Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng việt nam chi nhánh Đông Đô

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --- ĐỖ MINH CHI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Chuyên ngành: Tài chính – N

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Có nhiều định nghĩa khác nhau về ngân hàng thương mại, bao gồm: Ngân hàng thương mại như một công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính

Ngân hàng thương mại còn được mô tả là các tổ chức thường xuyên nhận tiền gửi của công chúng dưới dạng ký thác hoặc các hình thức khác, và sử dụng số tiền này để thực hiện các hoạt động như chiết khấu, tín dụng hoặc cung cấp các dịch vụ tài chính khác

Theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 của Việt Nam, ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng và sử dụng số tiền này để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán Tuy nhiên, với sự phát triển của hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại đã phát triển rất nhiều hoạt động kinh doanh khác ngoài việc làm trung gian tài chính đơn thuần

Ngoài ra, ngân hàng thương mại cũng có tính chất kinh doanh với mục tiêu lợi nhuận, hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng, cấp tín dụng và thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu, cũng như làm phương tiện thanh toán Hoạt động của ngân hàng thương mại dựa trên cơ sở chế độ kế toán kinh tế, với mục tiêu lợi nhuận và được pháp luật cho phép thực hiện rộng rãi các loại nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Đây là những định nghĩa đầy đủ về ngân hàng thương mại, có thể được sử dụng làm cơ sở trong việc nghiên cứu và thực hiện các đề án tốt nghiệp

1.1.2 Các chức năng của Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian, tập trung, huy động các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế (bao gồm tiền tiết kiệm của hộ gia đình, vốn tiền của các đơn vị, tổ chức kinh tế tư nhân ) và chuyển hóa chúng thành nguồn vốn tín dụng đáp ứng cho kinh phí hoạt động của các thành phần kinh tế, cho vay đáp ứng nhu cầu của các quỹ đầu tư, quỹ tiêu dùng xã hội

Chức năng tạo tiền được thực hiện trên cơ sở hai chức năng còn lại của ngân hàng thương mại: chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Với chức năng này, hệ thống ngân hàng thương mại làm tăng tổng số phương tiện thanh toán trong nền kinh tế và đáp ứng nhu cầu thanh toán, thanh toán của xã hội Rõ ràng, khái niệm tiền hay tiền giao dịch không chỉ là tiền giấy do ngân hàng quốc gia phát hành mà còn bao gồm một thành phần quan trọng, đó là lượng tiền kỷ lục do các ngân hàng thương mại tạo ra

Các ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương thức thanh toán tiện lợi như séc, lệnh chi, lệnh nhờ thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Khách hàng có thể lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp với nhu cầu của mình Chức năng này hầu như thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán và dòng vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế

1.1.3 Các hoạt động cơ bản của NHTM

Trong hoạt động nguồn vốn (Tài sản nợ - nguồn vốn), thành phần nguồn vốn của ngân hàng thương mại bao gồm: Vốn điều lệ, Các quỹ dự trữ, Vốn huy động, Vốn đi vay, Vốn tiếp nhận, Vốn khác, cũng như Vốn điều lệ và các quỹ Còn trong nghiệp vụ sử dụng vốn (Tài sản có - Tài sản), nghiệp vụ cho vay và đầu tư được coi là hoạt động sử dụng vốn quan trọng nhất, ảnh hưởng đến khả năng tồn tại và hoạt động của ngân hàng thương mại Thành phần tài sản có của ngân hàng bao gồm: Dự trữ, Cho vay, Đầu tư, và Tài sản có khác

Tín dụng là hình thức mối quan hệ được thiết lập giữa người cho vay và người đi vay, trong đó mối quan hệ này được ràng buộc bởi việc trao đổi tiền và lãi suất Quan hệ tín dụng bao gồm ba nội dung chính: việc chuyển giao quyền sử dụng một khoản giá trị từ người vay sang người cho vay; việc chuyển giao này được thực hiện tạm thời; và khi trả lại khoản giá trị đã chuyển giao, người vay phải trả cùng với một khoản giá trị bổ sung được gọi là lợi tức

Trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, quá trình này giống với nguyên tắc tổng quát của tín dụng, mà quan hệ này thường xảy ra giữa ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng khác với các tổ chức kinh tế hoặc cá nhân trong nền kinh tế

Nội dung của tín dụng ngân hàng

Hoạt động huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, tuy nhiên, đây là một hoạt động vô cùng quan trọng Nếu không có hoạt động huy động vốn, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong hoạt động của mình Vốn điều lệ ban đầu mà ngân hàng được cấp phép chỉ đủ để tài trợ cho tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc và thiết bị cần thiết cho hoạt động, nhưng chưa đủ vốn để thực hiện các hoạt động kinh doanh như cấp tín dụng và các hoạt động khác Một số hình thức huy động vốn bao gồm huy động vốn qua tài khoản tiền gửi hoặc thông qua việc cho vay

Các hình thức tín dụng ngân hàng

 Dựa vào thời hạn cho vay:

 Dựa vào cách biểu hiện vốn vay:

 Tín dụng bằng tài sản

 Dựa vào phương thức bảo đảm tiền vay:

 Vay có thế chấp: liên kết với tài sản thế chấp của khách hàng hoặc bên thứ ba bảo lãnh

 Vay không thế chấp: yêu cầu khách hàng đáp ứng điều kiện vay cụ thể

 Dựa vào phương thức trả nợ:

 Trả nợ một lần: khách hàng trả nợ gốc một lần khi đến hạn

 Trả nợ theo định kỳ: khách hàng trả nợ gốc theo định kỳ hàng tháng, 3 tháng 1 lần, 6 tháng 1 lần khi ký kết hợp đồng

 Dựa vào mục đích sử dụng vốn vay:

 Cho vay trả góp mua nhà

 Cho vay trả góp xây dựng

Chất lượng tín dụng là một đặc tính đánh giá mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm:

Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ: Tổng dư nợ phản ánh khối lượng tiền mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm, bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Mức tổng dư nợ thấp có thể cho thấy hoạt động của ngân hàng yếu kém, thiếu khả năng mở rộng, và có thể cho thấy trình độ cán bộ công nhân viên cũng như khả năng tiếp thị của ngân hàng đang gặp khó khăn Kết cấu dư nợ phân ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng hiểu rõ ngân hàng cần tập trung cho vay theo loại hình nào để cân đối với nguồn lực thực tế của ngân hàng

Tình hình nợ xấu Nợ xấu Tổng dư nợ

Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng có chỉ số này thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao

- Hiệu suất sử dụng vốn

Phân tích cơ cấu các khoản cho vay trong tổng vốn huy động bao gồm việc xem xét, đánh giá xem tỷ trọng cho vay có phù hợp với khả năng của chính ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu cũng như yêu cầu về vốn của nền kinh tế hay không

Hiệu suất sử dụng vốn Tổng dư nợ Tổng vốn huy động

- Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng

Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập

Phương pháp nghiên cứu

Hiện nay, trên thế giới có thể chia thành ba loại phương pháp tiếp cận nghiên cứu, bao gồm phương pháp định tính, định lượng và hỗn hợp (Jamali & Mirshak, 2007) Các nghiên cứu thông thường thường sử dụng hai loại đầu tiên, nhưng các nghiên cứu theo phương pháp hỗn hợp là tương đối mới Trong hơn

30 năm qua, các nhà khoa học đã tranh luận và tranh luận về các khái niệm, phương pháp và tiêu chí chất lượng nghiên cứu bằng các phương pháp hỗn hợp, kết hợp giữa phương pháp định tính và định lượng Ngoài ra còn có các nghiên cứu định lượng về quản lý tài năng được thực hiện bằng phương pháp hỗn hợp này

Nghiên cứu định tính là một hình thức nghiên cứu sử dụng các phương pháp kỹ thuật chuyên biệt được sử dụng để hiểu rõ hơn về phản ứng của con người đối với suy nghĩ và cảm xúc Theo Marshall và Rossman (1998): Nghiên cứu định tính là một phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong nhiều lĩnh vực khoa học và công nghệ, không chỉ trong khoa học xã hội mà cả trong nghiên cứu kinh tế Mục đích của nghiên cứu định tính là để hiểu sâu hơn về hành vi của con người và lý do tại sao

Theo Ehrenberg (1994): Các nghiên cứu định lượng thường được sử dụng để kiểm tra các lý thuyết dựa trên cách tiếp cận suy diễn, nhưng Daniel Muijs (2004) cho rằng các nghiên cứu định lượng sử dụng dữ liệu định lượng thu thập được cho là một cách giải thích hiện tượng chung thông qua phân tích thống kê

Vì vậy, ta thấy mỗi cách tiếp cận phương pháp này đều có những ưu điểm và hạn chế khác nhau Do đó, để hoàn thành được mục tiêu nghiên cứu, tác giả lựa chọn áp dụng cả phương pháp hỗn hợp bao gồm cả định tính và định lượng Đặc biệt, các kỹ thuật định lượng được sử dụng để xác định mối quan hệ giữa các biến Các phương pháp định tính được thiết kế để bổ sung cho các phương pháp định lượng bằng cách giúp tinh chỉnh quy mô, mô hình và bảng câu hỏi của nghiên cứu

Các bước nghiên cứu được phân tích theo chu trình sau:

Hình 1.1 Quy trình tiến hành nghiên cứu

- Bước 1: Xác định mục tiêu của nghiên cứu, nhằm đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Cổ phần Đại Chúng – Chi nhánh Đông Đô

- Bước 2: Tiến hành nghiên cứu cẩn thận về các công trình nghiên cứu lý thuyết và thực tiễn, để rút ra ưu điểm và nhược điểm, từ đó học hỏi kinh nghiệm thực hiện đề tài nghiên cứu

- Bước 3: Xác định cơ sở lý luận về đánh giá chất lượng tín dụng

- Bước 4: Thu thập dữ liệu sơ cấp và thứ cấp thông qua việc thực hiện thu thập trực tiếp tại Ngân hàng Cổ phần Đại Chúng, bằng cách sử dụng các phương pháp như phỏng vấn, nghiên cứu tài liệu, khảo sát, và đánh giá

- Bước 5: Đưa ra đánh giá khách quan về thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

- Bước 6: Đề xuất các giải pháp hoàn thiện chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Đại Chúng, đồng thời áp dụng cho các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam nói chung

Các dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam - chi nhánh Đông Đô trong các năm từ 2020 đến 2022; Thông tin từ Ngân hàng nhà nước chi nhánh Đông Đô; Thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng CIC - Ngân hàng nhà nước Việt Nam

Ngoài ra, trong nghiên cứu này, tác giả sử dụng dữ liệu thứ cấp để thu thập các tài liệu đã công bố: chủ yếu được sử dụng để thu thập thông tin, dữ liệu được công bố bởi các tổ chức, cá nhân nghiên cứu

Quy trình điều tra như sau:

Xác định mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Cuộc khảo sát được thực hiện theo hai bước:

Bước 1: Tiến hành phương pháp phỏng vấn sâu trực tiếp (n = 10 người), kèm theo việc điều chỉnh thang điểm và nội dung của bảng hỏi

Bước 2: Thực hiện phương pháp điều tra bằng cách chọn mẫu ngẫu nhiên và thu thập bằng phiếu điều tra Sau khi thu thập dữ liệu từ bảng câu hỏi khảo sát, dữ liệu sẽ được tác giả xử lý bằng Excel

Thu thập kết quả dữ liệu nhằm phục vụ cho nghiên cứu

- Phương pháp điều tra bảng hỏi:

+ Thu thập số liệu thông qua điều tra, khảo sát, phỏng vấn thông qua bảng câu hỏi Đối tượng tham gia khảo sát là nhân viên đang làm việc tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam - chi nhánh Đông Đô Điều này bao gồm thông tin về các hoạt động tín dụng

+ Các bài khảo sát được tác giả gửi dưới nhiều hình thức Thiết kế khảo sát trực tuyến trong Googledocs, gửi cho người trả lời địa chỉ để trả lời trực tuyến, ghi lại thông tin phản hồi trong cơ sở dữ liệu, phân phối trực tiếp các bản khảo sát in sẵn cho người trả lời và trả kết quả sau khi tốt nghiệp Bảng câu hỏi cụ thể được trình bày trong phần phụ lục Bảng câu hỏi được thu thập, tổng hợp, xử lý và phân tích để thu thập dữ liệu cho bài báo

- Phương pháp phỏng vấn sâu:

+ Các nhóm đối tượng: Cán bộ quản lý, trưởng phòng và nhân viên ở Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam - chi nhánh Đông Đô

+ Công cụ phỏng vấn: Hỏi về thực trạng chất lượng tín dụng của tổ chức, tìm hiểu phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Tất cả các cuộc phỏng vấn đều được ghi âm đầy đủ để viết thực hiện chuyên đề

Sử dụng phương pháp thống kê

Tổng hợp dữ liệu lên bảng excel Sau đó sử dụng excel để tính toán các chỉ số phục vụ thống kê mô tả về thực trạng chất lượng tín dụng trong thời gian

Chỉ tiêu nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

1.3.1 Các tiêu chí đánh giá định tính

Chất lượng tín dụng được coi là tốt khi ngân hàng đáp ứng được kịp thời, nhanh chóng, đầy đủ nhu cầu về vốn của khách hàng Đây là tiền đề quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, cũng chứng tỏ được hoạt động tín dụng của ngân hàng là có chất lượng Bởi một ngân hàng để có thể hoạt động và phát triển không thể tách rời mối quan hệ với khách hàng Khách hàng được thỏa mãn khi đến với ngân hàng là điều mà mọi ngân hàng luôn hướng tới Tuy nhiên, sự thỏa mãn đó rất đa dạng như: Khối lượng tín dụng mà ngân hàng cung cấp phải phù hợp với nhu cầu, thời điểm và mục đích sử dụng vốn của khách hàng; Thủ tục vay vốn nhanh chóng, thuận tiện, đơn giản nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc an toàn vốn; Tiết kiệm chi phí đi lại, giao dịch, tiết kiệm thời gian cho khách hàng,… Vì vậy, để có thể đạt được những mục tiêu này, bản thân mỗi NHTM cũng phải cố gắng rất nhiều và không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng của mình để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Để nguồn vốn vay đến được với khách hàng có chất lượng là một việc khó và việc thu hồi đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi của tất cả các khoản vay đảm bảo thu nhập cho khách hàng cũng là một vấn đề không đơn giản Nó đòi hỏi ngân hàng trước, trong và sau khi cho vay luôn phải có sự kiểm tra, giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, đôn đốc việc thu hồi nợ, xử lý những vấn đề phát sinh để tối thiểu hóa mọi rủi ro cho ngân hàng Tăng trưởng tín dụng luôn phải đi kèm với việc nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh của ngân hàng Đồng thời, xét một cách rộng hơn, chất lượng tín dụng phải thể hiện trong việc các khoản tín dụng phải đóng góp vào sự phát triển của chính sách tiền tệ quốc gia, ổn định và thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, phát triển, nâng cao năng lực sản xuất, tạo công ăn việc làm và cải thiện chất lượng đời sống xã hội

Các chỉ tiêu định tính này chỉ có thể đánh giá chất lượng tín dụng ở mức tổng quát và mang tính tương đối, đặt trong từng bối cảnh của nền kinh tế Vì vậy, để đánh giá chính xác và cụ thể hơn về chất lượng tín dụng, người ta sử dụng một số chỉ tiêu mang tính định lượng

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá định lượng Để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng, có nhiều chỉ tiêu được sử dụng Trong số đó, một số chỉ tiêu cơ bản như sau:

Tổng dư nợ cho vay: Tổng dư nợ cho vay được tính bằng cách trừ tổng số tiền khách hàng vay (doanh số cho vay) cho tổng số tiền khách hàng đã trả (doanh số thu nợ) Chỉ tiêu này phản ánh lượng tiền mà ngân hàng đang cho vay tại một thời điểm cụ thể, đồng thời cũng là số tiền mà ngân hàng cần thu hồi

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô, sự tăng trưởng hoạt động tín dụng của một ngân hàng Khối lượng tín dụng lớn chỉ có thể đạt được khi ngân hàng áp dụng các chính sách tín dụng năng động, hiệu quả, đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn của nền kinh tế Song song với đó là có sự hỗ trợ của công tác tiếp thị tốt để thu hút khách hàng, cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn, quy trình làm việc nhanh, hiệu quả,… Tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng qua từng thời kỳ cũng chứng tỏ được uy tín của ngân hàng đối với khách hàng vay, thị phần của ngân hàng ngày càng được mở rộng, là tiền đề để tạo nguồn thu nhập từ tín dụng - một trong những nguồn thu chủ yếu, lớn nhất của mỗi ngân hàng Tuy nhiên, chỉ tiêu tổng hợp dư nợ cho vay được đo lường bằng số tuyệt đối nên nó chỉ phù hợp với việc đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng qua các thời kỳ

Việc tăng khối lượng dư nợ cho vay phải phù hợp với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động và đảm bảo an toàn trong thanh toán cũng như đi đôi với các biện pháp bảo đảm trong cho vay theo đúng quy định của mỗi ngân hàng và pháp luật Việc tăng trưởng tín dụng quá nóng, vượt ra ngoài khả năng về nguồn lực của ngân hàng sẽ tiềm ẩn rất nhiều rủi ro như rủi ro thanh toán, rủi ro tín dụng Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng thì mỗi ngân hàng cần phải có biện pháp kiểm soát chặt chẽ vấn đề này

Ngoài ra, còn có một số chỉ tiêu khác như: Chỉ tiêu về tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, Hiệu suất sử dụng vốn (hiệu quả sử dụng vốn), Vòng quay vốn tín dụng, Hệ số thu nợ; Thu nhập từ hoạt động tín dụng;

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ

Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô

Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam

(Pvcombank) - Chi nhánh Đông Đô , viết tắt là PVcomBank Đông Đô Địa chỉ chi nhánh: Số 82, phố Quán Thánh, Phường Quán Thánh, Quận

Ba Đình, Thành phố Hà Nội, Việt Nam Điện thoại: 04 3942 6800

Ngày 05/06/2014, PVcomBank Đông Đô đã tổ chức lễ khai trương trụ sở mới tại 82 Quán Thánh, Ba Đình, Hà Nội Việc di dời trụ sở làm việc từ 22 Ngô Quyền đến địa điểm mới tại 82 Quán Thánh nhằm định vị lại địa bàn hoạt động, phù hợp với định hướng phát triển kinh doanh của PVcomBank Đông Đô với các mảng huy động vốn, tín dụng, các sản phẩm dịch vụ, thanh toán của ngân hàng bán lẻ có điều kiện mở rộng thị phần Mặt khác, PVcomBank Đông Đô sẽ có nhiều cơ hội để tiếp cận với các khách hàng là doanh nghiệp SME, hộ kinh doanh và dân cư trên địa bàn được đánh giá là rất giàu tiềm năng của Quận

Ba Đình CBNV PVcomBank Đông Đô có điều kiện, cơ hội thể hiện tài năng, nhiệt huyết Cùng với các đơn vị bạn trên toàn hệ thống PVcomBank Đông Đô đang từng bước góp phần khẳng định uy tín và thương hiệu của PVcomBank trên thị trường tài chính tiền tệ: cung cấp các sản phẩm dịch vụ chất lượng cao, nhiều tiện ích, tạo ra sự khác biệt, riêng có của PVcomBank

Là một trong năm chi nhánh đa năng nhất trên địa bàn Hà Nội, tọa lạc tại khu vực trung tâm thành phố Hà Nội, thuộc địa bàn quận Ba Đình là nơi tập trung nhiều cơ quan đầu não của các Bộ và doanh nghiệp lớn nên Pvcombank – CN Đông Đô có nhiều lợi thế, khách hàng đa dạng, phong phú, phát triển cả về số lượng và chất lượng, các thông tin về kinh tế - xã hội, cập nhật nhanh chóng và kịp thời để triển khai chiến lược kinh doanh phù hợp

Với mục tiêu hướng tới một ngân hàng hiện đại, mô hình tổ chức hoạt động thay đổi căn bản về cơ cấu nhằm hướng tới khách hàng, tinh giản, thúc đẩy hoạt động kinh doanh Việc tách bạch rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận giúp cho Pvcombank – CN Đông Đô nâng cao được chất lượng hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, nâng cao khả năng hạn chế rủi ro

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng Việt

Nam – chi nhánh Đông Đô

Cơ cấu tổ chức chi nhánh: Chi nhánh Đông Đô là chi nhánh đa năng đầy đủ Là chi nhánh pháp định hoạt động theo mô hình chi nhánh đa năng của Pvcombank, thực hiện chức năng cung cấp các sản phẩm dịch vụ và một số chức năng của Pvcombank đến các đối tượng KH là KHDN, KHCN, doanh nghiệp siêu nhỏ và các đối tượng khác theo quy định của Pháp luật và của Pvcombank trong từng thời kì

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam – chi nhánh Đông Đô theo sơ đồ sau đây:

Hình 2.1 Cơ cấu mô hình tổ chức của PVcombank – CN Đông Đô

(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự PVcombank)

Tại Chi nhánh, ban điều hành bao gồm Giám đốc và Phó Giám đốc phụ trách toàn bộ hoạt động của chi nhánh, Cơ cấu bao gồm các phòng ban với các chức năng, nhiệm vụ như sau: a Phòng/ Bộ phận Dịch vụ khách hàng

Phòng/ Bộ phận Dịch vụ khách hàng là đơn vị trực thuộc Chi nhánh, chịu sự quản lý theo ngành dọc của Khối KHCN (mảng Dịch vụ khách hàng) và khối Vận hành (mảng Kho quỹ) tại Hội sở với nhiệm vụ chính là: cung cấp sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng cho khách hàng cụ thể như: hoạt động huy động vốn, giao dịch chuyển khoản, bảo hiểm, và thực hiện các nghiệp vụ khác theo quy định của ngân hàng b Phòng khách hàng cá nhân, Phòng KHUT/ Bộ phận KHUT

Phòng KHCN, phòng KHUT/ Bộ phận KHUT là đơn vị trực thuộc chi nhánh, chịu sự quản lý theo ngành dọc của khối KHCN, thực hiện chức năng cung cấp các sản phẩm/ dịch vụ tài chính cá nhân cho các đối tượng khách hàng bao gồm KHCN thông thường, khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ, khách hàng cá nhân ưu tiên và các đối tượng khác hàng khác (nếu được phân công) theo từng địa bàn và theo quy định của Pvcombank trong từng thời kỳ c Bộ phận kế toán

Phòng/ Bộ phận Kế toán là đơn vị trực thuộc Chi nhánh, chịu sự quản lý theo ngành dọc của Khối Tài chính Kế toán tại Hội sở; thực hiện chức năng hạch toán kế toán tài chính, báo cáo thống kê, thuế, hậu kiểm chức từ tại Chi nhánh e Phòng/ Bộ phận hành chính tổng hợp

Phòng/ Bộ phận Hành chính – tổng hợp là đơn vị thuộc Chi nhánh, chịu sự quản lý theo ngành dọc của Văn phòng tại Hội sở, thực hiện các chức năng, nhiệm vụ liên quan đến công tác hành chính, hỗ trợ vận hành hệ thống công nghệ thông tin, công tác văn thư, lái xe tại Chi nhánh theo quy định của Pvcombank và theo phân công của Văn phòng hội sở f Các đơn vị, bộ phận khác trực thuộc các Khối tương ứng tại Hội sở Kiểm soát tín dụng/ Hỗ trợ tín dụng: Là các nhân sự thuộc khối Vận hành đặt tại chi nhánh để thực hiện chức năng liên quan đến kiểm soát tín dụng và hỗ trợ tín dụng đối với các hồ sơ khách hàng phát sinh tại Chi nhánh

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

2.1.3.1 Kết quả kinh doanh chung của PVcombank chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2020 – 2022

Giai đoạn 2020 - 2022, thị trường ngân hàng có những biến động tiêu cực cũng là một trong những yếu tố làm ảnh hưởng đến tình hình huy động và cho vay của PVcombank chi nhánh Đông Đô và các ngân hàng khác trên địa bàn như:

- Tín dụng Việt Nam đồng tăng chậm: Bên cạnh khó khăn thanh khoản của một số ngân hàng khiến nguồn cung tín dụng bị hạn chế, lãi cho vay thường cao hơn so với các ngân hàng trong cùng địa bàn

- Đứng trước những khó khăn thách thức như trên, PVcombank toàn hệ thống cũng như đơn vị PVcombank chi nhánh Đông Đô đã nỗ lực tìm kiếm và đưa ra nhiều giải pháp kinh doanh hiệu quả để đảm bảo hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh được Tổng Giám đốc giao Đáng chú ý PVcombank chi nhánh Đông Đô là một trong những chi nhánh trên địa bàn đạt mức huy động và lợi nhuận cao trong khối các ngân hàng thương mại cổ phần tại Đông Đô Do định hướng kinh doanh năm 2022 của PVcombank là tập trung thúc đẩy tăng trưởng tín dụng, huy động và cơ sở khách hàng của hai phân khúc khách hàng chủ chốt là Khách hàng Cá nhân và khách hàng doanh nghiệp thông qua việc nâng cao năng suất bán và chất lượng của đội ngũ bán hàng đã được đầu tư mạnh trong năm 2021, phát triển các sản phẩm dịch vụ đa dạng, dễ tiếp cận và phù hợp với từng đối tượng khách hàng, hoàn thiện các quy trình phát triển sản phẩm, hệ thống bán hàng chuyên nghiệp và chuyên biệt tương ứng Nhờ vậy, cuối năm

2022 cho vay khách hàng đạt 356,4 tỷ đồng, tăng 149,4 tỷ so với cùng kỳ năm

2021 Kết quả này được thể hiện chi tiết trong một số hoạt động chính theo bảng và hình dưới đây

Bảng 2.1 Kết quả một số chỉ tiêu chủ yếu của hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của

PVcombank chi nhánh Đông Đô)

- Nguồn vốn huy động của PVcombank chi nhánh Đông Đô năm 2021 là 646,2 tỷ đồng tăng 82 tỷ đồng, tương ứng tăng 14,5% so với năm 2020; năm

2022 là 1.071,2 tỷ đồng tăng 425 tỷ đồng, tương ứng tăng 65,8% so với năm

2021 Nguồn vốn huy động năm 2022 tăng vọt so với năm 2021, do cơ chế chính sách về lãi suất của PVcombank chi nhánh Đông Đô sang năm 2022 linh hoạt, đa dạng hơn về hình thức huy động

- Dư nợ cho vay năm 2021 là 207 tỷ đồng, thấp hơn năm 2020 là 33 tỷ đồng, giảm 13,8% so với năm 2020, nhưng đến 2022 lại tăng vượt lên là 356,4 tỷ đồng, tăng 149,4 tỷ đồng tương ứng tăng 72,2% so với năm 2021

Thực trạng hoạt động tín dụng của PVcombank - Chi nhánh Đông Đô 34 1 Cơ cấu tín dụng

Mặc dù hoạt động trên địa bàn có quy mô nhỏ, sức cạnh tranh từ các NHTM trên địa bàn là rất lớn nhưng với thời gian hơn 10 năm xây dựng và trưởng thành, trong những năm qua Ngân hàng TMCP Việt Nam Đại Chúng - Chi nhánh Đông Đô đã luôn phấn đấu vươn lên bằng nhiều biện pháp, giải pháp tích cực, năng động sáng tạo đổi mới toàn diện trên mọi phương diện hoạt động nên hàng năm các chỉ tiêu chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đều đạt mức tăng trưởng khá ổn định, hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh được Ngân hàng TMCP Việt Nam Đại Chúng giao

Bảng 2.5 Hoạt động tín dụng tại PVcombank chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2020-2022 Đơn vị: tỷ đồng, %

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô)

Qua bảng trên, ta thấy năm 2021 dư nợ tại PVcombank chi nhánh Đông Đô có sụt giảm so với năm 2020 là 33 tỷ đồng, tương đương giảm 13,7% do Ngân hàng bắt đầu đi vào chuyển đổi theo mô hình phê duyệt tập trung, do thời gian đầu chuyển đổi nên cả nhân viên và khách hàng chưa thể thích nghi được với môi trường chuyển đổi mới, điều này dẫn đến thời gian phê duyệt cho một khoản vay bị kéo dài Do vậy, trong thời gian đầu chuyển đổi PVcombank chưa thể đáp ứng được kịp thời nhu cầu vốn của Khách hàng, do vậy một bộ phận lớn khách hàng cá nhân đã rút toàn bộ tài sản để sang các ngân hàng khác vay vốn với thời gian nhanh hơn

Sang năm 2022, do sự chỉ đạo của ban lãnh đạo cùng với sự nỗ lực của cán bộ, nhân viên PVcombank chi nhánh Đông Đô Bên cạnh đó, PVcombank

Hội sở có nhiều sản phẩm tín dụng đáp ứng được tốt hơn nhu cầu khách hàng với các gói lãi suất ưu đãi tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn với chi phí thấp đã làm cho tín dụng Ngân hàng tăng trưởng mạnh Theo đó, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, cũng như dư nợ của PVcombank chi nhánh Đông Đô tăng lên một cách đáng kể Trong thời gian này, các khách hàng đều tăng cường sử dụng vốn vay Ngân hàng nhằm tận dụng các gói ưu đãi lãi suất của ngân hàng Chính vì vậy, dư nợ cuối năm 2022 đạt 356,4 tỷ đồng tăng 149,4 tỷ đồng, tốc độ tăng 72,1% so với năm 2021

Bảng 2.6 Hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng qua các năm tại

PVcombank chi nhánh Đông Đô

Chỉ tiêu ĐVT Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch

Doanh số cho vay Tỷ đồng

Doanh số thu nợ Tỷ đồng

Dư nợ bình quân Tỷ đồng

Hệ số thu nợ Lần

Vòng quay vốn tín dụng

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô)

Từ số liệu bảng trên ta thấy, trong giai đoạn 2020-2022, hệ số thu nợ lần lượt là: 1,01; 1,19; 0,42 là khá cao Năm 2021 có hệ số thu nợ là 1,19 cao hơn của năm 2020 có hệ số thu nợ là 1,01 Nguyên nhân là năm 2020 và 2021 PVcombank chi nhánh Đông Đô đang bước đầu thực hiện dự án chuyển đổi chung của cả hệ thống PVcombank với việc quản trị tập trung trên tất cả các hoạt động của ngân hàng Giai đoạn đầu của dự án chuyển đổi với quy trình, chính sách mới nên nhiều hoạt động diễn ra chưa thật trơn chu và mất thời gian Tín dụng cũng không nằm ngoài vòng quay đó, với việc áp dụng quy trình phê duyệt tín dụng tập chung các cán bộ tín dụng chưa thích ứng được ngay với những thay đổi dẫn đến thời gian xử lý hồ sơ kéo dài, một số khách hàng đã tất toán khoản vay để chuyển sang ngân hàng khác dẫn đến hệ số thu nợ năm 2020 và 2021 là khá cao Năm 2022, khi các cán bộ tín dụng đã thích nghi được với sự chuyển đổi của ngân hàng cùng với các quy trình phê duyệt tín dụng tập trung đã hoàn thiện hơn nên hệ số thu nợ của Chi nhánh đạt mức 0,42

Cũng từ bảng trên, ta thấy vòng quay vốn tín dụng năm 2021 tăng so với năm 2020 từ 0,46 lên 0,93, tuy nhiên đến năm 2022 vòng quay vốn giảm xuống chỉ còn 0,38 vòng Và vòng quay vốn tín dụng năm 2022 đạt mức thấp nhất trong giai đoạn 2020-2022 do trong năm 2022, định hướng của PVcombank là tập trung vào sản phẩm cho vay ô tô dành cho các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Các khoản vay đầu tư tài sản cố định thời gian cho vay thường là trung, dài hạn nên doanh số thu nợ năm 2022 có giảm dẫn đến vòng quay vốn tín dụng thấp ở mức 0,38

Tốc độ tăng trưởng tín dụng khá cao: Giai đoạn 2020-2022 với dự án chuyển đổi của PVcombank bước đầu cũng gặp một số khó khăn Tuy vậy, với sự cố gắng, nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh, cùng với sự chỉ đạo tích cực của ban lãnh đạo chi nhánh, Ngân hàng TMCP Việt Nam Đại Chúng - Chi nhánh Đông Đô đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong việc mở rộng qui mô, tăng trưởng tín dụng Năm 2022 mức tăng trưởng tín dụng khá cao

Bảng 2.7 Hiệu quả hoạt động tín dụng

Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Hiệu suất sử dụng vốn 0.42 0.32 0.33

Vòng quay vốn tín dụng 0.46 0.93 0.38

Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng 0.8 0.8 0.85

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô)

2.2.1.1 Cơ cấu tín dụng theo thời gian

Bảng 2.8 Phân loại dư nợ theo kỳ hạn tại PVcombank chi nhánh Đông Đô Đơn vị: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô)

Trong giai đoạn từ năm 2020 - 2022, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ có chiều hướng giảm dần, cụ thể năm 2020 là 152,4 tỷ đồng, chiếm 63,5%, đến năm 2021 tỷ lệ giảm còn 39% tổng dư nợ, và năm 2022 chỉ còn 21,8% trong tổng dư nợ Cùng với đó thì tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ của Chi nhánh luôn đạt ở mức tương đối cao và có chiều hướng tăng Doanh số cho vay trung, dài hạn năm 2021 đạt 125,7 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng trong tổng dư nợ là 61%, trong khi năm 2020 chỉ chiếm 36,5% tổng dư nợ; và đến năm

2022 nợ trung, dài hạn là 278,7 tỷ đồng chiếm 78,2% trong tổng dư nợ Nguyên nhân là do chi nhánh tập trung vào việc cho vay đầu tư tài sản cố định, phương tiện vận tải cho phân khúc khách hàng cá nhân Các sản phẩm vay đều có thời hạn kéo dài dẫn đến việc chuyển dịch cơ cấu tín dụng từ ngắn hạn sang trung, dài hạn Đơn vị: tỷ đồng/ %

Hình 2.6 Dư nợ phân theo kỳ hạn giai đoạn 2020 – 2022

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô)

Mặc dù, nguồn vốn huy động của chi nhánh trong giai đoạn này có kỳ hạn dài nhưng chủ yếu vẫn là nguồn vốn ngắn hạn, như vậy ta có thể thấy được rủi ro tiềm ẩn trong việc chuyển hoán kỳ hạn của nguồn vốn

2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm (TSBĐ)

Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm của PVcombank chi nhánh Đông Đô được thể hiện qua bảng số liệu dưới đây:

Ngắn hạn Trung, dài hạn

Bảng 2.9 Phân loại dư nợ theo TSBĐ tại PVcombank chi nhánh Đông Đô

Dư nợ vay có TSBĐ 233,4 97,2 191,7 92,6 310,8 87,2

Dư nợ vay không có

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô)

Qua bảng trên thấy, nhìn chung qua 3 năm dư nợ vay có TSBĐ tuy tăng về mặt số lượng nhưng giảm về tỷ trọng trong tổng dư nợ các năm, cụ thể năm

2021 dư nợ cho vay có TSBĐ là 191,7 tỷ đồng, giảm hơn năm 2020 là 41,7 tỷ đồng, đến năm 2022 dư nợ cho vay có TSBĐ là 310,8 tỷ đồng, tăng so với năm

2021 là 119,1 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ vay có TSBĐ trong tổng dư nợ giảm dần qua 3 năm, lần lượt là 97,2%, 92,6%, 87,2%

Giai đoạn 2020-2022 thực hiện chính sách thúc đẩy cho vay tín chấp không có tài sản bảo đảm đối với lực lượng vũ trang và cán bộ, viên chức nhà nước của PVcombank Hội Sở PVcombank chi nhánh Đông Đô cũng tích cực mở rộng tiếp thị cho vay đối với đối tượng khách hàng này, dư nợ cho vay không có tài sản bảo đảm tăng trưởng theo từng năm, cụ thể năm 2021 dư nợ vay không tài sản bảo đảm là 15,3 tỷ đồng, chiếm 7,4% tổng dư nợ, tăng so với năm 2020 là 8,7 tỷ đồng; năm 2022 dư nợ vay không tài sản bảo đảm là 45,6 tỷ đồng chiếm 12,8% tổng dư nợ Chi nhánh, tăng so với năm 2021 là 30,3 tỷ đồng Sản phẩm cho vay không có tài sản bảo đảm mang lại lợi nhuận không hề nhỏ cho chi nhánh nhưng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro nếu phát sinh nợ quá hạn

2.2.1.3 Cơ cấu tín dụng theo sản phẩm tín dụng

Sản phẩm cho vay chủ đạo của PVcombank chi nhánh Đông Đô là cho vay kinh doanh và cho vay mua ô tô, đầu tư tài sản cố định PVcombank chi nhánh Đông Đô theo chính sách chung của toàn hệ thống và theo tình hình thực tế tại địa phương, phát triển mạnh sản phẩm vay mua ô tô, đầu tư tài sản cố định, do đó dư nợ vay mua ô tô, đầu tư tài sản cố định tăng dần qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ Cụ thể: năm 2021 dư nợ cho vay mua ô tô, đầu tư tài sản cố định là 84,6 tỷ đồng, tăng so với năm 2020 là 7,8 tỷ đồng; năm 2022 là 152,8 tỷ đồng, tăng so với năm 2021 là 68,2 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 42,9% trong tổng dư nợ

Sản phẩm cho vay hộ kinh doanh vẫn chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng dư nợ nhưng đang có chiều hướng giảm từ 50.9% năm 2020 xuống 30% tổng dư nợ cho vay trong năm 2022

Bảng 2.10 Phân loại dư nợ theo sản phẩm tín dụng tại PVcombank chi nhánh Đông Đô Đơn vị: tỷ đồng

Vay mua ô tô, đầu tư

Vay mua nhà, mua đất, sửa chữa nhà

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh

2.2.2 Tình hình rủi ro tín dụng tại PVcombank chi nhánh Đông Đô

Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ cho vay

Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020-2022 của PVcombank chi nhánh Đông Đô

Có thể thấy, trong những năm qua, PVcombank chi nhánh Đông Đô đã làm tốt công tác quản lý, kiểm soát nợ xấu Nợ xấu phát sinh trong năm 2020 là 5,3 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ 2,21% tổng dư nợ Nợ xấu của năm 2021 là 4,7 tỷ đồng, chiếm 2,27% tổng dư nợ, và giảm so với năm 2020 là 0,6 tỷ đồng

Nợ xấu năm 2022 là 8,2 tỷ đồng, chiếm 2,3% tổng dư nợ, và tăng so với năm

Đánh giá chất lượng tín dụng tại PVcombank - Chi nhánh Đông Đô

2.5.1 Những kết quả đạt được

Tốc độ tăng trưởng tín dụng khá cao: Năm 2022 mức tăng trưởng tín dụng khá cao Đồng thời chi nhánh luôn đáp ứng nhu cầu vốn tối đa cho các cá nhân, doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần vào sự phát triển kinh tế tỉnh nhà

Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của chi nhánh giữ ở mức tương đối ổn định: Mặc dù dư nợ tăng khá mạnh nhưng chất lượng tín dụng của PVcombank chi nhánh Đông Đô vẫn được kiểm soát chặt chẽ, mặt khác dự phòng rủi ro tín dụng được trích đầy đủ và thường xuyên để bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu vẫn luôn nằm trong giới hạn cho phép trung bình khoảng 2.3% (