Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
LỜI MỞ ĐÂU «s4 4E E14 77140 0714077117714 E7110 0714071011 3 PHẦN I: CÔNG TY BẢO HIỂM ccss2crxeeeErrkrrErkrrkrkirsrksrrrkerrrkrsrrkrrrkee 4 In 27 4
2 Cơ chế hoạt 50112 ccc cece eect e eee e ee eee ebee sede eae taeeeieceateisessieenitstiesnieeetieetsaeeed 4
3 Các loại hình bảo hiểm 5252 22221 tt tt 2H hưng 5
4 Hop dong va phi bao HiGm eee cecceccsscscsscesesesecsessesscssesesevsecsesesecsresesensevsssseesevssseeteeses 6
3 Thặng dư và các khoản dự trữ L1 1212211121 112112211 1111111111011 1111511111111 key 6
6 Doanh thu của công ty bảo hiểm - 2: SE E1 121121211 21111211 211 111111 tre 6 7 Chính sách điều hành tác động lên các quyết định đầu tư của công ty bảo hiểm 6
` tebe ce aerae Seas cesasesaeciaecsaeesaecsaeenseeesteeteaeeesnaes 8
2 Phí bảo hiểm rủi ro Hop |W cesceccscescssessesesseevssesessuesesseseceessvsecssesvssusevsussvsvssecevsseececaes 10
3 Các điều khoản hạn chề +: 2221 21 1121 He ll
4 Phòng ngừa gian lận L1 221121111221 15 1151 1155115111511 1 1111511 8111k 1H HT nhờ 12
5 Hủy bỏ hợp đồng - St 11121121221 11 HE 11 111 1 n1 ng HH tui 12
6 Khẩu trừ -22ctt 22 th HH HH hưng 13 7 Đồng bảo hiểm s1 c1 2 121111211 11111111 12111 1 n1 1 H111 n1 HH HH ni 13
8 Giới hạn số tiền thanh toán bảo hiểm 5¿-2222+2222Evt2EE tt EEEEtErrrrrrrrrrieo 13
PHẦN II: QUỸ HƯU TRRÍ -s5<- << S+S*SEEeEExteErxseErxetrrxerrkxrrsesreerererserree 14 I6 ái nh 14
2, Hoat GO eee cee e ee cena ecee cre creer ae cede cesatessecnseceistiesessaeeeintieees 14
2.1 Quy hưu trí hoạt động theo cơ chế mức hưởng xác định trước (Deñned Beneft, viết 18:0) :/: 14 2.2 Quỹ hưu trí hoạt động theo cơ chế mức đóng xác định (Deñned Contribution, viết tắt Em eaa ''.:'"'”'""'””- 15
3 Thực trạng về hưu trí Việt Nam - ST 12111 1511115115115555515 TT Ea nye 15
3.1 Về đôi tượng tham gia BHXH - SE 181111111111 1121111 122111 rrre, 15
3.2 Mức đóng vào Quỹ hưu tHÍ - L2 2221212111 111121152111 111181150115 1E 5H 15 3.3 Mức hưởng lương hưu c2 1 2212211211112 1151115111115 5xx 111k na 15
Trang 3Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
Trang 4Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
LỜI MỞ ĐẦU
Thị trường bảo hiểm Việt Nam đang được đánh giá là có tiềm năng phát triển với tỷ lệ thâm nhập và phí bảo hiểm bình quân thấp Tính đến nay, chỉ có khoảng 10 triệu người tham gia bảo hiểm nhân thọ - xấp xi 10% dân số Tỷ lệ này được Bộ Tài chính dự kiến sẽ nang lén 15% vao nam 2025
Theo các báo cáo gần nhất của Cục Quản lý giám sát bảo hiểm, tính đến năm 2022, mặc dù trái qua những tác động nặng né cua dai dich Covid-19, thi trường bảo hiểm của Việt Nam vân giữ mức tăng trưởng ôn định Số liệu thông kê từ Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam (IAV) cho thấy, năm 2021, tông doanh thu phí bảo hiểm toàn thị trường ước đạt 159.458 tỷ đồng, tăng 22% so với năm trước bát chấp tình hình giãn cách xã hội do dịch bệnh Trong đó, tông doanh thu phí bảo hiểm khai thác mới ước đạt 49.549 tỷ đồng, tăng trưởng 18,5%
Theo cập nhật từ trang https://tapchinganhang.gov.vn, doanh thu phí bảo hiểm tăng trưởng ấn tượng từ 19 — 26%/ năm trong giai đoạn từ 2015 đến 2021 Trong đó, doanh thu
phí bảo hiểm nhân thọ tăng từ 24% đến 35%/năm, doanh thu phí bảo hiểm phi nhân thọ tăng từ 8,5% đến 16%/năm
Việc đây mạnh số hóa và tăng cường liên kết với các ngân hàng giúp doanh số bảo hiểm duy trì mức tăng trưởng cao Tuy nhiên, thị trường bảo hiểm nhân thọ trong 4 tháng đầu năm 2022 có dấu hiệu tăng trưởng chậm lại Tổng doanh thu phí bảo hiểm toàn thị trường ước đạt là 51.782 tỷ đồng, tăng 14,5% so với cùng kỳ năm trước Phí bảo hiểm khai thác mới trong 4 tháng năm 2022 giảm 8,2%, dat 15.026 ty đồng
Mặc dù vậy, thị trường bảo hiểm nhân thọ của Việt Nam vẫn còn nhiều tiềm năng
tăng trưởng Bảo hiêm nhân thọ chiếm tỷ trọng lớn trong ngành bảo hiêm Việt Nam, chiêm 73% tông doanh thu phi bảo hiểm năm 2021.
Trang 5Cong ty bao hiém & quy huu tri
PHAN I: CONG TY BAO HIEM
1 Khai niém
-_ Bảo hiểm là một hoạt động qua đó một cá nhân có quyền được hưởng trợ cấp bảo hiểm nhờ vào một khoản đóng gop cho minh hoặc cho người thứ ba trong trường hợp xảy ra rủi ro Khoản trợ cập này do một tô chức trả, t6 chức này có trách nhiệm đối với toàn bộ các rủi ro và đền bù các thiệt hại theo các phương pháp của thống kê Một doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm được gọi là công ty bảo hiểm
- Cac céng ty bao hiém 1a cac trung gian tài chính thực hiện nhiệm vụ chỉ trả cho các
sự kiện không mong đợi xảy ra (với khoản phí hay với giá cả nhất định) 2 Cơ chế hoạt động
Bảo hiểm về bản chất là sự chia nhỏ rủi ro, là hoạt động thê hiện người bảo hiểm đứng ra cam kết trong hợp đồng bồi thường theo quy luật thống kê cho người được bảo hiểm trong trường hợp xảy ra rủi ro; với điều kiện người được bảo hiểm đã đóng phí bảo hiểm
- Cụ thể hơn, công ty báo hiểm hoạt động bằng cách tập hợp rủi ro của rất nhiều người đóng bảo hiểm Nhờ số liệu thu thập được trong quá khứ, chuyên viên bảo
hiểm có thê tính toán xác suất xuất hiện của một biến cô nhất định, chăng hạn xác suất bị hỏa hoạn của các hộ gia đình trong một khu vực nhất định, và tính mức thiệt
hại do mỗi biến cố gây ra Dựa vào những thông tin này, chuyên viên bảo hiểm ước tính mức phí bảo hiểm cân thiết và thu phí bảo hiêm đề đáp ứng yêu câu chi trả tiên bảo hiểm và đảm bảo mức lợi nhuận hợp lý
- Vi du: Cong ty bao hiém X có kinh doanh bảo hiểm nhà ở, trung bình mỗi năm có 100 người giao kết hợp dong bảo hiểm nhà ở với công ty X Mức phí bảo hiểm trung bình mà người tham gia bảo hiểm phải nộp là 50.000.0008/năm/người Theo đó trung bình mỗi năm công ty X thu khoảng 5 tỷ tiền phí bảo hiểm Tỷ lệ nhà ở gặp rủi ro (bị cháy, hư hỏng ) là 1/100, mỗi năm có khoảng 1 nhà ở gặp rủi ro và công ty X phải chỉ trả bảo hiểm Có thê thấy một năm doanh nghiệp X chỉ phải chỉ trả tốn thất cho Ì người tham gia bảo hiểm bằng nguồn tài chính thu được từ 100 người khác Có nghĩa rủi ro của một người được san sẻ cho 100 người khác
- - Công ty bảo hiểm huy động vốn bằng cách bán các chứng nhận bảo hiểm cho công chúng và sử dụng vốn thu được đầu tư trên thị trường tài chính
- Các công ty bảo hiểm dùng phí bảo hiểm thu được từ các hợp đồng bảo hiểm đề đầu
tư vào các tài sản được quy định theo Điều 99, Luật kih doanh bảo hiểm số
08/2022/QH15, rồi từ những tài sản này dùng thanh toán cho các hợp đồng bảo hiểm
- Nếu phí bảo hiểm thu được và lợi nhuận từ các khoản đầu tư đủ và thừa trang trải
chi phí thanh toán hợp đồng bảo hiểm thì công ty bảo hiểm này tạo ra lợi nhuận, trường hợp ngược lại là thua lễ.
Trang 6Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
Phí tham gia P sẽ 'Thị trường tài chính Bao hiem Œ)
Chỉ phí
khai thác,
thiết lập hop dong
+ Bảo hiểm trọn đời: nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm chết vào bat ky thoi diém nao trong suôt cuộc đời của người đó
+ Bảo hiểm hưu trí: nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm
đạt đên độ tuôi xác định được doanh nghiệp bảo hiém trả tiên bảo hiểm theo thỏa
thuận trong hợp đồng bảo hiểm
Bảo hiểm phi nhân thọ là loại hình bảo hiểm cho những thiệt hại về tài sản và những
tôn thât khác hoặc trách nhiệm dân sự đôi với người thứ ba
Vi du: ; ;
+ Bao hiém tai san va bao hiém thiét hai
+ Bảo hiểm hàng hóa vận chuyên đường bộ, đường biên, đường thủy nội địa, đường sắt và đường hàng không
+ Bao hiém cháy, nỗ
- Bao hiém strc khée la loai hình bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm bị
thương tật, tai nạn, ôm đau, bệnh tật hoặc chăm sóc sức khỏe
* So sánh bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ
Sự khác biệt chủ chốt giữa công ty bảo hiểm nhân thọ và công ty bảo hiểm phi nhân thọ là mức độ khó khăn trong việc quyết định chỉ trả cho người giữ hợp đồng bảo hiểm hay không và nếu có thì chi trả bao nhiêu và như thể nào Đối với bảo hiểm nhân thọ thì phương diện xác suất thông kê rủi ro là tương đối dễ dàng Việc tính toán xác định quy mô và thời hạn nghĩa vụ của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ là khó hơn do tính ngẫu
nhiên thất thường của các sự kiện rủi ro, của thiên tai,
Trang 7Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
Mục đích | Bảo vệ trước các rủi ro bất ngờ liên quan Bảo vệ trước các Tủi ro sức khỏe, thân thê, tính mạng con người bât ngờ cho con người, tài sản và trách nhiệm
- Khi công ty chấp nhận hợp đồng báo hiểm, hợp đồng bảo hiểm trở thành tài sản của người được bảo hiểm và là khoản nghĩa vụ đối với công ty bảo hiểm
5 Thăng dư và các khoản dự trữ
-_ Thặng dư của công ty bảo hiểm là khoản chênh lệch giữa tài sản và nghĩa vụ công
ty
- Dé xac dinh thang du cua céng ty bao hiém, ta phải xác định giá trị các tai san va các nghĩa vụ Quy trình xác định này là khá phức tạp bởi vì công ty báo hiểm phải thực hiện các khoản ch trả nhật định nhưng lại không chắc chăn trong tương lai -_ Đề thê hiện chính xác và phù hợp các nghĩa vụ không chặc chăn bên trong báo cáo
tài chính, công ty bảo hiểm phải thực hiện một tài khoản dự trữ 6 Doanh thu của công ty bảo hiểm
- Tông lợi nhuận hay thua lỗ của công ty bảo hiểm được chia làm hai phần: thu nhập đâu tư và thu nhập bảo hiệm Ộ
+ Thu nhập đâu tư là thu nhập từ danh mục các tài sản đầu tư
+ Thu nhập bảo hiểm là khoản chênh lệch giữa phí thu được và các chi phi phan phối nghĩa vụ
7 Chính sách điều hành tác động lên các quyết định đầu tư của công ty bảo hiểm
6
Trang 8Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
-_ Có 3 vấn đề chính tác động lên quyết định của các công ty bảo hiểm: + Các yêu cầu vốn rủi ro
+ Phương pháp đánh giá tài sản cho các mục tiêu bao cao + Các xu hướng đầu tư
PHAN II: CAC NGUYEN TAC QUAN TRI BAO HIEM
Tương tự như các ngân hàng, các công ty bảo hiểm đóng vai trò là trung gian tài chính chuyên từ dạng tài sản tài chính này sang dạng tài sản tài chính khác Các công ty bảo hiểm dùng phí thu được từ các hợp đồng bảo hiểm để đầu tư vào các loại tải sản như: chứng khoán, trái phiếu, các khoản cho vay và thu lợi nhuận, rồi lại dùng chính lợi nhuận hay tài sản này đề thanh toán cho các hợp đồng bảo hiểm
Công ty bảo hiểm cung cấp các dạng dịch vụ bảo hiểm Do đó, nếu phí bảo hiểm do
khách hàng chi trả và lợi nhuận thu được từ các khoản đầu tư lớn hơn các chỉ phí phải bỏ ra
đề thanh toán cho các hợp đồng bảo hiểm thì công ty bảo hiểm này tạo ra lợi nhuận, ngược
lại, công ty sẽ chịu thua lễ
Phát triển trong thị trường tăng trưởng với tốc độ nhanh chóng mặt, các công ty bảo hiểm hiện nay đang phải đối mặt với vô vàn thách thức, trong đó bao gồm tỷ lệ cạnh tranh khắc nghiệt, xu hướng tái cơ cấu thị trường, đặc biệt là các vấn đề liên quan đến khách hàng như tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng cao, mức độ hải lòng về dịch vụ bảo hiểm thấp Chính vì lí do đó, với mục tiêu duy trì sự phát triển bền vững của doanh nghiệp đồng thời phải đảm bảo tối ưu quyền và lợi ích hợp pháp của khách hàng, các công ty bảo hiểm cần thực hiện các nguyên tắc quản trị bảo hiểm một cách hợp lý và khoa học
Người ta thường dùng nguyên tắc lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức tạo ra các khoản chỉ phí thanh toán hợp đồng cao từ các khiếu nại đòi bồi thường hợp đồng bảo hiểm
- Lwya chon nghich (Adverse selection): Là tình huồng thông tin bất cân xứng xuất hiện
trước khi giao dịch được thực hiện
-_ Rủi ro đạo đức (Moral hazard): Là tình huồng thông tin bất cân xứng phát sinh sau
khi giao dịch được thực hiện
Trong hợp đồng bảo hiểm, rủi ro đạo đức xảy ra khi hợp đồng bảo hiểm vô tình hoặc cô ý khuyến khích các vi làm tăng nguy cơ mất mát của khách hàng đề tăng khả năng nhận ưu đãi theo điều khoản hợp đồng Điều này gây ra thực trạng trục lợi từ thẻ BHYT đáng báo động trong ngành y tế những năm gần đây
Ví dụ: Theo Báo Đồng Nai, chuyên mục Pháp luật đăng tải ngày 31/05/2020, bà Trần Thị Thu Thủy, giám định viên của BHXH tỉnh cho biết Luật BHYT bô sung, sửa đổi năm 2014 không quy định số lượt khám bệnh mỗi ngày, lại cho phép người tham gia BHYT được khám bệnh thông tuyến huyện không cần có giấy chuyền viện, nên một số
người đã “lách luật” để đi khám 30-40 lượt/tháng nhưng vân được BHYT chỉ trả vì
không bị trùng ngày, trùng khoa, trùng bệnh viện
7
Trang 9a: Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
“Chuyên nghiệp hơn, một số người còn tính toán khoản viện phí sao cho luôn thấp hơn mức 15% mức lương cơ bản (tương đương với 223 ngàn đồng/lần khám) đề không phải thanh toán khoản đồng chỉ trả Nếu sô tiền cao hơn, họ săn sảng quay lại “yêu cau” bac si in lai toa, bớt di vài viên thuốc đê khoản chỉ nằm trong ngưỡng miễn phí” - bà Thuy chia sẻ
Nguyên tắc lựa chọn nghịch cho rằng những người có khả năng lớn nhất nhận được tiền bồi thường từ hợp đồng bảo hiểm chính là những người có nhu cầu mua bảo hiểm lớn nhất Ví dụ, một người mắc bệnh nan y sẽ muôn mua hợp đồng bảo hiểm sinh mạng với giá trị lớn nhất, do đó gây ra những tốn thất tiềm năng không lồ đối với công ty bảo hiểm nếu đồng ý ký hợp đồng với khách hang nay Rui ro lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức tạo ra các khoản chỉ phí thanh toán hợp đồng bảo hiểm cao từ các khiếu nại đòi bồi thường bảo hiểm Do đó, cần có những biện pháp giảm thiêu rủi ro đề tránh tinh trạng thanh toán phí hợp đồng cao dưới đây:
1 Sang loc
- Công ty bao hiểm sẽ chọn lọc những người báo hiểm tốt bằng cách đưa ra một loạt câu hỏi đề tông hợp thông tin từ những người có nhu cầu mua bảo hiểm
Vi du:
+ Đối với bảo hiểm nhân thọ, người mua phải trả lời các câu hỏi liên quan về vấn đề
sức khỏe hiện tại, nghề nghiệp, độ tuổi, các chứng bệnh bâm sinh hay bệnh đã khỏi,
các thói quen gây hại như hút thuốc, rượu bia
Cụ thể, trong đơn yêu cầu bảo hiểm nhân thọ của Công ty TNHH Manulife (Việt Nam)
(mẫu tháng 06/2020) có đề cập đên những mục sau:
+ Các thông fn cá nhân của bên được bảo hiểm: Họ và tên, Giới tính, Số
CMND/CCCD, Ngày sinh, Tuôi, Nơi sinh, Quốc tịch, Địa chỉ thường trú, Nơi làm việc, Nghề nghiệp, Thu nhập
+ Các thông tin cá nhân của bên mua bảo hiểm (nếu không trùng thông tin với người được bảo hiểm) - thường dùng trong các trường hợp như bố mẹ mua bảo hiểm nhân thọ cho con cái hay công ty/tô chức mua bảo hiểm cho nhân viên: Họ và tên, Giới tính, Số CMND/CCCD, Ngày sinh, Tuổi, Nơi sinh, Quốc tịch, Địa chỉ thường trú, Nơi làm việc, Nghề nghiệp, Thu nhập, Địa chí liên lạc, Số tài khoản của Bên mua bảo hiểm để nhận các khoản thanh toán từ công ty bảo hiểm
+ Các thông tin khác về người được bảo hiểm như có đang yêu cầu bảo hiểm hoặc đang được bảo hiểm bởi Công ty TNHH Manulife (Việt Nam) hoặc công ty khác?
Đã bao giờ bị tạm hoãn, từ chối đơn đề nghị mua bảo hiểm nhân thọ, tăng phí bảo
hiểm hoặc được chào mua các loại bảo hiểm có quyền lợi bị hạn chế hoặc loại trừ; hoặc đã nộp đơn yêu cầu bồi thường bảo hiểm? Có đang tham gia hoặc có dự định
tham gia các hoạt động nguy hiểm như bay cá nhân, lặn biển, leo núi hoặc đua xe máy hoặc bay trên các phương tiện bay mà không phải là hành khách mua vé theo lịch bay của hãng hàng không? Tiền sử sức khỏe gia đình: Cha/Mẹ/Anh chị em ruột
Trang 10Công ty bảo hiểm & quỹ hưu trí
có được chân đoán bệnh tim, tăng huyết áp, đột quy, ung thư, bệnh đa u nang gia đa