luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh quận 2

Từ hoạt động thực tế có thể nhận thấy, ngoài việc đối phó với các loại rủi ro khácnhau thì ngân hàng thương mại NHTM sẽ phải thường xuyên đối diện với rủi ro tíndụng RRTD có thể phát sin

Mục tiêu nghiên cứu

-Mục tiêu nghiên cứu tổng quát: phân tích thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank

Chi nhánh quận 2, từ đó đề xuất các giải pháp tăng cường hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2.

- Mục tiêu nghiên cứu cụ thể:

+Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong giai đoạn 2019-2023.

+Đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong giai đoạn 2019-2023.

+Đề xuất các giải pháp tăng cường hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong thời gian tới.

Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng kết hợp các phương pháp nghiên cứu định tính khác nhau để đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 bao gồm các phương pháp so sánh, thống kê, tổng hợp và phân tích.

-Phương pháp so sánh: được sử dụng để xác định xu hướng, mức độ biến động của các chỉ tiêu cần phân tích liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh quận 2.

- Phương pháp thống kê: là phương pháp thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán và mô tả các đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập; biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu, sơ đồ,…nhằm đánh giá một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu.

-Phương pháp tổng hợp, phân tích: tác giả tổng hợp các thông tin liên quan, từ đó phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh quận 2.

Ý nghĩa nghiên cứu của đề án

Đề tài đã đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong giai đoạn 2019 -2023, từ đó chỉ ra những kết quả đạt được, những điểm hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế, từ đó đề xuất các giải pháp có tính khả thi, đáng tin cậy nhằm nâng cao hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 Kết quả nghiên cứu cũng sẽ đóng vai trò là một tài liệu tham khảo đáng giá cho Ban lãnh đạo của SacombankChi nhánh quận 2 có thêm cái nhìn tổng quan hơn về thực trạng quản trị RRTD tạiSacombank Chi nhánh quận 2 Qua đó, hỗ trợ cho Ban lãnh đạo của Sacombank Chi nhánh quận 2 có thể đưa ra những quyết định, chính sách phù hợp nhằm nâng cao hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank chi nhánh quận 2 trong thời gian tới, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Chi nhánh quận 2.

Kết cấu của đề án

Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, báo cáo được kết cấu thành 3 chương với những nội dung cụ thể như sau:

▪ Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.

▪ Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2.

▪ Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

Theo Uỷ ban Basel (2000), “Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay hoặc bên đối tác của ngân hàng không thực hiện đúng cam kết đã thoả thuận”

Rủi ro tín dụng là một loại rủi ro quan trọng trong quản lý tài chính doanh nghiệp và ngân hàng Theo Theo Gestel và Baesens (2009), rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro người vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ theo các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng cho vay.

Nó có thể xảy ra khi đối tác không có khả năng thanh toán hoặc không thể thanh toán đúng hạn” Bên cạnh đó, RRTD đề cập đến các sự kiện bất ngờ gây ra tổn thất về mặt giá trị của tài sản, lợi nhuận thực tế thu được thấp hơn so với lợi nhuận dự kiến hoặc tạo thêm chi phí để hoàn thành một giao dịch cụ thể khi các đối tác không thể trả lại các khoản nợ gốc và lãi vay đúng hạn được ghi trong hợp đồng (Hull, 2010).

Theo Trần Huy Hoàng (2010), “Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng”.

Theo Nguyễn Văn Tiến (2015), “Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ gốc lẫn lãi của khoản vay hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng hạn”.

Tại khoản 1, điều 3, thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình theo hợp đồng hoặc thoả thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”.

Rủi ro tín dụng trong ngân hàng phát sinh khi khách hàng không tuân thủ các điều khoản hợp đồng tín dụng đã ký kết, đặc biệt thể hiện ở việc chậm hoặc không trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn hoặc vỡ nợ Nói cách khác, rủi ro tín dụng là nguy cơ mà ngân hàng phải chịu khi khoản vay không được khách hàng trả lại theo đúng thời hạn đã cam kết.

1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

❖ Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro:

Rủi ro giao dịch là rủi ro nảy sinh từ những bất cập trong quá trình giao dịch, bao gồm rủi ro trong đánh giá khách hàng và rủi ro từ việc xét duyệt cho vay.

+Rủi ro lựa chọn: xuất phát từ nguyên nhân do các hạn chế trong việc đánh giá và phân tích tín dụng không có hiệu quả cao, làm cho việc lựa chọn các khoản vay có hiệu quả của ngân hàng không được chính xác (Nguyễn Văn Tiến, 2015).

+ Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo không hợp lý trong hợp đồng cho vay như các loại tài sản đảm bảo (TSĐB), chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay dựa trên giá trị TSĐB (Nguyễn Văn Tiến, 2015).

+Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản trị khoản vay và hoạt động cho vay, xuất phát từ các nguyên nhân như sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề (Nguyễn Văn Tiến, 2015).

-Rủi ro danh mục: một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản trị danh mục cho vay của ngân hàng và được phân chia thành hai loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại liên quan đến các yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng khách hàng vay vốn, bao gồm các ngành, lĩnh vực kinh tế đặc thù Ngoài ra, rủi ro này cũng có thể phát sinh từ cách thức hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng.

+Rủi ro tập trung: phát sinh khi ngân hàng thực hiện tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng trong cùng một ngành, cùng một lĩnh vực kinh tế, cùng một loại hình cấp tín dụng có cùng mức độ rủi ro hoặc cùng một khu vực địa lý nhất định (Nguyễn Văn Tiến, 2015).

❖ Căn cứ vào tính chất phát sinh rủi ro

Rủi ro mất vốn là rủi ro mà ngân hàng không thể thu hồi được khoản nợ đã cho khách hàng vay do khách hàng cố tình (không muốn trả nợ) hoặc không có khả năng trả nợ gốc và lãi (Nguyễn Văn Tiến, 2015).

Bài học kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Đông

Trong bối cảnh hiện nay, ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) luôn nỗ lực củng cố nền tảng quản trị RRTD vững chắc, tăng cường sức mạnh trước các biến động kinh tế vĩ mô khó lường Đồng thời, OCB cũng chú trọng đầu tư vào con người và số hóa, nhờ đó OCB có đủ nguồn lực để nắm bắt thời cơ khi nền kinh tế ổn định hơn.

Trong quý 1/2023, OCB ghi nhận lợi nhuận trước thuế đạt 983 tỷ đồng, tăng 18% so với cùng kỳ Tổng thu thuần đạt 2.090 tỷ đồng, trong đó thu thuần trong lãi được xem như hoạt động kinh doanh cốt lõi của ngân hàng đạt 1.751 tỷ đồng, chiếm 84% trong cấu trúc tổng thu thuần hoạt động của Ngân hàng NIM duy trì hiệu quả ở mức 3,9%, tăng so với cùng kỳ.

Chi phí hoạt động được kiểm soát chặt chẽ trong bối cảnh tổng thu thuần tiếp tục tăng so với cùng kỳ với hệ số chi phí hoạt động trên doanh thu ở mức 37% Đến hết quý 1/2023, tổng tài sản của OCB tiếp tục tăng trưởng khả quan khi đạt hơn 199.141 tỷ đồng, tăng 6,1% so với cùng kỳ Ngoài ra, trong bối cảnh lãi suất biến động mạnh, hoạt động tín dụng và huy động của Ngân hàng không ngừng tăng trưởng Trong đó, hoạt động cho vay khách hàng đạt gần 121.914 tỷ đồng, tăng 15% so với cùng kỳ năm trước, cho thấy Ngân hàng vẫn luôn tập trung vào hoạt động cho vay cốt lõi Bên cạnh đó, tổng huy động thị trường 1 đạt 143.752 tỷ đồng, tăng 15% so với cùng kỳ Riêng tiền gửi khách hàng ghi nhận kết quả khả quan khi tăng trưởng 7,2% so với cùng kỳ, tương đương đạt 105.564 tỷ đồng.

Tỷ lệ an toàn vốn (CAR), tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động (LDR) và tỷ lệ nợ xấu đều được kiểm soát ở mức hợp lý, đáp ứng đầy đủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN).

OCB đã và đang triển khai 07 chương trình áp dụng ưu đãi lãi suất cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, lĩnh vực xuất nhập khẩu, một số ngành được ưu tiên phát triển; các sản phẩm vay tiêu dùng; mua nhà ở phục vụ đời sống.

Trong thời gian tới, cùng với sự đồng hành của NHNN trong cơ chế hỗ trợ đối với các khoản cho vay trung dài hạn, OCB sẽ tiếp tục nghiên cứu, rà soát các ngành, lĩnh vực, phân khúc khách hàng phù hợp với tiềm năng phát triển kinh tế để xây dựng các chương trình, các gói cho vay ưu đãi lãi suất cũng như theo sát kế hoạch kinh doanh, phát triển tín dụng đã đề ra.

Theo đó, dự kiến sẽ tiếp tục thực hiện triển khai, ban hành các chương trình hỗ trợ lãi suất, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận nguồn vốn phát triển sản xuất kinh doanh với tổng doanh số giải ngân tham gia dự kiến khoảng 25.000 tỷ đồng, mức ưu đãi từ 1% à 2% để hỗ trợ khách hàng.

Vào đầu tháng 3/2023, OCB chính thức giới thiệu ngân hàng số thế hệ mới Liobank dành cho khách hàng trẻ sành công nghệ với hàng loạt tính năng vượt trội.

Nền tảng này được kỳ vọng sẽ dẫn đầu xu hướng ngân hàng số, chinh phục những khách hàng có lối sống năng động, yêu công nghệ, chuộng sự tinh gọn và thường xuyên sử dụng thẻ tín dụng cho chi tiêu hằng ngày.

Không chỉ chú trọng số hóa, Ngân hàng OCB còn chủ động ứng phó và kịp thời triển khai các biện pháp quản trị rủi ro chặt chẽ, đảm bảo an toàn hoạt động Mới đây, OCB đã hoàn thành triển khai và áp dụng nền tảng tính vốn điện toán đám mây theo Basel II nâng cao (IRB) Nhờ đó, OCB trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam đáp ứng trọn vẹn các yêu cầu tiên tiến của Basel trong chuẩn mực quản trị RRTD quốc tế.

Việc hoàn thành và áp dụng nền tảng quản trị vốn theo các yêu cầu của Basel II nâng cao không những giúp OCB nâng cao năng lực quản trị RRTD của Ngân hàng mà còn bảo đảm việc đo lường rủi ro tín dụng và tỷ lệ an toàn vốn chính xác, từ đó hỗ trợ hiệu quả các quyết định kinh doanh Đặc biệt, khẳng định mạnh mẽ mục tiêu dài hạn của OCB trong việc củng cố nền tảng quản trị rủi ro vững chắc, hướng đến sự minh bạch, nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường.

Với dự đoán năm 2023 sẽ là một năm thách thức, đòi hỏi TCTD phải có khả năng chống chịu trước những biến động kinh tế vĩ mô khó lường Theo đó, bên cạnh việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II nâng cao và Basel III, OCB tiếp tục tiến tới nghiên cứu triển khai các chuẩn mực quốc tế khác như IFRS 9 để bảo đảm hoạt động QTRRTD liên tục được nâng cao, giúp ngân hàng phát triển hiệu quả và bền vững.

Ngoài ra, ngân hàng cũng nghiêm túc tuân thủ các quy định của NHNN, duy trì mức xếp hạng tín nhiệm cao của Moody’s và các tổ chức khác.

1.3.2 Kinh nghiệm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Phượng

Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu bất ổn khi phải vật lộn để phục hồi sau đại dịch và đương đầu với những biến động chính trị phức tạp, ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) đã chủ động ứng phó và kịp thời thực hiện các biện pháp QTRRTD chặt chẽ, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng và khép lại giai đoạn 2018 – 2022 với nhiều thành tựu đáng nhớ, được ghi nhận cho những nỗ lực không ngừng nghỉ bằng các chứng nhận và giải thưởng danh giá Cuối năm 2022, tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ và hợp nhất của ngân hàng theo Basel II lần lượt đạt 12,67% và 14,90% cao hơn nhiều so với mức yêu cầu của NHNN là 8% và tiệm cận với các ngân hàng hàng đầu khu vực.

VPBank là ngân hàng Việt Nam đầu tiên triển khai quy trình xác thực dữ liệu thị trường vào hệ thống Kondor, đảm bảo tính chính xác và kịp thời của thông tin đầu vào Nhờ đó, VPBank có thể bám sát các biến động thị trường, đưa ra các đánh giá chính xác, nắm bắt rủi ro tín dụng sớm và đưa ra các khuyến nghị phòng ngừa hiệu quả.

VPBank là Ngân hàng đi đầu về đổi mới sáng tạo trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam, số hóa và hiện đại hóa hoạt động kinh doanh luôn là ưu tiên hàng đầu của VPBank, nhằm cung cấp các giải pháp tài chính tốt nhất giúp doanh nghiệp tránh được những rủi ro tài chính tiềm ẩn Để đạt được mục tiêu này, từ nửa cuối năm 2019, VPBank đã triển khai hệ thống Kondor Treasury, cho phép tự động hóa toàn bộ quy trình giao dịch từ đơn vị kinh doanh đến quản trị RRTD, kế toán và vận hành.

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

Giới thiệu khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín –

2.1.1 Thông tin chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

Sacombank chi nhánh Quận 2 có 01 Trụ sở chi nhánh đặt tại địa chỉ 50 Trần Não, phường An Khánh, thành phố Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh Ngoài ra, còn có 06 phòng giao dịch trực thuộc, phục vụ nhu cầu giao dịch của khách hàng tại khu vực Quận 2.

Ngày 13/01/1992, Sacombank chính thức thành lập khi được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0301103908 của Sở Kế hoạch và Đầu tư Hồ Chí Minh Trụ sở chính của ngân hàng đặt tại địa chỉ 266 - 268 đường Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Hiện nay, số điện thoại liên hệ với Sacombank là (028) 37423865.

-Ngày 11/04/2018, theo quyết định số 514/Cục II.4 V/v thay đổi tên, địa điểm chi nhánh của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín.

- Ngày 14/05/2018, Sacombank chính thức khai trương và đi vào hoạt động.

Sacomnbank Chi Nhánh Quận 2 là chi nhánh trực thuộc trụ sở chính; trong đó có các phòng giao dịch trực thuộc là:

-Phòng giao dịch Bình Trung Tây Địa chỉ tại: Số 332-334 Nguyễn Thị Minh Khai, Khu phố 1, Phường Thạnh Mỹ Lợi, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh.

- Phòng giao dịch Lương Định Của Địa chỉ tại: Số 171 Lương Định Của, Khu phố 3, Phường An Khánh, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh.

- Phòng giao dịch Nguyễn Duy Trinh Địa chỉ tại: Số 205 Nguyễn Duy Trinh, Phường Bình Trưng Tây, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh.

-Phòng giao dịch Phú Hữu Địa chỉ tại: Số 4, Đường 816, Phường Phú Hữu, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh.

-Phòng giao dịch Nguyễn Cơ Thạch Địa chỉ tại: Số 70 Nguyễn Cơ Thạch, Phường An Lợi Đông, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh.

- Phòng giao dịch Bình Trung Đông Địa chỉ tại: Số 669B-669C-669D, Đỗ Xuân Hợp, Phường Phước Long B, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động

Cơ cấu bộ máy tổ chức của Sacombank bao gồm các thành phần gồm:

- Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ): đứng đầu bộ máy ngân hàng, có thẩm quyền thực hiện việc ra quyết định sửa đổi, phê chuẩn đối với các điều lệ, chính sách, quy định của ngân hàng, quyết định số lượng thành viên của hội đồng, kiểm soát từng nhiệm kỳ bầu cử, cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý điều hành trong ngân hàng Dưới quyền trực tiếp của Đại hội đồng cổ đông là: HĐQT và Ban Tổng giám đốc.

- Hội đồng quản trị: là cơ quan quản trị được quyền nhân danh ngân hàng để ra quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của ngân hàng, các quyết định liên quan đến mục đích và quyền lợi của ngân hàng Thuộc quản lý của HĐQT gồm: Ban Tổng giám đốc, Uỷ ban quản lý rủi ro, Uỷ ban giám sát tín dụng, Uỷ ban nhân sự, Uỷ ban công nghệ ngân hàng, Uỷ ban chiến lược và đầu tư, Văn phòng Hội đồng quản trị.

-Ban kiểm soát: thực hiện các chức năng như kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định pháp luật, quy định nội bộ, điều lệ của ngân hàng và các nghị quyết, quyết định của ĐHĐCĐ, HĐQT Dưới quyền của ban kiểm soát là phòng kiểm toán nội bộ.

-Ban Tổng giám đốc: là cơ quan điều hành hoạt động của ngân hàng, chịu trách nhiệm trước HĐQT và trước pháp luật Các khối trực thuộc Ban Tổng giám đốc là: Khối ngân hàng bảo hiểm, khối nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ, Khối Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) lớn và ĐCTC, Khối KHDN, Khối khách hàng cá nhân (KHCN), Trung tâm chuyển đổi số, Khối Nhân sự, Phòng Đầu tư và Phòng Marketing.

- Văn phòng HĐQT và các uỷ ban, văn phòng trực thuộc hội đồng quản trị: thực hiện chức năng tham mưu cho HĐQT trong việc quản trị ngân hàng.

Là một chi nhánh lớn của hệ thống Sacombank, Sacombank chi nhánh quận 2 là một ngân hàng đa năng, thực hiện tất cả các nghiệp vụ của một NHTM theo quy định củaNHNN Việt NAM, đảm nhận các nhiệm vụ mà Hội sở chính giao phó Bên cạnh đó,Sacombank chi nhánh quận 2 có quy mô tương đối lớn và có khả năng cạnh tranh trong những năm vừa qua tăng trưởng một cách vượt bậc nhờ vào chất lượng sản phẩm ngày càng được cải thiện và sự phục vụ tận tình, niềm nở của đội ngũ nhân viên dày dặn kinh nghiệm, Từ đó, đã giúp cho Sacombank chi nhánh quận 2 luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao trong những năm vừa qua.

2.1.3 Sơ lược hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019 – 2023

Bảng 2.1 Kết quả kinh doanh của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Tổng thu nhập hoạt động 113.880 137.794 167.582 219.671 264.137

Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019-2023

Về quy mô vốn chủ: vốn chủ sở hữu (VCSH) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã tăng liên tục qua các năm Trong giai đoạn 2019-2020, VCSH đã có sự gia tăng mạnh mẽ, năm 2019 đạt 203,8 tỷ đồng thì đến năm 2020 đã tăng lên mạnh mẽ hơn 21% so với năm 2019, đạt 247 tỷ đồng Đến năm 2021 thì VCSH tiếp tục gia tăng lên 24,64% và đã đạt 307,9 tỷ đồng Vào năm 2022, tiếp tục tăng lên 26,65% so với năm 2021, đạt 390 tỷ đồng Và năm 2023, VCSH của Sacombank chi nhánh quận 2 lại tiếp tục gia tăng 18,99% so với năm 2022, đạt 464 tỷ đồng.

Về quy mô tài sản: tổng tài sản của Sacombank chi nhánh quận 2 đã tăng liên tục trong suốt giai đoạn 2018-2022 với tốc độ tăng trưởng trung bình đạt mức 28% Năm

2023 tổng tài sản của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 6.023 tỷ đồng, tăng 44,9% so với năm 2022 và tăng hơn gấp 2,6 lần so với năm 2019 (đạt mức 2.295 tỷ đồng).

Về dư nợ tín dụng: dư nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 đã tăng liên tục và đạt mức cao ở các năm Năm 2023 thì quy mô tín dụng của hệ thống đạt 3.434 tỷ đồng, tăng 30,15% so với năm 2022 và tăng gấp 2,3 lần so với năm 2019, bình quân mức dự nợ ở giai đoạn này đạt mức tăng trưởng là 24%/năm Nhìn chung, có thể thấy dư nợ tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 hàng năm có mức tăng trưởng tốt phù hợp với xu hướng chung và bám sát tình hình thực tiễn của thị trường, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước.

Về hoạt động huy động vốn: cơ cấu huy động vốn của Sacombank chi nhánh quận

2 tiếp tục được duy trì ổn định và hợp lý phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, cơ cấu vốn được đa dạng hoá đảm bảo an toàn thanh khoản cho hệ thống Tính đến cuối năm 2023, tổng nguồn vốn huy động của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt là 3.708 tỷ đồng, tăng 71,82% so với năm 2022; tiền gửi khách hàng so với quy mô của toàn ngành thì đã chiếm tỷ trọng lên đến 11%, trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn và cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM mà Sacombank chi nhánh quận 2 là một trong những ngân hàng đứng đầu trong hệ thống NHTM về huy động vốn, khẳng định uy tín, thương hiệu cũng như niềm tin của khách hàng dành cho Sacombank chi nhánh quận 2.

Về lợi nhuận trước thuế: tính đến năm 2023 thì Sacombank chi nhánh quận 2 có lợi nhuận trước thuế đạt 130,1 tỷ đồng, tăng mạnh mẽ lên đến 26,77% so với năm 2022 và cao gấp 2,6 lần so với năm 2019 Bên cạnh đó, các chỉ tiêu ROA, ROE của Sacombank chi nhánh quận 2 năm 2023 cũng đạt giá trị cao tương ứng là 2,03% và 24,21%.

Về hoạt động dịch vụ: qua bảng 2.2 có thể thấy, tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ của Sacombank đã có sự gia tăng qua các năm Cụ thể, năm 2022, hoạt động dịch vụ của Sacombank chi nhánh quận 2 đã đem lại nguồn thu nhập đạt 33,1 tỷ đồng, tăng mạnh mẽ đến 55,5% so với năm 2021 Và đến năm 2023, tổng thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Sacombank chi nhánh quận 2 lại sụt giảm 14,5%, nguyên nhân chủ yếu là do sự sụt giảm trong dịch vụ đại lý bảo hiểm của Sacombank chi nhánh quận 2 so với năm 2022.

Bên cạnh đó, doanh thu từ dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác có xu hướng gia tăng trong năm 2023, đạt tương ứng 11,4 tỷ đồng và 2,8 tỷ đồng Nguồn thu từ dịch vụ đã đóng góp không nhỏ vào lợi nhuận giúp cho Sacombank chi nhánh quận 2 giảm được các áp lực rủi ro hơn so với hoạt động tín dụng.

Bảng 2.2 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ của Sacombank chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Doanh thu từ hoạt động thanh toán 3.088 3.216 6.391 11.124 11.401

Doanh thu từ hoạt động ngân quỹ 4.149 6.468 13.167 20.333 13.967

Doanh thu từ dịch vụ đại lý 182 192 176 178 155

Doanh thu từ dịch vụ khác 795 1.007 1.544 1.449 2.778

Tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ 8.214 10.883 21.277 33.085 28.302

Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán của Sacombank chi nhánh quận 2 năm 2019-2023

2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh quận 2

2.2.1 Các sản phẩm tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh quận 2

❖ Sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân -Cho vay nhu cầu nhà ở: thời gian cho vay có thể lên đến 20 năm, mức cho vay khách hàng nhận được lên đến 100% giá trị hợp đồng mua bán nhà ở Với sản phẩm vay này thì thủ tục vay sẽ được tính trên dư nợ giảm dần và thông tin lãi suất vay sẽ theo các gói tín dụng cạnh tranh trong từng thời kỳ Về TSĐB sẽ là tài sản hình thành từ vốn vay, hoặc TSĐB khác là bất động sản, giấy tờ có giá của khách hàng hoặc của bên thứ ba, hoặc kết hợp các hình thức đảm bảo.

Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

2.2.2.1 Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng

Bảng 2.3 Dư nợ phân theo khách hàng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn

2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Dựa vào bảng 2.3 dễ dàng thấy được tỷ trọng và dự nợ khách hàng cá nhân (KHCN) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng liên tục qua các năm, nếu như năm

2019 dư nợ bán lẻ đạt 735,34 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 50,25% tổng dư nợ thì đến năm 2023 đã tăng mạnh lên 1.499,36 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 43,66%; tăng trưởng 8,95% so với năm 2022 Trong năm 2023, số lượng KHCN của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng đáng kể với nền tảng hơn 15 triệu người, chiếm đến 11,2% dân số cả nước Dư nợ bán lẻ tăng cao trong giai đoạn 2021-2022 là do thời gian qua Sacombank chi nhánh quận 2 đã đẩy mạnh mở rộng tín dụng bán lẻ, nhất là đối với hộ kinh doanh và KHCN, áp dụng lãi suất cạnh tranh, đa dạng hoá phương thức cho vay kết hợp với việc đơn giản hoá các thủ tục để tăng cường phát triển thêm khách hàng mới, xây dựng mạng lưới bán lẻ rộng khắp Thêm vào đó, dựa trên chính sách tín dụng phân tán Sacombank chi nhánh quận 2 đã tạo ra nhiều gói ưu đãi cho vay đối với KHCN, một mặt giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có thể tiếp tục mở rộng thị phần, gia tăng doanh số cho vay, mặt còn lại sẽ giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có được nguồn thu nhanh chóng, mở rộng mạng lưới khách hàng Hàng loạt các gói tín dụng ưu đãi của Sacombank chi nhánh quận 2 được triển khai tập trung hỗ trợ vốn vay đối với việc phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như kích thích nhu cầu tiêu dùng, mua sắm của khách hàng, chủ động giảm sâu lãi suất, hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn bị ảnh hưởng từ dịch bệnh,… đã khiến cho dư nợ KHCN tăng.

Dư nợ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có xu hướng gia tăng không ngừng qua các năm, cụ thể vào năm 2019 nếu như dư nợ KHDN đạt 727,91 tỷ đồng thì đến năm 2023, dư nợ KHDN đã cán mốc 1.934,69 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 56,34% tổng dư nợ, tăng 53,25% so với năm 2022 và tăng gấp 2,7 lần so với năm 2019 Dư nợ SME, FDI tăng trưởng cao hơn so với năm 2022 đạt lần lượt 12% và 21%.

Đối với phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ (KHDN), Sacombank chi nhánh quận 2 nắm giữ một lượng lớn khách hàng, dẫn đến mức cho vay cao đối với nhóm đối tượng này Để hỗ trợ KHDN trong bối cảnh khó khăn do đại dịch COVID-19, chi nhánh đã triển khai các chương trình tín dụng chuyên biệt, bao gồm cả các gói ưu đãi nhằm giúp doanh nghiệp vượt qua giai đoạn thách thức này.

2.2.2.2 Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn

Bảng 2.4 Dư nợ phân theo thời hạn của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Thời 2019 2020 2021 2022 2023 hạn Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%)

Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán của Sacombank chi nhánh quận 2 năm 2019-2023 Qua bảng 2.4, dễ dàng nhận thấy tỷ trọng của dư nợ tín dụng ngắn hạn đã gia tăng không ngừng và có mức tỷ trọng đáng kể qua các năm Cụ thể, giai đoạn 2019-2023 thì dư nợ tín dụng ngắn hạn đã đạt mức tỷ trọng trung bình 57%, còn lại 43% là dư nợ trung và dài hạn.

Năm 2023, dư nợ ngắn hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 1.833,32 tỷ đồng, tăng 6,13% so với năm 2022 và cao gấp 2,3 lần so với năm 2019 Dư nợ ngắn hạn tăng cao là hợp lý, thể hiện Sacombank chi nhánh quận 2 tập trung tăng trưởng ưu tiên của tín dụng ngắn hạn có thể giúp Sacombank chi nhánh quận 2 ít gặp rủi ro và có tốc độ quay vòng nhanh, đảm bảo được nguồn vốn để có thể tiến hành thực hiện việc tái đầu tư, tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay trong khi tín dụng trung dài hạn mặc dù mang lại nguồn thu nhập cao nhưng phải phụ thuộc vào mức tăng trưởng của nguồn vốn huy động, nhất là đối với nguồn huy động dài hạn từ khách hàng thưởng ẩn chứa một số nguy cơ rủi ro rất cao. Đối với dư nợ tín dụng trung và dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 ở giai đoạn 2019-2023 không có sự biến động nhiều, đều được Sacombank chi nhánh quận 2 duy trì ở mức tỷ trọng dưới 50% so với tổng dư nợ Dư nợ dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đã gia tăng qua các năm, năm 2023 đạt 666,82 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 19% tổng dư nợ và tăng 2,1% với năm 2022; còn dư nợ trung hạn năm 2023 đạt 933,90 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 27% tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt được mức cao và gia tăng liên tục, điều này đã đóng góp vào lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 một phần không hề nhỏ, do mức lãi suất cho vay trung dài hạn sẽ khá cao hơn so với lãi suất vay ngắn hạn, đồng thời cũng cho thấy vị thế chiếm được của Sacombank chi nhánh quận 2 trong lòng khách hàng là khá lớn.

Dư nợ trung dài hạn cao là do Sacombank chi nhánh quận 2 đã đẩy mạnh việc mở rộng quy mô cấp tín dụng trung dài hạn, chủ động tìm các khách hàng có nhu cầu thực hiện các dự án đầu tư mà cần có sự hỗ trợ về nguồn vốn tín dụng lớn, ưu tiên tập trung vào lĩnh vực có hiệu suất lợi nhuận cao cũng như có được sự ưu tiên của nhà nước Tuy nhiên, dư nợ trung dài hạn là phù hợp khi phải tuân thủ đúng quy định của NHNN Việt Nam tại thông tư 22/2019/TT-NHNN, do dó Sacombank chi nhánh quận 2 đã chủ động giảm dần các khoản vay trung dài hạn xuống đúng mức quy định theo lộ trình.

2.2.2.3 Dư nợ tín dụng phân theo các nhóm nợ Nhìn qua bảng 2.5, dễ nhận thấy được rằng sự biến đổi về chất lượng tín dụng khá là rõ rệt cùng với sự gia tăng dư nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 Cụ thể:

Nợ đủ chuẩn (nhóm 1) tại Sacombank chi nhánh Quận 2 tiếp tục chiếm tỷ trọng lớn tới 92,96% vào năm 2023 Giá trị đạt 3.192,39 tỷ đồng, tăng 26,65% so với năm 2022 So sánh với năm 2019, mức này cao hơn gấp 1,6 lần Bình quân quy mô giai đoạn 2019-2023 đạt 2.163,10 tỷ đồng.

Nợ cần chú ý (nhóm 2) đã có sự tăng mạnh trong năm 2023 đạt 180,05 tỷ đồng trong khi năm 2022 lại chỉ đạt 73,87 tỷ đồng (tăng 106,18 tỷ đồng) và tăng gấp 7,8 lần so với năm 2019.

Nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3) thì có sự gia tăng đều trong giai đoạn 2019-2023.

Quy mô trung bình vẫn cao hơn nợ có khả năng mất vốn, cụ thể năm 2023, quy mô nợ nhóm 3 đạt 26,10 tỷ đồng, chiếm 0,76% tổng dư nợ.

Năm 2023, nợ nghi ngờ tại Sacombank chi nhánh quận 2 tiếp tục tăng mạnh, đạt 19,08 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ 0,56% tổng dư nợ So với năm 2022, nợ nghi ngờ đã tăng 34,86%, phản ánh diễn biến kém khả quan về chất lượng tín dụng của danh mục cho vay của chi nhánh.

Nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã gia tăng đáng kể trong giai đoạn 2019 - 2023 So với năm 2022, nợ nhóm này đã tăng rất mạnh 43,85% trong năm 2023, đạt 16,42 tỷ đồng Có thể thấy đây là dấu hiệu đáng báo động đối với Sacombank chi nhánh quận 2 về RRTD.

Bảng 2.5 Dư nợ theo nhóm nợ của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019-2023 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Nhóm Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ nợ Dư nợ trọng Dư nợ trọng Dư nợ trọng Dư nợ trọng Dư nợ trọng

Thực trạng rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

2.2.3.1 Tình hình nợ có khả năng mất vốn

Qua bảng 2.6 cho thấy tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn của Sacombank chi nhánh quận 2 đang có sự gia tăng liên tục và mạnh mẽ qua các năm trong giai đoạn 2020-2023, tuy nhiên trong giai đoạn 2019-2020 thì có sự giảm nhẹ Cụ thể năm 2019, tỷ lệ này là 0,63% tương ứng với 929 tỷ đồng thì đến năm 2020 đã giảm xuống 20,44% đạt tỷ lệ 0,41% tổng dư nợ; đến năm 2020 thì lại tăng nhẹ lại 19,29% đạt tỷ lệ là 0,43% tổng dư nợ Năm 2022, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn đã có sự gia tăng đáng kể so với năm 2021, đạt 0,43% tương ứng với 11,41 tỷ đồng Và đến năm 2023, tỷ lệ nợ này đã có sự gia tăng mạnh lên 43,85% so với năm 2022, đạt tỷ lệ 0,48% tổng dư nợ Thêm vào đó, tỷ lệ xoá nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 cũng đang có sự gia tăng đạt 0,97% tổng dự nợ trong năm 2023, có quy mô 33,15 tỷ đồng, tăng 40,53% so với năm 2022 Qua đó phần nào có thể thấy trong giai đoạn 2019 -2023, Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn còn tồn đọng nhiều khoản nợ không có khả năng để thực hiện thu hồi, phản ánh công tác hạn chế, quản lý RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đang yếu kém, gặp phải nhiều khó khăn Bên cạnh đó, nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ và quy mô nợ có khả năng mất vốn có sự gia tăng mạnh mẽ ở giai đoạn 2019-2023 còn do các tồn tại yếu kém của ngân hàng được tích luỹ qua nhiều năm đã được bộc lộ cộng thêm việc phải đối diện với các khó khăn chung đến từ nền kinh tế, sự xuống dốc từ thị trường, cường độ cạnh tranh ngày càng gay gắt khi độ mở nền kinh tế cao, bất ổn chính trị và căng thẳng thương mại ngày càng leo thang, đặc biệt là trong giai đoạn các hoạt động bị nhấn chìm bởi sự bùng phát của đại dịch Covid-19, các doanh nghiệp làm ăn thiếu hiệu quả, gặp phải nhiều khó khăn, cùng với đó là một lượng lớn dư nợ tín dụng vào các năm trước đã đầu tư với mức tăng trưởng nóng vào những lĩnh vực nhiều rủi ro.

Bảng 2.6 Tình hình nợ mất vốn của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Nợ có khả năng mất vốn 9.289 7.389 8.815 11.413 16.418

Các khoản nợ được xoá 8.530 13.941 17.392 23.588 33.149

Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn

Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Trong giai đoạn 2019-2023, dư nợ tín dụng tại Sacombank chi nhánh quận 2 tăng trưởng đáng kể về cả quy mô và tốc độ, do đó kiểm soát chất lượng tín dụng trở thành ưu tiên hàng đầu của chi nhánh.

Qua bảng 2.7, ta thấy được quy mô nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn còn rất cao qua các năm Cụ thể, năm 2019, quy mô nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 19,97 tỷ đồng thì đến năm 2020 đạt 2.357 tỷ đồng Đến năm 2021, dư nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn tiếp tục tăng lên 33,60 tỷ đồng Năm 2022, dư nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 lại tiếp tục gia tăng, đạt 44,04 tỷ đồng, tăng 31,07% so với năm 2021 Và năm 2023, quy mô nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 gia tăng mạnh lên gần 40% so với năm 2022, đạt quy mô 61,60 tỷ đồng.

Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 gia tăng trong giai đoạn này là do căng thẳng địa chính trị, những căng thẳng giữa mỹ với trung quốc về thương mại và các đối tác lớn khác, sự kiện Brexit, nhiều vụ án kinh tế nghiêm trọng đã xảy ra, tiếp đó là nền kinh tế bị tác động rất lớn khi đại dịch Covid-19 bùng phát với mức độ lan rộng toàn cầu, các hoạt động kinh tế bị chững lại, thương mại, đầu tư toàn cầu bị sụt gảm do bị gián đoạn, đứt gãy chuỗi cung ứng trong sản xuất và tiêu dùng, những biện pháp phong toả và giãn cách xã hội được nhà nước thực hiện liên tục, sự sụt giảm thị trường tiêu thụ đầu ra đã khiến cho các doanh nghiệp tạm ngưng hoạt động hoặc chỉ hoạt động cầm chừng, thậm chí là có nguy cơ phá sản, tác động từ biến đổi khí hậu, xuất hiện tình trạng lũ lụt hạn hán, xâm nhập mặn,… đã làm cho hoạt động kinh doanh của khách hàng bị tác động một cách nghiêm trọng, việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, qua đó đã khiến cho nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 có sự gia tăng và đạt quy mô cao.

Thêm vào đó, nợ xấu Sacombank chi nhánh quận 2 gia tăng còn đến từ các khách hàng, do xuất phát khả năng thích nghi, năng lực dự báo sự biến đổi của môi trường kinh doanh từ khách hàng không tuân thủ theo đúng điều khoản hợp đồng tín dụng, sử dụng vốn vay sai so với mục đích như đã cam kết, bỏ vốn đầu tư vào các lĩnh vực mạo hiểm, ẩn chứa các tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao,…

Ngoài ra, nợ xấu gia tăng cũng xuất phát từ việc công tác hạn chế RRTD của ngân hàng còn yếu kém, quy trình tín dụng không có sự tuân thủ nghiêm ngặt, chất lượng thẩm định còn thấp, một số cán bộ tín dụng của ngân hàng còn yếu kém về năng lực, đạo đức và kinh nghiệm dẫn đến việc thẩm định hồ sơ, đánh giá khách hàng, tìm kiếm đối tượng, dự án mới không được chính xác gây ra các sai lầm khi cấp tín dụng, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay còn lỏng lẻo, chưa chặt chẽ,…

Trong giai đoạn 2019-2023, nhìn chung tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận2 mặc dù có sự gia tăng nhưng vẫn được duy trì ở mức độ dưới 2%, đảm bảo tuân thủ theo đúng quy định của NHNN Việt Nam Cụ thể, năm 2019 tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 ở mức 1,36% tổng dư nợ, đến năm 2020 thì tỷ lệ nợ xấu đã có sự sụt giảm nhẹ so với năm 2019, còn 1,32% tổng dư nợ; sang giai đoạn 2021-2023 thì tỷ lệ nợ xấu đã có sự tăng mạnh lần lượt với tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ đạt là 1,65%; 1,67% và 1,79% Dù đối diện với khó khăn của nền kinh tế nhưng tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận2 vẫn đang ở mức thấp nhất trong toàn ngành Điều này là do ngân hàng thực hiện kiểm soát tốt chất lượng của tài sản, TSĐB của các khoản vay trung và dài hạn có chất lượng cao, Sacombank chi nhánh quận 2 tích cực phát mãi các TSĐB để xử lý nợ xấu, đồng thờiSacombank chi nhánh quận 2 tuân thủ thực hiện các chỉ đạo của Chính Phủ, NHNN theo thông tư 01/2020/TT-NHNN được sửa đổi bởi thông tư 03/2021/TT-NHNN, thông tư14/2021/TT-NHNN về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí giữ nguyên nhóm nợ hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng bởi đại dịch Covid-19, quán triệt thực hiệnNghị quyết số 105/NQ-CP, Nghị quyết số 63/NQ-CP để hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, hợp tác xã và người dân Hơn nữa, cuối năm 2021 thì nền kinh tế bắt đầu phục hồi dần trở lại, khi dịch bệnh được khống chế và kiểm soát tốt nhờ vào chiến lược tiêm chủng vacxin tăng tốc đã góp phần kích hoạt trở lại các hoạt động thương mại, sản xuất, tiêu dùng và các doanh nghiệp bắt đầu khôi phục lại hoạt động, đẩy mạnh đầu tư, điều này cũng góp phần làm cho tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 ở mức thấp Bên cạnh đó, Ban lãnh đạo của Sacombank chi nhánh quận 2 cũng đã quán triệt tiếp tục thực hiện nghiêm Nghị quyết số 42/2017/QH14, tích cực thực hiện các giải pháp cấp bách của ngành ngân hàng theo chỉ thị 02/CT-NHNN, hơn nữa việc thực hiện xử lý nợ, xử lý tài sản cũng đã được đẩy mạnh trên toàn hệ thống Sacombank chi nhánh quận 2 Công tác pháp chế đã tham gia, hỗ trợ xử lý sớm các khoản nợ của khách hàng để hạn chế tối đa việc phát sinh nợ xấu Đặc biệt, với sự tác động tiêu cực của đại dịch Covid-19 từ năm 2021, công tác pháp chế đã tham mưu để đánh giá, xử lý nợ đối với các trường hợp khách hàng đặc thù từ đó đáp ứng được nguyện vọng của khách hàng và đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng Qua đó cũng đã góp phần làm kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu Sacombank chi nhánh quận 2.

2.2.3.3 Tình hình dự phòng rủi ro tín dụng

Bảng 2.8 Tình hình dự phòng rủi ro của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Số dự phòng RRTD đầu kỳ 13.399 16.247 19.354 24.521 31.016

Số dự phòng RRTD trong kỳ 2.848 3.107 5.166 6.495 9.529

Dự phòng chung trích lập trong năm 10.756 12.824 15.175 19.704 25.632

Dự phòng cụ thể trích lập trong năm 5.491 6.531 9.346 11.312 14.912

Số dự phòng sử dụng để xử lý rủi ro 8.530 13.941 17.392 23.588 33.149

Số dự phòng RRTD cuối kỳ 16.247 19.354 24.521 31.016 40.545

Tỷ lệ dự phòng RRTD (%) 1,11 1,09 1,21 1,18 1,18

Dựa vào bảng 2.8 dễ dàng nhận thấy được tỷ lệ DPRR tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng liên tục trong giai đoạn 2019-2023 Cụ thể năm 2019, Sacombank chi nhánh quận 2 có tỷ lệ DPRR là 1,11% thì đến năm 2023 có sự gia tăng lên 1,18%, tăng gấp 2,5 lần so với năm 2019 Bên cạnh đó, số trích dự phòng RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã không ngừng tăng lên liên tục và đạt mức khá cao trong giai đoạn 2019-2023, nếu như năm 2019 đạt 2,85 tỷ đồng thì đến năm 2023 đã có sự tăng vọt lên 9,53 tỷ đồng, tăng gấp 3,3 lần so với năm 2019 Việc số trích và tỷ lệ DPRR tín dụng tăng cao là do trong các năm trở lại đây Sacombank chi nhánh quận 2 đã chủ động thực hiện mở rộng quy mô tín dụng để theo kịp sự phát triển của nền kinh tế, hơn nữa do dự nợ xấu tăng cao, đáng kể nhất là nợ nhóm 5 đã tăng rất cao cũng khiến cho chi phí DPRR tăng theo, làm cho lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 bị sụt giảm.

Bên cạnh đó, tỷ lệ chi phí lập dự phòng RRTD trên lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2019-2023 có mức dao động từ 20% trở lên, nếu như năm 2019 đạt 20,44% thì đến năm 2023 đạt 24,69% Có thể thấy chi phí trích lập dự phòng RRTD đã chiếm đến gần 23% lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2, điều này đã tác động không nhỏ đến lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 Việc tăng chi phí trích lập DPRR tín dụng được xem là một tín hiệu cho thấy sự minh bạch, thận trọng hơn trong việc phân loại nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 đảm bảo tuân thủ đúng quy định của NHNN Việt Nam.

2.2.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng

Bảng 2.9 Hệ số RRTD và tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Nhìn vào bảng 2.9 dễ thấy được hệ số RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự dao động tương đối chiếm từ 54% đến gần 64% trong giai đoạn 2019-2023 và đạt mức bình quân là 58,86%, riêng năm 2019 và 2022 hệ số này đạt ở mức cao đến gần 64%, đến thời điểm năm 2023 thì có sự sụt giảm nhẹ còn 57,01% Điều này có thể nhận thấy tín dụng vẫn có một vai trò cốt yếu đối với Sacombank chi nhánh quận 2 và ngày càng được ngân hàng chú trọng phát triển, mở rộng để cho vay khá hiệu quả nhưng đổi lại là nguy cơ RRTD sẽ gia tăng và việc quản trị RRTD sẽ vượt tầm kiểm soát.

Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023

Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2

Trong giai đoạn 2019-2023, tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 liên tục tăng cao Cụ thể, năm 2020 đạt 21,87% với quy mô tín dụng 146.324 tỷ đồng; đến năm 2023, tốc độ tăng trưởng đạt 30,15%, tương ứng với quy mô tín dụng 343.404 tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng này diễn ra trong bối cảnh nền kinh tế chịu ảnh hưởng nặng nề bởi đại dịch Covid-19, gây tê liệt các hoạt động kinh doanh và đầu tư.

2.2.3.5 Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng

Bảng 2.10 Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Dự phòng RRTD trích lập 2.848 3.107 5.166 6.495 9.529

Nợ quá hạn khó đòi 43.000 46.165 86.976 117.911 241.654

Hệ số bù đắp RRTD (%) 7 7 6 6 4

Hệ số bù đắp RRTD đang có xu hướng giảm trong giai đoạn 2019-2023, nếu như năm2019 đạt ở mức 7%, tương ứng với mức DPRR trích lập là 2,85 tỷ đồng thì năm2023, hệ số bù đắp chỉ còn 4% với số dự phòng được trích là 9,53 tỷ đồng Mặc dù hệ số bù đắp RRTD giảm nhưng quy mô DPRR trích lập gia tăng không ngừng trong giai đoạn Bên cạnh đó, trong giai đoạn 2019-2023 thì nợ quá hạn khó đòi luôn cao hơn mức dự phòng, điều này một phần là do nền kinh tế đang còn gặp nhiều khó khăn, các hoạt động SXKD của khách hàng không hiệu quả, chưa có sự ổn định, phần còn lại là do công tác quản lý nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 chưa được tốt Năm2023, hệ số bù đắp RRTD đã giảm về mức tương đối, đạt 4% Nhìn chung có thể thấySacombank chi nhánh quận 2 đã thực hiện công tác trích lập DPRR là khá tốt.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

Biểu đồ 2.2 Mô hình quản trị RRTD tại Sacombank chi nhánh quận 2

Nhận diện rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng Ứng phó rủi ro tín dụng

Kiểm soát rủi ro tín

Nguồn: Báo cáo nội bộ của Sacombank chi nhánh quận 2

2.2.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Tại Sacombank chi nhánh quận 2 đã xây dựng dấu hiệu cảnh báo sớm và không trả được nợ dành cho khách là tổ chức kinh tế đã được Sacombank chi nhánh quận 2 thiết kế gồm có 38 dấu hiệu bao gồm tài chính và phi tài chính, được Sacombank chi nhánh quận 2 quy định trong hướng dẫn thực hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Sacombank chi nhánh quận 2 sẽ phải thực hiện rà soát hàng tháng để nhập định kỳ hàng tháng thông tin của khách hàng Thông qua việc nhập các dấu hiệu cảnh báo này sẽ làm thay đổi phân hạng của khách hàng từ đó không những giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có thể điều chỉnh các thay đổi về chính sách khách hàng, tỷ lệ TSĐB, tỷ lệ vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia trong phương án kinh doanh,… mà còn giúp cho cán bộ quản lý khách hàng (QLKH) có thể đưa ra các biện pháp ứng xử tín dụng cho phù hợp đối với các khách hàng Về nghiệp vụ tín dụng bảo lãnh dấu hiệu rủi ro được đánh giá qua 6 nhóm (nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến mô hình tổ chức, cán bộ và an toàn nơi làm việc; nhóm dấu hiệu liên quan đến việc ban hành quy chế; nhóm dấu hiệu liên quan đến gian lận nội bộ; nhóm dấu hiệu liên quan đến gian lận bên ngoài; nhóm dấu hiệu liên quan đến quá trình xử lý công việc trong 2 lĩnh vực tín dụng và bảo lãnh).

Bên cạnh đó, hiện nay Sacombank chi nhánh quận 2 có triển khai hệ thống “Báo cáo giao dịch nghi ngờ” với nhiều nội dung chi tiết khác nhau, trong đó có nhận mạnh vào việc nhận diện RRTD Thời gian để thực hiện báo cáo này hàng tháng một lần và trong mỗi quý cũng sẽ tiến hành thực hiện rà soát lại những dấu hiệu này.

Trình tự được thực hiện các bước như sau: (1) Mỗi cán bộ QLKH, Quản lý rủi ro(QLRR) và Quản trị tín dụng (QTTD) sẽ tiến hành thực hiện thống kê các dấu hiệu rủi ro hằng ngày dựa theo quá trình thực hiện tác nghiệp đối với nghiệp vụ của mình; (2) Các trưởng phòng sẽ tiến hành tổng kết đánh giá lại theo định kỳ hàng tháng kết quả thống kê được tiếp nhận từ cán bộ phòng gửi về phòng QLRR; (3) Phòng QLRR sẽ chịu trách nhiệm tập hợp, đánh giá và rà soát toàn diện trên chi nhánh, sau đó sẽ đệ trình lên choGiám đốc Chi nhánh phê duyệt; (4) Sau khi “Báo cáo giao dịch nghi ngờ” được phê duyệt thì sẽ được gửi đi cho Ban QLRRTD&TT để thực hiện tổng hợp cho toàn hệ thống Tất cả các mảng hoạt động có phát sinh dấu hiệu nghi ngờ sẽ được tập hợp trong báo cáo này,việc phân loại các rủi ro dựa trên các dấu hiệu của rủi ro và sẽ được thống kê căn cứ trên số lượng phát sinh, trong đó có RRTD và theo các mức độ nghiêm trọng khác nhau để chỉ ra những nguyên nhân, biện pháp khắc phục.

2.2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng Hiện nay Sacombank chi nhánh quận 2 đang triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để có thể thực hiện đo lường, đánh giá RRTD đối với các khách hàng.

Trên cơ sở căn cứ của kết quả xếp hạng Sacombank chi nhánh quận 2 sẽ phân loại nợ, trích lập DPRR và cung cấp một cơ sở vững vàng cho việc ra quyết định tín dụng, xác định hạn mức tín dụng, áp dụng các chính sách khách hàng, thời gian vay, yêu cầu về TSĐB,… Hệ thống này dần được hoàn thiện qua nhiều điều chỉnh phù hợp hơn với bối cảnh thực tế, yêu cầu quản lý và các hiệp ước quốc tế Một cách khái quát, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Sacombank chi nhánh quận 2 được thực hiện đánh giá và phân loại ba nhóm đối tượng khách hàng: TCKT, KHCN và ĐCTC, đồng thời hệ thống cũng xây dựng các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính đảm bảo phù hợp với đặc trưng mỗi loại khách hàng để chi nhánh có thể nhập thông tin vào và phê duyệt.

Quy trình thực hiện chấm điểm định hạng đối với khách hàng được thực hiện và phê duyệt toàn bộ tại Chi nhánh, trong đó Bộ phận QLKH sẽ chịu trách nhiệm nhập các thông tin định kỳ về khách hàng (thông tin tài chính, phi tài chính, giải trình thông tin nhập), bộ phận QTTD sẽ hỗ trợ trong việc cung cấp các thông tin về quan hệ tín dụng về khách hàng đối với Sacombank chi nhánh quận 2, còn bộ phận QLRR sẽ nhập thông tin ngành và chịu trách nhiệm thực hiện rà soát độc lập các thông tin chấm điểm định kỳ của khách hàng và đầu mối trình hội đồng tín dụng cơ sở để phê duyệt.

2.2.4.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Để ứng phó với RRTD thì các nội dung bao gồm việc quản lý, đánh giá lại các khoản vay; thiết lập các giới hạn RRTD; Quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng; Quản lý nợ, xử lý nợ xấu và phân loại, trích lập DPRR.

- Quản lý khoản vay: Để có thể quản lý khoản vay một cách hiệu quả Sacombank chi nhánh quận 2 thường xuyên đánh giá lại tình trạng khoản vay, kiểm tra mục đích và thực trạng sử dụng vốn vay, phân tích tình hình tài chính của khách hàng, việc đánh giá này sẽ được thực hiện định kỳ, ít nhất mỗi tuần mỗi một lần mỗi năm Ngoài ra, những khoản vay mà có phát sinh các biểu hiện bất thường, có khối lượng dư nợ lớn sẽ được Sacombank chi nhánh quận 2 kiểm tra thường xuyên và công tác này sẽ được thực hiện thường xuyên hơn, thường là hàng quý Việc thực hiện đánh giá sẽ do bộ phận QLKH và các bộ phận hỗ trợ đảm nhiệm, dựa trên các nguồn tài liệu khác nhau như báo cáo tài chính, báo cáo theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng theo cam kết, kết quả đánh giá của các TCTD khác đã phát sinh quan hệ tín dụng đối với khách hàng Bên cạnh đó, trong một số trường hợp nếu bên vay phát sinh nhu cầu muốn điều chỉnh hoặc cần thay đổi một số vấn đề cơ bản đối với những dự tính đã cung cấp cho ngân hàng trong hồ sơ tín dụng cũng như kết quả thực tế, đặc biệt là các vấn đề có tính chất trọng yếu như các dự tính liên quan dòng tiền thì các yêu cầu khách hàng vay giải trình rõ ràng Nếu người vay có các biểu hiện khó đòi như chậm thanh toán nợ, tình hình kinh doanh không hiệu quả thì Sacombank chi nhánh quận 2 phải thực thi các giải pháp xử lý nhằm quản trị RRTD phù hợp như điều chỉnh những khoản trong hợp đồng cho vay, giới hạn tín dụng hoặc kết thúc hợp đồng vay.

- Thiết lập các giới hạn rủi ro:

Thực hiện định hướng chiến lược và chỉ đạo từ NHNN, Sacombank chi nhánh quận 2 định kỳ thảo luận và thống nhất về các giải pháp cốt lõi liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng xác định giới hạn cho vay không chỉ với các ngành trọng điểm, mà cả những ngành tiềm ẩn rủi ro Ngoài ra, Sacombank còn quy định tỷ lệ cho vay so với dư nợ khi khách hàng không có tài sản đảm bảo, cũng như tỷ lệ cho vay trung và dài hạn so với tổng mức huy động.

Chính sách của Sacombank chi nhánh quận 2 tuân thủ nghiêm chỉnh các quy định về giới hạn RRTD trong hoạt động cho vay và đầu tư theo pháp luật và NHNN như không cho vay quá 15% vốn tự có đối với một khách hàng vay và không được quá 25% đối với nhóm khách hàng liên quan cũng như các giới hạn về góp vốn liên doanh Các chi nhánh sẽ nhận được thông báo sự thay đổi của vốn tự có từ hội sở chính để có cơ sở làm căn cứ cho việc tính toán các giới hạn cho vay đối với khách hàng hay trình xin chủ trương cho góp vốn liên doanh Các giới hạn rủi ro đều được HSC xác định Căn cứ tính toán củaHSC, các chi nhánh xác định các giới hạn RRTD cho riêng chi nhánh mình.

Theo đó, chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 được đảm bảo và tỷ lệ nợ xấu giảm dần.

- Quản lý nợ, xử lý nợ xấu và phân loại, trích lập DPRR:

Sacombank Chi nhánh Quận 2 thường xuyên kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, phân tích, quản lý và đánh giá các khoản nợ, tập trung vào các khoản nợ có vấn đề và nợ xấu Ngân hàng phân loại nợ thành các nhóm cụ thể và trích lập dự phòng rủi ro chung và riêng theo tỷ lệ quy định của Ngân hàng Nhà nước tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN.

Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo từng nhóm nợ của

Sacombank chi nhánh quận 2 Đơn vị tính: %

Nhóm nợ Trích lập dự phòng cụ thể

Nguồn: Chính sách QLRR của Sacombank chi nhánh quận 2 Ngoài ra, Sacombank chi nhánh quận 2 thực hiện trích lập dự phòng chung sẽ là 0,75% tổng dư nợ được thực hiện trích lập từ nhóm 1 đến nhóm 4.

Hiện nay, bộ phận xử lý nợ tại Sacombank gồm Ban xử lý nợ tập trung tại HSC được gọi là TTXLN có nhiệm vụ hỗ trợ và xử lý nợ xấu trực tiếp đối với những khoản nợ xấu vượt mức thẩm quyền từng Chi nhánh của Sacombank, dưới TTXLN là các phòng ban xử lý riêng lẻ tại từng chi nhánh Sacombank trong đó có Sacombank chi nhánh quận 2 Hiện nay, TTXLN có cơ cấu gồm Bộ phận Pháp chế và Bộ phận xử lý nợ.

Bộ phận pháp chế đảm nhiệm xây dựng các quy chế, quy trình, hướng dẫn biểu mẫu nội bộ của ngân hàng Ngoài ra, tư vấn, rà soát, chỉnh sửa bổ sung các cơ sở pháp lý, thẩm định tính hợp pháp các dự thảo, văn bản trước khi được chính thức ban hành.

Còn bộ phận xử lý nợ sẽ thực hiện xử lý các hồ sơ phát sinh nợ xấu có phê duyệt của

Ban Tổng Giám Đốc Bên cạnh đó, theo dõi, kiểm tra công tác xử lý nợ để tổng hợp và báo cáo, cảnh báo các đơn vị xử lý nợ quá hạn có biện pháp khắc phục các nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn, hướng dẫn nghiệp vụ xử lý nợ trong toàn hệ thống, tham gia tố tụng khi được uỷ quyền tại các cơ quan có thẩm quyền.

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

Thứ nhất, tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 duy trì tăng trưởng ổn định đáp ứng nhu cầu vốn, thúc đẩy phát triển kinh tế (biểu đồ 2.1) Doanh thu ổn định là nền tảng phát triển cho các giai đoạn tiếp theo Dư nợ tín dụng tăng trưởng theo định hướng NHNN Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát dưới mức quy định, đảm bảo tuân thủ các quy định của NHNN.

Thứ hai, Sacombank chi nhánh quận 2 tập trung ưu tiên đối với tín dụng ngắn hạn, giảm dần tỷ trọng đối với tín dụng trung và dài hạn đảm bảo tuân thủ đúng với các quy định NHNN Việt Nam (bảng 2.4), cùng với đó là giảm dần một cách chủ động tỷ trọng cho vay ở các đối tượng là KHDN lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) nhằm không để xảy ra tình trạng tập trung tín dụng Bên cạnh đó, dư nợ tín dụng được dịch chuyển theo hướng bền vững, chú trọng đến các lĩnh vực mà có được sự ưu tiên từ chính phủ và được khuyến khích như nông nghiệp, lâm nghiệp và thuỷ sản,…

Thứ ba, Sacombank chi nhánh quận 2 chú trọng trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng (DPRR) theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh tuân thủ nghiêm ngặt các chính sách đã ban hành, đảm bảo sự nhất quán trong triển khai giữa chi nhánh và hội sở.

Thêm vào đó, Sacombank chi nhánh quận 2 cũng thường xuyên chú trọng đến công tác quản trị RRTD, xây dựng chính sách quản trị RRTD thông qua việc ban hành nhiều văn bản, quy định chặt chẽ về tín dụng.

Thứ tư, xây dựng và áp dụng tốt Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đảm bảo được tính khoa học, có kết cấu chặt chẽ không những đảm bảo được tính phù hợp đặc điểm kinh doanh, thực tiễn mà còn với phạm vi hoạt động của Sacombank chi nhánh quận 2 trên nền tảng quán triệt một cách triệt để các quy định từ NHNN cũng như từng bước hoàn thiện, đáp ứng đối với những điều kiện của Basel II Theo đó, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng và triển khai toàn diện trên toàn hệ thống của Sacombank chi nhánh quận 2 dưới hình thức là một chương trình phần mềm chấm điểm, đảm bảo được sự thống nhất trên toàn hệ thống từ HSC đến các chi nhánh Thêm vào đó, kết quả chấm điểm và phân hạng không chỉ được dùng vào việc phân tích, đánh giá mà còn được dùng để làm căn cứ quan trọng đối với việc đưa các chính sách áp dụng, quyết định từ chối hay đồng ý cấp tín dụng đối với khách hàng thông qua việc uỷ quyền cho các cấp lãnh đạo một cách cụ thể từ HSC cho đến chi nhánh nhằm đảm bảo được một sự thống nhất và có được tính chủ động trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Thứ năm, bộ máy quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã được xây dựng tương đối hoàn thiện Mô hình tổ chức quản trị RRTD theo “3 tuyến bảo vệ” với phạm vi từ các chi nhánh đến những cấp cao hơn Các chức năng đảm bảo được mức độ bao phủ các nội dung quản trị RRTD, không những vừa đảm bảo được tính chuyên nghiệp mà còn có thể đảm bảo sự giám sát một cách chặt chẽ giữa các chức năng Qua đó, góp phần giúp cho việc thực hiện công tác quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 có thể đạt được hiệu quả cao hơn, đảm bảo được tính chuyên biệt hoá và toàn diện hơn.

Thứ nhất, tình hình dư nợ xấu vẫn còn ở mức rất cao qua các năm (Bảng 2.7), chưa được kiểm soát tốt, ngoài ra nợ nhóm 5 của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng mạnh mẽ ở mức cao và chiếm một tỷ trọng vô cùng lớn trong tổng quy mô nợ xấu (Bảng 2.6) Bên cạnh đó, Sacombank chi nhánh quận 2 còn mắc phải nhiều hạn chế đối với việc xử lý nợ, không đem lại hiệu quả cao, phần lớn các biện pháp được thực hiện để xử lý nợ sử dụng chủ yếu là gia hạn nợ, cơ cấu thời hạn trả nợ, việc phát mãi TSĐB mà còn nhiều khó khăn khi thực hiện, hầu như các TSĐB không thể bán được nhanh chóng, giá trị thu hồi thấp, điều này đã làm cho nợ gốc, lãi tồn đọng nhiều, làm năng lực tài chính của ngân hàng bị tác động lớn, RRTD tăng cao Đồng thời, nếu không thực hiện cơ cấu nợ thì phải sử dụng đến DPRR tín dụng, điều này sẽ làm tổn thất tài chính đối với ngân hàng nếu không xử lý triệt để.

Thứ hai, công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng chưa được theo dõi sâu sát Các cán bộ trong quá trình thực thi vẫn còn lơ là, không chú trọng và sử dụng vốn vay sai với mục đích, làm cho công tác quản lý trở nên khó khăn hơn, các biện pháp để xử lý RRTD được đưa ra không đảm bảo được tính kịp thời.

Thứ ba, các cán bộ tín dụng phải thực hiện gần như xuyên suốt cả quy trình tín dụng nên làm cho hiệu quả không cao và dễ gây nên rủi ro đạo đức khi cán bộ buông lỏng thẩm định, đồng loả thay đổi số liệu về khách hàng khác với thực tế để trục lợi, hời hợt đối với công tác kiểm soát việc thực hiện sử dụng vốn của các khách hàng.

Thứ tư, công tác phân tích và thẩm định khách hàng có hiệu quả không được cao, nội dung thẩm định còn hạn chế và không được thực hiện đúng theo quy định dẫn đến việc không đảm bảo được sự đúng đắn khi thực hiện quyết định tín dụng, chất lượng tín dụng cũng vì thế mà bị sụt giảm.

Thứ năm, việc khai thác thông tin thiếu hiệu quả, nguồn thông tin tín dụng khai thác vẫn chưa được đầy đủ, có nhiều bất cập, dẫn đến việc thiếu sự chính xác trong việc đánh giá khách hàng Hơn nữa, độ tin cậy của các thông tin thu thập được vẫn chưa cao, dẫn đến việc từ chối hoặc đồng ý cấp tín dụng không đủ cơ sở để có thể ra quyết định.

Công tác quản lý, thu thập cũng như thực hiện xử lý thông tin đối với mỗi khách hàng, mỗi khoản vay vẫn chưa được chuyên nghiệp vẫn còn nhiều thiếu sót, gây chậm trễ cho việc phân tích.

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế

❖ Nguyên nhân từ phía ngân hàng

- Quy trình tín dụng chưa được tuân thủ nghiêm ngặt Việc tuân thủ quy trình tại Sacombank chi nhánh quận 2 ở nhiều thời điểm vẫn chưa được nghiêm ngặt, còn tỏ ra lơ là, thiếu thận trọng trong công tác thực hiện Tồn tại trình trạng làm tắt quy trình để đảm bảo tiến độ phê duyệt đối với các khoản tín dụng được thực hiện một cách nhanh chóng không những để theo kịp nhu cầu của khách hàng mà còn phải tuân thủ do nhận được sự chỉ đạo từ các cấp phê duyệt dẫn đến việc chưa có được sự chú trọng đúng mức trong quá trình thẩm định, thiếu đi sự phân tích toàn diện, bỏ qua nhiều bước trong quy trình Việc thực hiện cấp tín dụng đôi khi chỉ mang tính chất cảm tính, không căn cứ trên các thông tin thu thập được, xử lý các thông tin thiếu sự cẩn trọng, xảy ra tình trạng sao chép dẫn đến không có được sự chính xác khi thực hiện phân tích Thêm vào đó, do việc thực hiện đầu tư tín dụng ở ngoài địa bàn hoạt động của chi nhánh đã gây nên nhiều khó khăn trong việc kiểm tra tình hình kinh doanh, khả năng tài chính và sự tin cậy, trung thực đối việc sử dụng vốn vay cũng như kiểm soát những luồng tiền của khách hàng không có được sự chính xác và đảm bảo được tính kịp thời, làm cho việc hạn chế RRTD khó khăn - Chính sách tín dụng còn nhiều hạn chế

Chính sách tín dụng chưa phù hợp với tình hình thực tế, còn khá nhiều hạn chế, không được quy định đầy đủ về khía cạnh đối với hoạt động tín dụng, các nội dụng chính sách còn lỏng lẻo, chưa liên kết được với nhau để tạo thành một chuỗi thống nhất, làm tiền đề hỗ trợ cho nhau làm kim chỉ nam hành động trong việc thực thi cho các cán bộ tín dụng Mức độ tuân thủ thực hiện chính sách còn chưa cao và vẫn chưa theo kịp với các điều kiện cũng như quy định của quốc tế - Chất lượng tín dụng còn thấp

Công tác thẩm định tín dụng chưa đạt được hiệu quả cao, khả năng phân tích phương án kinh doanh đối với những lĩnh vực, nghành nghề mà khách hàng đang hoạt động vẫn còn gặp nhiều hạn chế, chưa đảm bảo được tính toàn diện trong việc đánh giá, không có sự hiểu biết đầy đủ về đối tượng thẩm định, thiếu kỹ lưỡng trong việc thẩm định các TSĐB dẫn đến việc xác định giá trị của TSĐB chưa được chính xác cũng như không đảm bảo được sự phù hợp với quy định của ngân hàng.

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Để đảm bảo hướng đến sự phát triển bền vững, Sacombank tập trung thực hiện các nhiệm vụ từ nay đến hết năm 2025 cụ thể như sau:

Thứ nhất, tập trung nâng cao năng lực tài chính đảm bảo cho sự lành mạnh trên cơ sở đảm bảo đáp ứng được những quy định của những chuẩn mực quốc tế, làm cơ sở cho việc mở rộng thị phần và tăng trưởng quy mô hoạt động.

Thứ hai, nâng cao chất lượng tài sản cũng như chất lượng tín dụng của ngân hàng, tiếp tục cơ cấu lại nguồn thu, gia tăng tỷ trọng đối với thu nhập phi tín dụng và đảm bảo cung ứng một cách tốt nhất cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng – tài chính – bảo hiểm.

Thứ ba, gia tăng quy mô và củng cố nền khách hàng dịch chuyển theo hướng bền vững đảm bảo phù hợp với mục tiêu và định hướng chiến lược mà Sacombank đã vạch ra trên cơ sở chú trọng thúc đẩy mảng ngân hàng bán lẻ, tích cực đẩy mạnh việc phát triển đối với phân khúc KHDN FDI, DNVVN cũng như đảm bảo duy trì vị thế đứng đầu đối với phân khúc bán lẻ và SME.

Thứ tư, tập trung ưn tiên chiến lược phát triển một cách toàn diện đối với mảng ngân hàng số đối với các hoạt động của ngân hàng, tiếp tục hoàn thiện các hệ thống công nghệ phù hợp hơn với yêu cầu nghiệp vụ thực tế và công tác quản lý ngân hàng.

Thứ năm, xây dựng văn hoá doanh nghiệp và nâng cao chất lượng đội ngủ nhân lực trên cơ sở đảm bảo phù hợp với yêu cầu của cuộc cách mạng công nghệ 4.0.

3.1.2 Định hướng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Đảm bảo tăng trưởng tín dụng của ngân hàng gắn liền với việc kiểm soát chất lượng tín dụng, đảm bảo hiệu quả và cơ cấu tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở phù hợp với định hướng tín dụng đã vạch ra của HĐQT cũng như đi đúng theo định hướng tăng trưởng và quy định của NHNN. Đẩy mạnh công tác xử lý nợ trên cơ sở xây dựng một cơ chế đảm bảo được sự linh hoạt, hiệu quả, quyết liệt trong việc triển khai một cách đồng bộ các giải pháp xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn thành nợ xấu, đẩy mạnh thực thi đối với công tác thu hồi không những đối với các khoản nợ ngoại bảng mà còn cả các khoản nợ bán cho VAMC nhằm giúp ngân hàng có thể giảm thiểu những tổn thất do RRTD gây ra.

Nâng cao năng lực của Quản trị rủi ro (QTRR) là yếu tố tối quan trọng để đảm bảo hiệu quả hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng, giúp phát hiện và ngăn ngừa sai phạm kịp thời Bằng việc tăng cường khả năng QTRR, các tổ chức tín dụng có thể kiểm soát rủi ro một cách toàn diện, hạn chế tối đa các rủi ro bất khả kháng đối với hệ thống tài chính nói chung.

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

3.2.1 Hoàn thiện về quy trình cấp tín dụng chặt chẽ và hiệu quả hơn trong các giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay

Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: cần tiến hành kiểm tra các thủ tục hồ sơ tín dụng theo đúng mẫu quy định của Sacombank chi nhánh quận 2 Hơn nữa, để cấp tín dụng cho khách hàng thì cán bộ tín dụng phải đề nghị khách hàng bổ sung đẩy đủ thông tin nhằm hỗ trợ hiệu quả cho quá trình xét duyệt khoản vay Phải tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng các hồ sơ vay, nhận định chính xác nhu cầu tín dụng của khách hàng để lựa chọn phương thức cho vay phù hợp và nâng cao khả năng nhận diện được các rủi ro có thể phát sinh từ khách hàng.

Giai đoạn thẩm định: cần chú trọng nắm bắt nguồn thu và đánh giá khả năng hoàn trả khoản nợ và ý muốn trả nợ của khách hàng nhằm hạn chế RRTD cũng như giảm bớt thiệt hại cho ngân hàng; loại bỏ ngay các phương án kinh doanh không phù hợp hoặc yêu cầu khách hàng chuẩn bị phương án dự phòng nếu phương án hiện tại bị thất bại; cần chú trọng thẩm định TSĐB của khách hàng một cách kỹ lưỡng, đúng giá trị và tuân thủ đúng quy định của Sacombank chi nhánh quận 2; chủ động nắm bắt và ngăn chặn đối với những khách vay với mục đích bất hợp pháp; kiểm soát tình hình khoản vay kịp thời để có phương án xử lý hiệu quả.

Giai đoạn phê duyệt đòi hỏi các cấp phê duyệt phải đánh giá cẩn thận các khoản vay phức tạp và có rủi ro cao Họ cần chủ động dự báo tình huống xấu để đưa ra biện pháp ngăn ngừa rủi ro ngay từ đầu Quá trình phê duyệt phải tuân thủ quy trình cấp tín dụng và phân cấp thẩm quyền của HSC HSC có thể xem xét gia tăng hạn mức tín dụng cho khách hàng có phương án kinh doanh khả thi nhưng thiếu vốn, nhưng phải đảm bảo mục đích cho vay rõ ràng.

Giai đoạn giải ngân: việc giải ngân chỉ được tiến hành sau khi có sự phê duyệt của cấp có thẩm quyền, cần kiểm tra kỹ lưỡng các chứng từ và đối chiếu yêu cầu giải ngân so với mục đích vay nhằm đảo bảo giải ngân đúng mục đích; thực hiện các nguyên tác QLRR nhằm nhanh chóng phát hiện các dấu hiệu bất thường để kịp thời báo cáo Ban lãnh đạo và có phương án xử lý; ưu tiên hình thức giải ngân chuyển khoản nhằm giúp Sacombank chi nhánh quận 2 tránh được việc kiểm soát không tốt việc sử dụng vốn vay từ khách hàng.

Giai đoạn kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: cần quyết liệt, sâu sát hơn trong quá trình thực thi đối với công tác kiểm tra giám sát; cần có sự phối hợp giữa bộ phận QLKH và QLRR, công tác kiểm tra khách hàng phải được thực hiện một cách nghiêm túc để nhận định đúng với thực trạng hoạt động SXKD, tình hình TSĐB, biến động về nguồn thu nhập của khách hàng,… nhanh chóng thông báo cho Ban lãnh đạo; chủ động giám sát chặt chẽ những khoản nợ đã bị chuyển thành nợ xấu, bộ phận QLKH và QLRR cần xác định nguyên nhân dẫn đến nợ xấu để nhanh chóng tìm phương án giải quyết hợp lý; xây dựng cơ chế kiểm tra chéo, giám sát lẫn nhau để tăng hiệu quả trong quá trình quản trị.

3.2.2 Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, chặt chẽ và linh hoạt đảm bảo hiệu quả và hạn chế rủi ro tín dụng

Sacombank chi nhánh quận 2 cần tập trung thực hiện các giải pháp sau để hoàn thiện chính sách tín dụng

Thứ nhất, phải đảm bảo chính sách tín dụng đóng vai trò như một kim chỉ nam hành động đối với toàn hệ thống, hơn nữa cần tuân thủ những nguyên tắc chung và cơ bản nhất đối với hoạt động tín dụng để làm cơ sở thống cho việc thực hiện cấp tín dụng trên nền tảng cân đối với một biên độ rủi ro thích hợp.

Để nâng cao hiệu quả trong việc phân công nhiệm vụ cụ thể và có căn cứ, cần định lượng rõ ràng các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh Đồng thời, thực hiện hệ thống phân cấp báo cáo về hoạt động tín dụng rõ ràng theo chiều dọc Điều này giúp tránh chồng chéo trong công tác báo cáo, đảm bảo sự minh bạch và chính xác trong quản lý hoạt động tín dụng.

Thứ ba, phải vạch rõ lộ trình cụ thể khi ban hành và áp dụng chính sách tín dụng, phải chi tiết hoá và lập thành văn bản đối với những nội dung của chính sách, ràng buộc trách nhiệm liên đới đối với các bộ phận liên quan nhằm đảm bảo thực thi chính sách đạt hiệu quả cao; Sacombank chi nhánh quận 2 cần cụ thể hoá các quy định cấp tín dụng đối với từng đối tượng khách hàng cũng như theo ngành, kỳ hạn và các khu vực khác nhau.

Thứ tư, cần phải cập nhật thường xuyên các chính sách tín dụng, chủ động dự báo và linh hoạt thích ứng với biến động từ thực tiễn thị trường, đảm bảo tăng trưởng tín dụng được đạt trong trạng thái ai toàn song hành với chất lượng tín dụng, từng bước đạt được những chuẩn mực của quốc tế; cần chỉ ra các ưu tiên trong công tác lượng hoá RRTD nhằm nhận diện sớm RRTD và có biện pháp ứng phó nhanh chóng.

Thứ năm, đẩy mạnh công tác giám sát kiểm soát đối với giới hạn quy mô tín dụng; đồng thời cần có sự phân công kiểm tra chéo giữa các bộ phận, phòng ban và các khâu nghiệp vụ.

3.2.3 Công tác thẩm định tín dụng cần được nâng cao về chất lượng, cập nhật kịp thời các chỉ trương của NHNN Đối với công tác thẩm định phương án kinh doanh: các cán bộ thẩm định cần chủ động tìm kiếm nhiều kênh thông tin khác nhau để nắm bắt toàn diện những nhân tố có liên quan đến phương án kinh doanh của khách hàng nhằm đánh giá đúng đắn và trên nhiều khía cạnh, đảm bảo sự chính xác khi ra quyết định tín dụng và có thể hạn chế RRTD sẽ phát sinh; cần kết hợp phân tích cả hai phương diện định tính và định lượng để có thể nhận diện được các rủi ro tiềm ẩn và đưa ra các biện pháp kiểm soát hợp lý trước khi chấp nhận cho vay. Đối với cán bộ thẩm định tín dụng: cần nắm rõ và kịp thời các chủ trương đường lối, chính sách do Đảng, Nhà nước quy định; chủ động cập nhật thông tin về kinh tế vi mô, văn bản pháp luật nhằm bảo bảo hiệu quả cao trong công tác thẩm định; việc bộ trí cán bộ cần dựa vào năng lực và mức độ hiểu biết nhằm hạn chế việc chủ quan trong quá trình thực hiện thẩm định ngân hàng; chú trọng bồi dưỡng, rèn luyện phẩm chất đạo đức đối cới cán bộ nhằm đảm bảo đội ngủ có năng lực và phẩm chất,ngang tầm với nhiệm vụ.

3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đảm bảo trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cấp tín dụng cao

Sacombank chi nhánh quận 2 cần chú trọng đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ để hỗ trợ QTRR tín dụng hiệu quả Luân chuyển cán bộ giúp phát huy năng lực, giảm tiêu cực, tăng khả năng xử lý công việc Bồi dưỡng đạo đức, xây dựng kế hoạch đào tạo, tuyển dụng chặt chẽ đảm bảo chất lượng nguồn nhân lực Triển khai cơ chế khen thưởng, kỷ luật tương xứng nhằm khuyến khích và răn đe.

3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin một cách đẩy đủ, độ tin cậy cao và mang tính toàn diện

Sacombank chi nhánh quận 2 cần nâng cao chất lượng thông tin nội bộ, cụ thể như: cần quản lý và vận hành tốt hệ thống thông tin khách hàng, đảm bảo công tác lưu trữ hồ sơ trên cơ sở có phân loại rõ ràng về đối tượng khách hàng, ngành nghề,…nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc tìm kiếm thông tin; xây dựng cơ chế hợp tác với các chuyên gia để lấy ý kiến chuyên gia từ các ngành.

Trong công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng, các cán bộ tín dụng cần xem xét chi tiết và toàn diện các hồ sơ tín dụng và tài liệu đính kèm; tiến hành trao đổi thêm với khách àng để nắm rõ hơn các thông tin qua các phương pháp như phỏng vấn, tự ghi,…Ngoài ra, Sacombank chi nhánh quận 2 cần trang bị thêm các công nghệ hiện đại, lắp đặt các phần mềm tin học tiện ích nhằm giúp cho việc thu thập, xử lý thông tin được diễn ra nhanh chóng và chính xác hơn.

3.2.6 Cải thiện, tăng cường khả năng xử lý nợ xấu, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng linh hoạt

Sacombank chi nhánh quận 2 cần tiếp tục rà soát, thực hiện đánh giá lại các khoản cấp tín dụng, phân loại nợ, từ đó tiến hành trích lập và sử dụng linh hoạt DPRR để xử lý nhanh chóng các khoản nợ xấu đủ điều kiện xử lý rủi ro nhằm góp phần làm giảm nợ xấu; tiến hành giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu cho từng tập thể, cá nhân, kiên quyết xử lý các đơn vị không thực hiện nghiêm chỉ đạo của Sacombank chi nhánh quận 2 về xử lý thu hồi nợ; phối hợp chặt chẽ với VAMC để xử lý nợ xấu; phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương, cơ quam toàn án, thi hành án, giám sát và theo dõi sâu sát tiến độ tố tụng đối với những khoản vay đang thi hành án nhằm giúp cho tiến độ thu hồi nợ được đẩy nhanh hơn.

MỘT SỐ KIẾN NGHỊ

Hoàn thiện hệ thống pháp luật về kinh tế thị trường, kiến tạo môi trường hoạt động lành mạnh, đảm bảo kỷ luật và tôn trọng pháp luật, thị trường Sẵn sàng can thiệp kịp thời để ứng phó với các mối đe dọa đối với hệ thống ngân hàng và thị trường.

Tiếp tục cải thiện môi trường kinh doanh, đảm bảo được sự ổn định của môi trường kinh tế xã hội, hoạch định chiến lược phát triển, kinh tế cụ thể, phù hợp với nguồn lực của đất nước, tạo điều kiện thuận lợi phát triển đối với các chủ thể trong nền kinh tế.

Tạo điều kiện thuận lợi giúp cho các doanh nghiệp có thể thực hiện mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và tiếp cận được nguồn vốn tín dụng dễ dàng hơn từ ngân hàng khuyến khích cạnh tranh lành mạnh Xây dựng cơ chế, chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp trên nhiều phương diện khác nhau để giúp doanh nghiệp phát triển.

Chính phủ cần chỉ đạo quyết liệt hơn nữa đối với việc thực hiện công tác quản lý và thu hồi nợ đối với ngân hàng, nhất là cần phải đưa ra các quy định rõ ràng hơn trong việc thu hồi và xử lý TSĐB của khách hàng, như bất động sản,… cần chủ động tháo gỡ những khó khăn còn gặp phải trong những quy định, thủ tục đối với quá trình tố tụng và phát mãi tài sản.

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng

Với vai trò quản lý, NHNN Việt Nam cần tăng cường chất lượng, mở rộng quy mô, phát huy nhiều hơn nữa đối với vai trò của CIC, thiết lập một cơ chế quản lý cung cấp thông tin đến các NHTM được đầy đủ, kịp thời, đảm bảo chính xác, có được mức độ tin cậy cao về khách hàng.

Tăng cường thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng Đẩy mạnh công tác thanh tra, giám sát các NHTM thông qua việc kết hợp linh hoạt các hình thức giám sát từ xa để có những ứng phó kịp thời khi có những tình huống xấu xảy ra hoặc có thể thanh tra tại chỗ để đảm bảo tính khách quan khi đánh giá các dữ liệu được thu thập và chủ động thường xuyên trong việc nắm bắt những hoạt động của NHTM một cách cụ thể hơn, nhất là đối với hoạt động tín dụng để nhanh chóng có giải pháp giải quyết phù hợp.

Nâng cao chất lượng quản lý của NHNN Việt Nam

Không ngừng hoàn thiện hệ thống khuôn khổ pháp lý, NHNN Việt Nam cần xác định rõ ràng những chủ trương, mục tiêu và các thông tư chỉ dẫn trong quá trình quản lý, vạch ra cụ thể đối với các định hướng và các động tác sẽ thực hiện đối với việc điều hành, qua đó sẽ giúp cho toàn hệ thống có thể thực hiện chấp hành, tuân thủ một cách nghiêm túc theo đúng quy định của NHNN Việt Nam Bên cạnh đó, các quy định, văn bản chỉ đạo của NHNN Việt Nam cần phải được đánh giá, kiểm soát, dự báo kỹ lưỡng trước khi thực hiện ban hành, đảm bảo tính đồng bộ cũng như có tính toán đến những thay đổi của thị trường.

Chương 3 đã trình bày về các định hướng của Sacombank chi nhánh quận 2 trong hoạt động quản trị RRTD, đồng thời đã đề ra một số giải pháp cụ thể nhằm tăng cường hoạt động quản trị RRTD Bên cạnh đó, tác giả còn trình bày một số kiến nghị đối với chính phủ và NHNN nhằm hỗ trợ cho công tác đẩy mạnh hoạt động quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 được thực hiện tốt hơn.

Các NHTM nói chung và Sacombank chi nhánh quận 2 nói riêng sẽ không thể tránh khỏi việc gặp phải RRTD trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh, thêm vào đó hoạt động tín dụng được xem là hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn, chiếm giữ vai trò rất là hệ trọng đối với quá trình phát triển của các NHTM Vì vậy, việc quản trị RRTD ở mức tối đa mà ở đó NHTM sẽ chấp nhận được dựa trên cơ sở gắn với một nền tảng rủi ro được cân đối hợp lý, đảm bảo phù hợp với sức chịu đựng của ngân hàng là một vấn đề vô cùng quan trọng và được xem là một trong các mục tiêu mà NHTM cần phải chú trọng ưu tiên thực hiện hàng đầu Trong bối cảnh nền kinh tế đang có nhiều sự biến động, đặc biệt là sự bùng phát của đại dịch Covid-19 càng khiến cho RRTD ngày càng trở nên phức tạp hơn.

Phân tích thực trạng RRTD và quản trị RRTD tại Sacombank chi nhánh quận 2 cho thấy những thành quả đáng kể: quy mô tín dụng tăng trưởng tốt, dư nợ tuân thủ định hướng NHNN, nợ xấu kiểm soát dưới mức quy định, trích lập và sử dụng DPRR đúng quy định Tuy nhiên, vẫn còn hạn chế như nợ xấu cao, chính sách tín dụng chú trọng tăng trưởng, kiểm tra giám sát hạn chế, phân tích thẩm định khách hàng chưa hiệu quả, khai thác thông tin chưa đầy đủ Vì vậy, việc đề xuất các giải pháp quản trị RRTD là cấp thiết để hỗ trợ các nhà quản lý chi nhánh xây dựng chiến lược kinh doanh và quản trị rủi ro hiệu quả hơn.