Thẩm Định tín dụng khách hàng bán lẻ tại ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Đương

Từ đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng thẩm định tín dụng nói riêng là một trong những mục tiêu quan trọng của OceanBank nhằm tập trung kiểm soát tốt rủi ro và

TRẦN KỲ SƠN

THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN

MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Hà Nội - 2023

TRẦN KỲ SƠN

THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN

MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8.34.02.01

NGƯỜI HƯỚNG DẪN LUẬN VĂN:

GS.TS NGUYỄN VĂN TIẾN

Hà Nội - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của bản thân Các số liệu được sử dụng và phân tích trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đã công bố theo đúng quy định và kết quả trình bày trong luận văn được thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực, khách quan

Tác giả

Trần Kỳ Sơn

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành khóa học thạc sĩ này, tôi đã nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình

và quý báu của nhiều cá nhân và tập thể Trước hết tôi xin chân thành cảm ơn toàn thể các Thầy cô giáo, những nhà nghiên cứu đang công tác tại Học viện Ngân hàng

đã trang bị cho tôi kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tôi có thể hoàn thành luận văn thạc sỹ của mình

Đặc biệt tôi gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất tới GS.TS Nguyễn Văn Tiến đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Tôi xin trân trọng cảm ơn!

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả

Trần Kỳ Sơn

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ viii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng KHCN 6

1.1.2 Đặc điểm của hoạt động tín dụng KHCN 8

1.1.3 Vai trò của tín dụng KHCN 9

1.2 TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11

1.2.1 Khái niệm về thẩm định tín dụng 11

1.2.2 Ý nghĩa của hẩm định tín dụng KHBL Error! Bookmark not defined 1.2.3 Mục đích của thẩm định tín dụng KHBL Error! Bookmark not defined 1.2.4 Nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định tín dụng KHBL 13

1.2.5 Quy trình thẩm định tín dụng KHBL 15

1.2.6 Nội dung cơ bản của thẩm định tín dụng KHBL 19

1.2.7 Mô hình phê duyệt trong thẩm định tín dụng KHBL 24

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 27

1.3.1 Quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng KHBL tại NHTM 27

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng KHBL 28

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng KHBL 34

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 37

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV

ĐẠI DƯƠNG 38

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 38

2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 39

2.2.1 Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng KHBL tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 39

2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng KHBL tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 52

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 59

2.3.1 Kết quả 59

2.3.2 Hạn chế 62

2.3.3 Nguyên nhân 63

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 70

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 71

3.1 ĐỊNH HƯỚNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG ĐẾN NĂM 2025 71

3.1.1 Định hướng tín dụng chung: 71

3.1.2 Định hướng tín dụng theo phân khúc khách hàng cá nhân: 72

3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 74

3.2.1 Hoàn thiện công tác thẩm định 74

3.2.2 Nâng cao năng lực cán bộ thẩm định 77

3.2.3 Hoàn thiện mô hình phê duyệt tập trung 78

3.2.4 Giải pháp trong công tác kiểm tra giám sát 80

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN 80

3.3.1 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý Nhà nước nói chung 81

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 82

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 85

KẾT LUẬN 86

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

Hình 2.1 : Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân tại OceanBank 40 Hình 2.2: Quy trình cấp tín dụng KHCN trong Dự án nâng cao năng lưc và hiệu quả kinh doanh tại OceanBank 50 Bảng 2.1: Cam kết thời gian xử lý hồ sơ tín dụng KHCN 55 Bảng 2.2: Tổng hợp tỷ lệ Nợ quá hạn, Nợ xấu của OceanBank mảng KHCN từ 12/2021 – tháng 07/2023 57 Bảng 2.3: Số lượng hồ sơ phát sinh tại Phòng TĐ KHCN - TSC năm 2022 và 9 tháng đầu năm 2023 59 Bảng 2.4: Cam kết thời gian xử lý hồ sơ trong quy trình cấp tín dụng của Dự án nâng cao năng lực và hiệu quả kinh doanh tại OceanBank 61

MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm gần đây, nền kinh tế Việt Nam ngày cảng được cải thiện

và phát triển ổn định hơn, quá trình phục hồi kinh tế cũng đang được thúc đẩy mạnh

mẽ Với đặc thù là một quốc gia đang phát triển, quy mô dân số gần 100 triệu người, thu nhập trung bình thấp, hệ thống ngân hàng còn sơ khai, nhu cầu tài chính

và dịch vụ thanh toán tăng nhanh chóng qua mỗi năm, thị trường bán lẻ tại Việt Nam được đánh giá là mảnh đất “màu mỡ”, mở ra cơ hội lớn cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Bên cạnh nhiều dịch vụ ngân hàng mới được đẩy mạnh, hoạt động chính và là nguồn lợi nhuận chủ yếu của các NHTM hiện nay vẫn đến từ hoạt động tín dụng Bởi vậy trong bối cảnh các doanh nghiệp hấp thụ vốn có phần chậm chạp thì tín dụng cá nhân đã được nhiều ngân hàng chú trọng, thậm chí coi là một trong những mũi nhọn tăng trưởng Đây được đánh giá là xu hướng mà nhiều NHTM lựa chọn nhằm vừa khai thác tiềm năng thị trường, kích thích tăng trưởng lợi nhuận, vừa phân tán rủi ro trong hoạt động cho vay, giảm bớt sự phụ thuộc vào những khách hàng lớn

Đối với hoạt động tín dụng thì công tác thẩm định có vai trò quan trọng, có ý nghĩa quyết định đối với chất lượng tín dụng tại các NHTM Những hạn chế trong hoạt động thẩm định có thể dẫn tới những quyết định tín dụng không chính xác, sử dụng nguồn vốn kém hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu gia tăng cùng nhiều rủi ro khác ảnh hưởng tới hoạt động bền vững của ngân hàng Đặc biệt khi các ngân hàng có xu hướng mở rộng thị trường bán lẻ, đẩy mạnh tín dụng cá nhân thì cũng đồng nghĩa với tiềm ẩn nhiều rủi ro, bởi vậy việc xây dựng, cải thiện các quy trình, hệ thống nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng luôn được các NHTM đặt lên hàng đầu

Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Đương (OceanBank) với lịch sử hình thành và phát triển gần 30 năm, dù trong những giai đoạn kinh tế khó khăn hoạt động tín dụng của ngân hàng này vẫn có bước đi khả quan Tín dụng khách hàng cá nhân được xem là thế mạnh của OceanBank và hiện nay vẫn không ngừng được mở rộng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường OceanBank đang phải đối mặt với nhiều thách thức khác như tỷ

lệ nợ xấu cao, tăng trưởng tín dụng mạnh nhưng không được đánh giá về mức độ bền vững, cùng với đó là sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng khác, đặc biệt là các ngân hàng nước ngoài, vốn đã có rất nhiều kinh nghiệm khai thác thị trường bán

lẻ Từ đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng thẩm định tín dụng nói riêng là một trong những mục tiêu quan trọng của OceanBank nhằm tập trung kiểm soát tốt rủi ro và tỷ lệ nợ xấu nhưng vẫn tăng trưởng được danh mục cho vay, củng cố quy trình thẩm định mà vẫn thu hút được nhiều khách hàng thông qua các sản phẩm vay phù hợp với nhu cầu

Nhận thức được tầm quan trọng của thẩm định tín dụng trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ trong bối cảnh thị trướng bán lẻ đang trở thành một xu hướng, mũi nhọn tăng trưởng mà các NHTM lựa chọn, đồng thời xuất phát từ thực tiễn đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng tại OceanBank còn nhiều điểm bất cập, em mạnh dạn lựa chọn đề tài “Thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Đương” làm đề tài luận văn thạc sỹ của mình

2 Tổng quan nghiên cứu

Hiện nay, tín dụng KHCN là một trong những mảng nghiệp vụ tín dụng quan trọng đối với hệ thống NHTM tại Việt Nam với tiềm năng tăng trưởng rất lớn Bởi vậy, tín dụng KHCN là một đề tài được các nhà nghiên cứu quan tâm mỗi khi đề cập tới hoạt động ngân hàng Một trong những nghiên cứu đó là luận văn thạc sỹ của tác giả Đào Hoàng Lai về “Thẩm định cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Hai Bà Trưng” (Học viện Ngân hàng, 2019): Luận văn được tác giả nghiên cứu tập trung vào hoạt động cho vay tiêu dùng tại VietinBank – CN Hai Bà Trưng (giai đoạn 2016-2019) – một trong những ngân hàng TMCP có quy mô, thương hiệu và uy tín hàng đầu Việt Nam Luận văn

đã nghiên cứu dựa trên kinh nghiệm của các Ngân hàng nước ngoài như kinh nghiệm của Ngân hàng Standard CharteredSingapore, kinh nghiệm của Ngân hàng Citibank Nhật Bản Từ đó tác giả đưa ra một số giải pháp, kiến nghị để phát triển công tác thẩm định đối với hoạt động cho vay KHCN tại Vietinbank

Năm 2011, tác giả Nguyễn Ngọc Lê Ca với đề tài “Giải pháp phát triển tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam”, đã đưa ra nhiều giải pháp thiết thực hơn, phù hợp hơn với điều kiện thị trường tín dụng cá nhân ngày càng cạnh tranh mạnh mẽ Ngoài ra còn nhiều các nghiên cứu khác như “Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” của tác giả Tô Khánh Toàn (năm 2014); “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi nhánh Phú Thọ” của tác giả Nguyễn Thị Hoàng Anh (năm 2012) Các nghiên cứu này đã nhấn mạnh vai trò quan trọng của tín dụng cá nhân trong hoạt động của ngân hàng hiện đại, đưa ra nhiều góc nhìn khác nhau về thực trạng tín dụng KHCN tại các NHTM, cũng như đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm phát triển tín dụng KHCN

Song song với nghiên cứu phát triển tín dụng là những đề tài tập trung vào nâng cao chất lượng tín dụng, trong đó có chất lượng thẩm định tín dụng Đã có nhiều bài viết nghiên cứu đề tài này như: Đề tài nghiên cứu “Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Techcombank” của tác giả Nguyễn Thị Thúy (năm 2014) đã khá thành công khi đã phân tích được các yếu tố ảnh hưởng đến việc nâng cao chất lượng thẩm định cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank,

từ đó kết luận thực trạng và kiến nghị nhiều giải pháp hiệu quả Tuy nhiên, nghiên cứu vẫn tập trung cải thiện yếu tố nội lực, sẵn có của ngân hàng mà chưa có những giải pháp, ý tưởng về những sản phẩm mới, tập trung vào thị trường riêng, phù hợp với đặc điểm và quy mô của từng ngân hàng Ngoài ra còn có đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam của tác giả Nguyễn Thị Hồng (năm 2012); “Thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam”- Luận văn thạc sĩ của tác giả Trịnh Tuyết Nhung (2016) cùng với rất nhiều luận văn tiến sỹ, thạc sỹ kinh tế khác Các tác giả tập trung khai thác và giải quyết vấn đề làm sao để giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động cho vay thông qua việc hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng tại các NHTM

Có thể thấy có không nhiều những đề tài nghiên cứu về chất lượng thẩm định tín dụng trong thời gian qua, những đề tài này chủ yếu hướng tới mảng tín dụng doanh nghiệp, thẩm định dự án mà có rất ít nghiên cứu chuyên sâu về chất lượng thẩm định tín dụng KHBL, đặc biệt là nghiên cứu về chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương – Ngân hàng đang thực hiện tiến trình

tự tái cơ cấu sau khi NHNN mua lại bắt buộc Như vậy, đề tài “Thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Đương” mà em lựa chọn là một đề tài có ý nghĩa thực tiễn, một mặt đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng KHBL, những kết quả đạt được và những mặt còn hạn chế, mặt khác đề xuất những giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện, nâng

cao chất lượng thẩm định tín dụng của OceanBank

3 Mục đích nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu giải quyết 3 vấn đề cơ bản sau:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ và chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ

- Phân tích thực trang chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Đương (OceanBank), từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại trong chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ

- Đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương

4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

Tại Việt Nam, tín dụng KHCN đang trong giai đoạn phát triển rất nhanh và vẫn còn nhiều tiềm năng lớn để khai thác Với đặc thù là quốc gia đang phát triển, dân số xấp xỉ 100 triệu người, với lực lượng dân số trẻ, am hiểu công nghệ và thu nhập bình quân đầu người ngày càng được nâng cao thì Việt Nam được đánh giá là thị trường tiềm năng cho các giải pháp về đầu tư, vay thế chấp và thẻ tín dụng

- Trong bối cảnh đó, OceanBank cũng nhanh chóng xác định cho vay khách hàng cá nhân là mũi nhọn chiến lược để đưa ngân hàng phát triển và thoát khỏi cái

mác “Ngân hàng 0 đồng” đã tồn tại nhiều năm qua Với những lý do đó, đối tượng nghiên cứu chính trong bài nghiên cứu này là hoạt động thẩm định mảng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương – OceanBank

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thẩm định tín dụng KHBL, chất lượng thẩm định tín dụng KHBL tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương – OceanBank

- Phạm vi nghiên cứu: Toàn bộ hệ thống Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương từ năm 2021 đến năm 2023

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu bao gồm phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, so sánh số liệu, tổng hợp để thực hiện nghiên cứu

6 Kết cấu của Luận văn

Ngoài phần lời mở đầu và kết luận, luận văn được kết cấu thành 3 chương như sau:

Chương 1: Lý luận chung về chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng bán

lẻ tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - OceanBank

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng bán lẻ tại Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - OceanBank

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH

HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng KHCN

Tín dụng nói chung là quan hệ giữa các bên về việc vay mượn một tài sản, gồm tài sản thực, tài sản tài chính hay uy tín Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Như vậy, tín dụng là hoạt động chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu vốn sang người sử dụng vốn, đây là sự chuyển nhượng có thời hạn và kèm theo chi phí, rủi ro

Tiêu chí cơ bản để phân loại các hình thức tín dụng là việc căn cứ vào người cấp tín dụng là ai, điều này thể hiện bản chất và nội dung của quan hệ tín dụng Cụ thể, tín dụng được phân loại thành: Tín dụng thương mại, tín dụng Nhà nước, tín dụng quốc tế và đặc biệt là tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu, thể hiện quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các tổ chức kinh tế, các cá nhân, doanh nghiệp, đóng vai trò rất quan trọng trong sự phát triển kinh tế - xã hội; là một trong những công cụ quan trọng nhất để tập trung vốn một cách hữu hiệu, góp phần điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư từ đó góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa, ổn định thị trường tiền tệ, tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế, đối ngoại

Khi nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển, xã hội ngày càng hiện đại, thu nhập của đại bộ phận người dân cũng ngày một tăng cao khiến cho nhu cầu của con người cũng trở nên phong phú đa dạng thì tín dụng KHCN cũng ngày càng được coi trọng Tín dụng KHCN hướng tới đối tượng là mọi cá nhân, cá nhân là chủ

hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật, có nhu cầu vay vốn sử dụng vào mục đích hợp pháp, có phương án sử dụng vốn khả thi, có khả năng tài chính để trả nợ thì đều có thể tiếp cận vay vốn

Tín dụng KHCN được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Về cơ bản, tín dụng dành cho khách hàng cá nhân được phân loại dựa vào mục đích sử dụng vốn được phân chia ra làm mục đích tiêu dùng cá nhân và mục đích phục vụ sản xuất kinh doanh Dựa vào thời hạn cho vay, tín dụng KHCN được phân tách thành 3 hình thức cho vay ngắn hạn (đến 12 tháng), trung hạn (từ trên 12 tháng đến 60 tháng) và dài hạn (60 tháng trở lên) Ngoài ra, tín dụng KHCN có thể phân loại theo phương thức cho vay như theo món hay theo hạn mức, có tài sản đảm bảo hay không có tài sản đảm bảo)

Về điều kiện cho vay đối với KHCN, điều kiện cơ bản đầu tiên là khách hàng vốn phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Điều kiện này được chứng minh bằng hộ khẩu thường trú, chứng minh nhân dân, không bị truy cứu trách nhiệm hình sự Điều kiện thứ hai cũng là điều kiện quan trọng nhất là người vay vốn phải có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ cho ngân hàng trong thời hạn cam kết Khách hàng có thể chứng minh năng lực tài chính của mình thông qua các nguồn thu nhập hiện tại và năng lực tài chính tương lai Thứ ba, người vay vốn cần có mục đích sử dụng vốn hợp pháp, thể hiện sự tuân thủ pháp luật trong việc sử dụng vốn Đây là điều kiện bắt buộc và có ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng Ngoài ra đối với khoản vay KHCN phục vụ mục đích kinh doanh, đầu tư dự án (không phải mục đích tiêu dùng thông thường) thì phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khả thi cần có hiệu quả kinh tế Ngân hàng sẽ không tài trợ cho những phương án sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, tuy nhiên đây lại là điều kiện khó xác định, phụ thuộc nhiều vào yếu tố chất lượng thẩm định tín dụng Ngoài ra, cả ngân hàng và các khách hàng đều cần thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và NHNN đã đề ra

1.1.2 Đặc điểm của hoạt động tín dụng KHCN

Khi tiếp cận vay vốn tại các tổ chức tín dụng, khách hàng là cá nhân được phân loại thành hai mục đích vay chính theo quy định của Pháp luật Đầu tiên là

“cho vay phục vụ nhu cầu đời sống là việc tổ chức tín dụng cho vay đối với khách hàng là cá nhân để thanh toán các chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt của cá nhân đó, gia đình của cá nhân đó” như vay mua ô tô, mua nhà đất, xây/sửa nhà, mua sắm trang thiết bị gia đình,… Có thể thấy nhu cầu vốn cho các mục đích trên thông thường không quá lớn, nên quy mô mỗi khoản vay KHCN thường nhỏ Thứ hai là cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân vay vốn đó là chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân

Quy mô: Do đối tượng vay vốn là khách hàng cá nhân, với việc dân số Việt Nam đạt khoảng 100 triệu người và độ trẻ hóa ngày càng cao thì chắc chắn số lượng các khoản tín dụng cá nhân là rất lớn để đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi cá nhân trong xã hội, từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp đều có thể là đối tượng của tín dụng KHCN Do đó, tổng quy mô các khoản tín dụng cá nhân là rất lớn

Nhu cầu vay: Nhu cầu vay của KHCN phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhưng chủ yếu là nguồn thu nhập của họ Nguồn thu nhập của một cá nhân là rất đa dạng từ nguồn thu nhập từ lương, nguồn thu nhập từ cho thuê tài sản, nguồn thu nhập từ hộ kinh doanh, nguồn thu nhập từ góp vốn vào các doanh nghiệp,… Các nguồn trả nợ này thường có biến động, phụ thuộc vào quá trình làm việc, quá trình kinh doanh đối với từng nguồn thu

Rủi ro: các khoản tín dụng KHCN thường có độ rủi ro cao hơn các khoản cho vay doanh nghiệp Rủi ro từ việc khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, không phản ánh đúng nhu cầu vay vốn thực tế và tình hình tài chính cá nhân Đối với khách hàng doanh nghiệp, có nhiều nguồn để tiếp cận được thông tin của khách hàng như: báo cáo tài chính, thông tin về chủ doanh nghiệp, thông tin về thuế, uy tín kinh doanh trên thị trường với các đối tác khác Hay là rủi ro từ tư cách khách hàng cũng là yếu tố rất quan trọng, có trường hợp người đi vay cố tình không trả nợ

hoặc lừa đảo chiếm đoạt tiền của ngân hàng, song đây là yếu tố định tính, và không

dễ để xác định Yếu tố khách quan ảnh hưởng tới nguồn tài chính để trả nợ của khách hàng do chịu tác động bất ngờ bởi các yếu tố khác như tình trạng sức khỏe của khách hàng (kinh doanh thua lỗ, tai nạn lao động, chết,…)

Ngoài ra, những rủi ro liên quan đến vấn đề tác nghiệp trong nội bộ ngân hàng cũng cần được nói đến như: Sự chủ quan của cán bộ thẩm định không sâu sát với thực tế, chưa làm tròn trách nhiệm trong công việc hoặc vi phạm đạo đức nghề nghiệp khi thông đồng với khách hàng gây ra tổn thất cho ngân hàng Việc định giá cao hơn giá trị thực của tài sản bảo đảm đôi lúc vẫn còn diễn ra

Lãi suất: lãi suất cho vay KHCN thường cao hơn lãi suất cho vay đối với các đối tượng khác do ngân hàng thường tốn nhiều chi phí cho việc thẩm định, xét duyệt vay, các chi phí khác như hệ thống mạng lưới, quảng cáo, tiếp thị và đi đôi với đó là chi phí quản lý, vận hành khổng lồ Số lượng các khoản vay thì rất lớn nhưng quy mô của từng khoản vay lại nhỏ, ngoài ra rủi ro tới từ các khoản vay này

là không hề nhỏ Do vậy, ngân hàng thường đặt ra mức lãi suất cao hơn só với cho doanh nghiệp để bù đắp chi phí đã bỏ ra

1.1.3 Vai trò của tín dụng KHCN

1.1.3.1 Đối với nền kinh tế- xã hội

Bên cạnh tín dụng KHDN thì tín dụng KHCN cũng góp phần tạo sự năng động cho các thành phần kinh tế Đây là kênh hỗ trợ vốn để dân chúng trang trải các chi phí phát sinh trong cuộc sống từ thỏa mãn nhu cầu thiết yếu cho đến nhu cầu cao hơn, hướng tới nâng cao chất lượng cuộc sống; Từ sự chi tiêu cá nhân gia tăng

sẽ giúp kích cầu nền kinh tế, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, thúc đẩy sản xuất trong nước Do đó thu hút nhiều lực lượng lao động tham gia xây dựng, sản xuất tạo công ăn việc làm, hướng đến các mục tiêu xã hội như xóa đói, giảm nghèo, tăng thu nhập, giảm tệ nạn xã hội góp phần ổn định trật tự xã hội Ngoài ra với những nguồn vốn để bổ sung vốn kinh doanh cá thể thì cũng sẽ đẩy mạnh sản xuất, tạo nhiều nhin tro công ăn việc làm, thúc đẩy kinh tế phát triển

Tín dụng KHCN góp phần tạo sự ổn định kinh tế - xã hội, khai thác triệt để các nguồn vốn nhàn rỗi, lưu thông các nguồn vốn này từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nơi hiệu quả thấp đến nơi hiệu quả cao

1.1.3.2 Đối với Ngân hàng

Góp phần đem về lợi nhuận lớn cho Ngân hàng

Phát triển mảng khách hàng cá nhân là mục tiêu của không ít ngân hàng vì khi Cho vay lĩnh vực này, lãi suất thường cao hơn một chút so với mặt bằng chung, nên lợi nhuận thu về cho các ngân hàng tất yếu cũng tốt hơn

Góp phần quảng bá rộng rãi tên tuổi của Ngân hàng

Do có đối tượng khách hàng rất rộng nên việc phát triển tín dụng cá nhân sẽ giúp hình ảnh thương hiệu của ngân hàng được phổ biến rộng khắp Thông qua tín dụng KHCN, ngân hàng có thể thuận lợi phát triển bán chéo các sản phẩm dịch vụ

NH bán lẻ khác như: tiền gửi tiết kiệm, giao dịch thanh toán, chuyển lương qua tài khoản, phát hành – thanh toán thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử Khả năng cung cấp gói sản phẩm dịch vụ tài chính cá nhân đồng bộ thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng

sẽ tạo nét khác biệt cho ngân hàng trong cạnh tranh với đối thủ, do đó góp phần nâng cao thương hiệu cho ngân hàng

Góp phần phân tán rủi ro cho Ngân hàng

Nếu một ngân hàng chỉ tập trung cho vay các khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu vốn lớn, vì lý do nào đó mà hoạt động kinh doanh của các khách hàng này gặp khó khăn gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Do vậy, với nguyên tắc “tránh để tất cả trứng vào một rổ”, các ngân hàng phát triển tín dụng cá nhân như một sự phân tán rủi ro vì với số lượng khách hàng

cá nhân đông, số tiền vay ít thì khi có một khách hàng hoặc một số ít khách hàng gặp rủi ro dẫn đến không có khả năng trả nợ thì ít gây ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.1.3.3 Đối với khách hàng cá nhân

Cuộc sống con người luôn tồn tại những nhu cầu về vật chất và tinh thần, những nhu cầu đó ngày càng đa dạng và cao hơn bắt đầu từ những hàng hoá thiết yếu rồi đến những hàng hoá xa xỉ hơn cùng với sự phát triển của nền kinh tế Nhưng việc thỏa mãn những nhu cầu đó lại phụ thuộc vào khả năng thanh toán hiện tại và tín dụng cá nhân giúp cho các khách hàng linh hoạt hơn trong việc giải quyết vấn đề

thỏa mãn nhu cầu của bản thân Thay vì phải tích lũy đủ vốn ở hiện tại để thực hiện

kế hoạch của bản thân, người tiêu dùng có thể khéo léo phối hợp giữa thoả mãn nhu cầu ở hiện tại với khả năng thanh toán ở hiện tại và tương lai Nghĩa là họ sẽ tiêu dùng trước bằng cách lựa chọn phương án vay vốn ngân hàng rồi tích lũy và hoàn trả sau cho ngân hàng Ở một khía cạnh khác, triển khai hiệu quả mục tiêu NH bán

lẻ đòi hỏi rất nhiều về đầu tư công nghệ, đẩy mạnh công cuộc chuyển đổi số trong hoạt động với mục tiêu đón đầu xu hướng CMCN 4.0, mang tới cho khách hàng các sản phẩm tiện ích hiện đại, nhiều kênh giao dịch thuận tiện, an toàn ứng dụng CNTT như internet banking, SMS banking phục vụ nhu cầu giao dịch 24/7

Vai trò này hết sức có ý nghĩa đối với những trường hợp mua sắm các hàng hoá thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi hay chi tiêu cấp bách như ốm đau, bệnh tật, ma chay, cưới hỏi Trong những trường hợp này, thay vì bế tắc hoặc phải tìm đến những khoản vay nóng ngoài ngân hàng với lãi suất cao ngất ngưỡng, thì khách hàng có thể an tâm vay vốn từ ngân hàng với lãi suất và thời hạn vay hợp lý Điều này được thể hiện rõ nét nhất tại các nước phát triển vì thông qua các khoản cấp tín dụng của ngân hàng hết sức nhanh chóng và thuận tiện thì khách hàng hầu như được đáp ứng các nhu cầu cá nhân thiết yếu của cuộc sống như mua nhà, mua ô

tô, học tập, du lịch góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống

Ngoài ra, tín dụng cá nhân còn là kênh các NHTM tài trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình giúp họ có điều kiện để mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh trong ngành Với điều kiện cấp tín dụng đơn giản hơn đối với KHDN, tín dụng KHCN phù hợp với hình thức kinh doanh nhỏ lẻ, phù hợp với đặc tính và tập quán kinh doanh của đối tượng này

1.2 TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái niệm và mục đích thẩm định tín dụng

Trong hoạt động tín dụng, thẩm định tín dụng giữ vai trò vô cùng quan trọng, quyết định chất lượng khoản vay và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Thẩm định tín dụng chính là việc con người sử dụng những công cụ và các kỹ thuật để nhằm kiểm

tra và đánh giá về mức độ tin cậy cũng như rủi ro của phương án vay vốn khách hàng, phân tích chính xác khả năng trả nợ của khách hàng, quyết định cho vay hay không, nhằm phục vụ cho việc đưa ra quyết định về tín dụng Hay nói cách khác là dựa trên những thông tin khách hàng đã cung cấp, cán bộ thẩm định sử dụng các công cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy của các thông tin

và đánh giá những rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải, nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng

Hoạt động thẩm định tín dụng dựa trên cơ sở là các quy định của Pháp luật

và quy trình cho vay/quy trình tín dụng mà tổ chức tín dụng đó ban hành Cùng với

đó cán bộ thẩm định cần xem xét một cách khách quan, toàn diện các vấn đề liên quan đến khách hàng như thông tin pháp lý, nguồn thu nhập trả nợ, phương án vay vốn,…, từ đó đưa ra quyết định không cho vay hay không hoặc đưa ra các điều kiện quản lý để vừa đảm bảo an toàn vốn vay, vừa tạo lợi nhuận, bán chéo các sản phẩm khác cho phía ngân hàng, vừa phải đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Thứ nhất, quá trình thẩm định tín dụng cố gắng đánh giá trung thực, khách quan mọi hoạt động của khách hàng; đánh giá chính xác nguồn trả nợ; xác định được số tiền, thời hạn cấp tín dụng, sự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ phù hợp

và các điều kiện cụ thể cho từng loại sản phẩm vay một cách hợp lý, từ đó đưa ra quyết định tín dụng phù hợp

Thứ hai, thẩm định tín dụng hướng tới mục tiêu ngăn ngừa và giảm thiểu tối

đa rủi ro tín dụng cho ngân hàng

Thứ ba, qua thẩm định tín dụng, các ngân hàng có thể chủ động xây dựng danh mục tín dụng vừa phù hợp với thực tiễn nền kinh tế, vừa đi theo định hướng, chủ trương phát triển mà ngân hàng đề ra; góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại các NHTM

Thứ tư, hoạt động thẩm định còn hướng tới nâng cao vai trò và trách nhiệm của cán bộ thẩm định đối với khoản vay và hoạt động kinh doanh ngân hàng

Bài luận này sẽ đánh giá, phân tích công tác thẩm định tín dụng KHBL và tập trung vào việc những đặc thù khác biệt với KHDN về thông tin pháp lý, mục đích vay vốn, hình thức vay vốn, nguồn thu nhập

1.2.2 Nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định tín dụng KHBL

Để công tác thẩm định tín dụng được thực hiện tốt, bên cạnh mức độ hoàn thiện quy trình thẩm định, chất lượng chuyên môn của cán bộ thẩm định thì còn một yếu tố quan trọng nữa, đó là thông tin phục vụ công tác thẩm định Việc khai thác được những nguồn thông tin đầy đủ, kịp thời và có độ tin cậy cao về khoản vay và khách hàng vay sẽ giúp quá trình thẩm định nhanh chóng và kết quả thẩm định chính xác hơn Thông thường, một số nguồn thông tin dưới đây sẽ được khai thác khi thẩm định một khoản tín dụng

1.2.2.1 Nguồn thông tin từ khách hàng vay vốn

Thông tin từ khách hàng là những thông tin cụ thể và chính diện nhất mà cán

bộ tín dụng có thể thu thập được trong quá trình thẩm định, đồng thời là những cơ

sở đầu tiên để đánh giá về khách hàng Để chứng minh tính xác thực của thông tin, ngân hàng sẽ yêu cầu khách hàng cung cấp những chứng từ, tài liệu cụ thể, và những tài liệu này phải đảm bảo trung thực, phản ảnh đúng tình hình thực tế khách hàng trên mọi phương diện, nếu không thì việc phân tích, nhận định và đánh giá sẽ

bị sai lệch, gây hậu quả xấu Để đảm bảo, tài liệu do khách hàng cung cấp phải được xác nhận, hoặc minh chứng bởi cơ quan chức năng có thẩm quyền, ngoài ra cán bộ thẩm định cũng phải khẳng định tính trung thực, hợp pháp, hợp lý của nguồn tài liệu do khách hàng cung cấp trước khi tiến hành thẩm định

Thông thường trong một bộ hồ sơ tín dụng cá nhân, khách hàng cần cung cấp những tài liệu sau:

- Hồ sơ pháp lý: bao gồm những giấy tờ pháp lý, cung cấp các thông tin về nhân thân của khách hàng như chứng minh nhân dân/ căn cước công dân, sổ hộ khẩu/ xác nhận nhân khẩu, sổ tạm trú/ xác nhận tạm trú, đăng ký kết hôn/xác nhận tình trạng hôn nhân/ quyết định ly hôn, giấy khai sinh, giấy phép đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề, các văn bản công nhận tư cách tổ hợp tác, tư cách dân

sự

- Hồ sơ tài chính: các giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập của khách hàng, đây là cơ sở quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai

Đối với khách hàng cá nhân, mỗi nguồn thu nhập có thể chứng minh bằng các giấy

tờ khác nhau như: nguồn thu từ lương (hợp đồng lao động/các loại quyết định công tác, sao kê lương ngân hàng, bảng lương, xác nhận lương ); nguồn thu từ hộ kinh doanh cá thể (sổ sách ghi chép, hóa đơn đầu ra/ đầu vào kinh doanh ); nguồn thu của chủ doanh nghiệp (báo cáo tài chính công ty, điều lệ công ty )

- Hồ sơ phương án sử dụng vốn: đối với mỗi mục đích vay, khách hàng cần đưa ra những chứng từ phù hợp thể hiện nguồn vốn vay từ ngân hàng sẽ được sử dụng đúng mục đích, ví dụ như hợp đồng mua xe/mua nhà/mua vật dụng gia đình,

kế hoạch sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư

- Hồ sơ tài sản đảm bảo: giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ở, đăng ký xe ô

tô, sổ tiết kiệm

Ngoài các tài liệu do khách hàng cung cấp, những thông tin có được từ phía khách hàng trong quá trình giao tiếp, trao đổi cũng rất quan trọng, vì qua đó, cán bộ tín dụng có thể so sánh, đối chiếu với thông tin trên tài liệu, từ đó có cái nhìn sâu sát hơn, cũng như đánh giá được mức độ trung thực, đáng tin cậy của những tài liệu từ khách hàng Nhìn chung nguồn thông tin từ khách hàng được đánh giá là tiết kiệm được nhiều thời gian, chi phí cho phía ngân hàng do khách hàng sẽ là người chủ động cung cấp theo yêu cầu, tuy nhiên tính xác thực của thông tin lại không cao

1.2.2.2 Nguồn thông tin từ Ngân hàng cấp tín dụng

Ngay bản thân ngân hàng cấp tín dụng cũng có những cơ sở dữ liệu, nguồn thông tin đáng kể cung cấp cho quá trình thẩm định tín dụng

- Các quyết định, văn bản hướng dẫn, sổ tay tín dụng và các tài liệu khác liên quan đến hoạt động tín dụng Những tài liệu cần phải được tham chiếu và tuân thủ trong quá trình thực hiện công tác thẩm định

- Mỗi NH đều có một cơ sở dữ liệu khách hàng, bao gồm các thông tin lịch sử giao dịch, các điều tra, đánh giá về khách hàng theo nhóm, độ tuổi, ngành nghề hỗ trợ rất tốt cho hoạt động thẩm định tín dụng KHBL

1.2.2.3 Nguồn thông tin từ Ngân hàng Nhà Nước

Có nhiều nguồn thông tin chính thống, độ chính xác cao từ phia NHNN mà các NHTM có thể sử dụng trong quá trình thẩm định của mình

Tiêu biểu nhất là thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín Dụng Quốc Gia (CIC) – cơ quan chức năng sự nghiệp Nhà nước, trực thuộc NHNN, Trung tâm CIC

có chức năng thu nhận, lưu trữ, phân tích,xử lý, dự báo thông tin tín dụng phục vụ yêu cầu quản lý nhà nước, đồng thời chia sẻ thông tin giữa các tổ chức tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Hiện nay 100% các NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, TCTD phi ngân hàng đã gửi thông tin về Trung tâm Thông tin Tín Dụng Quốc Gia, trung tâm hiện lưu trữ trên 49 triệu hồ sơ của gần 20 triệu khách hàng vay Các loại thông tin lưu trữ trong kho dữ liệu thông tin của trung tâm được cập nhật định kỳ 3 ngày đối với dữ liệu phát sinh, hàng tháng đối với dữ liệu không

có biến động và được lưu trữ trong vòng 5 năm Đây là nguồn thông tin đầy đủ, minh bạch, cập nhật kịp thời, có độ tin cậy cao về lịch sử tín dụng của khách hàng,

do vậy có ý nghĩa rất quan trọng trong thẩm định tín dụng

Bên cạnh đó, các quy định, hướng dẫn, chỉ đạo của NHNN cũng là cốt lõi để các NHTM dựa vào đó vận hành, xây dựng quy trình thẩm định của mình Ví dụ như một số tài liệu mang tính pháp lý và tuân thủ tuyệt đối trong hoạt động ngân hàng như Luật NHNN, Luật các tổ chức tín dụng, các nghị định của chính phủ, các quyết định của thủ tướng/ bộ/ban/ngành/UBND, các thông tư hướng dẫn của NHNN Đây là những căn cứ bất di bất dịch phải tuân thủ, nghiêm cấm vận dụng tùy tiện trong quá trình thẩm định

1.2.2.4 Các nguồn thông tin khác

Để hỗ trợ công tác thẩm định tín dụng khách quan và hiệu quả hơn, có thể căn cứ vào các nguồn thông tin, tài liệu khác như thông tin từ các cơ quan nhà nước khác như Bộ Tài Chính, các cơ quan ngang bộ; thông tin từ các tổ chức tín dụng khác; thông tin trên các trang điện tử trong nước và nước ngoài, các thông tin báo chí nếu biết khai thác những nguồn thông tin này cũng sẽ giúp ích rất nhiều cho công tác thẩm định

1.2.3 Quy trình thẩm định tín dụng KHBL

Đối với mỗi NHTM, việc xây dựng một quy trình cấp tín dụng tốt đóng vai trò quan trọng trong việc vận hành mọi hoạt động của ngân hàng và đóng góp không nhỏ trong việc quyết định chất lượng tín dụng của ngân hàng đó Quy trình thẩm định tín dụng nói riêng là một phần không thể tách rời nằm trong quy trình cấp tín dụng Một quy trình nghiệp vụ chặt chẽ, phải có nội dung rõ ràng, trong đó thể hiện công việc và trách nhiệm của từng bộ phận, cá nhân có liên quan tham gia quy trình Mỗi ngân hàng có thể xây dựng cho mình một quy trình thẩm định tín dụng riêng sao cho phù hợp với đặc thù và định hướng hoạt động của mình, tuy nhiên về

cơ bản các bước của quy trình thẩm định tín dụng sẽ có sự thống nhất nhất định về quy trình và nội dung Trong khuôn khổ bài nghiên cứu, tác giả tập hợp lại 3 bước

cơ bản của một quy trình thẩm định tín dụng KHBL tại NHTM từ đề xuất – thẩm định – phê duyệt, không nói tới các khâu sau phê duyệt như giải ngân, kiểm tra sau cho vay, thu hồi nợ,…

1.2.3.1 Tiếp nhận hồ sơ và đề xuất cấp tín dụng

Bước đầu tiên trong quy trình cấp tín dụng là tiếp nhận hồ sơ và đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng Các cán bộ tín dụng tại đơn vị kinh doanh có trách nhiệm trực tiếp, đầy đủ, toàn diện đối với hoạt động tín dụng, đứng đầu là cấp Trưởng/Phó ĐVKD chịu trách nhiệm đầu tiên và toàn bộ Chủ động kiểm soát mọi rủi ro trong suốt quá trình cấp tín dụng

Khi cán bộ tín dụng tiếp cận tới khách hàng, khai thác nhu cầu vay vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ là người tư vấn, trao đổi với khách hàng nhằm xác định sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của khách hàng, từ đó hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ và các thủ tục vay vốn theo đúng quy định của ngân hàng theo từng thời kỳ Cán bộ tín dụng cũng chính là người đầu tiên tiếp cận với những thông tin, tài liệu từ khách hàng, đảm bảo các thông tin, hồ sơ cấp tín dụng khách hàng cung cấp đầy đủ, xác thực, hợp pháp, hợp lệ, phù hợp với quy định Pháp luật và ngân hàng Ngoài ra cần rà soát, đảm bảo tính khớp đúng giữa hồ sơ giấy so với hồ sơ tín dụng bản mềm được trình qua các cấp xét duyệt Đề xuất cấp tín dụng phù hợp với nhu cầu của KH và khẩu vị rủi ro của ngân hàng

Cấp lãnh đạo tại ĐVKD sẽ là người kiểm soát nội dung đánh giá của cán bộ tín dụng, nhận diện các vấn đề tiềm ẩn rủi ro và đề xuất các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro; đưa ra ý kiến đồng ý/không đồng ý và đề xuất cấp tín dụng phù hợp với KH, tuân thủ quy định của Pháp luật và ngân hàng

1.2.3.2 Phân công và tổ chức công tác thẩm định

Bộ phận thẩm định khi tiếp nhận hồ sơ tín dụng sẽ thực hiện phân chia cho cán bộ thẩm định để tiến hành công tác thẩm định Đối với những ngân hàng có bộ phận thẩm định chuyên trách, tách biệt giữa khâu bán hàng và thẩm định trong hoạt động tín dụng, thì quá trình phân chia hồ sơ thẩm định thường được thực hiện một cách ngẫu nhiên qua hệ thống nhằm đảm bảo tính khách quan Ở một số TCTD khác, quá trình này có thể thực hiện theo ý kiến chủ quan của Lãnh đạo phòng thẩm định tín dụng, dựa trên năng lực chuyên môn, hiệu quả làm việc của mỗi cán bộ thẩm định, hay đơn thuần là tiếp tục phân công cho cán bộ đã quản lý khách hàng này trước đó để đảm bảo tính liên tục và kế thừa trong quản lý và thẩm định tín dụng

Tiếp đến là khâu thẩm định, đây là bước quan trọng nhất trong quy trình cấp tín dụng, quyết định chất lượng của một khoản tín dụng, cũng như phòng ngừa và hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho ngân hàng Do vậy, tổ chức công tác thẩm định cần phải được thực hiện thật tốt, cần đánh giá khách hàng một cách trung thực, khách quan và không để bất kỳ yếu tố chủ quan nào chi phối đến kết quả thẩm định Trong tổ chức công tác thẩm định, cán bộ thẩm định cần thực hiện một số bước sau:

Kiểm tra hồ sơ tín dụng của khách hàng

Cán bộ thẩm định sẽ kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng nhằm đảm bảo đầy đủ theo đúng các quy định của ngân hàng; sau đó tiến hành đánh giá về tính hợp lý, hợp pháp; đồng thời so sánh, đối chiếu các điều kiện của khách hàng với quy định của ngân hàng (pháp lý, nguồn thu nhập, tài sản bảo đảm, phương án vay vốn, lịch sử tín dụng )

Nếu cán bộ tín dụng tiếp cận và thu thập hồ sơ khách hàng cũng chính là người được phân công thẩm định thì bước này sẽ được giản lược hơn, tiết kiệm nhiều thời gian, chi phí do cán bộ tín dụng đã có thời gian tìm hiểu, trao đổi và hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ Còn với trường hợp cán bộ thẩm định độc

lập, quá trình này sẽ mất thời gian hơn tuy nhiên lại đảm bảo được tính khách quan trong đánh giá hồ sơ khách hàng

Điều tra, thu thập, tổng hợp và xác minh thông tin khách hàng

Dựa trên những hồ sơ khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định sẽ tiến hành điều tra, thu thập thêm thông tin từ các nguồn khác như tra cứu thông tin CIC, khai thác thông tin từ những người thân/người có liên quan, từ tổ chức mà khách hàng đang làm việc, thông tin trên internet và các nguồn thông tin khác để phục vụ công tác thẩm định Cán bộ thẩm định có phương thức xác thực thông tin khác như phỏng vấn khách hàng qua điện thoại hay trực tiếp đi thực địa tại cơ sở kinh doanh, hoặc cơ quan/doanh nghiệp nơi khách hàng làm việc, gặp gỡ khách hàng để làm rõ thông tin Những thông tin này sẽ được đối chiếu với hồ sơ khách hàng cung cấp, qua đó xác minh tính xác thực của hồ sơ khách hàng

Dựa trên việc tổng hợp các thông tin từ hồ sơ và thông tin đã thẩm định được, cán bộ thẩm định sẽ đánh giá phương án cho vay, phương án trả nợ gốc lãi của khách hàng đảm bảo phù hợp với quy định của ngân hàng, Pháp luật cũng như nhu cầu của KH và đề xuất đưa ra giải pháp/yếu tố giảm thiểu đối với rủi ro có thể phát sinh Trong quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định có thể tham vấn ý kiến của các đơn vị/phòng ban liên quan khác trong ngân hàng (Khối quản trị rủi ro, Pháp chế, đơn vị ban hành văn bản quy định khác, ) nếu cần thiết trong quá trình thẩm định

Lập báo cáo thẩm định

Sau các công đoạn trên, cuối cùng cán bộ thẩm định sẽ tổng hợp lại tất cả các thông tin cùng với những phân tích, đánh giá của mình để hoàn thiện báo cáo kết quả thẩm định trình cho cấp phê duyệt tín dụng Báo cáo thẩm định thường có nội dung được quy định tại mẫu biểu cụ thể, thống nhất của ngân hàng, trong đó phân tách rõ rang những tiêu chí để cán bộ thẩm định cung cấp và đánh giá thêm các thông tin thu thập được, cán bộ thẩm định sẽ chắt lọc những nội dung chính, cần thiết, có liên quan trực tiếp đến hiệu quả và chất lượng tín dụng của khoản vay để trình bày trên báo cáo thẩm định Và cuối cùng, cán bộ thẩm định cần ghi rõ ý kiến đồng ý/không đồng ý cho vay đối với khoản cấp tín dụng để làm căn cứ trình cấp phê duyệt tín dụng

Tùy theo khẩu vị rủi ro của các TCTD, đối với những khoản vay có giá trị lớn hoặc có độ phức tạp cao thì thường sẽ có thêm một cấp kiểm soát báo cáo thẩm định nhằm đảm bảo tối đa tính chính xác, khách quan của báo cáo thẩm định

1.2.3.3 Phê duyệt tín dụng

Sau khi tiếp nhận báo cáo thẩm định, cán bộ phê duyệt, sẽ có trách nhiệm xem xét, đánh giá lại toàn bộ hồ sơ khách hàng và trên cơ sở kết quả thẩm định và

đề xuất tín dụng cán bộ/bộ phận thẩm định để đưa ra kết quả phê duyệt tín dụng là

từ chối hay đồng ý cấp tín dụng cho khách hàng Mỗi cán bộ phê duyệt tín dụng sẽ thực hiện phê duyệt cấp tín dụng trong phạm vi thẩm quyền của mình Tại các TCTD, mức thẩm quyền đối với cấp phê duyệt tín dụng được chia ra thành nhiều mức dựa theo kinh nghiệm làm việc, vị trí công tác của từng cán bộ phê duyệt, hồ

sơ cấp tín dụng của khách hàng sẽ được phân phối vào các cấp phê duyệt tương ứng dựa trên số tiền cho vay, xếp hạng tín dụng và một số điều kiện khác tùy thuộc vào quy định của mỗi ngân hàng

1.2.4 Nội dung cơ bản của thẩm định tín dụng KHBL

1.2.4.1 Thẩm định tín dụng theo điều kiện cho vay

Theo quy định về hoạt động cho vay của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng (Văn bản hợp nhất số 18/VBHN-NHNN ngày 12/07/2023 (Hợp nhất TT39 và TT06) và Thông tư 10/2023/TT-NHNN), KH vay vốn cần thỏa mãn 04 điều kiện cho vay và mỗi NHTM khi thực hiện cho vay đều phải thẩm định các điều kiện cho vay theo quy định để đảm bảo an toàn Các nội dung thẩm định điều kiện cho vay như sau:

Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng

Tại quy định của Pháp luật có nêu “Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy định của pháp luật Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật” Đây là điều kiện đầu tiên KH phải đáp ứng khi vay vốn ngân hàng Bất kỳ NHTM nào cũng sẽ từ chối cấp tín dụng cho KH nếu KH không thỏa mãn đầy đủ các điều kiện pháp lý, vì không đủ căn cứ pháp lý để truy cứu trách

nhiệm Ngược lại, khi KH (có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự,… thì việc truy cứu trách nhiệm khi cần sẽ rõ ràng và thuận lợi hơn Việc thẩm định năng lực pháp lý của KH căn cứ vào các chứng từ pháp lý (giấy tờ tùy thân, thông tin cư trú, đăng ký kinh doanh ) và qua tiếp xúc trực tiếp với KH

Thẩm định tính hợp pháp của nhu cầu vay vốn

Người vay vốn cần có “Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp”, tức là không trái các quy định của pháp luật Các khoản vay cá nhân thường

có 2 mục đích vay vốn chính là tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh Để chứng minh mục đích vay vốn của mình, KH sẽ cung cấp các chứng từ/tài liệu thể hiện các mục đích trên là tuân thủ quy định pháp luật như hợp đồng mua tài sản có công chứng (nhà đất, ô tô), giấy phép xây dựng đối với mục đích xây nhà Đối với nhu cầu vay kinh doanh cần có đăng ký kinh doanh/xác nhận hoạt động kinh doanh, hợp đồng mua nguyên vật liệu đầu vào thể hiện được các mặt hàng kinh doanh, Một số ngân hàng còn quy định kiểm tra sau vay định kỳ nhằm đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích

Thẩm định tính khả thi của phương án sử dụng vốn

Ở phần này, điều kiện để được vay vốn là khách hàng phải “có phương án sử dụng vốn khả thi” Ngoài tính khả thi, các TCTD cũng thẩm định luôn nhiều phương diện khác của phương án sử dụng vốn như tính hợp pháp, hợp lý, hiệu quả của phương án,… Đối với cho vay cá nhân để tiêu dùng phục vụ nhu cầu đời sống, tính khả thi ở đây được thể hiện qua việc phương án được hoàn thiện, nói cụ thể hơn

là cần đánh giá được tính hợp lý của giá trị mua bán, phương thức và tiến độ thanh toán, nhằm đảm bảo phương án vay vốn của khách hàng là thực tế và có thể hoàn thành trong tương lai Đối với cho vay cá nhân để phục vụ kinh doanh, việc đánh giá kế hoạch sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư là một trong những nội dung quan trọng cần thẩm định một cách toàn diện và đẩy đủ từ đơn giá các mặt hàng kinh doanh cho tới tính cần thiết phải đầu tư, dự kiến mức sinh lời,… của phương

án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư trước khi cấp tín dụng cho KH Khi một phương án đáp ứng đầy đủ các tiêu chí trên thì ngân hàng sẽ sẵn sàng tài trợ và ngược lại

Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng

Người vay vốn cần có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Năng lực tài chính của người vay vốn là yếu tố quyết định đến khả năng trả nợ gốc và lãi của KH cho ngân hàng và là căn cứ quan trọng để ngân hàng ra quyết định cho vay Nếu KH có năng lực tài chính yếu kém, nhất định sẽ ảnh hưởng xấu đến việc trả nợ và ngân hàng phải từ chối cấp tín dụng; ngược lại, KH có năng lực tài chính mạnh, khả năng trả nợ tương đối chắc chắn sẽ giúp ngân hàng mạnh dạn hơn khi cấp tín dụng Đối với nhóm KHCN, cán bộ thẩm định sẽ căn cứ vào các chứng từ chứng minh thu nhập như hợp đồng/ quyết định lao động, sao kê lương, bảng lương, sổ sách ghi chép kinh doanh (đối với cá nhân/ hộ kinh doanh) .để đánh giá chính xác thực trạng tài chính, khả năng cân đối các nguồn thu nhập để chi trả nợ gốc và lãi, hay khả năng thanh toán và sinh lời của các kế hoạch sản xuất kinh doanh, từ đó đưa ra kết luận KH có năng lực tài chính đảm bảo cho việc trả nợ nên ng đầy đủ và đúng hạn không

Thẩm định Tài sản đảm bảo

Ngoài 4 điều kiện nêu trên đã được nêu rất rõ theo quy định Pháp luật, đặc điểm của các khoản vay cá nhân thường sẽ có tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo có tác dụng ràng buộc trách nhiệm và nghĩa vụ trả nợ của khách hàng, đồng thời là nguồn thu nợ bổ sung khi KH mất khả năng trả nợ Thẩm định tài sản đảm bảo là xác định đầy đủ các điều kiện của tài sản đảm bảo (tính chất sở hữu, khả năng chuyển nhượng, giá trị, giao dịch mua bán ) nhằm ngăn ngừa những rủi ro khi xử

lý tài sản đảm bảo này NHTM cần thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của NHNN

1.2.4.2 Thẩm định tín dụng theo tiêu chuẩn chất lượng

Trong thẩm định tín dụng nói chung, các NHTM thường dựa vào các tiêu chuẩn nhất định, những khuôn mẫu chung nhất định để đánh giá khách hàng trước khi cho vay Sau đây là một số nhóm các tiêu chuẩn trong thẩm định tín dụng thường được các NHTM sử dụng

Thẩm định tín dụng theo tiêu chuẩn 5C

Character (uy tín và thái độ của KH): Theo tiêu chí này, ngân hàng sẽ thẩm định năng lực, trí tuệ, uy tín và đạo đức của người đi vay Thông thường các ngân

hàng đều muốn lựa chọn người vay có uy tín cao, đạo đức tốt thể hiện qua nhiều khía cạnh và tránh xa các khách hàng thiếu hợp tác, thiếu trung thực, đã dính líu đến các vụ kiện tụng, lừa đảo Đánh giá phẩm chất của một người mang tính khá chủ quan, đòi hỏi sự tiếp xúc lâu dài, tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, đối với nhiều ngân hàng, thái độ của khách hàng là yếu tố quyết định liệu một khoản vay nhỏ có được phê duyệt hay không Các vấn đề chủ yếu liên quan đến thái độ đáng ngờ của

KH bao gồm: sự thiếu hợp tác với ngân hàng, lừa dối, các vụ kiện tụng và thua lỗ Thời gian, chi phí kiện tụng và chi phí cơ hội có thể phát sinh do khoản vay gặp vấn

đề có thể lớn hơn nhiều so với thu nhập dự tính Ngoài ra, lịch sự trả nợ của khách hàng cũng là chỉ báo quan trọng về uy tín của họ Nếu một khách hàng đã từng phát sinh nợ xấu tại các ngân hàng thì cần tìm hiểu nguyên nhân thực sự phát sinh nợ xấu, thái độ hợp tác với ngân hàng để hoàn trả khoản vay

Capacity (khả năng vay và trả nợ của KH): ngân hàng sẽ cấp tín dụng khi người đi vay thể hiện được mình có khả năng vay vốn, đồng thời tạo ra nguồn thu nhập để trả nợ đầy đủ, đúng hạn cho NH ngân hàng, hay nói cách khác ngân hàng muốn biết chính xác khách hàng sẽ trả nợ bằng cách nào Đánh giá khả năng trả nợ của KH bao gồm: khả năng điều hành, quản lý, tình hình tài chính, sản phẩm đang kinh doanh, chức vụ hiện tại, mức lương

Capital (vốn): Đây là một yếu tố quan trọng để ngân hàng tin tưởng vào nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng, ngân hàng sẽ không tài trợ 100% nhu cầu vốn của hiệu KH, thông thường sẽ yêu cầu KH phải có một khoản vốn chiếm tỷ lệ nhất định trên tổng nhu cầu vốn Tiêu chí này nhằm đảm bảo mức độ cam kết cũng như mức rủi ro của khách hàng đối với phương án vay vốn của mình ngân hàng sẽ yên tâm hơn nếu khách hàng có vốn chủ sở hữu đủ lớn

Collateral (Tài sản cầm cố, tài sản thế chấp): Tài sản thế chấp hay sự bảo lãnh của bên thứ ba là một hình thức khác KH có thể đảm bảo với ngân hàng Một khoản vay có thể có hoặc không có tài sản đảm bảo, tuy nhiên khoản vay có đảm bảo sẽ ràng buộc trách nhiệm và nghĩa vụ trả nợ của khách hàng, đồng thời là nguồn thu nợ bổ sung khi KH mất khả năng trả nợ, ngân hàng được đảm bảo quyền ưu tiên

xử lý tài sản thế chấp của khách hàng trước các chủ nợ khác Tài sản đảm bảo cần đáp ứng những điều kiện nhất định như về loại tài sản, tính pháp lý, giá trị tài sản, tính thanh khoản Trường hợp tài sản là bảo lãnh của bên thứ ba thì cần làm rõ mối quan hệ giữa bên vay và bên thứ ba Đối với bên thứ ba là cá nhân thì ưu tiên quan

hệ anh chị em, ba mẹ, ông bà, quan hệ cổ đông chính và công ty; đối với với bên thứ ba là doanh nghiệp thì cần phải thẩm định doanh nghiệp này như khách hàng vay vốn

Conditions (những điều kiện khác): ngoài những nội dung nêu trên, ngân hàng cũng cần quan tâm đến các điều kiện khác như điều kiện kinh tế trong và ngoài nước; đánh giá, phân tích ngành nghề hoạt động của khách hàng; khả năng cạnh tranh; các điều kiện pháp lý quy định trong các văn bản quy phạm ngân hàng

sẽ đặt KH vào trong các điều kiện rủi ro để đánh giá, ví dụ như tinh tế suy thoái tác động như thế nào đến doanh số, lãi suất tăng có ảnh hưởng gì đến hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ, ngành nghề lĩnh vực KH đang hoạt động có xu hướng vận động như thế nào trong tương lai v.v

Thẩm định tín dụng theo tiêu chuẩn 5P

Purpose (mục đích sử dụng vốn): Người vay vốn ngân hàng nhất định phải

có mục đích sử dụng và chứng minh được mục đích sử dụng vay vốn của mình cụ thể qua các chứng từ, hóa đơn và thể hiện rõ trong các cam kết của hợp đồng tín dụng Mục đích vay phải hợp pháp, phù hợp với hoạt động của người vay vốn

Payment (khả năng thanh toán): Khả năng thanh toán của người đi vay phụ thấy thuộc vào nguồn thu nhập của họ trong mối quan hệ với các khoản nợ Ngân hàng sẽ đánh giá và yêu cầu phải thỏa mãn một yêu cầu định lượng nhất định về khả năng thanh toán trước khi quyết định cho vay Khả năng thanh toán thể hiện ở vị trí công việc, mức lương, khả năng thăng tiến, tình hình xản suất kinh doanh, tiềm năng tăng trưởng

Protection (bảo vệ/ bảo hộ): Một khoản tín dụng được cấp cho KH phải được đảm bảo an toàn cho suốt chu kỳ luân chuyển và cần một hệ thống “bảo vệ” tốt Hệ thống này nằm trong quá trình luân chuyển sử dụng vốn (hợp pháp, đúng mục đích), tài sản đảm bảo thế chấp, tài sản cầm cố, hoặc bảo lãnh của bên thứ ba Tính an

toàn của vốn tín dụng phụ thuộc vào hệ thống bảo vệ đó Tùy những điều kiện cụ thể mà ngân hàng có thể thiết lập tiêu chuẩn này cho phù hợp với từng khách hàng

Policy (chính sách phát triển): đây là yếu tố ngân hàng thường quan tâm tới các KHDN Chính sách phát triển của doanh nghiệp có ý nghĩa quyết định đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp trong tương lai Thông qua việc hoạch định chiến lược và sách lược trong nhiều nội dung như đổi mới công nghệ, trang thiết bị, vấn đề đội ngũ công nhân viên lành nghề, cán bộ quản lý, ổn định phát triển và chiếm lĩnh thị trường, đổi mới mẫu mã chất lượng sản phẩm, tầm nhìn và định hướng hoạt động sẽ đánh giá được khả năng tồn tại và phát triển ổn định vững chắc của doanh nghiệp trong tương lai

Pricing (định giá): Trong cơ chế thị trường, cuộc cạnh tranh về giá cả là cuộc cạnh tranh mãnh liệt, là biểu hiện cao nhất của sự cạnh tranh, tất nhiên phải nằm trong giới hạn của pháp luật nhưng cạnh tranh về định giá sản phẩm luôn mang tính chất quyết định Ngân hàng sẽ đánh giá rằng sản phẩm, dịch vụ của khách hàng là tốt nếu có chính sách giá hợp lý, khả năng cạnh tranh cao, chắc chắn có cơ hội xâm nhập sâu hợp và chiếm lĩnh thị trường, từ đó khả năng tồn tại và phát triển của doanh nghiệp sẽ được đánh giá cao hơn

Ngoài hai nhóm tiêu chuẩn chất lượng trên, các ngân hàng có thể thẩm định theo tiêu chuân CAMPARIC (Character - Ability - Magin - Purpose - Amount Repayment — Insurance —Conditions) hoặc tiêu chuẩn thang điểm định lượng (Altman) Mặc dù có thể phân tích dựa trên các nhóm tiêu chuẩn khác nhau nhưng

có thể nói mục đích chung của thẩm định tín dụng là ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả tín dụng Trên cơ sở đánh giá, phân tích mà đưa ra kết định tín dụng đúng

1.2.5 Mô hình phê duyệt trong thẩm định tín dụng KHBL

Mô hình phê duyệt là mô hình bao gồm các quy định về tổ chức bộ máy cấp tín dụng, các quy định về trình tự và thẩm quyền của bộ máy cấp tín dụng cũng như

bộ mấy giám sát hoạt động tín dụng Tùy thuộc vào quy mô, khả năng chấp nhận rủi

ro, độ phức tạp trong tổ chức mà mỗi ngân hàng lựa chọn một mô hình phê duyệt

sao cho phù hợp Có hai mô hình phê duyệt tín dụng thường được lựa chọn là mô hình phê duyệt tín dụng phân tán và mô hình phê duyệt tín dụng tập trung

1.2.5.1 Mô hình phê duyệt tín dụng phân tán

Mô hình phê duyệt tín dụng phân tán là mô hình mà trong đó từng cán bộ lãnh đạo, ban lãnh đạo các đơn vị kinh doanh được quy định các mức phán quyết tín dụng cụ thể, chỉ khi hạn mức tín dụng vượt thẩm quyền đã được quy định, các đơn

vị kinh doanh mới trình hồ sơ lên các cấp cao hơn phê duyệt Mô hình phê duyệt tín dụng phân tán không có sự tách biệt giữa các chức năng: quản trị rủi ro, kinh doanh

và tác nghiệp Tức là mỗi đơn vị kinh doanh sẽ thực hiện đầy đủ cả ba chức năng trên trong một khoản tín dụng và chịu trách nhiệm với mọi khâu trong cấp tín dụng, đương nhiên vẫn phải trong thẩm quyền được giới hạn theo quy định Các hạn mức phê duyệt tín dụng được phân cấp tại các NHTM cũng khác nhau, có thể thay đổi theo từng thời kỳ tùy thuộc vào quy định của lãnh đạo ngân hàng đó Mô hình này đòi hỏi các nhà quản trị, lãnh đạo của ngân hàng phải xác định rõ trình độ và kinh nghiệm của các bộ phận lãnh đạo đơn vị kinh doanh, từ đó quy định số tiền tối đa

mà họ được quyền ra quyết định tín dụng

Có thể thấy mô hình phê duyệt tín dụng phân tán có ưu điểm lớn là phát huy được tính độc lập, tự chịu trách nhiệm của mỗi cán bộ, mỗi đơn vị kinh doanh trong quy trình cấp tín dụng, giảm sức ép cho các nhà quản trị của ngân hàng; giúp các cán bộ tín dụng chủ động và tiết kiệm thời gian công việc, có thể bán hàng và chăm sóc khách hàng hiệu quả hơn; ngoài ra, mô hình này cũng có cơ cấu tổ chức đơn giản, gọn nhẹ do mỗi khoản tín dụng được thực hiện đều nằm trong phạm vi kiểm soát của đơn vị kinh doanh, từ đó tạo cơ sở kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng tốt hơn

Tuy nhiên, mô hình này cũng có một số điểm hạn chế nhất định Thứ nhất, hoạt động phê duyệt tín dụng được thực hiện phân tán, chỉ có thể quản lý và kiểm soát từ xa nên khó đi sâu sát kỹ càng quy trình cấp tín dụng tại mỗi đơn vị Chưa kể

ý đến tình trạng mỗi đơn vị lại có cách thức vận hành khác nhau, theo ý muốn chủ quan của lãnh đạo các đơn vị khiến chất lượng tín dụng không đồng đều Thứ hai, khi nhiều công việc đòi hỏi trình độ, kỹ năng, kinh nghiệm khác nhau lại tập trung

tại một nơi, một cán bộ nào đó dẫn tới làm việc thiếu chuyên sâu, chất lượng và hiệu quả làm việc không cao, mặt khác còn có thể ảnh hưởng đến tính trung thực, khách quan Khi một cán bộ tín dụng thực hiện hầu hết các công đoạn của quá trình cho vay, có thể sẽ dễ dẫn đến các hành vi phi đạo đức trong hoạt động tín dụng, làm trái quy định ngân hàng, trong khi đó, các lãnh đạo không thể kiểm soát hết hoạt động của họ và dễ dàng bỏ sót các hành vi sai trái Nặng nề hơn là việc cán bộ tín dụng và lãnh đạo cấu kết với nhau để phê duyệt những khoản tín dụng không thỏa điều kiện dẫn tới nợ xấu có nguy cơ tăng cao

1.2.5.2 Mô hình phê duyệt tín dụng tập trung

Mô hình phê duyệt tín dụng tập trung là mô hình mà trong đó quyền ra quyết định cấp tín dụng tập trung cho các cá nhân phê duyệt tín dụng độc lập hoặc một nhóm người (hội đồng tín dụng, ban tín dụng ) Khác biệt với mô hình phân tán,

mô hình phê duyệt tập trung có sự tách biệt độc lập giữa ba chức năng: quản trị rủi

ro, kinh doanh và tác nghiệp Sự tách biệt này nhằm giảm thiểu rủi ro và phát huy

kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ Một mặt, mô hình này hạn chế toàn bộ thẩm quyền phê duyệt tín dụng của đơn vị kinh doanh – đơn vị trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, các đơn vị sẽ chỉ tìm kiếm khách hàng, tập trung mọi nguồn lực để bán hàng và gia tăng doanh số; mặt khác, giúp kiểm soát tốt hơn hoạt động cấp tín dụng

đi kèm là việc có thể kiểm soát, quản lý chặt chẽ hơn, hiệu quả công việc cao hơn Ngoài ra, đối với ban lãnh đạo cũng rất dễ dàng trong việc điều hành, điều chỉnh quy trình, quy định trong phạm vi toàn hệ thống, hay việc thực hiện các chỉ đạo cũng nhanh chóng và đồng bộ hơn

Bên cạnh những điểm ưu việt trên, mô hình phê duyệt tín dụng tập trung cũng có một số điểm còn hạn chế như sẽ đòi hỏi đầu tư nhiều công sức, thời gian, nguồn nhân lực, trình độ công nghệ để thiết lập một quy trình thống nhất, vận hành trơn tru; NH có thể gặp khó khăn nếu có một khối lượng lớn khách hàng đề nghị cấp tín dụng cùng thời điểm trong khi quy mô, năng suất của các bộ phận vận hành không đáp ứng ngay được; ngoài ra, việc ra quyết định tín dụng tập trung vào một

cá nhân hay một nhóm người vẫn có thể dẫn tới tình trạng tiêu cực nếu không có sự kiểm soát quy trình chặt chẽ, đồng thời thêm một điểm nữa là mô hình này không phân định được rõ ràng trách nhiệm của từng cá nhân tham gia thẩm định và phê duyệt nên khó để quy trách nhiệm khi khoản vay phát sinh vấn đề

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng KHBL tại NHTM

"Chất lượng" là một phạm trù phức tạp và có nhiều định nghĩa khác nhau như: Chất lượng là sự phù hợp với nhu cầu, chất lượng là sự sự thoả mãn nhu cầu thị trường với chi phí thấp nhất hay chất lượng là mức độ đáp ứng các yêu cầu của một tập hợp có đặc tính vốn có Trong mỗi lĩnh vực khác nhau, với mục đích khác nhau thì có nhiều quan điểm về chất lượng khác nhau nhưng nhìn chung lại đều là khái niệm đặc trưng cho khả năng thoả mãn nhu cầu của đối tượng sử dụng Ví dụ, một sản phẩm hay dịch vụ nào không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì bị coi là kém chất lượng cho dù trình độ công nghệ sản xuất ra có hiện đại đến đâu đi nữa Cùng một mục đích sử dụng như nhau, sản phẩm nào thoả mãn nhu cầu tiêu dùng cao hơn thì có chất lượng cao hơn

Đối với chất lượng thẩm định tín dụng cũng vậy, dựa trên quan điểm của mối đối tượng khác nhau (ngân hàng, khách hàng, nền kinh tế .) mà cũng có những đánh giá khác nhau Đứng trên quan điểm ngân hàng thì có thể hiểu chất lượng thẩm định tín dụng là mức độ tin cậy của các kết quả thẩm định dựa trên cơ sở các nguồn thông tin cung cấp tin cậy, các giả định có căn cứ thuyết phục cùng với việc

áp dụng các phương pháp, quy trình thẩm định phù hợp trong điều kiện thời gian ngắn nhất với chi phí thấp nhất Ngoài ra, chất lượng thẩm định tín dụng còn thể

hiện ở kết quả khoản vay thực tế đạt được so với những tính toán kết luận ban đầu khi thẩm định Đứng trên quan điểm khách hàng vay vốn, khâu thẩm định tín dụng

có chất lượng tốt thể hiện ở các bước quy trình, thủ tục nhanh gọn, thuận tiện, tránh phiền hà, tạo điều kiện đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng Còn đối với cả nền kinh tế nói chung, chất lượng thẩm định tín dụng gắn liền với chất lượng tín dụng, thể hiện ở sự đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế nhưng vẫn đảm bảo hoạt động bền vững của hệ thống NH, mà

cụ thể với những KHCN, nguồn vốn ngân hàng giúp kích thích tiêu dùng, tạo động lực phát triển cho nền kinh tế, nâng cao đời sống của các cá nhân

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng KHBL

1.3.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính

Tính khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định

Bên cạnh việc tuân thủ các quy định chung của NHNN về hoạt động cho vay KHCN, các NHTM còn xây dựng một quy trình thẩm định tín dụng của riêng mình, quy trình thẩm định đó có thể tách biệt hoặc nằm trong quy trình cấp tín dụng chung Việc xây dựng quy trình thẩm định dựa trên quy mô, đặc thù hoạt động, định hướng tín dụng, nguồn lực nhân sự v.v Đây là một quy trình thống nhất, quy định

cụ thể, chi tiết và rõ ràng các nội dung công việc, phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn giữa các cá nhân, bộ phận tham gia Quy trình thẩm định được xây dựng càng khoa học và hợp lý thì thời gian, chí phí và hiệu quả của quá trình thẩm định càng được cải thiện Thông thường, để đánh giá việc xây dựng quy trình thẩm định KHCN, ta xem xét một số tiêu chí như:

- Ngân hàng có hay chưa quy trình thẩm định tín dụng KHBL? Nhu cầu thẩm định cho vay ngày một nhiều, phức tạp và đa dạng, đòi hỏi khả năng thẩm định của cán bộ ngân hàng phải tốt, thông thạo, nhanh chóng và có hệ thống, vừa đảm bảo đáp ứng nhanh nhu cầu vay của khách hàng, vừa hạn chế tối đa rủi ro xảy ra Do vậy, các ngân hàng cần xây dựng quy trình và phương pháp thẩm định một cách chi tiết, tỉ mỉ nhằm hướng dẫn cho cán bộ nắm bắt được các nội dung cần thẩm định khi tiếp nhận một hồ sơ vay vốn, tạo sự thống nhất khi vận hành hoạt động tín dụng ngân hàng

- Để một quy trình làm việc được coi là rõ ràng, giúp người sử dụng xác định đúng các bước thực hiện và các công việc phải làm, xác định trách nhiệm của các cá nhân tham gia quy trình thì việc có những quy định nhằm xác định rõ ràng quyền hạn, trách nhiệm của các cá nhân là vô cùng quan trọng, đặc biệt là khi xảy ra những thiệt hại đến lợi ích của ngân hàng do những hành vi tiêu cực của các cá nhân

- Có sự tồn tại chồng chéo trong chức năng, nhiệm vụ giữa các bộ phận tham gia quá trình thẩm định KHCN hay không ? Tiêu chí này tránh sự lãng phí nhân lực và chi phí không cần thiết trong quá trình thẩm định, nâng cao chất lượng thẩm định

Ngoài ra, tính khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định tín dụng còn thể hiện ở nội dung thẩm định, cần đảm bảo tối thiểu một số nội dung như:

- Quy trình, phương pháp thẩm định tín dụng phải được xây dựng dựa trên nền tảng là các luật, quy chế, quy định, quyết định liên quan được Chính phủ, NHNN, cơ quan ban ngành Nhà nước ban hành

- Nội dung của thẩm định cần có đầy đủ các yếu tố nhằm đánh giá chất lượng của khoản vay Quy trình thẩm định cần chi tiết, cố gắng đưa ra những trường hợp hay vướng mắc trong công tác thẩm định Để đánh giá khả năng trả nợ, phương án vay vốn của khách hàng, ngân hàng không thể chỉ dựa vào một nhân tố riêng lẻ mà phải bao gồm tổng hợp tất cả các yếu tố liên quan Như vậy, ngân hàng mới tránh được hai rủi

ro là cho vay một khách hàng xấu và từ chối cho vay một khách hàng tốt

- Các mẫu biểu, phụ lục đi theo quy trình cần có tính logic, khoa học, thể hiện được đầy đủ các nội dung của công tác đề xuất cho vay cũng như công tác thẩm định khoản vay, có hướng dẫn người sử dụng đối với các vướng mắc thường xuyên phát sinh trong quy trình để người sử dụng được thuận tiện nhất

Sự tuân thủ của các cán bộ thẩm định đối với nội dung và quy trình thẩm định

Bên cạnh một quy trình thẩm định được xây dựng khoa học và phù hợp thì

để quy trình đó phát huy hiệu quả và phản ánh đúng chất lượng thẩm định thì việc tuân thủ nghiêm túc các nội dung và quy trình thẩm định của các cán bộ thẩm định cũng đóng vai trò rất quan trọng Có thể nói việc xây dựng quy trình và việc tuân thủ theo quy trình đó là không thể tách rời, là cơ sở đầu tiên để có đánh giá chính

xác chất lượng của quy trình, do vậy khi xem xét, đánh giá một quy trình thẩm định thì cần xem xét đồng thời cả hai yếu tố

1.3.2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng

a Thời gian thẩm định tín dụng

Một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng chính là thời gian của quá trình thẩm định đó Đối với ngân hàng, quá trình thẩm định tín dụng có chất lượng tốt là thời gian thẩm định ngắn nhất có thể nhưng vẫn phải đảm bảo đủ để cán bộ thẩm định một cách kỹ lưỡng và đầy đủ các nội dung thẩm định đó Đối với nhóm KHCN, các NHTM còn phải đối mặt với sự cạnh tranh trên thị trường rất lớn, nên sự chậm trễ trong ra quyết định cho vay có thể khiến NHTM mất đi cơ hội cho vay, mất đi khách hàng và làm giảm uy tín ngân hàng Ngược lại, dưới góc độ người đi vay, thông thường nhu cầu vay vốn sẽ đi kèm mới mục đích sử dụng vốn trong một khoảng thời gian nhất định, người đi vay mong muốn câu trả lời từ phía ngân hàng một cách sớm nhất, mặc dù là từ chối hay đồng

ý cấp tín dụng, việc kéo dài thời gian thẩm định có thể ảnh hưởng tới tiến độ sử dụng vốn của khách hàng, giảm tính hiệu quả của khoản vay và đương nhiên là sự không hài lòng với ngân hàng Tuy nhiên, không phải khi nào thời gian thẩm định quá ngắn cũng là điều tốt, thời gian thẩm định phải đủ để cán bộ thẩm định thực hiện đầy đủ các bước thẩm định theo quy trình, có cái nhìn tổng quát và đánh giá kỹ lưỡng và chính xác về khách hàng

Mỗi ngân hàng sẽ có những đánh giá và quy định riêng về thời gian thẩm định tín dụng chuẩn sao cho vừa đáp ứng được tiêu chí cạnh tranh trên thị trường, vừa đảm bảo thực hiện đầy đủ các bước thẩm định theo quy trình; cán bộ thẩm định cần căn cứ vào quy định đó mà phân bổ, sắp xếp thời gian làm việc một cách hợp lý

để vừa đáp ứng yêu cầu về mặt thời gian, vừa thực hiện đầy đủ các nội dung theo quy định Đây cũng là một yếu tố đánh giá năng lực của mỗi cán bộ thẩm định

b Chi phí thẩm định tín dụng

Chi phí thẩm định tín dụng là khoản mà các bên tham gia bỏ ra để quá trình thẩm định được thực hiện Đối với ngân hàng, đó là chi phí vận hành, chi phí trả cho cán bộ, chi phí thu thập các thông tin đáng tin cậy còn đối với khách hàng là