Hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh hoàn kiếm,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐOÀN XUÂN THẢO HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀN KIẾM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐOÀN XUÂN THẢO HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HỒN KIẾM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN DƯƠNG HÀ NỘI - 2013 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Hà Nội, ngày 25 tháng 04 năm 2013 Tác giả Luận văn Đoàn Xuân Thảo Mục lục mở đầu Ch­¬ng 1: Cơ sở lý luận nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng 1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò bảo lÃnh ngân hàng 1.1.1 Sự đời phát triển bảo lÃnh ngân hàng 1.1.2 Khái niệm bảo lÃnh ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm bảo lÃnh ngân hàng 1.1.4 Vai trò bảo lÃnh ngân hàng 1.2 Phân loại bảo lÃnh ngân hàng 11 1.2.1 Phân loại theo quy trình bảo lÃnh 11 1.2.2 Phân loại theo phạm vi phát hành bảo lÃnh 17 1.2.3 Phân loại theo đối tượng bảo lÃnh 18 1.2.4 Phân loại theo ®iỊu kiƯn to¸n 21 1.2.5 Các hình thức khác bảo lÃnh ngân hàng 22 1.3 Vấn đề hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng 24 1.3.1 Quan niƯm vỊ hoµn thiƯn vµ phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng 24 1.3.2 Quy trình nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương m¹i 24 1.4 Rđi ro nghƯp vụ bảo lÃnh ngân hàng 28 1.4.1 Rđi ro tÝn dơng 28 1.4.2 Rđi ro kho¶n 28 1.4.3 Rñi ro l·i suÊt 29 1.4.4 Rñi ro hối đoái 29 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thương mại 30 1.5.1 Nguyªn nh©n chđ quan 30 1.5.2 Nguyên nhân khách quan 31 Ch­¬ng 2: Thùc trạng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 34 2.1 Khái quát hoạt động ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 M« hình tổ chức máy ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Hoàn Kiếm 36 2.1.3 T×nh hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - chi nhánh Hoàn Kiếm 37 2.2 Thùc tr¹ng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng THƯƠNG MạI Cổ PHầN Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 43 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Hoµn KiÕm 43 2.2.2 Quy trình nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 46 2.2.3 T×nh h×nh thực nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - chi nhánh Hoàn Kiếm 58 2.2.4 Đánh giá tình hình hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - chi nhánh Hoàn Kiếm 63 Chương 3: Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Hoµn KiÕm 70 3.1 Định hướng hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội Chi nhánh Hoàn Kiếm 70 3.1.1 Định hướng hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại Việt Nam 70 3.1.2 Mục tiêu cụ thể phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm 72 3.2 Giải pháp hoàn thiện phát triển dịch vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm 73 3.2.1 N©ng cao chất lượng thẩm định 73 3.2.2 Hoàn thiện quy trình bảo lÃnh 75 3.2.3 ChÝnh s¸ch Marketing cho ph¸t triĨn më réng nghiƯp vơ bảo lÃnh ngân hàng 76 3.2.4 N©ng cao trình độ cán 81 3.2.5 Tăng cường công tác quản lý, giám sát chất lượng bảo lÃnh, kiểm tra, kiĨm so¸t néi bé 82 3.2.6 Mở rộng mối quan hệ hợp tác với ngân hàng khác 83 3.3 KiÕn nghÞ 83 3.3.1 Kiến nghị Chính phñ 83 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 85 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 87 KÕt luËn 89 Danh mơc c¸c ký tự viết tắt STT Chữ viết tắt Nguyên văn NH Ngân hàng TSĐB Tài sản đảm bảo NHNN Ngân hàng Nhà nước MB Ngân hàng TMCP Quân Đội MB -Hoàn Kiếm Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm CN Chi nhánh TMCP Thương mại cổ phần TCKT Tổ chức kinh tế Danh mục bảng biểu, sơ đồ Sơ đồ 1.1: Quy trình bảo lÃnh trực tiếp 12 Sơ đồ 1.2: Quy trình bảo lÃnh gián tiếp 13 Sơ đồ 1.3: Quy trình đồng bảo lÃnh 14 Sơ đồ 1.4: Quy trình tái bảo lÃnh 15 Sơ đồ 1.5: Quy trình bảo lÃnh giáp lưng 17 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức máy MB Hoàn Kiếm 36 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn MB Hoàn Kiếm 38 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vèn cđa MB Hoµn KiÕm 40 Bảng 2.4: Cơ cấu thu nhập MB Hoàn Kiếm qua năm 42 Bảng 2.5: Dư nợ bảo lÃnh MB Hoàn Kiếm chia theo loại hình bảo lÃnh 59 Bảng 2.6: Dư nợ bảo lÃnh chia theo thành phần kinh tế 61 Bảng 2.7: Doanh thu từ hoạt động bảo lÃnh 62 BiĨu ®å 2.1: Lợi nhuận sau thuế MB Hoàn Kiếm 42 BiĨu ®å 2.2: Doanh số bảo l·nh MB Hoµn Kiếm 58 mở đầu Tính cấp thiết đề tài Bước vào kỷ 21, với thành tựu đà đạt từ công đổi toàn diện đất nước, kinh tế Việt Nam tạo bước phát triển đường hội nhập Cùng với xu hướng toàn cầu hóa kinh tế, hoạt động sản xuất kinh doanh, mối quan hệ kinh tế không bó hẹp nước mà lan rộng phạm vi toàn giới Song song với phát triển không ngừng kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bước thay đổi hoạt động cho phù hợp với yêu cầu tiến trình phát triển đất nước Trong bối cảnh đó, nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng đời hệ tất yếu khách quan Góp phần không nhỏ vào việc thông suốt trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Với việc sử dụng dịch vụ này, doanh nghiệp đà giảm thiểu rủi ro từ đối tác, đối tác nước Còn ngân hàng đà đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp Thực tiễn ngân hàng TMCP Quân Đội cho thÊy, so víi c¸c nghiƯp vơ mang tÝnh chÊt truyền thống ngân hàng nghiệp vụ bảo lÃnh nghiệp vụ mẻ, quy trình tiến hành chưa hoàn thiện Sự phát triển nghiệp vụ năm qua chưa đáp ứng hết đòi hỏi bách kinh tế Đôi khi, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro phát sinh từ nghiệp vụ Vì vậy, nghiên cứu cách có hệ thống, cụ thể lý luận thực tiễn hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thương mại, qua đề giải pháp hoàn thiện đòi hỏi cấp thiết ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng Vì vậy, sau trình học tập nghiên cứu trường Học viện ngân hàng, đà chọn đề tài: Hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm làm luận văn tốt nghiệp 2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa làm rõ lý luận bảo lÃnh ngân hàng - Đánh giá thực trạng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm - Đề xuất giải pháp, kiến nghị đổi nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm - Pham vi thời gian: Các vấn đề liên quan tới hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm, nhân tố ảnh hưởng, điều kiện phát triển môi trường pháp lý cho phát triển hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm khoảng thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Đề tài thực sở kết hợp phương pháp nghiên cứu khoa học sau: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp lịch sử, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh, Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo biểu số liệu kèm theo, đề tài chia thành chương: Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 76 hàng bạn, hợp đồng định chuyển tiền tài sản hay tài sản chấp Nếu khách hàng có dấu hiệu vi phạm có biện pháp xử lý kịp thời - Cần coi trọng việc đánh giá tổng kết tất toán khoản bảo lÃnh từ cán tín dụng rút học kinh nghiệm, tìm giải pháp cho bảo lÃnh 3.2.3 ChÝnh s¸ch Marketing cho ph¸t triĨn më réng nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng 3.2.3.1 Phát triển thị trường Mở rộng thị trường bảo lÃnh có nghĩa mở rộng đối tượng khách hàng có nhu cầu bảo lÃnh thuộc thành phần kinh tế lĩnh vực khác Mở rộng thị trường đồng nghĩa với đa dạng hóa loại hình bảo lÃnh Hiện nay, nhóm khách hàng bảo lÃnh thường xuyên Chi nhánh doanh nghiệp hoạt động chủ yếu lĩnh vực đầu tư xây dựng Trên sở sách khách hàng Chi nhánh cần có biện pháp cụ thể để mở rộng thị trường bao gồm khách hàng khách hàng truyền thống: - Tiếp tục khai thác có hiệu nhu cầu khách hàng truyền thống (hạn chế tối đa khách hàng không cung cấp đủ dịch vụ với chất lượng cao) Mở rộng thị trường doanh nghiệp quốc doanh, công ty TNHH, tập trung vào doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn phát triển cao kinh tế thị trường doanh nghiệp có vai trò quan trọng chiếm tỷ lệ lớn giao dịch kinh tế toàn kinh tế - Tìm hiểu, nghiên cứu khách hàng tập trung vào nhóm khách hàng lớn có nhu cầu ổn định lâu dài, đồng thời loại bỏ khách hàng tín nhiệm có nguy cư gây rủi ro - Quảng cáo, giới thiệu sản phẩm mới, tư vấn, hướng dẫn cho khách hàng thực quy định, phân tích cho khách hàng thấy lợi ích thiết lập quan hệ lâu dài với Chi nhánh - Tăng cường mở rộng đối tượng khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi 77 nhánh biện pháp góp phần thu hút thêm khách hàng có nhu cầu bảo lÃnh tín dụng bảo lÃnh hai nghiệp vơ kh¸c nh­ng cã mèi quan hƯ mËt thiết hỗ trợ thúc đẩy phát triển Mở rộng quan hệ tín dụng doanh nghiệp quốc doanh biện pháp để khai thác thị trường bảo lÃnh nhóm khách hàng Công tác nghiên cứu mở rộng thị trường công tác đòi hỏi phải có kết hợp chặt chẽ phòng dịch vụ khách hàng phòng tín dụng Phòng dịch vụ khách hàng với chức phải tìm hiểu nhu cầu khách hàng đối tượng khách hàng thông qua biện pháp nghiệp vụ để đề xuất với phòng tín dụng giải pháp Bản thân cán tín dụng trình tiếp xúc với khách hàng đầu mối quan trọng để phát nhu cầu, khó khăn vướng mắc mà khách hàng gặp phải để từ đưa giải pháp dịch vụ tư vấn có hiệu Thái độ phục vụ tận tình, coi hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng cán tín dụng hình thưc khuếch trương có hiệu nhất, có tác dụng thu hút khách hàng đến với Chi nhánh Mở rộng thị trường phải đôi với hiệu quả, mở rộng thị trường có nghĩ quy mô mà phải kết hợp với nâng cao chất lượng bảo lÃnh bao gồm nâng cao chất lượng thẩm định, hoàn thiện quy trình bảo lÃnh, đề sách phí ký quỹ hợp lý 3.2.3.2 Đa dạng hóa loại hình bảo lÃnh Cùng với phát triển kinh tế, nhu cầu bảo lÃnh doanh nghiệp ngày phát triển nhanh chóng số lượng, đa dạng phong phú hình thức loại hình Chi nhánh có bảo lÃnh xây dựng mà bảo lÃnh thương mại ít, doanh số phát hành chưa cao Để nâng cao chất lượng bảo lÃnh, Chi nhánh cần đa dạng hóa loại hình bảo lÃnh Hiện nay, Chi nhánh chủ yếu thực loại hình bảo lÃnh 78 xây dựng như: bảo lÃnh dự thầu, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh bảo hành chất lượng sản phẩm Có thể lý chủ yếu Việt Nam nhu cầu loại bảo lÃnh lớn song phủ nhận nhu cầu bảo lÃnh vay vốn, bảo lÃnh toán doanh nghiệp Trên thực tế, có nhiều doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại, chí đơn vị xây dựng nhận hợp đồng thường có nhu cầu bảo lÃnh mua hàng trả chậm nước đặc biệt mặt hàng trọng điểm xi măng, sắt, thép phục vụ cho công trình xây dựng Thực vậy, doanh nghiệp thương mại bao thầu vật liệu xây dựng công ty xây dựng trúng thầu phải tự lo vật liệu trước nhận tiền tạm ứng mà thời gian thi công xây dựng thường kéo dài từ năm đến hai năm nguồn vốn lưu động bị hạn chế Nếu ngân hàng cung cấp bảo lÃnh toán trả chậm trợ giúp cho doanh nghiệp đồng thời nâng cao doanh số bảo lÃnh toán nước Với bảo lÃnh vay vốn nước, có hai loại là: Vay vốn từ ngân hàng thương mại Việt Nam vay vốn từ chi nhánh ngân hàng thương mại nước Việt Nam Trên thực tế, vay vốn từ ngân hàng thương mại nước, doanh nghiệp sử dụng bảo lÃnh hai nguyên nhân chủ yếu sau: - Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng thường chủ động đề nghị khách hàng vay vốn ngân hàng Nếu khác biệt lÃi suất ngân hàng sẵn sàng điều chỉnh mức lÃi suất để giữ khách hàng - Khi vay vèn c¸c doanh nghiƯp th­êng thÝch c¸c biƯn ph¸p đảm bảo cầm cố, chấp tài sản bảo lÃnh uy tín quan Nhà nước có thẩm quyền không muốn bảo đảm bảo lÃnh ngân hàng, doanh nghiệp phải làm thủ tục đến hai lần thời gian Bảo lÃnh ngân hàng thường doanh nghiệp sử dụng vay vốn từ chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam chưa cho phép tổ chức 79 cá nhân nước sở hữu bất động sản, tài sản chấp có giá trị thường đất nhà xưởng, đặc biệt doanh nghiệp Nhà nước Vì ngân hàng nước thường chịu rủi ro lý tài sản cầm cố hình thức bảo đảm mà họ muốn có có bảo lÃnh từ ngân hàng thương mại Việt Nam có điều kiện hiểu rõ doanh nghiệp hơn, có thuận lợi xử lý tài sản chấp Muốn vậy, yêu cầu đặt Chi nhánh phải nắm rõ tình hình tài chính, khó khăn thuận lợi khách hàng để chủ động đưa đề nghị bảo lÃnh vay vốn cho khách hàng Do đó, Chi nhánh tiếp tục trì quan hệ với khách hàng mà phát triển hoạt động bảo lÃnh Muốn đạt kết trên, yêu cầu cán phụ trách bảo lÃnh phải tiến hành điều tra, tìm hiểu, nghiên cứu kỹ phương án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh, khả thu hồi vốn, tình hình tài chính, tài sản chấp doanh nghiệp đề kế hoạch quản lý theo dõi chặt chẽ bảo lÃnh cấp tín dụng để hạn chế tối đa hóa rủi ro Việc đưa loại hình bảo lÃnh bảo lÃnh hoàn thuế phần lớn phụ thuộc vào nhu cầu thị trường bỏ qua vai trò chủ động chuẩn bị cho chúng cho Chi nhánh nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Để chuẩn bị tốt cần phải có hoạt động như: - Phát động rộng khắp tập thể cán phong trào nghiên cứu tìm hiểu loại hình bảo lÃnh đưa đặc tính, tác dụng, ưu nhược điểm, thông lệ quốc tế, ®iỊu kiƯn ¸p dơng, c¸c rđi ro cã thĨ cã đưa đề xuất cho việc áp dụng thực tế - Tập hợp đánh giá ý kiến sáng tạo hợp lý cấp thiết trình lên MB Hội sở phép thực vµ ban hµnh quy chÕ h­íng dÉn thùc hiƯn nghiƯp vụ triển khai thực 3.2.3.3 Chính sách khách hàng Trong chiến lược kinh doanh mình, Chi nhánh phải xây dựng 80 chiến lược khách hàng toàn diện tổng thể chi tiết tảng nghiên cứu thị trường với mục tiêu nâng cao chất lượng sản phẩm sở không ngừng thỏa mÃn tối đa nhu cầu khách hàng Chiến lược khách hàng phải tập trung phục vụ nhu cầu khách hàng truyền thống đồng thời thu hút thêm nhu cầu khách hàng biện pháp linh hoạt như: - Ưu tiên phục vụ khách hàng truyền thống, khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên, có số dư tiền gửi bình quân cao Tạo điều kiện thuận lợi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu bảo lÃnh đối tượng khách hàng Phải xác định thị trường thường xuyên lâu dài Chi nhánh, phải khai thác triệt để thị trường - Với nhóm khách hàng không nên thực quy định chung cứng nhắc mà cần linh hoạt áp dụng quy định, thủ tục nhằm giảm bớt khó khăn cho đối tượng khách hàng - Tổ chức hội nghị khách hàng thường xuyên theo định kỳ nhằm mục đích giới thiệu dịch vụ mới, tham khảo nhu cầu ý kiến khách hàng loại hình bảo lÃnh Đây dịp để Chi nhánh có điều kiện lắng nghe, tiếp thu ý kiến khách hàng hình thức chất lượng phục vụ khó khăn vướng mắc mà khách hàng gặp phải điều kiện khách hàng hay chủ quan từ phía ngân hàng để từ có biện pháp hợp tác tháo gỡ khó khăn - Chủ động tìm kiếm tiếp cận khách hàng, thường xuyên nắm bắt nhu cầu khách hàng, tạo mối quan hệ tín nhiệm sở hợp tác đôi bên có lợi, chủ động đưa giải pháp để đáp ứng nhu cầu khách hàng 3.2.3.4 Hoàn thiện sách phí mức ký quỹ Phí bảo lÃnh nhân tố định đến nhu cầu bảo lÃnh khách hàng Mức phí áp dụng cho đối tượng khách hàng khác có hiệu khác Phí bảo lÃnh lại Chi nhánh chưa áp dụng linh hoạt khách hàng Trong tương lai, Chi nhánh cần tiếp tục nghiên cứu để đưa sách phí linh ho¹t cã tÝnh c¹nh tranh cao nh»m thu hót 81 khách hàng đồng thời đảm bảo bù đắp chi phí mức độ rủi ro cho ngân hàng - Đối víi c¸c doanh nghiƯp cã quan hƯ tÝn dơng th­êng xuyên, có số dư tài khoản tiền gửi cao, doanh số bảo lÃnh phát sinh hàng năm cao cần phải có ưu đÃi phí Ngoài hình thức tính phí bảo lÃnh theo mức ký quỹ, chi nhánh nên áp dụng mức ký quỹ lũy thoái khách hàng có doanh số số dư bảo lÃnh cao ổn định với mức phí cao thấp mức phí quy định tối đa - Đối với khách hàng quan hệ thường xuyên cần có biểu mức phí khác mức độ tín nhiệm khách hàng, mức độ rủi ro hình thức đảm bảo cho bảo lÃnh Ví dụ: Khách hàng có tình hình tài tốt, khả toán cao áp dụng mức phí thấp tùy thuộc vào mức độ rủi ro bảo lÃnh 3.2.4 Nâng cao trình độ cán Cán yếu tố định, gốc công việc Cán giỏi hay không định đến thành công hay thất bại công việc Trong hoạt động tín dụng nói chung bảo lÃnh nói riêng vai trò cán có vị trí quan trọng Kết nghiệp vụ tùy thuộc nhiều vào phẩm chất đạo đức lực cán Thực tế năm qua cho thấy kết cán lực phẩm chất đạo đức hạn chế Do đó, muốn đạt mục tiêu nâng cao chất lượng bảo lÃnh, Chi nhánh cần phải trọng đào tạo cán thực nhiệm vụ Sắp xếp kiện toàn lại đội ngũ cán Chi nhánh, thực bước tiêu chuẩn hóa cán sở đảm bảo lực, trình độ nghiệp vụ phẩm chất đạo đức, đáp ứng yêu cầu công việc Bố trí cán có đủ phẩm chất lực để thực nghiệp vụ Thực khen thưởng kịp thời cá nhân, tập thể có thành tích, có sáng kiến, có đề tài khoa học áp dụng có hiệu vào thực tiễn Đồng thời xử lý cá nhân vi phạm ảnh hưởng đến uy tín, chất lượng kết kinh doanh ngân hàng Thường xuyên tổ chức lớp học nghiệp vụ như: Phương pháp thẩm 82 định dự án đầu tư, phân tích hoạt động tài doanh nghiệp, kiến thức khác có liên quan đến nghiệp vụ bảo lÃnh kiến thức thị trường, khả phân tích dự báo, ngoại ngữ, Các cán ngân hàng phải có trình độ tư vấn cho khách hàng nghiệp cụ bảo lÃnh, giúp đỡ khách hàng trình đàm phán thực hợp đồng bên thụ hưởng bảo lÃnh Đồng thời với viƯc båi d­ìng kiÕn thøc vỊ nghiƯp vơ, Chi nh¸nh cần tăng cường công tác giáo dục trị tư tưởng, nâng cao đạo đức phẩm chất người cán ngân hàng chế thị trường 3.2.5 Tăng cường công tác quản lý, giám sát chất lượng bảo lÃnh, kiểm tra, kiểm soát nội Trong trình cam kết bảo lÃnh có hiệu lực Chi nhánh phải thường xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng thực hợp đồng đà ngân hàng đứng bảo lÃnh nhằm làm giảm thiểu rủi ro xảy ra, đặc biệt hợp đồng xây dựng, chuyển giao công nghệ thiết bị, máy móc kỹ thuật Công tác kiểm tra, giám sát cần triển khai tích cực hai mặt: Giám sát việc tuân thủ quy trình phát hành bảo lÃnh Ngân hàng giám sát tình hình thực khách hàng Công tác giám sát việc tuân thủ quy trình, quy chế nhằm đảm bảo khâu nghiệp vụ tiến hành theo quy định pháp luật Việc tăng cường kiểm tra, giám sát giúp Chi nhánh phát kịp thời sai phạm có biện pháp giải đắn, đồng thời phát bất hợp lý khâu để có điều chỉnh cho phù hợp Bộ phận kiểm soát nội Chi nhánh tập hợp cán có trình độ nghiệp vụ có phẩm chất đạo đức tốt làm nhiệm vụ ngăn ngừa phát trường hợp cán bảo lÃnh vi phạm quy định nghiệp vụ bảo lÃnh Cần nâng cao chất lượng hoạt động phận nhằm hạn chế đến mức tối đa vi phạm từ phía cán ngân hàng Bản thân cán ngân hàng tích cực nghiêm túc góp phần giảm rủi ro cho ngân hàng Cần xử lý 83 công khai nghiêm minh trường hợp vi phạm, đồng thời có sách tuyên truyền biểu dương gương làm tốt, kinh nghiệm hay, phê bình biểu lệch lạc, phân tích nguy rủi ro tổ chức học tập trao đổi rút kinh nghiệm để nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng 3.2.6 Mở rộng mối quan hệ hợp tác với ngân hàng khác Hiện nay, bảo lÃnh Chi nhánh bảo lÃnh trực món, doanh số đồng bảo lÃnh, tài bảo lÃnh thấp Nước ta thời kỳ công nghiệp hóa, đại hóa, nhu cầu xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật, nhà máy sản xuất lớn, nhu cầu bảo lÃnh cao số tiền bảo lÃnh lại vượt khả ngân hàng riêng lẻ Để đa dạng hóa loại hình bảo lÃnh, phát huy mạnh bảo lÃnh vốn có đầu tư xây dựng bản, Chi nhánh cần phải mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng nước để có dự án lớn vượt khả vốn chủ động hợp tác đồng bảo lÃnh tái bảo lÃnh để tăng cường sức mạnh tài giảm bớt rủi ro 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Đảm bảo môi trường kinh tế ổn định: Môi trường kinh tế không ổn định gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ Chính sách chế quản lý kinh tế vĩ mô Nhà nước trình đổi hoàn thiện S¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp n­íc ph¶i cạnh tranh với hàng hóa nhập ngoại Tình trạng buôn lậu nhiều chưa ngăn chặn kịp thời, sách doanh nghiệp khuyến khích đầu tư hợp lý thường xuyên thay đổi dẫn đến doanh nghiệp chuyển hướng điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh nên không theo kịp với thay đổi chế sách kinh tế vĩ mô Chính vậy, Nhà nước cần hoạch định sách dài hạn định hướng phát triển, có biện pháp phù hợp nhằm 84 đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp - Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng phát triển tất hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung nghiệp vụ bảo lÃnh nói riêng Một môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ phù hợp với thực tế tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ bảo lÃnh phát triển ngược lại Nghiệp vụ bảo lÃnh nghiệp vụ Việt Nam, văn thiếu nhiều, vậy, việc xây dựng hành lang pháp lý đầy đủ, đồng thống yêu cầu cấp thiết phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện nay, văn quy phạm pháp luật bảo lÃnh Quy chế bảo lÃnh ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề không dừng lại quy chế mà ta đà biết bảo l·nh bao gåm nhiỊu quan hƯ kinh tÕ phøc t¹p chịu nhiều quy định ngành khác nhau, lại chưa có điều lệ quốc tế điều chỉnh Cho nên việc xây dựng hành lang pháp lý đòi hỏi phải có phối hợp nhiều Bộ ngành có liên quan Ngân hàng Nhà nước, Bộ xây dựng, Bộ thương mại, Bộ Tư pháp Trong thời gian trước mắt, Chính phủ cần yêu cầu ngành liên quan sửa đổi quy định cho phù hợp với tình hình thực tế quy chế đấu thầu, quy chế vay vốn nước ngoài, quy định khác giải tranh chấp - Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp: Trong thời gian võa qua, nhiỊu doanh nghiƯp ch­a thùc hiƯn nghiªm túc chế độ tài kế toán theo quy định Sè liƯu b¸o c¸o cđa c¸c doanh nghiƯp nhiỊu không phản ánh xác tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp Vì vậy, cần tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp, có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm toán độc lập, kiểm toán nội bộ, kiểm toán Nhà nước để đảm bảo thông tin tình hình sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp phản ánh xác - Chính phủ nghị đường lối chiến lược phát triển kinh tế, 85 xà hội Đảng để xây dựng hoàn chỉnh chiến lược tài chính, tiền tệ tổng thể làm định hướng cho hoạt động tín dụng hoạt động bảo lÃnh nhằm đảm bảo phù hợp với khả điều kiện thực tế kinh tế Việt Nam - Xây dựng phê duyệt quy hoạch phát triển cho ngành, vùng kinh tế làm sở để ngân hàng thương mại xem xét để đầu tư vốn có hiệu - Nhà nước cần có sách hạn chế nhập khẩu, khuyến khích xuất tạo điều kiện phát triển sản xuất nước, táI tạo nguồn ngoại tệ trả nợ nước 3.3.2 Kiến nghị ngân hµng Nhµ n­íc a/ TiÕp tơc hoµn thiƯn hµnh lang pháp lý - Ngân hàng Nhà nước cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng lµ loại hình đòi hỏi khắt khe hoàn thiện môi trường pháp lý Bước chuyển sang kinh tế thị trường hoạt động kinh doanh tiền tệ nước ta đòi hỏi bách hoàn thiện môi trường pháp luật Thực tế gặp số khó khăn: + Hầu hết chế tài cũ không thích hợp với quan hệ kinh tế đà đổi + Chúng ta thiếu kinh nghiệm, thiếu điều kiện để xây dựng chế tài cho phù hợp với tình hình biến đổi kinh tế + Cần sớm ban hành luật bảo lÃnh ngân hàng để việc điều chỉnh hoạt động đồng Những năm gần đây, hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng đà dần hoàn thiện Tuy nhiên, lĩnh vực bảo lÃnh quy định pháp luật sơ sài Bên cạnh đó, văn cụ thể quy định hoạt động văn luật nên tính ổn định không cao bị vô hiệu hóa trường hợp bị điều chỉnh luật khác, gây nên chồng chéo quản lý rủi ro cho bên tham gia giao dịch 86 Do đó, cần sớm ban hành luật bảo lÃnh ngân hàng để việc điều chỉnh hoạt động đồng §iỊu nµy lµ rÊt cÊp thiÕt Bëi lÏ, xu thÕ héi nhËp kinh tÕ qc tÕ, nhÊt lµ hiƯn Việt Nam đà trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới, nhu cầu bảo lÃnh ngày gia tăng, giao dịch ngày đa dạng, phức tạp vượt khỏi phạm vi quốc gia Hơn nữa, hoạt động bảo lÃnh, nước ta chØ míi cã quy chÕ h­íng dÉn thùc hµnh, nhiên, văn này, quyền lợi nghĩa vụ bên chưa rõ ràng Điều làm tăng rủi ro hoạt động bảo lÃnh Bên cạnh đó, nước ta văn luật cụ thể tiến hành giao dịch bảo lÃnh với đối tác nước ngoài, ngân hàng phải dẫn chiếu luật nước để áp dụng Việc nhiều trường hợp gây thiệt hại cho phía Việt Nam Chính vậy, việc ban hành Luật bảo lÃnh ngân hàng vũ khí giúp ngân hàng thương mại nước ngân hàng TMCP Quân đội tự vệ tham gia giao dịch bảo lÃnh với đối tác nước - Cần xem xét, ban bố quy định cụ thể hình thức đồng bảo lÃnh với ngân hàng nước nhằm hướng dẫn tạo điều kiện cho ngân hàng Việt Nam tham gia đồng bảo lÃnh với ngân hàng khu vực Thế giới cách thuận tiện Từ đó, ngân hàng Việt Nam tham gia bảo lÃnh hợp đồng lớn khả tài có hạn, đồng thời học hỏi thêm kinh nghiệm nước - Nhanh chóng tiền hành cải cách hệ thống ngân hàng, cấu lại ngân hàng thương mại quốc doanh ngân hàng cổ phần Cũng cố khuôn khổ pháp luật quy chế giám sát, tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng b/ Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, tra vai trò quản lý vĩ mô NHNN hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Hoạt động ngân hàng hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro có ảnh hưởng lớn tới kinh tế mang tính chất dây chuyền Do vậy, công tác tra, giám sát quản lý cấp cao vô cần thiết, đặc 87 biệt nghiệp vụ bảo lÃnh, nghiệp vụ liên quan nhiều đến thương mại quốc tế NHNN cần nâng cao công tác kiểm tra cách khách quan, trung thực từ kịp thời phát sai sót để chấn chỉnh xử lý kịp thời Do vậy, trình độ cán làm công tác tra cần cải thiện thường xuyên đạo đức nghề nghiệp phải đề cao Các hoạt động tra phải đảm bảo không gây cản trở cho hoạt động kinh doanh NHTM, kết hợp hài hòa giám sát từ xa tra chỗ Bên cạnh cần hoàn thiện phát triển thêm loại bảo lÃnh mới, không cần quy định cụ thể mức phí, hạn mức bảo lÃnh quy chế mà để ngân hàng thương mại chủ động, linh hoạt kinh doanh, NHNN tập trung vào quản lý vĩ mô, kiểm tra giám sát, phòng ngừa rủi ro thông qua quy định bảo lÃnh, ký quỹ bảo lÃnh 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Cần đầu tư mở rộng thêm nhiều ngân hàng đại lý, văn phòng đại diện nước Quảng bá thương hiệu hình ảnh toàn Thế giới, việc làm góp phần phát triển nghiệp vụ ngân hàng có liên quan đến hoạt động ngoại thương bảo lÃnh ngân hàng Các cam kết bảo lÃnh có tham gia đối tác nước thường có giá trị bảo lÃnh lớn, đóng góp không nhỏ vào nguồn thu từ dịch vụ ngân hàng Đây điều kiện cho phát triển hoạt động bảo lÃnh MB Hoàn Kiếm Cần tạo mối quan hệ tốt với ngân hàng đại lý truyền thống, tạo điều kiện cho chi nhánh có đối tác tốt dễ dàng thực thương vụ lớn tiếp thu kinh nghiệm kỹ thuật tiên tiến từ đối tác Ngoài nên đơn giản hóa thủ tục tạo cho chi nhánh phép thực linh hoạt hoạt động kinh doanh mình, chủ động việc định phạm vi chức năng, quyền hạn Ngân hàng cần quan tâm đầu tư mức cho công tác đại hóa toàn hệ thống, ứng dụng công nghệ đại, thực mối liên hệ chặt chẽ chi nhánh qua internet Tiếp tục nâng cao vị trí hệ 88 thống ngân hàng Việt Nam đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ riêng Ngân hàng TMCP Quân đội Tóm tắt chương - Trên sở định hướng phát triển hoạt động bảo lÃnh ngân hàng nói chung, đề xuất số định hướng đổi hoạt động bảo lÃnh ngân hàng - Đưa giải pháp hoàn thiện phát triển dịch vụ bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân đội - CN Hoàn Kiếm - Một vài kiến nghị Chính phủ, ngân hàng Nhà nước với ngân hàng TMCP Quân đội, tạo điều kiện cho việc thực giải pháp đổi hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân đội - CN Hoàn Kiếm 89 Kết luận Trong trình tồn phát triển, ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm tìm kiếm hội để thu lợi nhuận tăng trưởng nguồn vốn qua góp phần thúc đẩy kinh tÕ x· héi ph¸t triĨn B»ng viƯc cung cÊp c¸c dịch vụ ngân hàng đa dạng, nhanh chóng, thuận tiện an toàn, ngân hàng đà thu hút lượng lớn khách hàng doanh thu ngân hàng từ hoạt động tăng nhanh Trong hoạt động ngân hàng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng ngày trọng Nó xem giải pháp hữu hiệu đảm bảo thực nghĩa vụ, đặc biệt nghĩa vụ tài thương vụ có giá trị hợp ®ång lín vµ cã u tè n­íc ngoµi tham gia Với thương hiệu ngân hàng Quân Đội đà tạo dựng từ 16 năm với trình độ cán nhân viên làm việc ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm, hoạt động bảo lÃnh ngân hàng ngày mở rộng, mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng thu nhập đáng kể cho ngân hàng Trên sở nghiên cứu tài liệu qua trình tìm hiểu thực tế hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm, đề tài đà đạt số kết sau: Một là: Trình bày khái quát số lý luận nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thương mại Hai là: Thực trạng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Ba là: Giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lÃnh ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Trong phạm vi kiến thức nhiều hạn chế thời gian nghiên cứu có giới hạn, đề tài ch­a thĨ bao qu¸t hÕt néi dung cđa nghiƯp vơ bảo lÃnh Với tinh thần ham học hỏi mn trau dåi bỉ sung kiÕn thøc t«i mong mn nhận góp ý, đánh giá thầy cô giáo cán nghiên cứu để đề tài hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn Tài liệu tham khảo PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình toán quốc tế, Nhà xuất Thống kê TS Nguyễn Thị Mùi (2004), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2008), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phương Đông Lê Nguyên (1996), Bảo lÃnh ngân hàng tín dụng dự phòng, Nhà xuất Thống kê Peter Rose (2004), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Fraderic S.Mishkin (1994), Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, Nhà xuất khoa häc kü thuËt David Begg (1995), Kinh tÕ học, Nhà xuất Giáo dục Quốc hội nước CHXHCN ViƯt Nam, Lt c¸c Tỉ chøc tÝn dơng sè 47/2010/QH12 ngµy 16/06/2010 Qc héi n­íc CHXHCN ViƯt Nam, Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 01/01/2011 10 Qc héi n­íc CHXHCN ViƯt Nam, Lt D©n sù sè 33/2005/QH11 ngày 14/06/2005 11 Các định Ngân hàng TMCP Quân đội quy định hoạt động bảo lÃnh 12 Ngân TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàn Kiếm, Báo cáo tổng kết ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoán Kiếm năm 2010, 2011, 2012 13 Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN Hoàn Kiếm, Báo cáo tổng kết triển khai nhiệm vụ năm 2010 ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm