TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ DIỄM CHÂU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THQuản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.Quản Trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.
Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh cốt lõi của các Ngân hàng Thương mại, và do đó, rủi ro trong hoạt động này có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng không chỉ đối với ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến nền kinh tế chung Vì vậy, việc áp dụng một mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ giúp ngân hàng xác định, đánh giá và điều chỉnh các rủi ro tín dụng một cách chính xác và hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa hoạt động kinh doanh
Để đảm bảo hoạt động ổn định và bền vững trong mọi điều kiện thị trường, các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng là vô cùng cần thiết, bao gồm thiết lập quy trình thẩm định và đánh giá khách hàng, xây dựng chính sách cho vay thận trọng, cũng như duy trì hệ thống giám sát và báo cáo rủi ro thường xuyên Nhận thức tầm quan trọng này, đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định" đã được lựa chọn làm đề tài tốt nghiệp của tác giả.
Mục tiêu nghiên cứu
Hệ thống hóa lại các cơ sở lý thuyết và thực tiễn liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Thương Mại
Phân tích thực trạng hoạt động và rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định
Trên cơ sở các thông tin về lý luận và thực tiễn hoạt động tại Vietcombank Chi nhánh Tân Định để đưa ra các biện pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định.
Câu hỏi nghiên cứu
Cơ sở lý luận của việc quản trị rủi ro tín dụng trong việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại bao gồm những gì?
Tình hình quản trị rủi ro trong việc hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định từ năm 2021 – 2023 đã đạt được một số thành tựu, song đồng thời cũng đối diện với một số thách thức và tồn tại trong công tác này là gì?
Làm thế nào để xây dựng và hoàn thiện các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng sao cho phù hợp với bối cảnh cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định?
Phương pháp nghiên cứu
Để đạt được các mục tiêu nêu trên, luận văn đã áp dụng và kết hợp các phương pháp sau:
Phương pháp quan sát thực tiễn là việc sử dụng thông tin và dữ liệu thực tế để đánh giá và kiểm soát các khoản vay và tín dụng Nó bao gồm đánh giá khách hàng, xem xét tài sản đảm bảo, và liên tục giám sát để đưa ra các quyết định quản lý rủi ro chính xác Phương pháp này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống tín dụng của ngân hàng
Phương pháp thống kê dựa trên dữ liệu từng giai đoạn, liên quan đến hoạt động cho vay và quản trị rủi ro của Vietcombank Chi nhánh Tân Định đã được sử dụng Sau đó, dữ liệu và tài liệu đã được phân loại thành các chủ đề có liên quan
Phương pháp phân tích và tổng hợp dựa trên việc sử dụng hệ thống các tài liệu và dữ liệu cụ thể để thực hiện quá trình phân tích, tổng hợp và phân loại theo mục đích và cấu trúc của đề cương luận văn là một phương pháp nghiên cứu quan trọng, giúp hiểu sâu hơn về các vấn đề nghiên cứu và đưa ra những kết luận có cơ sở và minh bạch.
Kết cấu nội dung của đề án
Nội dung chính của đề án được chia thành 3 chương cụ thể như sau:
Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Thương Mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Chương 3: Giải pháp góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Khảo lượt các nghiên cứu trước liên quan đến đề tài
Đề án đã tổ chức và thúc đẩy một cách hệ thống các nội dung cơ bản liên quan đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại về mặt lý luận, đồng thời đưa ra được các nội dung cơ bản và cập nhật mới các thông tin liên quan đến Luật các tổ chức tín dụng và các văn bản hướng dẫn Luật các tổ chức tín dụng cập nhật mới nhất năm 2024 Đặc biệt, đề án đã thiết lập sự liên kết chặt chẽ và hiệu quả giữa các hoạt động với việc triển khai các quy định của nhà nước về hoạt động tín dụng của ngân hàng Điều này nhằm đảm bảo sự tuân thủ áp dụng hiệu quả các nguyên tắc và hướng dẫn quản lý rủi ro tín dụng, nhằm tối ưu hóa quá trình cho vay và giảm thiểu các rủi ro liên quan trong ngành ngân hàng
Trên thực tế, đề án đã tổng quan và phân tích thực trạng về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định Từ những phân tích này, đề án đề xuất một số giải pháp và đưa ra kiến nghị tới trụ sở chính của Vietcombank để giải quyết những thách thức và khó khăn, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh Tân Định ngày càng phát triển một cách an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng ngắn hạn cho doanh nghiệp
Các nghiên cứu trước đó cung cấp nhiều thông tin giá trị liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng trong ngành ngân hàng Một số nghiên cứu tập trung vào các phương pháp đánh giá rủi ro, chẳng hạn như phân tích dữ liệu lịch sử của khách hàng và đánh giá khả năng tài chính Ngoài ra, các nghiên cứu khác đã xem xét các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả được áp dụng tại các tổ chức tài chính khác nhau Những nghiên cứu này đã sử dụng các công cụ mô hình hóa để dự đoán rủi ro và hỗ trợ các quyết định quản lý, giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
➢ Lê Thị Huyền Diệu (2010) luận án tiến sĩ nghiên cứu vấn đề đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) một cách có hệ thống và tập trung vào việc làm rõ thêm về quản lý RRTD và các mô hình quản lý phù hợp với các Ngân hàng Thương mại (NHTM) tại Việt Nam Nghiên cứu đã chi tiết phân tích các phương pháp đánh giá rủi ro hiện tại, dựa trên việc sử dụng dữ liệu lịch sử và mô hình hóa tài chính của khách hàng Ngoài ra, luận án cũng đề cập đến các yếu tố quản lý RRTD, nhấn mạnh vai trò quản lý rủi ro tín dụng trong ngành ngân hàng và đưa ra đề xuất về một mô hình quản lý RRTD phù hợp cho các NHTM tại Việt Nam
➢ Theo bài báo của Theo Vilma Deltuvaite, được công bố trên tạp chí Economic and Management vào năm 2012 số 17(3), nghiên cứu tập trung vào sự quan trọng của việc quản lý rủi ro hệ thống trong ngành ngân hàng và những ảnh hưởng của nó đối với sự ổn định và hoạt động của hệ thống tài chính toàn cầu
➢ Tạ Đình Long (2016) luận án tiến sĩ nghiên cứu thực tiễn về năng lực quản trị RRTD (rủi ro tín dụng) và các vấn đề tồn tại, hạn chế liên quan đến nó tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Đồng thời, luận án cũng đưa ra đề xuất về hướng đi để nâng cao năng lực quản trị RRTD tại ngân hàng này, kèm theo 7 giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện hệ thống này
➢ Das và Ghosh (2007), nghiên cứu được công bố dưới tựa đề "Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks: An Empirical Investigation", nghiên cứu này tập trung vào phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong các ngân hàng nhà nước Ấn Độ trong khoảng thời gian từ năm 1994 đến 2005
Các nghiên cứu này cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn quan trọng để có thể đưa ra các giải pháp, kiến nghị cụ thể trong dự án về quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Tân Định của Vietcombank, nhằm tối ưu hóa hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank chi nhánh Tân Định mang đến nhiều điểm mới và cụ thể như sau:
➢ Đối tượng nghiên cứu cụ thể: Tập trung vào chi nhánh Tân Định của Vietcombank, đề tài giúp hiểu rõ hơn về các thách thức và cơ hội trong quản trị rủi ro tín dụng tại một đơn vị ngân hàng cụ thể
Phân tích rủi ro tín dụng chi tiết bao gồm các yếu tố nội tại và ngoại tại Các yếu tố nội tại như chất lượng tín dụng của khách hàng là rất quan trọng, trong khi các yếu tố ngoại tại như biến động thị trường và chiến lược kinh doanh của ngân hàng cũng có ảnh hưởng đáng kể.
Nghiên cứu ứng dụng thực tiễn tại Vietcombank chi nhánh Tân Định minh họa cách tiếp cận quản lý rủi ro tín dụng trong bối cảnh thực tế Phân tích hiệu quả và đề xuất cải tiến giúp nâng cao khả năng quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
➢ Đề xuất giải pháp cụ thể: Dựa trên phân tích và thực nghiệm, đề tài đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh, bao gồm việc tối ưu hóa quy trình, cải thiện hệ thống giám sát và đào tạo nhân viên
➢ Đóng góp vào lĩnh vực nghiên cứu: Nghiên cứu này có thể cung cấp thông tin quý giá và những bài học thực tiễn cho cả ngành ngân hàng về cách thức phát hiện và giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả
Tóm lại, đề tài nghiên cứu này không chỉ tập trung vào việc phân tích rủi ro tín dụng mà còn đi sâu vào ứng dụng thực tiễn và đưa ra các giải pháp cụ thể, từ đó mang lại giá trị thực tiễn và đóng góp sâu sắc vào lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại NHTM
Rủi ro là những biến cố không mong muốn mà ta không thể hoàn toàn dự đoán được, bao gồm cả thời điểm và phạm vi tác động của chúng đến tính mạng, sức khỏe, tài sản và môi trường xung quanh Điều này bao hàm các sự kiện có thể gây thiệt hại, mất mát, hay ảnh hưởng tiêu cực đến cuộc sống và hoạt động của con người 1
Các đặc điểm chính của rủi ro bao gồm:
- Không thể dự đoán chính xác hoặc đo lường được một cách chắc chắn:
Rủi ro thường đi kèm với mức độ không chắc chắn về các sự kiện tương lai và khả năng của chúng xảy ra Tức là, không thể biết chắc chắn liệu một sự kiện sẽ xảy ra hay không và nếu xảy ra thì sẽ có những tác động gì
Rủi ro thường gắn liền với khả năng xảy ra các kết quả không mong muốn, không tích cực, như mất tài sản hoặc lợi ích, hoặc cản trở mục tiêu hoặc kế hoạch ban đầu.
Trong các tình huống có thể xảy ra, ít nhất một trong số đó sẽ dẫn đến hậu quả không mong muốn, đối lập với những điều đã dự tính hoặc mong đợi b) Phân loại rủi ro:
➢ Định nghĩa NHTM và hoạt động ngân hàng:
1 https://thongtinbaohiem.info/bai-viet/rui-ro-va-phan-loai-rui-ro-1651049142
NHTM: Theo khoản 3 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 thì Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác, với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận theo quy định
Hoạt động ngân hàng: là việc kinh doanh liên quan đến tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng Một phần quan trọng của hoạt động này là thu nhận tiền gửi từ khách hàng và số tiền này được sử dụng để cung cấp các khoản vay cho các cá nhân và doanh nghiệp, đồng thời cung cấp các dịch vụ thanh toán và các sản phẩm tài chính khác
➢ Các loại rủi ro thông thường trong hoạt động ngân hàng:
Rủi ro tín dụng: Đây là một trong những rủi ro phổ biến và quan trọng nhất trong thị trường tài chính, rủi ro tín dụng là hoạt động thường xuyên mang phát sinh các rủi ro và gây ra những hậu quả nghiêm trọng đối với ngân hàng Điều này đặc biệt đáng lo ngại khi các khoản tín dụng thường chiếm phần lớn hoặc thậm chí hơn nữa tổng số tài sản của ngân hàng, cũng như tạo ra 70%-90% lợi nhuận của họ Rủi ro tín dụng có thể xảy ra khi khách hàng không thể hoặc không đủ khả năng trả lại số tiền vay theo các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng
Rủi ro thị trường: bao gồm hai loại rủi ro lãi suất và rủi ro ngoại hối
Rủi ro lãi suất đặt ra thách thức đặc biệt cho ngân hàng thương mại Rủi ro này xuất phát từ sự biến động về chênh lệch lãi suất huy động và lãi suất cho vay do tác động của thị trường và do sự khác biệt về kỳ hạn giữa vốn huy động và khoản đầu tư.
- Rủi ro ngoại hối: Rủi ro ngoại hối của ngân hàng là khả năng mà giá trị tài sản, nợ phải trả hoặc thu nhập của một tổ chức tính theo đồng nội tệ có thể chịu tổn thất do biến động của tỷ giá hối đoái
Rủi ro thanh khoản: Theo định nghĩa của Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel, rủi ro thanh khoản là tình trạng mà một tổ chức tài chính không có đủ khả năng tìm kiếm đủ nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán đến hạn mà không làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hằng ngày và cũng không gây ra ảnh hưởng đáng kể đến tình hình tài chính
Rủi ro hoạt động: Rủi ro trong hoạt động có thể phát sinh từ nhiều nguồn khác nhau như hệ thống thông tin không hiệu quả, sai sót kỹ thuật, vi phạm kiểm soát nội bộ, biến động không lường trước hoặc các vấn đề khác liên quan đến hoạt động, có thể gây ra tổn thất hoặc ảnh hưởng tiêu cực đến danh tiếng của tổ chức
Phạm vi và thời gian mà rủi ro hoạt động có thể xảy ra rất đa dạng Trong Basel II, Ủy ban Basel đã tập trung vào việc đề cập đến quản lý rủi ro trong hoạt động và rủi ro trong hoạt động của các Ngân hàng Thương mại, bên cạnh hai loại rủi ro truyền thống khác là rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường
- Rủi ro pháp lý có thể tác động đến các ngân hàng theo nhiều cách khác nhau
Ví dụ, khách hàng có thể khởi kiện ngân hàng nếu các hợp đồng vay và tài sản đảm bảo của ngân hàng gặp vấn đề pháp lý Thay đổi đột ngột của chính sách vĩ mô từ phía chính phủ về cơ cấu kinh tế hoặc các lĩnh vực ưu tiên cũng có thể ảnh hưởng đến ngân hàng
- Rủi ro uy tín là nguy cơ mà đánh giá tiêu cực từ dư luận về ngân hàng, gây ra những khó khăn đáng kể trong việc tiếp cận nguồn vốn hoặc khiến khách hàng chuyển sang sử dụng dịch vụ từ các ngân hàng khác
Rủi ro công nghệ có thể phát sinh khi ngân hàng đầu tư mạnh vào phát triển công nghệ nhưng hiệu quả sử dụng thấp Ngoài ra, sự cố hệ thống công nghệ có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, gây ra thiệt hại đáng kể.
1.1.2 Định nghĩa của rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM a) Định nghĩa rủi ro tín dụng:
Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại NHTM
Quản trị rủi ro (RRTD) là quá trình nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro, và sau đó chọn lựa biện pháp để quản lý các hoạt động tín dụng, nhằm giảm thiểu và loại trừ các rủi ro trong quá trình cấp tín dụng 4
1.2.2 Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, bao gồm các khía cạnh sau:
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá những rủi ro tiềm ẩn liên quan đến các giao dịch tài chính Quá trình này bao gồm đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, xác định các yếu tố rủi ro và đưa ra các biện pháp để giảm thiểu rủi ro Thông qua đánh giá rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể đưa ra quyết định sáng suốt về việc cấp tín dụng, hạn chế tình trạng mất khả năng thanh toán và bảo vệ sự ổn định tài chính của mình.
4 https://tapchitaichinh.vn/quan-tri-rui-ro-tin-dung-trong-he-thong-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.html chính khác Điều này bao gồm việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng, đưa ra các quyết định về mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và các biện pháp phòng ngừa rủi ro phù hợp
Quản trị rủi ro tín dụng đảm nhiệm vai trò thiết lập và thực hiện chính sách, quy trình cùng hệ thống kiểm soát để giám sát và quản lý rủi ro hiệu quả, bao gồm theo dõi tiến độ các khoản vay, xử lý nợ xấu và cập nhật những thay đổi trên thị trường và kinh tế tác động đến tín dụng.
➢ Dự báo và phòng ngừa rủi ro: Quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng dự báo các rủi ro tiềm ẩn và thiết kế các chiến lược phòng ngừa để giảm thiểu các tác động tiêu cực Điều này có thể bao gồm việc đào tạo nhân viên về phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường và xây dựng các kịch bản rủi ro để chuẩn bị sẵn sàng ứng phó
➢ Đáp ứng các yêu cầu pháp lý và quy định: Quản trị rủi ro tín dụng giúp đảm bảo rằng ngân hàng tuân thủ các quy định và yêu cầu pháp lý liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng Điều này bao gồm việc cập nhật và áp dụng các quy định mới, cũng như báo cáo và theo dõi các chỉ tiêu rủi ro
➢ Tối ưu hóa hiệu quả tài chính: Bằng cách quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng có thể tối ưu hóa hiệu quả tài chính bằng cách giảm thiểu các chi phí liên quan đến rủi ro và tăng cường lợi nhuận từ hoạt động cho vay
Tóm lại, vai trò của quản trị rủi ro tín dụng là đảm bảo sự bền vững và ổn định của ngân hàng trong việc quản lý các rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định và tối ưu hóa hiệu quả tài chính của tổ chức
1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện bám sát và chặt chẽ sẽ giúp cho hệ thống NHTM bảo toàn được nguồn vốn, giảm chi phí xử lý và tăng lợi nhuận do không trích lập dự phòng hoặc khả năng là bị mất vốn, tạo tiền đề để mở rộng thị phần đồng thời tăng uy tín, thương hiệu và tạo hình ảnh tốt cho ngân hàng, bên cạnh đó sẽ thu hút được nhiều doanh nghiệp, nhà đầu tư lớn trong và ngoài nước Đảm bảo không gây thiệt hại nặng nền cho ngân hàng khi mất vốn vào các nhóm khách hàng hoặc nhóm ngành nghề với mức độ tập trung vốn lớn
Nâng cao mức độ kinh doanh an toàn cho các NHTM bằng các chính sách và biện pháp quản lý giám sát khoa học và hiệu quả
Hoạt động cấp tín dụng là một trong những sản phẩm chủ đạo của các NHTM dó đó việc quản trị rủi ro tín dụng phải định hướng vào mục tiêu hoạt động hiệu quả, nâng cao chất lượng dịch vụ ngay cả trong các điều kiện thị trường có nhiều sự biến động và nhiều khó khăn Bên cạnh đó việc quản trị rủi ro tín dụng phải gắn với sự phù hợp của nhà nước và quy định của pháp luật
1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng a) Nhận dạng rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình liên tục và có hệ thống trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quá trình này bao gồm việc theo dõi, đánh giá, và nghiên cứu môi trường hoạt động cũng như các hoạt động khác của ngân hàng, nhằm xác định tất cả các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng Nó không chỉ hạn chế ở việc nhận diện các loại rủi ro đang tồn tại mà còn dự báo các dạng rủi ro mới có thể phát sinh trong tương lai đối với ngân hàng Dựa trên các phân tích này, ngân hàng đề xuất các giải pháp kiểm soát và quản lý rủi ro thích hợp để giảm thiểu tác động tiêu cực lên hoạt động kinh doanh b) Đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng
Đánh giá rủi ro tín dụng giúp ngân hàng xác định nguyên nhân rủi ro, xác suất và mức độ thiệt hại có thể xảy ra thông qua việc thu thập và phân tích dữ liệu từ nhiều nguồn Từ đó, ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp ứng phó phù hợp với từng loại rủi ro tín dụng cụ thể, đảm bảo quản lý và kiểm soát rủi ro hiệu quả, hạn chế ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh.
Các tiêu chí được sử dụng để đánh giá được mức độ quan trọng của rủi ro xảy ra đối với ngân hàng là tần suất xuất hiện của rủi ro và biên độ của rủi ro - mức độ nghiêm trọng của tổn thất Trong đó tiêu chí thứ 2 đóng vai trò quyết định c) Kiểm soát các rủi ro tín dụng
Kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm phòng chống và kiểm soát các rủi ro tín dụng có thể phát sinh trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo các bộ phận và cán bộ nhân viên trong ngân hàng thực hiện đúng và đủ quy trình của Ngân hàng đồng thời đảm bảo tuân thủ các chính sách về đảm bảo và các quy định của pháp luật và ngân hàng nhà nước, nhằm mục đích an toàn và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng Để đảm bảo hoạt động cho vay được hiệu quả, an toàn và tránh thất thoát khi rủi ro tín dụng xảy ra, việc kiểm soát các rủi ro tín dụng cần được thực hiện thường xuyên và liên tục theo đúng các quy trình và quy định của ngân hàng Quá trình này bao gồm các giai đoạn từ trước khi thẩm định, trong quá trình cho vay và sau khi cho vay
- Kiểm tra, kiểm soát trước khi cho vay: Thu thập đầy đủ các hồ sơ liên quan đến pháp lý, tài chính, tài sản đảm bảo, tình hình tín dụng tại các Tổ chức tín dụng khác, và các thông tin liên quan về ngành nghề, tình hình kinh tế chính trị hiện tại đối với các ngành nghề đang hoạt động có ổn định và hỗ trợ để từ đó phân tích đánh giá và đưa ra quyết định cấp tín dụng phù hợp
Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại NHTM
Theo Ghosh (2012), “có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, bao gồm nguyên nhân bên ngoài và bên trong ngân hàng Các nguyên nhân phổ biến từ phía NHTM có thể kể đến như: quyết định tín dụng quá dễ dàng, quản trị tín dụng kém hiệu quả, những sự kiện bất ngờ không lường trước được và sự ngoan cố không trả nợ xuất phát từ phía khách hàng Các yếu tố bên ngoài bắt nguồn từ sự suy yếu của kinh tế vĩ mô, tình trạng xấu đi của các điều kiện kinh tế và sự phát triển kém của thị trường bên ngoài Mối quan hệ nghịch chiều từ điều kiện kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến người đi vay, khi nó làm suy giảm nguồn thu nhập và tăng khả năng không trả được nợ của họ
Ngoài ra, các yếu tố bên ngoài như thay đổi chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ, chính sách xuất nhập khẩu, chính sách hạn chế thương mại hoặc sự biến động của thị trường tài chính cũng tác động đến danh mục tín dụng của ngân hàng.
1.3.1 Nhân tố bên trong a) Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại
Chính sách tín dụng không phù hợp, các quy định trong cho vay, thẩm định kiểm tra tín dụng chưa phù hợp và thiếu chặt chẽ, sự kiểm soát trong hoạt động cho vay chưa thực sự sát sao, Ngân hàng đặt mục tiêu lợi nhuận quá cao dẫn đến không tuân thủ các quy định về an toàn vốn b) Các nguyên tắc quản lý tín dụng
Khi cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần thực hiện sàng lọc khách hàng theo các quy định về cho vay, đồng thời thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng Việc này bao gồm thường xuyên kiểm tra mục đích sử dụng vốn trong quá trình và sau khi cho vay, nhằm đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng và đề xuất các biện pháp ứng xử phù hợp Đồng thời, việc cấp tín dụng phải được đảm bảo bằng tài sản đảm bảo, với hạn mức phù hợp với quy mô của doanh nghiệp, nhằm giảm thiểu các rủi ro tín dụng có thể phát sinh c) Đội ngũ nhân viên ngân hàng Đội ngũ nhân viên tín dụng còn thiếu kinh nghiệm thẩm định khách hàng, không có đầy đủ thông tin khi thẩm định khách hàng vay đồng thời ý thức tuân thủ kém, không thực hiện đúng quy trình quy định, dẫn đến cho vay sai mục đích, cấu kết với khách hàng vì lợi ích cá nhân, cũng là một trong những nhân tố ảnh hưởng mạnh mẽ đến công tác quản trị rui ro tín dụng của Ngân hàng
1.3.2 Nhân tố bên ngoài a) Nhân tố môi trường vĩ mô:
Các yếu tố vĩ mô có tác động rất lớn đến toàn bộ hệ thống kinh tế, và chúng cũng ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng theo nhiều phương diện khác nhau
Ngành ngân hàng đặc biệt nhạy cảm với sự biến động của môi trường vĩ mô, vì vậy việc hoạt động trong một môi trường kinh doanh ổn định đòi hỏi công tác quản trị phải được thực hiện một cách nghiêm ngặt và có sự ưu tiên cao, đặc biệt là trong các hoạt động phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng
Các yếu tố bên ngoài ảnh hưởng có thể dẫn tới suy thoái kinh tế, khiến hoạt động nền kinh tế giảm chậm, doanh nghiệp trải qua giảm sản lượng và doanh thu, và nhu cầu hàng hóa dịch vụ giảm thấp Sự biến động trên thị trường cũng làm giảm giá trị của danh mục tín dụng của ngân hàng Ngược lại, trong thời kỳ bùng nổ kinh tế, sản phẩm được sản xuất nhiều hơn, nhu cầu hàng hóa và dịch vụ tăng cao, doanh nghiệp có thêm lợi nhuận Do đó, khách hàng có khả năng trả nợ cho ngân hàng dễ dàng hơn và rủi ro vỡ nợ giảm xuống Trong thời kỳ suy thoái, rủi ro tín dụng tăng lên, và ngược lại trong thời kỳ bùng nổ, rủi ro tín dụng giảm đi (Ghosh, 2012) c) Nhân tố từ phía doanh nghiệp
Uy tín và trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng nợ và trả nợ là một trong những yếu tố quan trọng mà doanh nghiệp cần xem xét và đánh giá kỹ trước khi quyết định cho vay Bởi vì uy tín và trách nhiệm của khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của họ, từ đó quyết định khả năng thu hồi nợ của doanh nghiệp.
➢ Uy tín trả nợ: được thể hiện qua lịch sử trả nợ của ngân hàng trong suốt quá trình vay
Mức độ biến động của doanh thu là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của doanh nghiệp Doanh thu là nguồn thu nhập chính của doanh nghiệp, giúp đảm bảo doanh nghiệp có đủ nguồn lực để trả nợ Doanh thu ổn định giúp các ngân hàng đánh giá cao hơn về khả năng trả nợ của doanh nghiệp, từ đó tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn vay.
➢ Tài sản đảm bảo: là điều kiện chủ yếu trong bất kỳ một khoản vay nào nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng vốn có trách nhiệm trong việc vay và sử dụng nợ
Ngân hàng phải xem xét đánh giá đúng tính chất đặc thù hoạt động của từng ngành nghề, xem xét về năng lực tài chính, năng lực hoạt động kinh doanh và cơ sở pháp lý phù hợp để từ đó đưa ra các phương án vay vốn phù hợp Vì vậy trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cần xem xét đặc điểm của khách hàng để phòng ngừa các rủi ro có thể xảy ra như sau:
➢ Cơ cấu vốn của khách hàng: thông qua hệ số vốn vay/vốn tự có, nếu tỷ lệ này càng cao thì xác xuất vỡ nợ càng lớn
➢ Chu kỳ kinh tế: Chu kỳ kinh tế là yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của khách hàng, nó bao gồm tổng thể một vòng quay kinh doanh của khách hàng từ lúc mua hàng đến lúc thu tiền
Yếu tố nội tại từ phía người đi vay và hoạt động kinh doanh của họ, bao gồm rủi ro kinh doanh, quản trị tài chính kém hiệu quả, quy trình kỹ thuật sản xuất hạn chế, kinh nghiệm quản lý thiếu sót, quản lý hàng tồn kho yếu kém, thiếu trung thực và thái độ phi đạo đức, đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Những yếu tố này gây suy giảm hiệu quả sản xuất và chất lượng sản phẩm, dẫn đến giảm thu nhập và tăng nguy cơ vỡ nợ của người vay.
Bên cạnh các yếu tố nội bộ này, hiệu quả của hệ thống pháp luật, môi trường kinh tế, và yếu tố chính trị cũng có ảnh hưởng lớn đến quá trình cấp tín dụng Các yếu tố này cùng nhau tạo nên môi trường kinh doanh mà trong đó rủi ro tín dụng có thể gia tăng hoặc giảm tùy thuộc vào điều kiện kinh tế và hành vi của các bên liên quan.
Các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng
Các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng là những cách thức và chiến lược mà các ngân hàng áp dụng để đánh giá, giám sát và quản lý các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Dưới đây là một số phương pháp chính:
➢ Đánh giá tín nhiệm khách hàng (Credit Scoring):
- Phương pháp này sử dụng các mô hình và công cụ đánh giá để xếp hạng tín nhiệm của khách hàng dựa trên thông tin tài chính, lịch sử tín dụng, thông tin cá nhân và doanh nghiệp
- Mục đích là để đưa ra quyết định về việc cấp tín dụng, xác định mức độ rủi ro và thiết lập điều kiện cho các khoản vay
➢ Quản lý tín dụng (Credit Portfolio Management):
- Phương pháp này tập trung vào quản lý tổng thể của các khoản vay và cákhoản đầu tư tín dụng của ngân hàng
- Bao gồm việc đánh giá và phân loại các khoản vay theo các nhóm rủi ro khác nhau để đảm bảo sự đa dạng hóa và giảm thiểu rủi ro toàn diện
➢ Giám sát liên tục (Ongoing Monitoring):
- Các ngân hàng thường sử dụng hệ thống giám sát liên tục để theo dõi và đánh giá các khoản vay và các giao dịch tài chính
Với mục đích phát hiện kịp thời những dấu hiệu bất thường và rủi ro tiềm ẩn nhằm áp dụng biện pháp phòng ngừa và ứng phó thích hợp, giám sát sức khỏe đóng vai trò quan trọng trong công tác chăm sóc y tế.
➢ Quản lý dự trữ rủi ro (Risk Reserve Management):
- Ngân hàng thường cần thiết lập các dự trữ rủi ro để dự phòng cho các khoản vay có nguy cơ mất mát
- Phương pháp này giúp ngân hàng sẵn sàng ứng phó với các thiệt hại tiềm tàng do các khoản nợ không trả, giúp bảo vệ vốn và duy trì tính ổn định tài chính
➢ Đánh giá và quản lý rủi ro ngoại hối (Foreign Exchange Risk Management):
- Đối với các ngân hàng hoạt động quốc tế, quản lý rủi ro ngoại hối là rất quan trọng
- Các ngân hàng cần đánh giá và quản lý các rủi ro liên quan đến biến động tỷ giá để bảo vệ doanh thu và lợi nhuận
➢ Đào tạo và nâng cao nhận thức (Training and Awareness):
- Đào tạo nhân viên về quản trị rủi ro tín dụng là một phương pháp quan trọng để nâng cao nhận thức về rủi ro và củng cố khả năng phản ứng của nhân viên khi xảy ra các tình huống khó khăn
Những phương pháp này thường được áp dụng song song và phối hợp với nhau để tạo nên một hệ thống quản trị rủi ro toàn diện và hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng.
Luật các Tổ chức tín dụng trong cho vay và quản trị rủi ro tín dụng
Hiện nay các Ngân hàng thương mại đang áp dụng Luật các tổ chức tín dụng mới nhất là Luật số: 32/2024/QH15 ngày 18/01/2024 và được sửa đổi bởi Luật sửa đổi Luật Đất đai, Luật Nhà ở, Luật Kinh doanh bất động sản và Luật Các tổ chức tín dụng 2024 số 43/2024/QH15 ngày 29/06/2024
Luật Các tổ chức tín dụng 2024 chính thức có hiệu lực từ ngày 01/7/2024 Tuy nhiên, có hai điều khoản có hiệu lực muộn hơn, đó là khoản 3 Điều 200 và khoản 15 Điều 210 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 Hai điều khoản này sẽ có hiệu lực từ ngày 01/8/2024.
1.5.2 Văn bản hướng dẫn Luật các tổ chức tín dụng
Nghị định 86/2024/NĐ-CP về mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và trường hợp tổ chức tín dụng phân bổ lãi phải thu phải thoái
Thông tư 09/2024/TT-NHNN sửa đổi các Thông tư quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động, hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Thông tư 10/2024/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 22/2018/TT-NHNN hướng dẫn về thủ tục, hồ sơ chấp thuận danh sách dự kiến nhân sự của ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phi ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Thông tư 13/2024/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 32/2015/TT-NHNN, quy định mới về giới hạn và tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân, có hiệu lực từ ngày 12/08/2024.
Thông tư 14/2024/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có của tổ chức tài chính vi mô (có hiệu lực từ ngày 12/08/2024)
Thông tư 16/2024/TT-NHNN quy định về xây dựng và thực hiện lộ trình để bảo đảm tuân thủ quy định về giới hạn góp vốn, mua cổ phần tại Khoản 5 Điều 137 Luật Các tổ chức tín dụng 2024 của tổ chức tín dụng, công ty con của tổ chức tín dụng (có hiệu lực từ ngày 15/08/2024)
Thông tư 20/2024/TT-NHNN quy định về bao thanh toán và dịch vụ khác liên quan đến bao thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Thông tư 21/2024/TT-NHNN quy định về nghiệp vụ thư tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến thư tín dụng
Thông tư 24/2024/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 33/2015/TT-NHNN quy định các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tài chính vi mô
Thông tư 25/2024/TT-NHNN quy định điều kiện, hồ sơ, trình tự và thủ tục chấp thuận việc góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng
Thông tư 26/2024/TT-NHNN quy định về hoạt động cho thuê tài chính của công ty tài chính tổng hợp, công ty cho thuê tài chính
Thông tư 27/2024/TT-NHNN quy định về ngân hàng hợp tác xã, việc trích nộp, quản lý và sử dụng Quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân
Thông tư 28/2024/TT-NHNN quy định về hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận những thay đổi, danh sách dự kiến bầu, bổ nhiệm nhân sự của tổ chức tín dụng là hợp tác xã
Thông tư 29/2024/TT-NHNN quy định về quỹ tín dụng nhân dân
Thông tư 31/2024/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có trong hoạt động của ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Thông tư 32/2024/TT-NHNN về mạng lưới hoạt động của ngân hàng thương mại (có hiệu lực từ ngày 15/08/2024)
Thông tư 33/2024/TT-NHNN quy định về hồ sơ, trình tự cấp Giấy phép, tổ chức và hoạt động của tổ chức tài chính vi mô
Thông tư 34/2024/TT-NHNN quy định việc cấp đổi Giấy phép, cấp bổ sung nội dung hoạt động vào Giấy phép và tổ chức, hoạt động của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện tại Việt Nam của tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng
Thông tư 35/2024/TT-NHNN về cấp đổi Giấy phép, cấp bổ sung nội dung hoạt động vào Giấy phép và tổ chức, hoạt động của tổ chức tín dụng phi ngân hàng
Thông tư 36/2024/TT-NHNN về phân loại tài sản có của tổ chức tín dụng là hợp tác xã (có hiệu lực từ ngày 15/08/2024)
Thông tư 38/2024/TT-NHNN quy định về hoạt động tư vấn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Thông tư 39/2024/TT-NHNN quy định về kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng
Quyết định 09/2024/QĐ-TTg quy định về điều kiện, hồ sơ, thủ tục đề nghị chấp thuận mức cấp tín dụng tối đa vượt giới hạn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Việc nghiên cứu và áp dụng lý thuyết về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại là một yếu tố quan trọng để đảm bảo hoạt động ổn định và hiệu quả Rủi ro tín dụng được xác định là khả năng mất mát do khách hàng không thực hiện cam kết trả nợ, điều này có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sức khỏe tài chính của ngân hàng Để giải quyết vấn đề này, quản trị rủi ro tín dụng tập trung vào việc phát triển và áp dụng các chiến lược, chính sách và công cụ để đánh giá và quản lý các loại rủi ro này một cách hiệu quả
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂN ĐỊNH
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định
Hình 2.1 Hình ảnh trụ sở Vietcombank Chi nhánh Tân Định a) Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định trực thuộc quản lý của Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam được thành lập vào
Công ty chúng tôi được thành lập vào ngày 01/07/2008, địa chỉ trụ sở chính đặt tại 72 Phạm Ngọc Thạch, phường Võ Thị Sáu, quận 3, TP.HCM Công ty được đại diện hợp pháp bởi ông Ngô Minh Nhựt, giữ chức Giám đốc chi nhánh.
Sau hơn 5 năm hoạt động tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đạt được nhiều thành tựu lớn về tổng thể các mảng như cho vay, huy động, dịch vụ,…
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định phục vụ nhóm khách hàng trên nhiều địa bàn khác nhau
Vietcombank Chi nhánh Tân Định hiện có 5 phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh bao gồm:
Phòng Giao dịch Hai Bà Trưng: 139 Hai Bà Trưng, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, TP.HCM
Phòng Giao Dịch Đô Thành: 425 Võ Văn Tần, Phường 5, Quận 3, TP.HCM
Phòng Giao Dịch Trần Quốc Toản: 83 Trần Quốc Toản, Phường 7, Quận 3, TP.HCM
Phòng Giao Dịch Mạc Đĩnh Chi: 43 Mạc Đĩnh Chi, Phường Đakao, Quận 1, TP.HCM
Phòng Giao Dịch Nguyễn Trãi: 214/B55 Nguyễn Trãi, P Nguyễn Cư Trinh, Quận 1, TP.HCM b) Cơ cấu bộ máy nhân sự
Bộ máy quản lý của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tân Định được thiết lập dựa trên các chức năng, nhiệm vụ, vai trò và quyền hạn phân công cụ thể cho từng bộ phận liên quan Mô hình quản lý này đáp ứng hiệu quả nhu cầu quản lý và kinh doanh trong ngành ngân hàng, đảm bảo hoạt động của chi nhánh luôn vận hành ổn định, hiệu quả.
➢ Ban Giám đốc chi nhánh:
Gồm 3 người: Giám đốc chi nhánh và 2 phó giám đốc phụ trách các phòng ban theo sự phân công của Giám đốc chi nhánh
Giám đốc chi nhánh: Chịu trách nhiệm chính trong công tác Tổ chức quản lý điều hành hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh theo đúng định hướng và chỉ đạo đã đề ra của Trụ sở chính
2 Phó Giám đốc: Chịu trách nhiệm quản lý từng phòng ban theo sự phân công của Giám đốc, chịu trách nhiệm chính quản lý các hoạt động kinh doanh liên quan đến khách hàng cá nhân/doanh nghiệp và các công việc phát sinh khác theo phòng ban quản lý đảm bảo theo đúng các quy định của Vietcombank, Ngân hàng Nhà Nước, pháp luật và phù hợp với với định hướng và mục tiêu của Vietcombank từng thời kỳ
➢ Phòng dịch vụ khách hàng
Ngân hàng đảm nhiệm chức năng kế toán, cung cấp dịch vụ thanh toán, quản lí tài khoản cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ khác như giải ngân, mua bán ngoại tệ Ngân hàng phải đảm bảo hoạt động của chi nhánh tuân thủ theo quy chế tài chính của ngân hàng Ngân hàng chịu trách nhiệm về thu chi tiền mặt, giao dịch tiền mặt với ngân hàng nhà nước và quản lý kho quỹ.
Thực hiện các nghiệp vụ kế toán, thu chi, hạch toán các chi phí, công tác tính lương thưởng cho nhân sự tại Chi nhánh
➢ Phòng Khách hàng doanh nghiệp:
Tìm kiếm khách hàng mục tiêu theo các lĩnh vực ngành nghề mà Vietcombank mở rộng cho vay, Sau đó tiến hành thẩm định tín dụng, nghiệp vụ bảo lãnh, nghiệp vụ huy động vốn từ các khách hàng là doanh nghiệp, thực hiện nghiệp vụ xuất nhập khẩu và các nghiệp vụ kinh doanh khác
➢ Phòng khách hàng bán lẻ và 5 phòng giao dịch:
Thực hiện cá nghiệp vụ giống Phòng Khách hàng doanh nghiệp, tuy nhiên đối tượng khách hàng mục tiêu là các khách hàng cá nhân
➢ Phòng Quản lý nợ (CRC):
Kiểm soát và thực hiện giải ngân vốn vay cho các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp cho cả Chi nhánh, đồng thời thực hiện soạn thảo các hợp đồng tín dụng, soạn thảo hồ sơ tài sản đam bảo, lưu hồ sơ tín dụng, thu nợ, định giá Tài sản đảm bảo định kỳ
➢ Phòng hành chính nhân sự Đảm nhiệm các công việc về nhân sự như: tuyển dụng, đào tạo, cơ cấu quy hoạch, báo cáo thành tích và lưu trữ cung cấp các thông tin về nhân sự cho trụ sở chính khi cần, Đồng thời chịu trách nhiệm chính các chương trình quảng bá thương hiệu của Chi nhánh theo quy định của Ngân hàng
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Định a) Mảng huy động vốn
Thực hiện huy động vốn đối với các khách hàng cá nhân và các tổ chức từ nhỏ đến lớn là một trong những hoạt động cốt lõi của Vietcombank Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng đến việc huy động vốn từ các nhà đầu tư nước ngoài, áp dụng các mức lãi suất phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước và theo các hướng dẫn từ Trung ương Điều này giúp Vietcombank duy trì và mở rộng nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tài chính của khách hàng một cách hiệu quả và bền vững hơn
Các hình thức huy động vốn tại Vietcombank Chi nhánh Tân Định:
➢ Huy động vốn từ tiền gửi thanh toán:
Tiền gửi thanh toán là dạng tiền gửi không kỳ hạn mà người gửi có thể sử dụng để thực hiện các giao dịch thanh toán hàng ngày một cách linh hoạt và tiện lợi Đây là một công cụ tài chính cung cấp cho người gửi sự sẵn sàng và khả năng quản lý tài chính hiệu quả, mà không cần phải sử dụng tiền mặt
Tiền gửi thanh toán cho phép người gửi chi tiêu, thanh toán hóa đơn, mua sắm hàng hóa và dịch vụ, cũng như chi trả các khoản vay một cách dễ dàng và an toàn Điều này giúp tối ưu hóa quản lý tài chính cá nhân và doanh nghiệp, đồng thời giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc mang theo tiền mặt
Các tổ chức tài chính như ngân hàng thường cung cấp các dịch vụ tiền gửi thanh toán và đảm bảo tính bảo mật, linh hoạt và tiện lợi cho khách hàng Điều này giúp đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng một cách hiệu quả và tiếp cận các dịch vụ tài chính một cách thuận tiện nhất
➢ Huy động vốn từ tiền gửi có kỳ hạn:
Tiền gửi có kỳ hạn là phương thức khách hàng gửi tiền vào ngân hàng theo thoả thuận về lãi suất và thời hạn được định sẵn Hình thức này phổ biến, hướng đến đối tượng khách hàng là Tài Chính Kế Toán (TCKT) - những đơn vị quản lý tài chính của doanh nghiệp.
Người gửi và ngân hàng sẽ thỏa thuận về mức lãi suất áp dụng cho khoản tiền gửi này và thời gian người gửi không được rút tiền ra trước khi hết kỳ hạn đã được thỏa thuận Điều này giúp ngân hàng có nguồn vốn dài hạn để sử dụng cho các hoạt động cho vay và đầu tư, đồng thời mang lại lợi ích lãi suất ổn định cho khách hàng
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
2.2.1 Các sản phẩm cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank Chi nhánh Tân Định: a) Cho vay ngắn hạn:
Vietcombank Tân Định hiện cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng doanh nghiệp dưới các hình thức cụ thể như sau:
- Vay vốn lưu động theo hạn mức: Ngân hàng cấp một giới hạn cho vay nhất định trong vòng 1 năm, khách hàng sẽ giải ngân nhiều lần trong hạn mức đã được cấp
- Vay từng lần: Mỗi lần giải ngân vốn vay là khách hàng phải cung cấp từng phương án và kế hoạch kinh doanh từng lần
- Vay hợp vốn: Hình thức vay vốn mà khách hàng được cung ứng vốn từ 2 ngân hàng trở lên Đồng tiền vay vốn: VNĐ/USD tùy thuộc vào đặc thù kinh doanh của khách hàng b) Chiết khấu:
Chiết khấu là dịch vụ Ngân hàng Vietcombank mua có bảo lưu quyền truy đòi Hối phiếu và/hoặc Bộ chứng từ gốc từ Người thụ hưởng trong giao dịch L/C, Người đòi tiền trong giao dịch nhờ thu, trước thời điểm đáo hạn thanh toán.
- Khách hàng phải được VCB cấp tín dụng theo sản phẩm chiết khấu - Đề nghị chiết khấu hối phiếu và/hoặc BCT theo phương thức L/C và Nhờ thu của khách hàng - Khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn khả thi, khả năng tài chính để đảm bảo hoàn trả cho VCB đầy đủ và đúng hạn số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu và các chi phí hợp pháp khác phát sinh từ giao dịch chiết khấu
- Mục đích sử dụng vốn để thanh toán các giao dịch mà pháp luật không cấm, tuân thủ các quy định về chính sách bảo đảm của VCB
- Khách hàng cam kết nguồn tiền sử dụng hoàn trả cho VCB có nguồn gốc hợp pháp, đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật về phòng chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và tuân thủ cấm vận
* Quy định đồng tiền, số tiền, thời hạn và lãi suất chiết khấu
+ Đối với hối phiếu và/hoặc bộ chứng từ ghi trả bằng đồng Việt Nam, đồng tiền chiết khấu là đồng Việt Nam
+ Đối với hối phiếu và/hoặc bộ chứng từ ghi trả bằng ngoại tệ, VCB thực hiện:
✓ Chiết khấu bằng ngoại tệ ghi trả trên hối phiếu và/hoặc Bộ chứng từ đối với khách hàng được phép thu và sử dụng ngoại tệ trên lãnh thổ Việt Nam theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối hoặc khách hàng sử dụng tiền chiết khấu để thực hiện giao dịch thanh toán mà pháp luật quy định đồng tiền giao dịch phải bằng ngoại tệ
✓ Chiết khấu bằng đồng Việt Nam đối với khách hàng không được phép thu và sử dụng ngoại tệ trên lãnh thổ Việt Nam theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối hoặc khách hàng có nhu cầu chiết khấu bằng đồng Việt Nam
Trong trường hợp đồng tiền của hối phiếu và/hoặc bộ chứng là ngoại tệ còn đồng tiền chiết khấu là Việt Nam đồng, thì cần áp dụng tỷ giá mua chuyển khoản của VCB hoặc tỷ giá đã thỏa thuận giữa VCB và khách hàng Tuy nhiên, cần tuân thủ theo quy định về tỷ giá của Ngân hàng Nhà nước.
- Đồng tiền hoàn trả chiết khấu và thu lãi chiết khấu:
+ Trường hợp chiết khấu bằng đồng Việt Nam, đồng tiền hoàn trả/thu lãi chiết khấu là đồng Việt Nam
+ Trường hợp chiết khấu bằng ngoại tệ, đồng tiền hoàn trả/thu lãi chiết khấu là ngoại tệ hoặc đồng Việt Nam (theo tỷ giá bán chuyển khoản của VCB hoặc theo thỏa thuận giữa VCb và khách hàng khi hoàn trả/thu lãi chiết khấu, tuy nhiên cần tuân thủ quy định về tỷ giá của Ngân hàng nhà nước) Việc khách hàng mua ngoại tệ để thực hiện hoàn trả/thu lãi chiết khấu bằng ngoại tệ thực hiện theo quy định của pháp luật hiện hành về quản lý ngoại hối và các quy định pháp luật liên quan
+ 100% giá trị hối phiếu và/hoặc bộ chứng từ trong trường hợp bộ chứng từ gửi đi đòi tiền theo L/C xuất trinh phù hợp hoặc có bất hợp lệ đã được Ngân hàng phát hành/Ngân hàng xác nhận chấp nhận/cam kết thanh toán
Đối với giao dịch L/C chuyển nhượng, nếu khách hàng là người hưởng thứ nhất, Ngân hàng phát hành hoặc Ngân hàng xác nhận sẽ trả cho người hưởng thứ nhất 100% giá trị hối phiếu và/hoặc BCT sau khi trừ đi số tiền người hưởng thứ hai có quyền đòi Quy định này áp dụng khi bộ chứng từ gửi đi đòi tiền theo L/C hợp lệ hoặc có bất hợp lệ nhưng được ngân hàng phát hành/xác nhận chấp nhận hoặc cam kết thanh toán.
+ 90% giá trị hối phiếu và/hoặc BCT trong các trường hợp: (i) Bộ chứng từ gửi đi đòi tiền theo nhờ thu; hoặc (ii) Bộ chứng từ gửi đi đòi tiền theo L/C có bất hợp lệ chưa được Ngân hàng phát hành/Ngân hàng xác nhận chấp nhận/cam kết thanh toán hoặc (iii) khách hàng đề nghị gửi bộ chứng từ đi như xuất trình họa (iv) Khách hàng là người hưởng thứ hai trong giao dịch L/C chuyển nhượng
+ 90% trị giá hối phiếu và/hoặc Bộ chứng từ của người hưởng thứ nhất sau khi đã trừ đi trị giá đòi tiền của người hưởng thứ hai trong giao dịch L/C chuyển nhượng (trường hợp khách hàng là người hưởng thứ nhất) đối với trường hợp bộ chứng từ gửi đi đòi tiền theo L/C có bất hợp lệ chưa được Ngân hàng phát hành/Ngân hàng xác nhận chấp nhận/cam kết thanh toán c) Bảo lãnh:
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó Bên bảo lãnh là VCB hoặc TCTD khác, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cam kết với Bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho Bên được bảo lãnh khi Bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; Bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho Bên bảo lãnh theo thỏa thuận đã ký
Bảo lãnh đối ứng: là một hình thức bảo lãnh ngân hàng, theo đó bên bảo lãnh đối ứng cam kết với bên bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với bên bảo lãnh trong trường hợp bên bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh; Bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho Bên bảo lãnh đối ứng theo thỏa thuận đã ký
*Yêu cầu đối với khách hàng:
- Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật
Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với
VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI
3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
3.1.1 Định hướng chung của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Vietcombank Chi nhánh Tân Định đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn ngắn hạn cho doanh nghiệp, hỗ trợ phát triển kinh tế, xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý, đa dạng hóa hoạt động tín dụng, tuân thủ quy định về đảm bảo tín dụng của Vietcombank, Ngân hàng Nhà nước và pháp luật Đồng thời, mục tiêu giảm tập trung vốn lớn vào số ít doanh nghiệp và thực hiện chính sách phòng ngừa rủi ro tín dụng phù hợp.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp uy tín và có tình hình hoạt động kinh doanh ổn định, các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ và doanh nghiệp FDI hoạt động từ 2 năm trở lên Các khoản vay đều được đảm bảo bằng tài sản đảm bảo Thực hiện các thủ tục vay vốn đúng quy trình quy định của Vietcombank và của pháp luật từng thời kỳ, đảm bảo nguồn tín dụng tăng trưởng an toàn, chất lượng.
GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂN ĐỊNH
Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
3.1.1 Định hướng chung của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Vietcombank Chi nhánh Tân Định đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp trong và ngoài TP.HCM, đồng thời hỗ trợ cho nhu cầu phát triển của nền kinh tế Chi nhánh xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý và đa dạng hóa hoạt động tín dụng, tuân thủ chặt chẽ các quy định về đảm bảo tín dụng của Vietcombank, Ngân hàng Nhà nước và pháp luật hiện hành Đồng thời, Vietcombank Chi nhánh Tân Định cũng đặt mục tiêu giảm dần sự tập trung vốn lớn vào một số doanh nghiệp cụ thể và thực hiện các chính sách phòng ngừa rủi ro tín dụng phù hợp
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
Mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp uy tín và có tình hình hoạt động kinh doanh ổn định, các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ và doanh nghiệp FDI hoạt động từ 2 năm trở lên Các khoản vay đều được đảm bảo bằng tài sản đảm bảo Thực hiện các thủ tục vay vốn đúng quy trình quy định của Vietcombank và của pháp luật từng thời kỳ, đảm bảo nguồn tín dụng tăng trưởng an toàn, chất lượng Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay nhằm đáp ứng đúng nhu cầu đặc thù của từng ngành nghề của các doanh nghiệp
Phân bổ rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng tập trung vào việc lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có tiềm năng phát triển và hiệu quả; tránh đầu tư quá mức vào một ngành nghề hay nhóm khách hàng cụ thể, dù cho chúng có dấu hiệu tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ, nhưng có nguy cơ bão hòa hoặc cung cầu không cân đối trong tương lai Đồng thời, tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng bằng cách nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng Đào tạo đội ngũ cán bộ nâng cao năng lực chuyên môn, nâng cao kỹ năng thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.
Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Định
3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro a) Nâng cao độ tin cậy thông tin đầu vào Để đảm bảo quản trị rủi ro hiệu quả trong quá trình cấp tín dụng, việc thu thập thông tin về khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau là bước không thể thiếu Điều này đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của các thông tin được sử dụng trong quá trình đánh giá Trong đó, thông tin về tài chính của khách hàng đóng vai trò cực kỳ quan trọng, bao gồm lịch sử tín dụng, mức độ nợ nần, thu nhập và các tài sản có giá trị
Trước khi tiến hành phân tích chi tiết, thông tin về tài chính này cần được thẩm định sơ bộ một cách cẩn thận Quá trình thẩm định không chỉ giúp xác định mức độ rủi ro mà còn cho phép điều chỉnh các thông tin nếu cần thiết Điều này đảm bảo rằng dữ liệu đầu vào cho các quyết định về cấp tín dụng và quản lý rủi ro là chính xác và đáng tin cậy
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là công cụ giúp các tổ chức tài chính đưa ra các quyết định cấp tín dụng chính xác và hạn chế rủi ro đồng thời tối ưu hóa hoạt động kinh doanh Việc áp dụng RRTD không chỉ giúp ngân hàng xây dựng mối quan hệ tin cậy và bền vững với khách hàng mà còn đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của tổ chức trong thời gian dài b) Xây dựng hệ thống ứng xử các khách hàng thuộc diện cảnh báo
Xây dựng chặt chẽ quy trình ứng xử đối với các khách hàng thuộc diện cảnh báo theo hệ thống EWS:
➢ Rà soát hồ sơ cấp tín dụng
➢ Tăng cường thực hiện kiểm soát dòng tiền về tài khoản mở tại Vietcombank Chi nhánh Tân Định xem có đap ứng đúng điều kiện đã phê duyệt ban đầu (tối thiểu bằng dư nợ tại Ngân hàng)
➢ Tăng cường tần suất kiểm tra sử dụng vốn tại địa điểm địa điểm hoạt động của doanh nghiệp để đánh giá tình hình hoạt động, sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp về quy mô sản xuất, nhân sự,…
- Nếu doanh nghiệp suy giảm nghiêm trọng, yêu cầu khách hàng thế chấp/cầm cố thêm tài sản bảo đảm tại Ngân hàng.- Định kỳ hàng tháng, tổ chức các buổi chia sẻ về rủi ro từng khách hàng do cán bộ quản lý chủ trì nhằm rút kinh nghiệm, nâng cao năng lực ứng phó rủi ro.- Định kỳ 3 năm một lần, luân chuyển hồ sơ quản lý giữa các cán bộ trong phòng để đa dạng hóa khả năng nhận diện rủi ro.
Quản lý khách hàng theo nhóm đảm bảo tất cả thành viên trong nhóm đều nắm rõ tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng để hỗ trợ khi cần thiết và đánh giá khách quan về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, tăng khả năng nhận diện rủi ro ở góc độ đa chiều
3.2.2 Hoàn thiện công tác đánh giá và đo lường rủi ro
Thực hiện đúng quy trình quy định trong công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ quản trị rủi ro quan trọng, cho phép Vietcombank đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng dựa trên các tiêu chuẩn và quy chế của ngân hàng Thực hiện nghiêm túc và tuân thủ đúng quy trình hệ thống này là điều cần thiết để đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong các quyết định cấp tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa hoạt động kinh doanh của Vietcombank.
Cần thu thập đầy đủ thông tin từ nhiều nguồn khác nhau về khách hàng để đảm bảo tính trung thực, đầy đủ và chính xác, từ đó đánh giá đúng đắn về xếp hạng và tình hình kinh doanh của họ
Ngoài ra chất lượng của kết quả chấm điểm cần phải tuân thủ quy định về tính thường xuyên để hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng bằng cách chấm điểm định kỳ 6 tháng/lần để cập nhật tình hình kinh doanh liên tục của khách hàng Khi thực hiện chấm điểm khách hàng cần thu thập và cung cấp các tài liệu chứng minh đầy đủ và phù hợp, thực hiện lưu hồ sơ
3.2.3 Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro a) Tuân thủ quy trình, quy định cho vay ngắn hạn Để đảm bảo quản trị rủi ro hiệu quả trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng thường thực hiện một loạt các giai đoạn chặt chẽ và có hệ thống như sau:
➢ Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng:
- Trước khi tiến hành cấp tín dụng, ngân hàng tiến hành kiểm tra và thu thập thông tin về hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý và uy tín tín dụng của khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau Thông tin này cực kỳ quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ và tính hợp lý của yêu cầu vay
- Các nhân viên tín dụng phải khai thác toàn bộ thông tin này một cách kỹ lưỡng và đánh giá tổng thể để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ
➢ Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ:
- Sau khi hoàn thành giai đoạn kiểm tra thông tin, ngân hàng tiến hành phân tích chi tiết về phương án vay vốn của khách hàng và khả năng thanh toán Quá trình này yêu cầu bộ phận thẩm định đặt mục tiêu an toàn và hiệu quả lên hàng đầu, đồng thời đề xuất các giải pháp hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi ích của ngân hàng
➢ Giai đoạn phê duyệt cho vay:
- Với những hồ sơ phức tạp và có mức độ rủi ro cao, ngân hàng yêu cầu quá trình phê duyệt tín dụng được thực hiện một cách cẩn trọng và có sự nghiên cứu kỹ lưỡng Các điều kiện về việc giải ngân được đề xuất một cách hợp lý và khả thi để đảm bảo việc quản trị rủi ro từ đầu
➢ Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay:
