt Nam đã không còn chỉ giới hạn trong một nước mà đã mở rộng hơn Đối thủ của các NHTM Việt Nam lại có ưu thế hơn về qui mô, chất lượng hoạt động, công nghệ kinh doanh, cách thức quản lý Các NHTM Việt Nam phải tìm ra cách thức hoạt động phù hợp

để thích ứng trong môi trường cạnh tranh mới

- Nâng cao CLTD là yêu cầu để NHTM đáp ứng được các chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng: Việc tổ chức hạch toán, phân loại nợ chưa

đảm bảo tính chính xác, minh bạch để làm cơ sở cho việc nâng cao CLTD cũng như việc tổ chức hệ thống thông tin phục vụ hoạt động tín dụng còn thiếu và yếu, mức độ tin cậy không cao Do đó, các NHTM phải đáp ứng các chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực tín dụng thì mới có thể phát triển và đứng vững trên thị trường

1.2.2.2 Đối với Khách hàng

- Đối với khách hàng tiền gửi: Đây là những người gửi vốn nhàn rỗi vào ngân hàng để hưởng lãi nên điều quan tâm của họ là khả năng thanh toán của ngân hàng Do khả năng thanh toán lại có mối quan hệ mật thiết với CLTD nên việc nâng cao CLTD là vấn đề cần thiết vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến những khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng

- Đối với khách hàng vay vốn: Thông qua việc quản lý CLTD của NHTM

đã giúp khách hàng rút ngắn thời gian thẩm định và phê duyệt các khoản vay;

từ đó tạo điều kiện cho khách hàng kịp thời tiếp cận các cơ hội kinh doanh Đồng thời, trên cơ sở đánh giá CLTD của từng khoản vay ở mỗi khách hàng sẽ giúp cho khách hàng có thể thỏa thuận với ngân hàng về các điều kiện cấp tín dụng phù hợp như: lãi suất; kỳ hạn vay và trả nợ; biện pháp bảo đảm tiền vay……Mặt khác, để đảm bảo CLTD, ngân hàng phải thường xuyên tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng để có thể nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất, tình hình tài chính cũng như mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng thông qua đó cùng với khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh những sai sót trong hoạt động tài chính của họ

1.2.2.3 Đối với nền kinh tế

- Nâng cao CLTD của NHTM là cơ sở để NHTM thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán: Khi CLTD được đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn tín dụng, với một số lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông và củng cố sức mua của đồng tiền

- Nâng cao CLTD của NHTM là cơ sở để NHTM thực hiện tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế: Tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu

tư, góp phần điều hòa vốn trong nền kinh tế Thông qua điều hòa vốn giúp cho

xã hội bớt lãng phí ở những nơi thừa vốn, giảm khó khăn ở những nơi thiếu vốn, giải quyết tốt quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế

- Nâng cao CLTD góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế và tăng uy tín quốc gia: Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, NHTM đã thu hút những nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho các cá nhân và doanh nghiệp từ đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Mặt khác, xuất phát từ chức năng tạo tiền của các NHTM, thông qua cho vay chuyển khoản thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, các ngân hàng thương mại có khả năng mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần so với số tiền thực

có Như vậy, nghiệp vụ tín dụng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với khối lượng tiền mặt trong lưu thông và là nguyên nhân tiềm ẩn của lạm phát Nâng cao CLTD sẽ tạo khả năng giảm bớt lượng tiền thừa trong lưu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ và tăng uy tín quốc gia

- Tín dụng có vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách kinh

tế vĩ mô: Thông qua tín dụng, Chính Phủ có thể quản lý và thực hiện các chương trình kinh tế lớn một cách có hiệu quả Thực tế cho thấy, các chương trình kích thích xuất khẩu, kích thích tiêu dùng trong nước đều được cấp vốn thông qua các NHTM, hiệu quả được đánh giá kỹ hơn và Chỉnh Phủ cũng quản lý dễ dàng hơn các chương trình đầu tư này Ngoài ra, Chính Phủ còn có thể hướng tín dụng vào các ngành kinh tế chủ lực, phục vụ quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa để các ngành này đi đầu, tạo đà cho sự phát triển kinh tế - xã hội đất nước

1.2.3 Chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng KHDN lớn

Các tiêu chí định tính được thể hiện qua quy chế, quy trình tín dụng khoa học, sự thỏa mãn hài lòng, sự trung thành và độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Ngân hàng cung cấp các sản phẩm cho khách hàng khách hàng

và tư vấn, hướng dẫn khách hàng sử dụng sản phẩm của Ngân hàng một cách nhiệt tình, chu đáo làm cho khách hàng hài lòng khi đến với Ngân hàng, từ đó trở thành những khách hàng trung thành, Cụ thể:

Một là, sự hài lòng của khách hàng, tiêu chí này sẽ được đánh giá thông

qua một hệ thống câu hỏi logic sử dụng phương pháp điều tra, khảo sát với những vấn đề như:

+ Khả năng tiếp cận thông tin về các chính sách tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp;

+ Khả năng tiếp cận nguồn vốn của NHTM;

+ Giao tiếp với nhân viên ngân hàng;

+ Quy trình tín dụng; thủ tục thẩm định, cho vay;

+ Mức độ giải quyết khiếu nại của ngân hàng…vv

Hai là, sự trung thành của khách hàng, nếu chất lượng tín dụng cao thì

chắc chắn ngân hàng sẽ giữ chân được khách hàng truyền thống và thu hút được nhiều khách hàng mới đến với Ngân hàng, sự trung thành của khách hàng là một tài sản quý của ngân hàng Khi khách hàng trung thành họ sẽ tiếp tục sử dụng dịch vụ của ngân hàng và họ có thể giới thiệu sản phẩm cho các khách hàng tiềm

năng và khi có nhu cầu sử dụng dịch vụ khác, họ sẽ nghĩ đến ngân hàng đó đầu tiên mặc dù biết có thể có lựa chọn tốt hơn tương đối ở một ngân hàng khác về tiện ích hay giá cả dịch vụ

Ngoài ra, còn có các chỉ tiêu định tính đứng trên góc độ ngân hàng như:

Cho vay đúng đối tượng khách hàng: Cho vay đúng đối tượng khách

hàng là việc mà mỗi CBNV tín dụng cần phải thực hiện tốt khi xác định tiếp thị khách hàng để đảm bảo đúng với định hướng và chính sách mà ngân hàng

đề ra trong từng thời kỳ Đối tượng khách hàng ở đây được hiểu theo nhiều tiêu chí như: quy mô, lĩnh vực hoạt động hay TSĐB,…Thông thường định hướng chính sách tín dụng ở mỗi ngân hàng sẽ cập nhật và thay đổi định kỳ hàng năm, theo xu hướng của thị trường và theo định hướng chiến lược hoạt động mà nhà Quản trị đề ra trong tương lai Khi các khoản tín dụng đúng đối tượng khách hàng, sẽ góp phần đảm bảo đúng mục tiêu của ngân hàng, đồng thời việc trình cũng như thực hiện xử lý công việc liên quan đối với khách hàng đó sẽ diễn ra thuận tiện hơn do các quy định về các sản phẩm ngân hàng đã được thiết kế để phù hợp với đối tượng khách hàng mục tiêu mà ngân hàng hướng đến

Tiền vay được khách hàng doanh nghiệp lớn sử dụng đúng mục đích:

Với đối tượng cho vay là doanh nghiệp lớn, do đặc điểm quy mô phức tạp, hoạt động kinh doanh đa ngành, thông thường việc sử dụng vốn đều đều phải có sự thống nhất cao của hội đồng quản trị, ban lãnh đạo, do đó chủ doanh nghiệp thường dùng vốn vay đúng mục đích Tuy nhiên, do ngành nghề đa dạng nên vẫn có các trường hợp dùng vốn vay của công ty để dùng cho những mục đích khác nhau quy định Việc không kiểm soát được mục đích vay vốn của khách hàng sẽ gây ảnh hưởng rất lớn, khiến ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền trả nợ, được tình hình tài chính của khách hàng từ đó dẫn tới các khoản vay

bị quá hạn, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Thông thường mục đích vay

vốn của khách hàng doanh nghiệp là phục vụ hoạt động đầu tư TSCĐ để mở

rộng quy mô doanh nghiệp, đầu tư dự án Khi khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần giúp doanh nghiệp lớn tận dụng được đòn bẩy tài chính, phương án kinh doanh hiệu quả, từ đó doanh nghiệp lớn có khả năng trả

Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng phải phù hợp với tốc độ huy động nguồn vốn của ngân hàng và các quy định của pháp luật hiện hành Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của NHTM Tốc độ tăng trưởng lớn hơn không, có thể kết luận rằng dư nợ năm sau đã có sự tăng trưởng so với năm trước Điều này phản ánh sản phẩm cho vay mà ngân hàng đang cung cấp thu hút được khách hàng Như vậy, có thể thấy nhu cầu của khách hàng được đáp ứng và chất lượng tín dụng đã được nâng cao Và ngược lại, khi tỷ lệ tăng trưởng tín dụng âm tức dư nợ tín dụng năm nay thấp hơn năm trước nguyên

nhân giảm dư nợ có thể do nhu cầu của khách hàng chưa được đáp ứng và chất lượng tín dụng xuống thấp Nếu tốc độ tăng trưởng tín dụng quá cao tức dư nợ tín dụng của năm sau quá cao nguyên nhân có thể do sự thay đổi khẩu vị ruit ro của lãnh đạo chi nhánh hoặc nhiều nguyên nhất khác tiềm ẩn rủi ro cao

Dư nợ tín dụng năm trước

Tổng dư nợ tín dụng càng cao phản ánh một phần hiệu quả hoạt động tín dụng tốt và ngược lại tổng dư nợ tín dụng thấp chứng tỏ ngân hàng không có khả năng mở rộng được nền khách hàng, hoạt động tín dụng yếu kém, khả năng tiếp thị khách hàng chưa tốt Tuy nhiên, chỉ tiêu này cao cũng chưa nói lên CLTD tốt vì đôi khi nó biểu hiện cho sự tăng trưởng nóng, vượt quá khả năng

về vốn cũng như khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng

b Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu

Nợ quá hạn là các khoản cho vay đã quá hạn thanh toán theo thỏa thuận

ghi trên hợp đồng tín dụng ký giữa khách hàng và ngân hàng Trên thực tế, các khoản vay bị chuyển sang trạng thái quá hạn là các khoản vay có vấn đề, khách hàng không có khả năng trả nợ ngân hàng, khả năng mất vốn của ngân hàng tăng, điều đó có nghĩa là tính an toàn của khoản vay thấp Khi phát sinh nợ quá hạn sẽ liên quan trực tiếp đến thanh khoản và rủi ro thanh khoản, khiến ngân hàng gia tăng chi phí do phải tìm nguồn mới để chi trả tiền gửi và cho vay đúng hợp đồng Nợ quá hạn phản ánh CLTD thấp song không một NHTM nào tránh được nợ quá hạn Đôi khi nợ quá hạn xảy ra không phải xuất phát từ phía khách hàng mà là từ chính bản thân nội tại ngân hàng Như cán bộ tín dụng không đánh giá đúng chu kỳ kinh doanh của khách hàng dẫn đến định kỳ hạn trả nợ không phù hợp với chu kỳ kinh doanh từ đó tất yếu phát sinh nợ quá hạn Hay

nợ quá hạn nhưng có khả năng thu hồi do khách hàng có kế hoạch kinh doanh

và trả nợ tốt, tài sản đảm bảo giá trị lớn thì không thể vì thế đánh giá ngay

CLTD là thấp Vì vậy, khi đánh giá CLTD phải đánh giá thêm chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn: là chỉ tiêu quan trọng và phổ biến nhất khi đánh giá về

CLTD của ngân hàng vì nó biểu hiện cho những rủi ro tiềm ẩn về khả năng thu hồi gốc và lãi vay mà ngân hàng đang phải đối mặt

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này biểu hiện tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ tín dụng được cấp ra

mà không thu hồi được đúng hạn chia cho tổng dư nợ tín dụng tại một thời điểm Đây là chỉ tiêu quan trọng và phổ biến khi đánh giá CLTD cả ngân hàng

vì nó phản ánh những rủi ro tiềm ẩn về khả năng thu hồi nợ gốc và lãi vay mà ngân hàng đang phải đối mặt Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao chứng tỏ CLTD thấp, khả năng thu hồi nợ đúng hạn kém, có khả năng làm giảm lợi nhuận và khả năng thanh toán của ngân hàng Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp chứng tỏ CLTD càng cao, hoạt động tín dụng có hiệu quả

Nợ xấu là các khoản vay bị đánh giá là khó có khả năng thu hồi do bên

đi vay đã vi phạm các điều khoản trong hợp đồng tín dụng như không thực hiện đúng lịch trả nợ, vi phạm các thỏa thuận đã ký hoặc xảy ra các trường hợp rủi

ro không lường trước mà ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Để có thể phát hiện nợ xấu ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động sau cho vay Việc phát hiện sớm các khoản nợ xấu sẽ giúp ngân hàng đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài của Thống đốc NHNN

Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm Chỉ tiêu này được tính theo công thức sau:

Tổng dư nợ tín dụng

Tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá CLTD của ngân hàng, nó phản ánh những RRTD mà ngân hàng phải đối mặt Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao thì khả năng không thu hồi được nợ vay là rất lớn qua đó ảnh hưởng tới khả năng thanh toán và kết quả kinh doanh và CLTD của ngân hàng Nợ xấu là điều không mong muốn của mỗi ngân hàng Tuy nhiên, trên thực tế nợ xấu là một vấn đề khó tránh khỏi trong nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng do bất cứ doanh nghiệp nào trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh cũng có thể gặp rủi ro từ đó dẫn đến tình trạng chậm trả nợ gốc, nợ lãi cho ngân hàng Do đó, điều quan trọng là các NHTM cần duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất có thể chấp nhận được Theo ngân hàng thế giới, tỷ lệ này

Tỷ lệ nợ có khả

Nợ có khả năng mất vốn

x 100% Tổng du nợ tín dụng

Tỷ lệ này càng tăng lên thì nguy cơ tổn thất tín dụng càng tăng lên, chất lượng tín dụng càng giảm đi Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn của nhiều ngân hàng trên thế giới là ở mức dưới 0.4%

c Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro

Căn cứ Điều 12 Thông tư 11/2021/TT-NHNN quy định về mức trích lập

dự phòng cụ thể rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng năm 2023 như sau:

Theo đó, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với từng nhóm nợ tăng dần như sau: Đối với nhóm 1 không phải trích lập dự phòng, nhóm 2 sẽ phải trích lập dự phòng 5%, nhóm 3 sẽ phải trích lập dự phòng 20%, nhóm 4 sẽ phải trích lập dự phòng 50%, nhóm 5 sẽ phải trích lập dự phòng 100%

Từ đó căn cứ vào tỷ lệ dự phòng rủi ro đã trích lập có thể đánh giá giá được chất lượng tín dụng tại chính nói chung và chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn nói riêng Nếu tỷ lệ dự phòng rủi ro đã trích lập càng cao thì chất lượng tín dụng chất lượng tín dụng tại chi nhánh càng thấp Chất lượng tín dụng tại chi nhánh càng thấp thì chất lượng tín dụng của khách hàng doanh nghiệp lớn cũng thấp vì tại chi nhánh tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn

thường chiếm tỷ lệ cao Tỷ lệ dự phòng rủi ro đã trích lập được tính như sau:

Tỷ lệ DPRR đã trích lập = DPRR đã trích/Tổng dư nợ

Trong điều kiện dự nợ hiện có, các NHTM muốn giảm bớt mức dự phòng rủi ro thì cần tăng tài sản đảm bảo và tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể, tức là giảm

nợ xấu của ngân hàng Để nâng cao CLTD thì ngân hàng phải giảm tới mức tối

đa chỉ tiêu này

d Tỷ lệ bao phủ nợ xấu

Theo TS Nguyễn Trí Hiếu, Chuyên gia tài chính – ngân hàng đã có những phân tích đáng chú ý liên quan đến cách tính toán chỉ số tỷ lệ bao phủ nợ xấu được tính:

Tỷ lệ bao phủ

Dự phòng nợ xấu

x 100% Tổng dư nợ xấu

Ngân hàng nào có có tỷ lệ bao phủ nợ xấu cao thì lợi nhuận sẽ ít bị ảnh hưởng bởi nợ xấu hơn và ngược lại Vì khi không thể thu hồi được nợ, ngân hàng chỉ cần trích lập dự phòng ra để cấn trừ vào khoản nợ đó

Tỷ lệ bao phủ nợ xấu là “thước đo” đánh giá khả năng phòng thủ của ngân hàng trước những rủi ro liên quan đến nợ xấu

Tỷ lệ bao phủ nợ xấu sẽ được thay thế bởi tỷ lệ bao phủ nợ quá hạn bởi số

dư dự phòng các khoản nợ xấu không được các Ngân hàng Việt Nam tách bạch

Cụ thể, số dư dự phòng rủi ro cần được trích lập là số tiền xác định để

dự phòng cho các tổn thất có thể phát sinh trong quá trình hoạt động của Ngân hàng và được tính theo quy định ban hành Số dư dự phòng rủi ro cần trích lập gồn dự phòng cụ thể và dự phòng chung

e Mức độ tập trung tín dụng

Dư nợ tín dụng phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm xác định Hiện nay, phân loại dư nợ tín dụng tại mỗi thời điểm xác định được thể hiện ở nhiều tiêu thức khác nhau như: theo thời gian, theo ngành sản xuất, theo lĩnh vực kinh doanh, thành phần kinh tế, theo đảm bảo tiền vay Công thức tính tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp:

Tỷ trọng dư nợ

Dư nợ Doanh nghiệp

x 100% Tổng dư nợ

Tỷ trọng dư nợ

ngành hoặc lĩnh vực =

Dư nợ Ngành; lĩnh vực

x 100% Tổng dư nợ

Trong điều kiện cạnh tranh của ngành ngân hàng và sự phát triển mạnh mẽ của các Doanh nghiệp trong nước, thì dư nợ đối với doanh nghiệp hoặc dư nợ đối với lĩnh vực/ ngành nghề càng cao thì tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao do dư nợ của doanh nghiệp thường rất lớn Nếu không kiểm soát rủi ro, chất lượng tín dụng đối với các khoản vay của doanh nghiệp tốt thì sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng rất cao Vì vậy, cần duy trì tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp và duy trì tỷ trọng dư

nợ theo ngành/ lĩnh vực ở mức phù hợp và quản lý chất lượng tín dụng doanh nghiệp tốt để hạn chế rủi ro với chi nhánh

f Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động cho vay

Như đã trình bày, CLTD tốt không chỉ giúp khách hàng kinh doanh có lãi mà còn cần đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, nghĩa là hoạt động của ngân hàng cũng phải thu được lợi nhuận Trong nền kinh tế thị trường mục đích cuối cùng của mọi hoạt động kinh doanh đều là lợi nhuận và ngân hàng cũng vậy Đánh giá CLTD không thể bỏ qua việc tính toán và phân tích chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng, mức sinh lời vốn tín dụng và

Chỉ tiêu này cho biết một đồng dư nợ tín dụng bình quân mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận Khi chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khả năng sinh lời từ tín dụng càng lớn Mục tiêu cuối cùng của bất cứ một doanh nghiệp nào cũng

là tăng lợi nhuận, tăng giá trị tài sản chủ sở hữu, ngân hàng cũng vậy, ngân hàng luôn tìm cách tăng mức sinh lời vốn tín dụng nhằm tăng hiệu quả cũng như thu nhập của mình

Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng được xác định theo công thức

Tỷ trọng thu nhập

từ hoạt động tín dụng =

Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng

x 100% Tổng thu nhập của ngân hàng

Chỉ tiêu này cho biết lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng lợi nhuận của ngân hàng, đồng thời nó cũng phản ánh mức độ đóng góp của hoạt động tín dụng vào kết quả kinh doanh của ngân hàng Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng càng cao thì càng chứng tỏ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng càng tốt Đánh giá CLTD trên cơ sở căn cứ vào lợi nhuận tín dụng thu được cũng chỉ là tương đối vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: chính sách tín dụng, sản phẩm dịch vụ tín dụng, chính sách lãi suất v.v……Thông thường, nếu CLTD tốt, tỷ lệ nợ xấu thấp thì lợi nhuận tín dụng

sẽ cao hơn khi cùng một mức dư nợ và cùng một mức lãi suất cho vay với các ngân hàng khác

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng KH DNL

1.2.4.1 Nhân tố chủ quan

Đây là nhóm nhân tố thuộc về bản thân, nội tại ngân hàng liên quan đến

sự phát triển của ngân hàng trên tất cả các mặt ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động tín dụng Chúng bao gồm:

Thứ nhất, quy mô và cơ cấu nguồn vốn của NHTM

Nguồn vốn của NHTM bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn nợ Không như các doanh nghiệp thông thường, vốn nợ là tài nguyên chính của ngân hàng Quy

mô và chất lượng của nó ảnh hưởng mạnh tới hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu của mỗi ngân hàng Ngân hàng không chỉ cố gắng huy động một lượng vốn ngày càng lớn để đáp ứng yêu cầu mở rộng quy mô cho vay và đầu tư tới khách hàng, mà còn không ngừng đa dạng hoá nguồn vốn để tìm kiếm các nguồn vốn có chi phí thấp và ổn định Bởi ngân hàng thực hiện chức năng trung gian tài chính, trung gian thanh toán nên thường xuyên phải duy trì khả năng thanh toán tức là duy trì thanh khoản của mình Có thể nói quy mô và cơ cấu nguồn vốn là một trong các nhân tố quyết định đến quy mô, thời hạn tài trợ của

ngân hàng đối với khách hàng

Thứ hai, cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng

Nhân tố này không chỉ tác động đến CLTD mà còn tác động đến mọi mặt

hoạt động của ngân hàng Ngân hàng có cơ cấu tổ chức bộ máy được sắp xếp hợp

lý khoa học, hợp lý sẽ đảm bảo được sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa các cán bộ, các phòng ban trong ngân hàng, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn

bộ hệ thống cũng như với các cơ quan có liên quan khác tạo điều kiện cho ngân hàng đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng đồng thời cũng giúp ngân hàng quản lý tốt các khoản cho vay từ đó góp phần nâng cao chất lượng và hiệu quả của

hoạt động tín dụng

Thứ ba, chính sách tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng bao gồm các chủ trương, định hướng liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng như: chính sách về khách hàng, quy mô, giới hạn tín dụng; lãi suất, phí tín dụng, thời hạn tín dụng và kì hạn nợ, các khoản đảm bảo và chính sách với các tài sản có vấn đề Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, nó có ý nghĩa quyết định đến

sự thành công hay thất bại của ngân hàng Một chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút được khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ, chấp hành tốt quy định của pháp luật, chỉ đạo của Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước Ngược lại, nếu chính sách tín dụng không hợp lý, chồng chéo sẽ gây khó khăn cho ngân hàng khi thực hiện nghiệp

vụ tín dụng, điều đó có nghĩa là CLTD phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không Như vậy, bất cứ một ngân hàng nào muốn có được hiệu quả tín dụng cao đều phải có chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện của ngân hàng và căn cứ vào đòi hỏi của thị trường

Thứ tư, quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cho vay, đồng thời cũng phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng đối tượng tham gia thực hiện công tác tín dụng, đề ra cụ thể từng công việc cần phải thực hiện từ khâu xét duyệt cho vay đến thu hồi nợ vay Quy trình tín dụng bao gồm 3 giai đoạn chính cụ thể như sau:

- Thẩm định khách hàng/phương án vay vốn và thực hiện cho vay: Trong giai đoạn này, CLTD phụ thuộc nhiều vào khả năng đánh giá khách hàng, thẩm định phương án vay vốn và việc chấp hành các quy định cấp tín dụng của ngân hàng

- Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay: Việc áp dụng có hiệu

quả các hình thức, biện pháp kiểm tra sẽ cho phép ngân hàng kiểm soát được mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng từ đó hạn chế được khoản vay tiềm ẩn nhiều rủi ro

- Thu nợ và thanh lý hợp đồng: Sự linh hoạt, mềm dẻo của ngân hàng trong bước thu nợ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, hạn chế các khoản vay quá hạn từ đó nâng cao CLTD

Như vậy, có thể thấy CLTD phụ thuộc nhiều vào quy trình tín dụng Nếu một ngân hàng thực hiện đúng các bước của quy trình tín dụng thì CLTD của ngân hàng sẽ được nâng cao và ngược lại

Thứ năm, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của NHTM

Kiểm soát chính sách tín dụng và các thủ tục cần thiết có liên quan đến khoản vay Đây là công tác mà bất cứ một ngân hàng nào cũng phải tiến hành thường xuyên vì thông qua kết quả kiểm tra Ban lãnh đạo ngân hàng nhanh chóng xác định được những công việc cần điều chỉnh, những quy định không còn phù hợp trong chính sách tín dụng, những bất hợp lý trong việc thực hiện quy trình tín dụng, những bất cập trong đội ngũ nhân sự v.v….để từ đó giúp Ban lãnh đạo đưa ra những đường lối, chủ trương đúng đắn, kịp thời giải quyết những khó khăn, vướng mắc, phát huy những nhân tố thuận lợi, nâng cao CLTD

và hiệu quả kinh doanh Để thực hiện tốt công tác kiểm tra, ngân hàng cần sắp xếp một đội ngũ cán bộ giỏi chuyên môn nghiệp vụ, trung thực, đạo đức tốt làm công tác này đồng thời có chế độ thưởng phạt nghiêm minh

Thứ sáu, hệ thống thông tin tín dụng của NHTM

Thông tin tín dụng là một yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng của một ngân hàng Để cho hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn cần có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này Thông tin tín dụng cần có về khách hàng để ngân hàng xem xét, quyết định cho vay và giám sát khoản vay bao gồm: thông tin về hồ sơ pháp lý của khách hàng, thông tin về tình hình tài

chính, tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng; về xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng từ các cơ quan xếp hạng bên ngoài và kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng; thông tin về môi trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của khách hàng Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ các nguồn sẵn có ở ngân hàng (hồ sơ vay vốn; thông tin giữa các TCTD…); từ khách hàng (theo báo cáo tài chính; sự phản ảnh trực tiếp của khách hàng…); từ các cơ quan chuyên môn như trung tâm thông tin tín dụng CIC; từ các nguồn tin khác nhau như: báo chí; các tổ chức nghề nghiệp v.v…Thông tin tín dụng có chất lượng sẽ giúp người quản lý, CBTD có thể đưa ra những quyết định cấp tín dụng nhanh hơn, chính xác hơn, việc quản lý quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng vì thế cũng tốt hơn từ

đó nâng CLTD của ngân hàng Ngược lại, khi thông tin tín dụng không được thu thập một cách đầy đủ, kịp thời có thể dẫn đến những quyết định cho vay sai lệch, việc đầu vốn của ngân hàng không có hiệu quả

Thứ bảy, chất lượng nhân sự của ngân hàng

Chất lượng nhân sự là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh nói chung và đặc biệt trong hoạt động của ngân hàng nói riêng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, CBTD là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng, do đó trình độ chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức của CBTD có vai trò quyết định, ảnh hưởng trực tiếp đến CLTD của ngân hàng

- Trình độ chuyên môn của CBTD: CBTD giỏi chuyên môn nghiệp vụ sẽ đánh giá chính xác được tính khả thi của dự án, tính chân thực của báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng: lập hồ sơ thế chấp giả, sửa chữa báo cáo tài chính, dùng một tài sản thế chấp để đi vay ở nhiều nơi……từ đó phân tích được khả năng quản lý doanh nghiệp, năng lực thực sự của khách hàng để đưa ra quyết định đầu tư vốn an toàn và có hiệu quả

- Đạo đức nghề nghiệp của CBTD: Bên cạnh trình độ chuyên môn CBTD cần phải có đạo đức tốt CBTD mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu trách nhiệm, cố ý làm trái quy định của pháp luật sẽ ảnh hưởng xấu đến

uy tín cũng như CLTD của các khoản cấp tín dụng

Thứ tám, trang thiết bị công nghệ phục vụ hoạt động tín dụng ngân hàng

Trang thiết bị tuy không phải là yếu tố cơ bản nhưng cũng góp phần không nhỏ trong việc nâng cao CLTD của ngân hàng Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại sẽ giúp cho ngân hàng thu thập và xử lý thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác, trên cơ sở đó đưa ra các quyết định cấp tín dụng đúng đắn, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán được nhanh chóng, thuận tiện

1.2.4.2 Nhân tố khách quan

a Các nhân tố xuất phát từ phía khách hàng:

Xuất phát từ quan hệ tín dụng thì khách hàng là người nhận tiền vay và

là người trực tiếp sử dụng vốn vay để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhu cầu đời sống của mình do vậy mà CLTD ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn bởi nhân tố khách hàng đó là:

Thứ nhất, năng lực quản lý và đạo đức của khách hàng:

Đây là yếu tố ảnh hưởng quan trọng, có ý nghĩa trong suốt quá trình hoạt động của khách hàng Những người lãnh đạo giỏi sẽ biết nắm bắt và tận dụng thời cơ trong kinh doanh, để hoạt động của doanh nghiệp thích ứng được với những thay đổi của thị trường và hoạt động có hiệu quả Khi việc kinh doanh diễn ra thuận lợi sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng cũng như hiệu quả các khoản tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp Hiện nay, các NHTM thường đánh giá năng lực quản lý và kinh nghiệm của nhà lãnh đạo doanh nghiệp theo những tiêu chí như sau: Lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp; năng lực điều hành của người trực tiếp quản

lý doanh nghiệp; tính năng động và độ nhạy bén của ban lãnh đạo doanh nghiệp

với những thay đổi của thị trường; trình độ học vấn cũng như kinh nghiệm quản

lý của người đứng đầu doanh nghiệp; sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực trong ban lãnh đạo Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, ngoài năng lực quản lý thì

tư cách đạo đức của khách hàng cũng là nhân tố tác động rất lớn đến hiệu quả

sử dụng vốn vay cũng như thiện chí trả nợ của người vay vốn thông qua đó ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả các khoản cấp tín dụng của ngân hàng

Thứ hai, năng lực tài chính của khách hàng

Hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hàng năm được thể hiện thông qua các báo cáo tài chính Trên cơ sở báo cáo tài chính phản ánh được tình hình tài sản, nguồn vốn, hiệu quả tài sản (các khoản phải thu, hàng tồn kho…), chỉ tiêu về khả năng thanh toán, khả năng hoạt động, khả năng sinh lời… Ngân hàng sẽ thẩm định và quyết định việc cấp tín dụng cho khách hàng Thẩm định chính xác khả năng tài chính góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Những doanh nghiệp có tình hình tài chính tốt là doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, thực hiện vay trả đúng hạn, hiệu quả các khoản cấp tín dụng cho khách hàng này thường là tốt

Thứ ba, chiến lược kinh doanh của khách hàng

Trên cơ sở nhận định, đánh giá chính xác khả năng phát triển của doanh nghiệp; khả năng cạnh tranh và thị hiếu của người tiêu dùng đối với sản phẩm của doanh nghiệp cùng với những yếu tố khó khăn thuận lợi, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến lược mở rộng, thu hẹp hay giữ quy mô kinh doanh

ổn định để từ đó xây dựng kế hoạch cụ thể về sản xuất, tiêu thụ Việc xây dựng chiến lược kinh doanh đúng đắn quyết định đến sự thành công hay thất bại của một doanh nghiệp qua đó tác động đến khả năng huy động vốn và khả năng trả

nợ của doanh nghiệp đối với các nguồn vốn vay

b Các nhân tố xuất phát từ môi trường vĩ mô

Ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và ngân

hàng từ đó ảnh hưởng đến CLTD

Thứ nhất, môi trường kinh tế

Đây là nhân tố đầu tiên, quan trọng trong nhóm nhân tố khách quan vì bất kỳ hoạt động kinh doanh nào cũng diễn ra trong một môi trường kinh tế nhất định và chịu tác động mạnh mẽ của môi trường đó Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ mật thiết với nền kinh tế trong từng giai đoạn Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp, không có khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp hiệu quả mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả được vốn vay ngân hàng nên hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, CLTD được nâng cao Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát tăng cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng đã tài trợ cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ vay đúng hạn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lượng Ngoài ra, sự phù hợp giữa lãi suất cho vay với mức lợi nhuận của doanh nghiệp cũng ảnh hưởng đến CLTD do lợi nhuận ngân hàng thu được bị giới hạn bởi lợi nhuận của các doanh nghiệp sử dụng vốn vay của ngân hàng Nếu lãi suất vay vốn cao, sẽ làm tăng chi phí của doanh nghiệp, trong trường hợp mức lợi nhuận của doanh nghiệp thấp, các doanh nghiệp sẽ không trả được nợ vay ngân hàng hoặc không có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, từ đó hoạt động tín dụng ngân hàng không còn là đòn bẩy

để thúc đẩy sản xuất phát triển và CLTD cũng giảm sút

Thứ hai, môi trường chính trị - xã hội:

Một quốc gia ổn định về chính trị sẽ là yếu tố thuận lợi để thu hút vốn đầu tư nước ngoài bởi bên cạnh lợi nhuận các nhà đầu tư còn quan tâm đến môi trường kinh doanh để đảm bảo an toàn vốn Mặt khác, sự ổn định chính trị xã hội cũng sẽ làm tăng nhu cầu đầu tư, mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh