Các yếu tố Ảnh hưởng Đến khả năng trả nợ của khcn tại ngân hàng tmcp Đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh xuân

Tổng quan nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại .... Tổng quan nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của

-o&o -

TRẦN THỊ THÙY LINH

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

-o&o -

TRẦN THỊ THÙY LINH

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn này là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, chưa được công bố trong bất cứ một công trình nghiên cứu nào của người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu của người khác đảm bảo theo đúng các quy định Các nội dung trích dẫn và tham khảo các tài liệu, sách báo, thông tin được đăng tải trên các tác phẩm, tạp chí và trang web theo danh mục tài liệu tham khảo của luận văn

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Học viên

Trần Thị Thùy Linh

Cuối cùng, tôi xin tỏ lòng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, những người bạn thân thiết đã thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ tôi những lúc khó khăn nhất để tôi vượt qua và hoàn thành Chương trình đào tạo Thạc sỹ

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Học viên

Trần Thị Thùy Linh

TÓM TẮT LUẬN VĂN

1 Tên luận văn: Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân

2 Tác giả: Trần Thị Thùy Linh

3 Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

4 Bảo vệ năm: 2023

5 Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Lê Hoàng Nga

6 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu:

- Mục đích nghiên cứu: xác định và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến khả

năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

- Nhiệm vụ nghiên cứu:

+ Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về khả năng trả nợ của KHCN và các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ KHCN của NHTM

+ Xây dựng được mô hình và giả thuyết thống kê về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

+ Xác định và đo lường được các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

+ Đề xuất giải pháp và các kiến nghị nhằm gia tăng khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

7 Những đóng góp mới của luận văn:

Luận văn thực hiện kiểm định được các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả

nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn 2019 – 2021 Trên

cơ sở đó đề xuất các giải pháp, khuyến nghị để gia tăng khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

Giáo viên hướng dẫn

PGS.TS Lê Hoàng Nga

Học viên

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i

DANH SÁCH CÁC BẢNG ii

DANH SÁCH CÁC HÌNH iii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Tổng quan nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại 5

1.1.1 Tổng quan nghiên cứu nước ngoài 5

1.1.2 Tổng quan nghiên cứu trong nước 8

1.1.3 Tổng kết, đúc rút tổng quan nghiên cứu và xác định khoảng trống nghiên cứu 11

1.2 Cơ sở lý luận về cho vay khách hàng cá nhân 13

1.2.1 Khái niệm 13

1.2.2 Đặc điểm 14

1.2.3 Các loại hình cho vay cá nhân 16

1.2.4 Các loại rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân 17

1.3 Khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân 20

1.3.1 Khái niệm 20

1.3.2 Vai trò khi nghiên cứu khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân 20

1.3.3 Đo lường khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân 21

1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại 24

1.4.1 Các yếu tố thuộc về khách hàng cá nhân 24

1.4.2 Các yếu tố thuộc về khoản vay 27

1.4.3 Các yếu tố thuộc về ngân hàng 28

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 30

2.1 Thiết kế quy trình nghiên cứu 30

2.2 Mô hình nghiên cứu và các giả thuyết thống kê 31

2.2.1 Mô hình nghiên cứu đề xuất 31

2.2.2 Phát biểu các giả thuyết thống kê 34

2.3 Xác định các biến số trong mô hình nghiên cứu và giả thuyết nghiên cứu 40

2.3.1 Biến số phụ thuộc 40

2.3.2 Biến độc lập 40

2.4 Dữ liệu nghiên cứu 41

2.5 Phương pháp phân tích dữ liệu 42

CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA CÁC KHCN TẠI BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN 47

3.1 Giới thiệu tổng quan về BIDV Chi nhánh Thanh Xuân 47

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 47

3.1.2 Cơ cấu tổ chức 49

3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 51

3.2 Tổng quan về tình hình cho vay và trả nợ của khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 54

3.2.1 Quy trình xét duyệt cho vay khách hàng cá nhân 54

3.2.2 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân 57

3.2.3 Tình hình trả nợ của KHCN 61

3.3 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 62

3.3.1 Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 62

3.3.2 Kết quả mô hình hồi quy Logitics 65

3.3.3 Phân tích tác động biên 73

3.4 Đánh giá thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại Chi nhánh BIDV Thanh Xuân 78

CHƯƠNG 4 KHUYẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA CÁC KHCN TẠI BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN 84

4.1 Định hướng phát triển cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Thanh

Xuân 84

4.2 Khuyến nghị nhằm tăng cường khả năng trả nợ của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 86

4.2.1 Các khuyến nghị đối với BIDV Chi nhánh Thanh Xuân 86

4.2.2 Khuyến nghị thuộc về khách hàng 90

4.2.3 Khuyến nghị đối với BIDV Hội sở 91

KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển

NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng

SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần

DANH SÁCH CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Tổng hợp các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ KHCN của các công

trình nghiên cứu trước 32

Bảng 2.2 Mã hóa và đo lường các biến trong mô hình nghiên cứu 40

Bảng 3.1 Tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2019 – 2021 53

Bảng 3.2 Tỷ trọng số lượng KHCN trong tổng số lượng khách hàng vay vốn tại BIDV Thanh Xuân 58

Bảng 3.3 Tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong tổng dư nợ cho vay tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 59

Bảng 3.4 Cơ cấu dư nợ cho vay đối với KHCN tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân 60 Bảng 3.5 Tình hình số lượng KHCN và tỷ lệ KHCN có nợ quá hạn và nợ xấu tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 61

Bảng 3.6 Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu đối với tín dụng KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 62

Bảng 3.7 Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 63

Bảng 3.8 Ma trận hệ số tương quan giữa các biến trong mô hình nghiên cứu 66

Bảng 3.9 Kết quả mô hình hồi quy Logitics 68

Bảng 3.10 Kiểm tra đa cộng tuyến 69

Bảng 3.11 Dấu ước lượng và kết quả kiểm định P – value 71

Bảng 3.12 Kết quả dự đoán của mô hình 72

Bảng 3.13 Đánh giá tác động biên các biến lên tỷ lệ xác suất 74

DANH SÁCH CÁC HÌNH

Hình 2.1 Quy trình nghiên cứu 30

Hình 2.2 Mô hình nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của BIDV chi nhánh Thanh Xuân 33

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Thanh Xuân 50

Hình 3.2 Nguồn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng tại BIDV Thanh Xuân 51

Hình 3.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn tại BIDV Thanh Xuân 52

Hình 3.4 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo chủ thể kinh tế tại BIDV Thanh Xuân 52 Hình 3.5 Quy trình tín dụng KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 55

Hình 3.6 Số lượng KHCN vay vốn và tốc độ tăng trương 57

Hình 3.7 Dư nợ cho vay KHCN và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN tại BIDV Thanh Xuân 59

Hình 3.8 Mối quan hệ giữa các nhân tố đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân 73

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại (NHTM) Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế là người trung gian điều hoà quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng đã thông dòng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Đối với ngân hàng thương mại, tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho các NHTM nhưng cũng là hoạt động chứa đựng tiềm ẩn rủi ro nhất Tín dụng cá nhân trở thành một mảnh đất màu

mỡ để các ngân hàng khai thác thay thế Tuy việc tập trung vào phát triển mảng cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là quyết định hợp lý và khôn ngoan nhưng việc tăng trưởng tín dụng lại luôn đi kèm với rủi ro tín dụng

Trong bối cảnh dịch bệnh diễn biến phức tạp và hoạt động kinh tế khó khăn, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng bị thu hẹp và đình trệ, việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng đối với các doanh nghiệp trở nên hết sức khó khăn, điều này khiến cho các ngân hàng bị “ứ động vốn” Các KHCN là những khách hàng dễ bị tổn thương và chịu tác động rất lớn, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và gây ra tổn thất lớn đối với hoạt động của NHTM Do đó, các NHTM cần thiết phải nhận dạng được các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN để

có những những hành động cụ thể trong thẩm định, quyết định cho vay và kiểm soát sau cho vay với đố tượng này

Chính vì vậy dưới góc độ ngân hàng, việc đánh giá và nhận diện được khả năng trả nợ của khách hàng sẽ giúp cho ngân hàng có những quyết định cấp tín dụng phù hợp, và có các biện pháp quản trị danh mục tín dụng của ngân hàng một cách hiệu quả, tiết giảm chi phí, giảm thiểu nợ xấu và tác động của nợ xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên hiện tại các ngân hàng Việt Nam thường đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên một tiêu chuẩn riêng của từng ngân hàng, kết hợp với kỹ năng, kinh nghiệm thẩm định của cán bộ quản lý khách hàng để phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính của khách hàng và hiệu quả phương án, dự án vay vốn, mà chưa ước lượng được chính xác các yếu tố ảnh

hưởng trọng yếu đến khả năng trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng nói chung

và đối với ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân (BIDV chi nhánh Thanh Xuân) nói riêng

Tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân (BIDV chi nhánh Thanh Xuân) trong giai đoạn 2019 – 2021 đã đẩy mạnh hoạt động cho vay KHCN tại Chi nhánh Dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân ngày càng có xu hướng gia tăng cả về mặt giá trị và tỷ trọng Trong giai đoạn 2019- 2021, dư nợ tín dụng KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân liên tục gia tăng với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt trên 15%, tỷ trọng dư

nợ tín dụng KHCN cũng gia tăng từ 1.013 tỷ đồng (năm 2019), chiếm tỷ trọng tổng

dư nợ cho vay là 43,5% Nhưng đến năm 2021, tỷ trọng dư nợ tín dụng KHCN đã tiếp tục tăng lên và đạt 48,8% Tín dụng cá nhân đóng vai trò rất quan trọng trong việc tạo nguồn thu nhập cho khách hàng, đa dạng hóa nguồn thu nhập và giảm thiểu rủi ro cho NHTM Tuy nhiên, rủi ro tín dụng đối với KHCN tại BIDV có xu hướng gia tăng Điều này được thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu gia tăng đáng kể trong giai đoạn này từ 0,71% (năm 2019) tăng lên 1,25% (năm 2021) cùng với đó tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn cũng gia tăng nhanh Từ đó tác động trực tiếp đến lợi nhuận và hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn 2019 –

2021 Điều đó cho thấy rằng, khả năng trả nợ của KHCN đang bị giảm sút và cần thiết phải có những biện pháp cụ thể để gia tăng khả năng trả nợ của KHCN

Từ các lý do trên, tác giả đã lựa chọn đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến

khả năng trả nợ của KHCN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ của mình

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục đích nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của luận văn là xác định và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Để đạt được mục đích nghiên cứu, các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể như sau:

- Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về khả năng trả nợ của KHCN và các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ KHCN của NHTM

- Xây dựng được mô hình và giả thuyết thống kê về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

- Xác định và đo lường được các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

- Đề xuất giải pháp và các kiến nghị nhằm gia tăng khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

3 Câu hỏi nghiên cứu

Luận văn được thực hiện nhằm trả lời được các câu hỏi nghiên cứu cụ thể như sau :

- Các yếu tố nào ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân? Chiều tác động và mức độ tác động của các yếu tố đó như thế nào?

- Để nâng cao khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân cần thực hiện các giải pháp và kiến nghị nào?

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả

5 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập dữ liệu nghiên cứu: Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ các báo cáo nội bộ, hồ sơ tín dụng của khách hàng tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn 2019 – 2021

- Phần mềm xử lý dữ liệu: Excel và Eview 8

- Các phương pháp phân tích được sử dụng trong luận văn bao gồm: Phương pháp thống kê mô tả; Phân tích tương quan; Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến;

Mô hình logitics nhị thức

6 Kết cấu luận văn

Luận văn ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục

có kết cấu bao gồm 4 chương:

Chương 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về khả năng trả

nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại

Chương 2 Phương pháp nghiên cứu và thiết kế luận văn

Chương 3 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

Chương 4 Khuyến nghị nhằm tăng cường khả năng trả nợ của các KHCN tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Tổng quan nghiên cứu nước ngoài

Chapman (1940), nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân Tác giả đã nghiên cứu trên 21 ngân hàng lớn nhỏ ở 16 thành phố, sử dụng mẫu rất lớn với 2765 mẫu và sử dụng phương pháp thống kê mô tả đã phân loại những yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng cá nhân bao gồm: đặc điểm cá nhân của người vay (độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc và thời gian cư trú), đặc điểm nghề nghiệp của người vay (nghề nghiệp, lĩnh vực công tác, kinh nghiệm), đặc điểm tài chính (thu nhập, tỷ lệ nợ/thu nhập, tài sản, phương thức hoàn trả), đặc điểm khoản vay (số tiền vay, hình thức vay, thời hạn vay, mục đích vay) Tác giả đã phân tích chi tiết theo từng yếu tố ảnh hưởng tới khả năng trả

nợ vay của khách hàng, và tác giả đã nghiên cứu mối quan hệ giữa các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ Tuy nhiên, tác giả chỉ sử dụng phương pháp thống kê mô

tả để phân tích, chưa sử dụng mô hình hồi quy để phân tích, so sánh và đưa ra kết luận chung sau khi phân tích Có như vậy thì nghiên cứu sẽ thêm phần thuyết phục

và chính xác

Antwi và cộng sự (2012) phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro không trả được nợ tại Ghana cho những khoản vay ở ngân hàng Akuapem thông qua mô hình hồi quy logistic Cơ sở dữ liệu cho nghiên cứu gồm 800 quan sát từ năm 2006 tới năm 2010 Biến phụ thuộc trong mô hình là biến giả nhận giá trị 1 nếu khoản nợ được hoàn trả đúng hạn và nhận giá trị 0 nếu ngược lại Các tác giả đã đi tới kết luận rằng loại hình vay mượn và khoản vay được đảm bảo là hai biến số thực sự có ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của người vay và rằng các ngân hàng nên chú trọng tới khả năng đảm bảo khoản nợ vay bằng tài sản của người vay nợ để cải thiện rủi

ro không trả được nợ của người vay Nghiên cứu của tác giả được thực hiện chung

đối với cả KHCN và KHDN nên sẽ có nhưng yếu tố khác biệt so với nghiên cứu về khả năng trả nợ của KHCN Không những vậy, nghiên cứu được thực hiện trong bối cảnh không gian và thời gian khác nhau cũng sẽ có những nhân tố khác nhau tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng

Wongnaa và Awunyo-Vitor (2013) đã phân tích các yếu tố quan trọng trong việc cải thiện khả năng trả nợ của nông dân ở vùng Sene quận của Ghana Kỹ thuật lấy mẫu ngẫu nhiên đã được sử dụng để chọn 100 người trả lời trong huyện và có cấu trúc bảng câu hỏi được quản lý để thu thập dữ liệu Thống kê mô tả và mô hình probit đã được sử dụng Kết quả cho thấy 42% nông dân trồng khoai mỡ ở huyện Sene là người mù chữ Nhiều nam giới hơn (93%) có liên quan trong canh tác khoai

mỡ hơn nữ giới (7%) và hầu hết nông dân đã kết hôn (91%) Hầu hết những người nông dân ở huyện có quy mô gia đình từ 6-10 hộ (66%) và 54% trong số họ có 1-10 năm kinh nghiệm Ngoài ra, kết quả cho thấy giáo dục, kinh nghiệm, lợi nhuận, tuổi tác, giám sát và thu nhập phi nông nghiệp có tác động tích cực đến hiệu suất trả nợ Ngược lại, giới tính và hôn nhân có tác động tiêu cực về trả nợ trong khi ảnh hưởng của quy mô hộ gia đình được tìm thấy là mơ hồ Nghiên cứu tập trung chủ yếu với đối tượng khách hàng là hộ sản xuất nên sẽ có những nhân tố đại diện cho hoạt động SXKD tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng là hộ nông dân Các yếu

tố đặc trưng này ít phù hợp khi đưa vào mô hình nghiên cứu đánh giá khả năng trả

nợ nói chung của KHCN Trong khi đó, các yếu tố thuộc về ngân hàng như kinh nghiệm độ ngũ cán bộ nhân viên, tình hình kiểm tra sau khi sử dụng sau vốn vay cùng các yếu tố liên quan đến đặc điểm vốn vay chưa được đưa vào mô hình nghiên cứu

Makorere (2014) khi nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng tới hành vi trả nợ của khách hàng cá nhân tại Tanzania: bằng chứng từ vùng Dar es Salaam và Morogoro đã kết luận rằng, quy mô khoản vay chính là yếu tố có ảnh hưởng nhiều nhất đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân Theo nghiên cứu của ông, biến

“Quy mô khoản vay” giải thích được 38% sự thay đổi của biến phụ thuộc “Khả năng trả nợ” Rõ ràng khi khoản vay càng lớn thì trách nhiệm trả nợ của khách hàng

cá nhân càng cao, tuy nhiên tại vùng Morogogo, thu nhập bình quân đầu người rất cao, hơn nữa chính sách trả nợ trước hạn của các nhà băng tại đây là miễn phí hoàn toàn, điều này khuyến khích khách hàng trả nợ sớm hơn và thiện chí trả nợ của họ cũng cao hơn Tuy nhiên nếu đối chiếu tại Việt Nam nói chung và cụ thể hơn là Ninh Thuận nói riêng, thu nhập của đại bộ phận khách hàng cá nhân chỉ ở mức trung bình so với các thành phố lớn, hoàn toàn chưa ổn định Chính vì thế khi xem xét tại Ninh Thuận, rõ ràng “Quy mô khoản vay” không phải là biến độc lập giải thích rõ ràng nhất cho vấn đề nghiên cứu Mặc dù vậy, nghiên cứu mới chỉ tập trung vào các yếu tố thuộc về KHCN và đặc điểm khoản vay Trong khi đó, các yếu tố liên quan từ phía ngân hàng lại chưa được đề cập đến

Ahmad & Ebrahim (2014) nghiên cứu các yếu tố đóng góp cho hành vi trả

nợ tại ngân hàng Với 150 mẫu khảo sát bằng bảng câu hỏi, những người được phỏng vấn là người đang vay và đang có nợ quá hạn Các biến độc lập trong nghiên cứu này bao gồm giới tính, trình độ học vấn, nghề nghiệp, nguồn thu nhập, khoảng cách đến ngân hàng, tiết kiệm, các khoản cho vay khác nhận được, giải thích trước khi vay, giám sát, lãi suất cho vay, thời gian vay, phương thức trả nợ Biến phụ thuộc được xác định là liệu khách hàng đã trì hoãn việc hoàn trả các khoản nợ vay cho ngân hàng hay không Thông qua mô hình hồi quy logit, kết quả của phân tích hồi quy cho thấy các biến số giám sát, công việc, số khoản vay và trình độ có ý nghĩa thống kê Điều này có nghĩa là bốn biến này có thể là một yếu tố dự báo tốt cho việc không trả nợ của khách hàng Ngược lại, các biến về khoảng cách đến ngân hàng, lãi suất cho vay, phương thức hoàn trả, thời gian hoàn vốn, nguồn thu nhập, chi tiêu, tuổi, giới tính không đáng kể Tuy nhiên, kết quả của nghiên cứu này cần được giải thích một cách thận trọng vì phần lớn những người được hỏi trong nghiên cứu này không biết chữ hoặc giáo dục tiểu học hoặc trung học và có thể hiểu sai câu hỏi hoặc cung cấp câu trả lời sai lệch ngay cả với sự trợ giúp của nhà nghiên cứu Trong khi đó các yếu tố liên quan đến ngân hàng như kiểm tra kiểm soát sau cho vay cũng như yếu tố kinh nghiệm của CBTD không được tác giả đề cập đến

1.1.2 Tổng quan nghiên cứu trong nước

Hiện nay nhiều tác giả trong nước rất quan tâm nghiên cứu đến khả năng trả

nợ của KHCN tại NHTM Gần đây có một số công trình nghiên cứu thực hiện đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại các chi nhánh NHTM,

hệ thống NHTM Các nghiên cứu điển hình như sau:

Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình (2011) nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của các nông hộ ở tỉnh Hậu Giang Tác giả

sử dụng số liệu thu thập bằng cách phỏng vấn trực tiếp 436 nông hộ có vay vốn trong năm 2009 và đến 31/12/2009 vẫn còn dư nợ, phương pháp nghiên cứu mô hình Probit để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ Kết quả cho thấy khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ có tương quan thuận với thu nhập sau khi vay và số thành viên trong gia đình có thu nhập, nhưng lại có tương quan nghịch với lãi suất đi vay Ngoài ra, kết quả phân tích cho thấy trình độ học vấn của chủ hộ càng cao thì khả năng trả nợ đúng hạn của họ càng cao Cuối cùng, kết quả phân tích định lượng còn cho thấy rằng khả năng trả nợ đúng hạn của những hộ đi vay vốn phục vụ cho sản xuất nông nghiệp có xác suất trả

nợ cao hơn những hộ vay vốn sử dụng cho mục đích phi nông nghiệp Đề tài nghiên cứu đã kiểm định được các yếu tố tác động đến khả năng trả nợ đúng hạn của các hộ nông dân ở tỉnh Hậu Giang với mục đích vay vốn chính là SXKD Tuy nhiên, cũng giống như các nghiên cứu khác, nghiên cứu chưa đề cập đến mục đích vay vốn của KHCN cũng như chưa đề cập đến các nhân tố thuộc về ngân hàng

Phạm Quang Tín và cộng sự (2018) nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi

ro tín dụng của ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam Tác giả sử dụng mô hình Binary Logistics để kiểm định mối quan hệ giữa các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Theo đó, biến phụ thuộc trong mô hình nghiên cứu nhận 2 giá trị bằng 1: Nếu rủi ro tồn tại (khách hàng trả gốc và lãi không đầy đủ hoặc đúng hạn); bằng 0 nếu không có rủi ro tín dụng (khách hàng trả gốc và lãi đầy đủ hoặc đúng hạn) Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ

hồ sơ khách hàng của NHCSXH Việt Nam với kích thước mẫu là 350 Kết quả

nghiên cứu đã chỉ ra được các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại NHCSXH bao gồm: đặc điểm nhân khẩu học, đặc điểm công việc, đặc điểm khoản vay và một

số các yếu tố bên trong ngân hàng Kết quả nghiên cứu cung cấp bằng chứng thực nghiệm cho các nhà quản lý Ngân hàng Chính sách xã hội đưa ra các quyết định và chính sách cho vay phù hợp nhằm giảm rủi ro tín dụng Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu được thực hiện tại NHCSXH, đây là ngân hàng hoạt động nhằm mục tiêu vì chính sách xã hội nên các chính sách cũng như đối tượng vay vốn có sự khác biệt so với các NHTM Bên cạnh đó, các nhân tố liên quan đến ngân hàng và đặc điểm khoản vay ít được nhắc đến trong nghiên cứu này

Nguyễn Đặng Thiên Hương (2019) nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Mô hình Binary Logistic được sử dụng trong nghiên cứu với biến phụ thuộc nhận 2 giá trị (Bằng 1: Nếu trả nợ đúng hạn; Bằng 0: Không trả nợ đúng hạn) Kết quả nghiên cứu cho thấy, các yếu tố có tác động cùng chiều đến khả năng trả nợ của khách hàng bao gồm: Tỷ lệ tài sản đảm bảo; Thu nhập của người đi vay; Tình trạng nhà ở; Lịch sử nợ quá hạn Các biến có tác động ngược chiều bao gồm: Số người phụ thuộc trong gia đình; Lãi suất Tuy nhiên, nghiên cứu được thực hiện trong bối cảnh không gian khác nhau và thời gian khác nhau khi chưa diễn ra đại dịch Covid 19 Cùng với đó, cũng giống như các công trình nghiên cứu trước thì nghiên cứu của Nguyễn Đặng Thiên Hương (2019) mới tập trung chủ yếu đối với các biến liên quan đến đặc điểm khoản vay, đặc điểm của khách hàng vay vốn Trong khi đó, các yếu tố thuộc về NHTM lại chưa được nhắc đến như kiểm soát khoản vay, kinh nghiệm của đội ngũ CBTD tại Chi nhánh

Vi Nhật Bình (2019) nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Kiên Giang Nghiên cứu này nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ (KNTN) vay đúng hạn của KHCN tại BIDV Kiên Giang Dữ liệu nghiên cứu dựa trên thông tin khảo sát từ 200 KHCN đang vay vốn tại BIDV Kiên Giang Nghiên cứu sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp thống kê mô tả để

đánh giá thực trạng vay của KHCN tại BIDV Kiên Giang và mô tả mẫu khảo sát Bên cạnh đó, mô hình hồi qui Probit được sử dụng để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến KNTN vay đúng hạn của KHCN Kết quả ước lượng mô hình cho thấy các yếu tố tác động đến KNTN vay đúng hạn của KHCN tại BIDV Kiên Giang theo thứ tự mạnh dần như: thu nhập bình quân, tổng vốn vay, kỳ hạn vay, kinh nghiệm sản xuất, số người trong tuổi lao động, giới tính khách hàng, và mục đích sử dụng vốn vay Dựa trên kết quả nghiên cứu, các giải pháp được đề xuất nhằm góp phần nâng cao KNTN vay đúng hạn cho khách hàng các nhân tại BIDV Kiên Giang Nghiên cứu đã xác định được các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KHCN tại BIDV chi nhánh Kiên Giang, trong đó các nhân tố tập trung chủ yếu đối với đặc điểm của các KHCN và đặc điểm của khoản vay mà chưa xem xét đên các yếu tố thuộc về NHTM Trên thực tế, các yếu tố thuộc về NHTM liên quan đến như công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũng như trình độ kinh nghiệm chuyên môn của đội ngũ CBNV là rất quan trọng bởi các yếu tố này NHTM có thể thực hiện kiểm soát được

Phạm Sương Thảo (2021) với bài viết “Quản lý khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Long An” được đăng tải trên Tạp Chí Kinh tế- Công nghiệp, Số 27 –

Tháng 4/2021 Nghiên cứu được thực hiện với mục tiêu phân tích thực trạng quản lý khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Long An, đồng thời mang kiến thức khoa học vận dụng vào thực tế Với dữ liệu mẫu là 315 khách hàng

cá nhân có dư nợ tín dụng tại BIDV chi nhánh Long An được chọn theo nguyên tắc ngẫu nhiên tại thời điểm cuối năm 2019 cùng với sự hỗ trợ của phần mềm SPSS 20 Phân tích hồi quy Binary Logistic được sử dụng trong nghiên cứu Kết quả phân tích hồi quy Binary Logistic, tác giả đã cho thấy được 6 yếu tố tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân, đó là: (1) Quy mô, (2) Thu nhập, (3) Số năm

cư trú ở địa phương, (4) Mục đích khoản vay, (5) Sự trễ hạn hay không trễ hạn cam kết tín dụng và (6) Tình trạng sở hữu nhà ở Kết quả nghiên cứu là cơ sở quan trọng

để tác giả thực hiện đề xuất mô hình nghiên cứu trong luận văn này Theo đó, các

yếu tố được kế thừa bao gồm yếu tố số (1), (2), (4) Các yếu tố khác thuộc về quá trình kiểm tra, kiểm soát nội bộ, kinh nghiệm của đội ngũ CBNV lại ít được nhắc đến trong nghiên cứu này

Phan Tất Vũ (2022) nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Biên Hòa Mục tiêu của nghiên cứu nhằm xác định các yếu tố và mức độ tác động của từng yếu tố đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân vay vốn trung dài hạn tại Vietcombank Biên Hòa Bài viết thu thập dữ liệu từ 308 hồ sơ vay vốn trung dài hạn tại đơn vị nghiên cứu, sử dụng mô hình hồi quy Logit và phần mềm SPSS để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Kết quả nghiên cứu cho thấy

có 6/14 yếu tố đưa vào mô hình nghiên cứu có ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân vay vốn trung dài hạn tại đơn vị gồm tuổi, nghề nghiệp, tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc, loại tài sản bảo đảm và lịch sử tín dụng Thông qua kết quả nghiên cứu, học viên đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân vay vốn tại Vietcombank Biên Hòa Kết quả nghiên cứu của Phan Tất Vũ là cơ sở quan trọng để giúp tác giả đề xuất các yếu tố trong

mô hình nghiên cứu của mình như Tuổi, nghề nghiệp, tài sản bảo đảm Tuy nhiên, theo quan điểm của tác giả việc trả nợ đúng hạn hay không đúng hạn của KHCN bị ảnh hưởng rất nhiều bởi chính quá trình xét duyệt cho vay, kiểm soát sau cho vay cũng như kinh nghiệm của đội ngũ CBTD Các yếu tố này NHTM có thể kiểm soát

và đưa ra được giải pháp nhưng lại không được chú trọng

1.1.3 Tổng kết, đúc rút tổng quan nghiên cứu và xác định khoảng trống nghiên cứu

* Tổng kết, đúc rút tổng quan nghiên cứu

Tổng hợp các công trình nghiên cứu thực nghiệm nước ngoài và trong nước, tác giả đúc rút được những vấn để như sau:

Thứ nhất, về phương pháp nghiên cứu: Hiện nay phần lớn các công trình

nghiên cứu đều sử dụng mô hình Probit hoặc Logistic để kiểm định mối quan hệ

giữa các yếu tố đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân Phần mềm hỗ trợ được

sử dụng phổ biến trong các công trình nghiên cứu này là SPSS và Eview

Thứ hai, về biến độc lập (biến các yếu tố ảnh hưởng) Phần lớn các công

trình nghiên cứu đều xây dựng các biến độc lập bao gồm 2 nhóm yếu tố có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân bao gồm: Đặc điểm của người vay (Giới tính, độ tuổi, trình độ học vấn, thu nhập bình quân hàng tháng, dân tộc, khu vực sinh sống,…) và các yếu tố thuộc về khoản vay (Quy mô cho vay, lãi suất, thời hạn cho vay, tài sản bảo đảm, mục đích vay vốn) Trong khi đó, các yếu tố thuộc về nội tại ngân hàng lại ít được đề cập đến Trong khi đó, đây mới là yếu tố

mà ngân hàng có thể đưa ra được các giải pháp phù hợp nhất để gia tăng khả năng trả nợ cho khách hàng

Thứ ba, về đo lường biến phụ thuộc: Biến phục thuộc được đo lường bằng 2

giá trị là 0 hoặc 1 Trong đó 0: Không trả nợ đúng hạn; 1: Trả nợ đúng hạn Tuy nhiên, việc định nghĩa giá trị bằng 0 và bằng 1 là có sự khác nhau Đây cũng chính

là nguyên nhân khiến cho kết quả nghiên cứu giữa các công trình nghiên cứu là không đồng nhất

Thứ tư, về kết quả nghiên cứu: Kết quả nghiên cứu không có sự thống nhất

giữa các công trình nghiên cứu Sự khác biệt này về các yếu tố tác động, chiều hướng tác động và mức độ tác động của các yếu tố Điều này được giải thích là sự khác biệt về không gian, đối tượng nghiên cứu cũng như cách thức định nghĩa đối với biến phụ thuộc

* Nội dung kế thừa và khoảng trống nghiên cứu

Trong phạm vi nghiên cứu của Luận văn, tác giả cũng sẽ kế thừa các yếu tố

từ các công trình nghiên cứu trước và sử dụng mô hình Binary Logistic để thực hiện kiểm định tác động của các yếu tố đển khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân Bên cạnh đó, tác giả có đề cập thêm một số yếu tố thuộc về bản thân ngân hàng như số lần kiểm tra mục đích vay vốn; kinh nghiệm của cán bộ tín dụng sau khi cho vay để đảm bảo mô hình được phát triển toàn diện hơn và đưa ra những phát hiện mới trong nghiên cứu

1.2 Cơ sở lý luận về cho vay khách hàng cá nhân

1.2.1 Khái niệm

Cho vay ra đời và tồn tại khách quan xuất phát từ đòi hỏi giải quyết hiện tượng dư thừa, thiếu hụt vốn diễn ra thường xuyên ở các chủ thể trong nền kinh tế Theo quy định của pháp luật, cho vay được định nghĩa tại khoản 16 Điều 4 Luật các

tổ chức tín dụng 2010 “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”

Theo Phan Thị Thu Hà (2009) thì “Cho vay của NHTM là việc chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng vay (người sử dụng) sau một thời gian nhất định quay trở lại NHTM với giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu”

Nhìn chung, cho vay là hiện tượng kinh tế khách quan, xuất hiện khi trong xã hội có tình trạng tạm thời thừa và tạm thời thiếu vốn Có thể hiểu theo nghĩa chung nhất rằng cho vay là việc một bên thỏa thuận để cho bên khác được quyền sử dụng tài sản của mình trong một thời gian nhất định với điều kiện có hoàn trả, dựa trên cơ

sở tín nhiệm của mình với bên còn lại

Mục đích đi vay của các khách hàng cá nhân, hộ gia đình (sau đây gọi chung

là KHCN) thường là để đáp ứng nhu cầu vốn: nhu cầu mua xe, sửa chữa, xây nhà; mua ắm tiêu dùng ; các nhu cầu vốn về học tập, y tế, giao dục và nhu cầu phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh

Như vậy, trên cơ sở những khái niệm đã tìm hiểu ở trên, quan điểm của tác

giả về cho vay KHCN cụ thể như sau: “Cho vay khách hàng cá nhân là quan hệ cho vay mà ngân hàng thương mại chuyển giao vốn của mình tới các cá nhân, hộ gia đình với mức lãi suất và trong một thời gian nhất định nhằm phục vụ mục đích tiêu dùng, đầu tư hay sản xuất kinh doanh của chính các cá nhân, hộ gia đình đó”

án sử dụng vốn hiệu quả và đủ khả năng tài chính để bảo đảm cho việc trả nợ trong thời gian cam kết

- Đảm bảo tính hoàn trả cả về thời gian và giá trị: nguồn vốn cho vay của chi nhánh ngân hàng thương mại chủ yếu từ nguồn vốn huy động, do đó tất cả các khoản vay của ngân hàng cấp cho khách hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng có thể hoàn trả lại vốn huy động trong trường hợp khách hàng có yêu cầu Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng căn cứ vào tính chất thời hạn nguồn vốn huy động của mình và chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng Khi nguồn vốn ổn định thì ngân hàng có thể cho vay với thời hạn dài và ngược lại chỉ có thể cho vay với thời hạn ngắn Về phía khách hàng, nếu thời hạn cho vay nhỏ hơn chu kỳ luân chuyển vốn của khách thì khi đến kỳ trả nợ khách hàng chưa có nguồn

để trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng và việc thu hồi nợ đúng hạn cho ngân hàng, ngược lại thời hạn cho vay lớn hơn chu kỳ luân chuyển vốn khách hàng rất có thể

sử dụng vốn sai mục đích, gây nhiều rủi ro cho ngân hàng

- Cho vay là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc cả lãi: đây là thuộc tính riêng của cho vay, phân biệt cho vay với cho mượn Theo đó, trong thời gian vay hoặc kết thúc thời hạn vay người đi vay phải trả gốc và một khoản lãi theo lãi suất đã thỏa thuận khi ký kết hợp đồng tín dụng Khoản lãi này đối với người vay là chi phí của việc sử dụng vốn vay, đối với ngân hàng là nguồn để trả lãi cho người gửi tiền, bù đắp chi phí hoạt động, cũng như tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng

Ngoài các đặc điểm chung của cho vay tại chi nhánh ngân hàng thương mại, đối với các khách hàng cá nhân, cho vay còn có các đặc điểm sau đây:

- Quy mô của mỗi khoản vay nhỏ nhưng số lượng khoản vay lớn: không chỉ tài trợ cho mục đích vay sản xuất kinh doanh, đầu tư như đối với khách hàng doanh nghiệp, cho vay khách hàng cá nhân đa dạng hơn còn tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng (nhà ở, ô tô, giáo dục, y tế, mua sắm tiện nghi, ) Giá trị mỗi khoản vay cá nhân không lớn do giá trị hàng hoá dịch vụ tiêu dùng ở mức vừa phải, nhưng tổng quy

mô cho vay KHCN của chi nhánh ngân hàng thương mại lại rất lớn, lý do là vì số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn

- Lãi suất vay của khách hàng cá nhân thường cao hơn so với các khoản cho vay khách hàng là doanh nghiệp: nguyên nhân bởi vì chi phí cho vay khách hàng cá nhân tính trên mỗi đơn vị đồng vốn cho vay là lớn, mức độ rủi ro của khoản vay cao

và kém nhạy bén với lãi suất, cụ thể: quy mô của mỗi khoản vay khách hàng cá nhân thường nhỏ thậm chí không đáng kể, trong khi ngân hàng cũng phải thực hiện các bước trong quy trình thu thập các thông tin liên quan đến quyết định cho vay bao gồm: tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, giải ngân cho đến lúc thu hồi nợ

Do đó, chi phí trong cho vay đối với KHCN cao hơn đối với khách hàng doanh nghiệp Chi phí và rủi ro của khoản cho vay cá nhân cao hơn khoản cho vay doanh nghiệp nên nguyên tắc chung trong ấn định lãi suất của các ngân hàng là lãi suất đối với các khoản cho vay cá nhân cao hơn các khoản cho vay doanh nghiệp Mức lợi nhuận trên mỗi khoản cho vay cá nhân cao, số lượng lớn, vì vậy toàn bộ lợi nhuận thu về từ hoạt động này là đáng kể trong tổng thu nhập của NHTM

- Cho vay khách hàng cá nhân tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao: cho vay khách hàng cá nhân bao giờ cũng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao Bởi đối tượng cho vay là các

cá nhân, hộ gia đình có tình hình tài chính dễ thay đổi tuỳ theo tình trạng công việc

và sức khoẻ của họ Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các cá nhân, hộ gia đình thường có trình độ quản lý yếu, thiếu kinh nghiệm, trình độ khoa học kỹ thuật lạc hậu, do đó khả năng cạnh tranh trên thị trường kinh doanh còn kém Do vậy ngân hàng có thể sẽ phải đối mặt với rủi ro khi người đi vay bị thất nghiệp, gặp tai nạn hoặc phá sản Mặt khác việc thẩm định và đưa ra các quyết định cho vay khách

hàng cá nhân thường không đầy đủ về thông tin cũng là một trong những lý do dẫn đến tình trạng rủi ro tín dụng đối với các khoản vay khách hàng cá nhân

1.2.3 Các loại hình cho vay cá nhân

* Phân loại theo thời hạn

- Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng, thường áp dụng trong cho vay bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp

và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

- Cho vay trung dài hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay trên 12 tháng, thường áp dụng trong cho vay đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới thiết

bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, cho vay thực hiện các dự án đầu tư

* Phân loại theo mục đích sử dụng vốn

- Cho vay sản xuất kinh doanh: Là khoản cho vay mà vốn vay được khách hàng sử dụng để bổ sung vốn cho nhu cầu mua sắm, xây dựng tài sản cố định phục

vụ cho sản xuất kinh doanh, bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp

- Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: Là khoản cho vay mà vốn vay được khách hàng

sử dụng để phục vụ nhu cầu mua sắm tư liệu tiêu dùng, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở

* Phân loại theo phương thức cho vay

- Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn khách hàng

và ngân hàng phải thực hiện tất cả các thủ tục cho vay vốn cần thiết và kư một hợp đồng tín dụng Đây là hình thức tương đối phổ biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu thường xuyên, chủ yếu phục vụ nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất kinh doanh

- Cho vay theo hạn mức: Là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh

- Cho vay theo dự án đầu tư: Là phương thức cho vay để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

- Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay mà khi khách hàng vay vốn, ngân

gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà ngân hàng thỏa thuận bằng vãn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng đến một giới hạn nhất định và trong khoản thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi

* Phân loại theo tính chất bảo đảm nợ vay

- Cho vay tín chấp: Là hình thức cho vay khách hàng không cần phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào

uy tín của bản thân khách hàng hoặc sự bảo lãnh bằng uy tín của bên thứ ba

- Cho vay có đảm bảo bằng tài sản: Là hình thức cho vay mà trong đó bên vay phải sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu, quyền sử dụng, quyền quản lý của mình để đảm bảo nợ vay thông qua thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh bằng tài sản

* Phân loại theo hình thức hình thành khoản vay

- Cho vay trực tiếp: là khoản cho vay khi khách hàng trực tiếp đến Ngân hàng và xin vay vốn, ngân hàng trực tiếp chuyển giao tiền cho khách hàng sử dụng trên cơ sở những điều kiện mà hai bên thỏa thuận

- Cho vay gián tiếp: là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay qua các tổ, đội, nhóm như nhóm sản xuất hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ,… Các tổ chức này thường xuyên liên kết các thành viên theo một mục đích riêng, song chủ yếu đều hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho mỗi thành viên

1.2.4 Các loại rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân

Theo Miller (2012), thông thường hình thức tín dụng cá nhân có thể gây ra một số rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro về chi phí giao dịch, rủi ro về thông tin bất cân xứng, rủi ro về tác nghiệp, và rủi ro không trả được nợ vay

1.2.4.1 Rủi ro tín dụng

Theo Nguyễn Minh Kiều (2007), Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh do khách hàng vay nợ có thể mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó

Theo Thông tư 14/2014/TT-NHNN, “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”

Khi khách hàng được tài trợ tín dụng của ngân hàng, khách hàng nói chung

và khách hàng cá nhân được theo dõi và phân loại nợ (phân loại rủi ro tín dụng) theo hai phương pháp phân loại là định tính và định lượng (Thông tư 02/2013/TT-NHNN) Theo phương pháp định lượng được trình bày trong Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ được phân loại thành 5 nhóm như sau:

- Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn (Đủ khả năng thu hồi nợ đúng hạn)

- Nhóm 2: Nợ cần chú ý (Nợ quá hạn < 90 ngày, nợ cơ cấu)

- Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn (Nợ quá hạn từ 90-180 ngày; nợ cơ cấu)

- Nhóm 4: Nợ nghi ngờ (Nợ quá hạn từ 181-360 ngày; nợ cơ cấu)

- Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (Nợ quá hạn > 360 ngày)

Theo phương pháp định tính (Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN), nợ cũng

được chia làm năm nhóm như sau:

- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn

- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản

nợ này được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao

- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn

Khi khách hàng được phân loại thành từng nhóm nợ (từng nhóm rủi ro), ngân hàng sẽ phải trích lập mức dự phòng tương ứng từ nhóm 1 tới nhóm 5 là 0%,

5%, 20%, 50%, 100% (Thông tư 02/2013/TT-NHNN)

Trong các nghiên cứu thực nghiệm về rủi ro tín dụng cá nhân, có hai khía cạnh về vấn đề này thường được các nhà nghiên cứu quan tâm là rủi ro không trả được số nợ vay và rủi ro không trả nợ đúng hạn (Antwi và cộng sự, 2012) Điều này

có nghĩa là rủi ro được xem xét trên hai khía cạnh là quy mô trả nợ và thời gian đáo hạn của khoản nợ

1.2.4.2 Rủi ro về chi phí giao dịch

Rủi ro về chi phí giao dịch là rủi ro xảy ra khi chi phí cấu thành giao dịch tăng với tốc độ tăng lớn hơn lợi nhuận Tín dụng cá nhân thường có quy mô giao dịch nhỏ nhưng số lượng giao dịch lớn và phân tán rộng khắp khiến cho việc giao dịch không được thuận tiện (Nguyễn Minh Kiều, 2007) và như vậy ngân hàng phải

mở thêm nhiều chi nhánh hoặc các dịch vụ trực tuyến khác để phục vụ cho đặc điểm này của khách hàng cá nhân Điều đó có thể dẫn đến rủi ro tăng chi phí trong khi hiệu quả đem lại không thể bù đắp được

1.2.4.3 Rủi ro thông tin bất cân xứng

Khi tiến hành giao dịch với khách hàng cá nhân, thông thường tổ chức tín dụng gặp rủi ro về thông tin bất cân xứng (Heffernan, 2005) hơn so với khách hàng

tổ chức do việc thu thập chính xác thông tin về loại khách hàng này là rất khó khăn đồng thời nguồn trả nợ chủ yếu của khách hàng cá nhân là từ thu nhập ổn định ở thời điểm hiện tại Do vậy, nếu người vay gặp vấn đề về sức khoẻ, mất việc làm hay gặp các biến cố bất ngờ ảnh hưởng đến thu nhập thì sẽ không trả được nợ vay cho ngân hàng

1.2.4.4 Rủi ro tác nghiệp

Rủi ro về tác nghiệp nảy sinh do đặc điểm của tín dụng cá nhân là quy mô mỗi khoản vay nhỏ nhưng số lượng khoản vay lớn, vì vậy để có thể đáp ứng tối đa

nhu cầu khách hàng nhằm nâng cao kết quả công việc đòi hỏi sự phục vụ nhanh chóng của cán bộ tín dụng (Nguyễn Minh Kiều, 2007) Do đó, trong quá trình thẩm định hồ sơ tín dụng các cán bộ tín dụng thường hay chủ quan khi tiến hành thẩm định khách hàng

Các rủi ro về thông tin bất cân xứng, rủi ro về tác nghiệp và một số điều kiện khác (khả năng sử dụng khoản vay, tình hình kinh tế …) mà nó ảnh hưởng tới rủi ro không trả được nợ đúng hạn hay không trả được nợ gốc của khách hàng cá nhân (Heffernan, 2005)

1.3 Khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân

1.3.1 Khái niệm

Khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân đối với ngân hàng thương mại liên quan đến khả năng của một cá nhân thanh toán các khoản vay của họ theo thời gian

và đúng hạn (Nguyễn Minh Kiều, 2006)

1.3.2 Vai trò khi nghiên cứu khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân

Khi nghiên cứu khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân của một ngân hàng thương mại, vai trò của việc này là đánh giá khả năng của khách hàng trong việc trả lại khoản vay theo thỏa thuận đã được thiết lập Đây là một bước quan trọng để đảm bảo rằng ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay hợp lý và đảm bảo sự ổn định tài chính của mình Cùng với đó là việc hỗ trợ ngân hàng trong việc theo dõi khoản vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng Vai trò đó được thể hiện cụ thể như sau:

Quyết định cho vay: Khả năng trả nợ của khách hàng là một yếu tố quan trọng để xác định xem liệu ngân hàng có nên cho vay hay không Nghiên cứu khả năng trả nợ giúp ngân hàng đánh giá khách hàng và xác định khả năng của họ để trả lại số tiền vay một cách đáng tin cậy Thông qua việc nghiên cứu này, ngân hàng có thể ra quyết định có cấp vay, giới hạn số tiền vay hoặc áp dụng lãi suất và điều kiện cho vay phù hợp với khách hàng

Đánh giá rủi ro và quản lý tín dụng: Nghiên cứu khả năng trả nợ giúp ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng của một khách hàng cá nhân Bằng cách xác định khả năng trả nợ, ngân hàng có thể ước tính khả năng mất nợ của khách hàng và xây

dựng các chiến lược quản lý rủi ro phù hợp Điều này bao gồm việc xác định mức

độ nợ tối đa cho phép, đặt ra điều kiện cho vay và thiết lập các biện pháp phòng ngừa rủi ro

Xây dựng hồ sơ tín dụng: Khi nghiên cứu khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân, ngân hàng thu thập thông tin về tài chính, lịch sử tín dụng và các yếu tố khác liên quan để xây dựng hồ sơ tín dụng Hồ sơ tín dụng này được sử dụng để đánh giá khách hàng, xác định điểm tín dụng và hỗ trợ quyết định về việc cho vay và điều kiện cho vay

Kịp thời phát hiện ra những khoản cho vay có nhiều rủi ro, khả năng trả nợ thấp để có những biện pháp xử lý RRTD sớm Từ đó gia tăng chất lượng cho vay KHCN của chi nhánh NHTM

Tối ưu hóa hoạt động ngân hàng: Nghiên cứu khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân giúp ngân hàng tối ưu hóa hoạt động và tăng cường hiệu suất kinh doanh Bằng cách xác định khách hàng có khả năng trả nợ tốt, ngân hàng có thể tập trung nguồn lực và thời gian cho những khách hàng có tiềm năng cao, giảm thiểu rủi ro và tăng cường lợi nhuận

1.3.3 Đo lường khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân

Để đo lường được khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân, các NHTM thường sử dụng tổng hợp nhiều tiêu chí Trong đó phải kể đến các tiêu chí cụ thể như:

- Điểm tín dụng (Credit score): Điểm tín dụng là một hệ thống điểm số dựa trên thông tin tín dụng của khách hàng, bao gồm lịch sử thanh toán, mức độ nợ, lịch

sử vay mượn và các yếu tố tài chính khác Điểm tín dụng được sử dụng để đánh giá khả năng trả nợ và mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng

- Tỷ lệ nợ thu nhập (Debt-to-income ratio): Tỷ lệ nợ thu nhập là tỷ lệ giữa số tiền nợ của khách hàng và thu nhập hàng tháng của họ Đây là một chỉ số quan trọng để xác định khả năng khách hàng đáp ứng các khoản nợ và có khả năng trả nợ một cách đáng tin cậy

- Tỷ lệ nợ trên giá trị tài sản (Loan-to-value ratio): Tỷ lệ nợ trên giá trị tài sản

là tỷ lệ giữa số tiền nợ và giá trị tài sản đảm bảo cho khoản vay Chỉ số này được sử dụng đặc biệt trong việc đo lường khả năng trả nợ trong các khoản vay có liên quan đến bất động sản

- Lịch sử tín dụng (Credit history): Lịch sử tín dụng của khách hàng bao gồm thông tin về các khoản vay trước đây, thời gian sử dụng tín dụng và lịch sử thanh toán Một lịch sử tín dụng tốt với các khoản vay trước được trả đúng hạn có thể gợi

ý về khả năng trả nợ tương lai của khách hàng

- Đánh giá công việc và ổn định thu nhập: Thông tin về lĩnh vực công việc, thời gian làm việc, mức lương và sự ổn định công việc cũng có thể được xem xét để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

- Trước khi ra quyết định cho vay đối với một khách hàng, ngân hàng phải xem xét, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng có đủ đảm bảo khả năng trả nợ khoản vay khi đến hạn hay không Vậy xét về mối quan hệ tín dụng với ngân hàng, khả năng trả nợ được hiểu khái quát là việc ngân hàng đánh giá được khách hàng có thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho toàn bộ khoản vay trong một khoảng thời gian xác định hay không

Căn cứ theo tài liệu Basel Committee on Banking Supervison (2006), Ủy ban Basel về giám sát Ngân hàng định nghĩa khách hàng không có khả năng trả nợ là những khách hàng thuộc một hoặc tất cả các dấu hiệu: (1) Khách hàng không có khả năng thực hiện thanh toán đầy đủ nghĩa vụ thanh toán đầy đủ khi đến hạn mà chưa tính đến việc ngân hàng bán tài sản (nếu có) để hoàn trả; (2) Khách hàng có các khoản nợ xấu quá hạn trên 90 ngày

Tại Việt Nam, theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định TCTD phân loại nợ theo phương pháp định tính thành 05 nhóm như sau:

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ được TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn; nợ quá hạn dưới 10 ngày

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm các khoản nợ được TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ; nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ được TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng tổn thất; nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ được TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng tổn thất cao; nợ quá hạn từ 181 ngày đến

360 ngày

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm các khoản nợ được TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá không còn khả năng thu hồi, mất vốn; nợ quá hạn trên 360 ngày

Dựa vào phương pháp phân loại nợ như trên, thì các khách hàng phân loại nợ nhóm 1 là các khách hàng đánh giá có khả năng trả nợ, các khách hàng được phân loại nợ nhóm 2 cũng được đánh giá là có khả năng trả nợ mặc dù khả năng trả nợ trước mắt là suy yếu Đối với các khách hàng được phân loại nợ nhóm 3,4,5 thì đánh giá là mất khả năng trả nợ, cũng theo thông tư số 11/20021/TT-NHNN thì nợ nhóm 3,4,5 được gọi là nợ xấu Như vậy có thể hiểu các khách hàng mất khả năng trả nợ đồng nghĩa với việc các khách hàng phát sinh nợ xấu, các khách hàng có khả năng trả nợ là những khách hàng không phát sinh nợ xấu

Bảng 1.1 Mối quan hệ giữa KNTN và kết quả phân loại nợ của khách hàng

hàng Phân loại nợ theo TT 21/TT-NHNN

Thực trạng thanh toán nợ

1 Khách hàng có

khả năng trả nợ

Nhóm 1 – nợ đủ tiêu chuẩn

Quá hạn từ 90 ngày trở lên;

Gia hạn nợ

Nguồn: Basel II, 2006

Trong luận văn này, tác giả đánh giá KNTN vay của KHCN dựa trên biểu hiện thứ 2 “khách hàng có khoản vay bị quá hạn gốc/lãi trên 90 ngày”, do biểu hiện thứ nhất khách hàng bị nợ xấu do nguyên nhân khách quan và xác suất xảy ra thấp, đồng thời khi nhận thấy biểu hiện thứ nhất của khách hàng thì thông thường biểu hiện thứ 2 đã xuất hiện kèm theo

Rủi ro tín dụng là rủi ro thất thoát tài sản phát sinh khi bên vay không thực hiện thanh toán nợ bao gồm lãi hoặc nợ gốc khi đến hạn thanh toán hay còn gọi là tổn thất mất vốn Các ngân hàng trên thế giới đang áp dụng mô hình dựa trên hệ thống dữ liệu nội bộ để xác định khả năng tổn thất tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II Các NHTM Việt Nam đang trong quá trình hệ thống cơ sở dữ liệu nội bộ chuẩn xác nhất để từng bước tiếp cận và áp dụng theo tiêu chuẩn Basel II

Việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng là việc đầu tiên và quan trọng trong việc xác định khoản tín dụng tổn thất dự tính được Để xác định xác suất không trả được nợ trong vòng 12 tháng của khách hàng, ngân hàng phải căn cứ vào

dữ liệu tài chính, phi tài chính và một số dữ liệu cảnh báo khác của khách hàng trong vòng 5 năm gần nhất Từ những dữ liệu trên, ngân hàng nhập vào một mô hình định sẵn để từ đó tính được xác suất không trả được nợ của khách hàng và mô hình này thường được xây dựng bởi các tổ chức tư vấn chuyên nghiệp

1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại

1.4.1 Các yếu tố thuộc về khách hàng cá nhân

- Đặc điểm nhân khẩu học

Đặc điểm nhân khẩu học thường được sử dụng phân tích trong lĩnh vực này bao gồm các khía cạnh như giới tính, độ tuổi, tình trạng hôn nhân, và kích cỡ hộ gia đình

Xem xét ở góc độ giới tính, về mặt lý thuyết thì nữ giới có khả năng ít tạo ra các rủi ro tín dụng hơn là nam giới do họ ít phạm tội, cá tính thận trọng, và ít gây ra các rủi ro đạo đức Miller (2015) Một số nghiên cứu thực nghiệm như Chapman

(1990), Weber và Musshoff (2015) đã chứng minh lý thuyết này khi khám phá ra rằng nữ giới ít tạo ra các khoản nợ xấu hơn nam giới

Độ tuổi là một yếu tố có mặt trong hầu hết các nghiên cứu thực nghiệm chứng tỏ tầm quan trọng của biến số này trong vấn đề nghiên cứu Phần lớn các nghiên cứu có liên quan đã đưa ra giả thiết rằng độ tuổi người vay càng lớn thì rủi

ro của khoản nợ càng thấp do tính thận trọng, kinh nghiệm và trải nghiệm tăng lên theo độ tuổi Kohansal và Mansoori (2009) tìm thấy mối tương quan thuận giữa biến số này và khả năng trả nợ đúng hạn

Tình trạng hôn nhân là một biến số ít được ưa dùng trong các nghiên cứu thực nghiệm về vấn đề tín dụng cá nhân Về mặt lý thuyết, thông thường những người đã lập gia đình sẽ ít ưa mạo hiểm và có hành động chín chắn hơn so với những người chưa lập gia đình, vì vậy khả năng trả nợ đúng hạn của họ là cao hơn Tuy nhiên khi nghiên cứu trên thực nghiệm thì Antwi và cộng sự (2015) và một số tác giả khác không tìm thấy mối liên hệ này

- Đặc điểm năng lực của người đi vay

Đặc điểm của nghề nghiệp có thể là một yếu tố ảnh hưởng nhất định tới khả năng trả nợ vay đúng hạn của khách hàng cá nhân Đối với những cá nhân có nghề nghiệp ổn định, có vị trí xã hội, có kinh nghiệm lâu năm hoặc ở những lĩnh vực đòi hỏi chất xám cao hay có tay nghề vững vàng thì khả năng trả nợ đúng hạn là cao hơn Điều này là do những cá nhân này có khả năng tạo ra thu nhập ổn định và cao hơn những cá nhân ở lĩnh vực nghề nghiệp khác Nghiên cứu trên thực tế về vấn đề này không nhiều do phần lớn các nghiên cứu thường tập trung ở một khía cạnh nghề nghiệp Nghiên cứu của Chapman (1990) đã cho thấy những nghề nghiệp đòi hỏi chất xám cao như giáo sư, nghệ sĩ hay những nghề nghiệp có tính ổn định cao như

kế toán viên, nhân viên văn phòng có khả năng trả nợ đúng hạn cao hơn Trong khi

đó cũng trong nghiên cứu này thì những người công nhân không lành nghề thường lâm vào tình trạng trả nợ trễ hạn

Trình độ học vấn thông thường rất được chú trọng trong quá trình thẩm định cho vay của ngân hàng Người có trình độ học vấn cao dễ được chấm điểm tín dụng

cao hơn khi được tin rằng họ có khả năng tạo ra thu nhập cao hoặc ổn định trong thời gian dài đồng thời khả năng sử dụng khoản vay của họ cũng hiệu quả hơn cũng như là ít ưa thích rủi ro với khoản nợ của mình Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình (2011) hay một số nghiên cứu gần đây của Sileshi và cộng sự (2015) đã tìm thấy bằng chứng ủng hộ giả thuyết này Tuy nhiên cũng có những nghiên cứu như của Antwi và cộng sự (2015) đã không ủng hộ giả thuyết này Như vậy tùy từng lĩnh vực hoặc phạm vi nghiên cứu mà yếu tố này có thể có hoặc không có ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của cá nhân

Thu nhập của người đi vay được coi là một trong những yếu tố quan trọng khi muốn tiếp cận khoản vay, đặc biệt là đối với những khoản vay không có tài sản bảo đảm Đây được coi là một yếu tố cấu thành nên nền tảng trả nợ thành công trong tương lai của người vay Chapman (1990) khi phân loại thu nhập của người đi vay và tìm hiểu ảnh hưởng của biến số này tới khả năng trả nợ đã thấy rằng khả năng trả nợ thành công được sắp xếp theo thứ tự sau: thu nhập cao, thu nhập thấp và thu nhập trung bình Đối với những người thu nhập thấp nhưng xác suất trả nợ vẫn lớn hơn người có thu nhập trung bình được lý giải là do tính thận trọng trong việc

sử dụng khoản vay của họ vì họ biết khả năng chi trả của họ là rất thấp nên nếu lãng phí khoản vay thì rủi ro không trả được nợ là rất cao Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình (2011) tìm hiểu khía cạnh thu nhập của tất cả các thành viên trong gia đình và thấy rằng nếu gia đình nào càng có nhiều thành viên có thu nhập cao thì khả năng trả nợ thành công càng lớn Một số tác giả khác như Sileshi và cộng sự (2015) cũng tìm thấy những bằng chứng ủng hộ giả thuyết này

Đạo đức của người đi vay được đánh giá dựa trên năng lực pháp lý và mức

độ tín nhiệm, là yếu tố để ngân hàng xem xét cho vay vì ngay khi người vay có thu nhập cao và ổn định, đảm bảo khả năng thanh toán các khoản vay thì họ chưa chắc

có thiện chí trả nợ

Tài sản đảm bảo là cơ sở pháp lý để đảm bảo an toàn cho các khoản vay của khách hàng, mang tính dự phòng rủi ro Tài sản đảm bảo là một trong những điều kiện để xét cho vay nhưng không phải là điều kiện quan trọng nhất, vì mặc dù nắm

giữ tài sản đảm bảo nhưng khi khách hàng không trả nợ thì ngân hàng phải đối mặt với việc giảm thu nhập do phát mãi tài sản tốn rất nhiều thời gian và chi phí

1.4.2 Các yếu tố thuộc về khoản vay

- Quy mô khoản vay: Về mặt lý thuyết có thể nhận định nếu khoản vay lớn thì rủi ro trả nợ không đúng hạn càng cao Tuy nhiên Chapman (1990) thống kê cho thấy những khoản vay có kích cỡ nhỏ lại thường hay trễ hạn nhất, kế đến mới là khoản vay lớn nhất sau đó mới đến những khoản vay có kích cỡ trung bình Kohansal và Mansoori (2009) cũng chứng minh là kích cỡ khoản vay có mối tương quan thuận với khả năng trả nợ đúng hạn Các tác giả giải thích điều này rằng những khoản vay lớn sẽ giúp người vay tạo ra giá trị dễ dàng hơn, gia tăng nguồn trả nợ, còn những khoản vay nhỏ đơn thuần là phục vụ cho mục đích chi tiêu gia đình hoặc xử lý những tình huống khẩn cấp

- Lãi suất vay:

Lãi suất là giá cả của tín dụng, là chi phí sử dụng vốn của khách hàng khi vay nợ, ảnh hưởng đến thu nhập cũng như nguồn trả nợ của khách hàng Khách hàng nào có rủi ro cao hơn thì sẽ phải trả lãi suất cao hơn tương ứng Do đó yếu tố lãi suất là một biến số quan trọng khi đưa vào xem xét sự tác động của nó đến khả nãng trả nợ vay của khách hàng cá nhân Phần lớn các nghiên cứu thực nghiệm cũng chỉ ra rằng lãi suất khoản vay càng cao thì khả năng trả nợ không đúng hạn càng cao Như nghiên cứu của tác giả Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình (2011) kết luận lãi suất luôn là vấn đề được người đi vay quan tâm vì nó ảnh hưởng đến kết quả sản xuất kinh doanh của họ, kết quả phân tích cũng cho thấy lãi suất có mối tương quan tỷ lệ nghịch với khả năng trả nợ đúng hạn của nông hộ, cụ thể nếu lãi suất càng cao thì khả năng trả nợ vay càng thấp và ngược lại Nghiên cứu của Kohansal và Mansoori (2009) cũng cho kết quả tương tự như trên với biến số lãi suất khoản vay

- Thời hạn vay vốn:

Thời vay cho vay được xác định dựa trên đặc điểm chu kỳ kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn của người vay và nguồn trả nợ của khách hàng Thời gian đáo

hạn khoản vay cũng là một trong các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Trên lý thuyết có thể cho rằng khách hàng tự đánh giá bản thân có rủi

ro tín dụng thấp sẽ thích vay vốn với thời hạn ngắn nhằm giảm chi phí lãi vay, hoàn thành nghĩa vụ nợ càng nhanh càng tốt Qua nghiên cứu thực nghiệm, Chapman (1990), đã đưa ra một kết quả thống kê ngược lại với quan điểm cho rằng thời gian đáo hạn của khoản nợ càng dài thì khả nãng trả nợ càng cao, tác giả cho rằng những khoản nợ ngắn hạn từ một năm trở xuống có xác suất trả nợ đúng hạn cao hơn trong khi đó những khoản nợ từ một năm trở lên có xác suất ngược lại Onyeagocha và cộng sự (2012) lại không tìm thấy ảnh hưởng của yếu tố này trong nghiên cứu của mình

1.4.3 Các yếu tố thuộc về ngân hàng

- Công tác thẩm định tín dụng: nhận xét về tính khả thi, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra khi quyết định cho vay Công tác thẩm định ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng, nếu thẩm định nghiêm túc, cẩn trọng thì sẽ đưa ra quyết định chính xác, hạn chế được rủi ro khi cho vay

- Chính sách tín dụng: là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng và cũng là yếu tố đầu tiên có liên quan đến hoạt động vay vốn của khách hàng vay vốn Chính sách tín dụng được hiểu là tổng thể các quy định của ngân hàng nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của NHNN, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng (Nguyễn Văn Tiến, 2014) Trong nhiều trường hợp, bất cứ một động thái nào của phía ngân hàng cũng có thể ảnh hưởng tới các khoản vay của KHCN Chẳng hạn, khi ngân hàng nâng mức lãi suất cho vay lên quá cao, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ và dễ dẫn tới việc chậm trễ hoặc không trả nợ (Denzin & Lincoln, 2005)

- Công tác tổ chức của ngân hàng: Nếu một ngân hàng có cơ cấu tổ chức hợp

lý, phân công nhiệm vụ rõ ràng thì sẽ tạo ra sự thông suốt trong toàn hệ thống, điều

đó tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng

cá nhân nói riêng sẽ được phát triển

- Đội ngũ cán bộ tín dụng: là yếu tố quyết định sự thành bại trong hoạt động tín dụng Bằng kiến thức, chuyên môn của mình cán bộ tín dụng có thể làm tăng thêm giá trị dịch vụ

- Lãi suất cho vay: Lãi suất được hiểu theo nghĩa chung là giá cả của tín dụng, vì nó là giá của quyền được sử dụng vốn vay trong một khoảng thời gian nhất định Lãi suất là cơ sở để cho cá nhân cũng như doanh nghiệp đưa ra các quyết định của mình trong việc đầu tư SXKD

- Quy trình tín dụng: là trình tự các bước trong công việc theo một thủ tục nhất định đảm bảo tính logic khoa học