báo cáo bài tập sử dụng phần mềm kế toán tonyaccounting

Vì ở phần mềm này một số loại tài sản không có tài khoản riêng mà chỉ có thểtạo bằng cách thêm tài khoản chi tiết thuộc tài khoản 211. Khai báo danh mục kho: Để khai báo danh mục kho củ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

Nhóm: 11

Sinh viên thực hiện: Trương Thị Mỹ Tiên Huỳnh Bùi Bảo Trân Nguyễn Thị Trang

Võ Thị Thu Trinh

Lê Nhật Trường

Đà Nẵng, Ngày 20 tháng 11 năm 2023

MỤC LỤC

I Khai báo thông tin chung, các phương pháp hạch toán, hình thức kế toán 2

1 Khai báo thông tin chung và hình thức kế toán 2

2 Phương pháp hạch toán, kế toán 5

II Hệ thống tài khoản 8

1 Xây dựng hệ thống tài khoản 9

2 Xây dựng và khai báo các danh mục chi tiết của các đối tượng kế toán 11

III Số dư ban đầu 16

IV Phần hành và phân quyền sử dụng 18

1 Thông tin người dùng: 18

2 Phần hành theo vai trò: 19

3 Phần hành theo chức năng: 20

V Nghiệp vụ kinh tế 21

1 Mua hàng 22

2 Bán hàng 29

3 Mua tài sản cố định 33

4 Khấu hao tài sản cố định 35

5 Tính lương người lao động 36

6 Chi phí trả trước 39

7 Phân bổ công cụ dụng cụ 40

8 Bán tài sản cố định 41

VI Kết chuyển dữ liệu tự động 41

VII Xử lý bút toán trùng 45

VIII Báo cáo tổng hợp, báo cáo chi tiết 47

IX Sổ kế toán và báo cáo tài chính 49

X Tổng hợp và đánh giá phần mềm 94

1 Ưu điểm 94

2 Nhược điểm 95

PHIẾU ĐÁNH GIÁ LÀM VIỆC NHÓM (Rubric 3) 96

I Khai báo thông tin chung, các phương pháp hạch toán, hình thức kế toán

1 Khai báo thông tin chung và hình thức kế toán

Bước 1: Cài đặt phần mềm

Đầu tiên chúng ta cần thực hiện việc cài đặt phần mềm Tony accounting về máytính Sau khi cài đặt phần mềm xong chúng ta khai báo các thông tin ban đầu để khởitạo và đăng nhập được vào phần mềm

Bước 2: Khởi tạo dữ liệu mới

- Thông tin về doanh nghiệp: khai báo các thông tin cơ bản của doanhnghiệp như tên công ty, số điện thoại, email, mã số thuế, địa chỉ, kế toán trưởng

Sau khi hoàn thành bấm “Tiếp theo”

- Thiết lập chế độ kế toán: chọn chế độ theo Quyết định 48: KT nhỏ vàvừa theo QĐ 48/2006/QĐ-BTC

Sau khi hoàn thành bấm “Tiếp theo”

- Hạch toán giá thành: theo hàng hóa

Sau khi hoàn thành bấm “Tiếp theo”

- Thiết lập số chữ số thập phân cho dữ liệu số lượng, đơn giá và lưu trữ

dữ liệu: 2 chữ số thập phân và sao lưu ở ổ đĩa D

Sau khi hoàn thành bấm “Tiếp theo”

- Khởi tạo dữ liệu thành công: các thông tin cơ bản về doanh nghiệp vàcác phương

Sau khi kiểm tra thông tin đã chính xác thì bấm “Kết thúc”

Bước 3: Đăng nhập vào phần mềm

- Sau khi đã kiểm tra đủ thông tin và bấm kết thúc thì đợi phần mềm khởitạo dữ liệu

- Màn hình hiện ra phần đăng nhập nhập mật khẩu để đăng nhập vào phần mềm.

2 Phương pháp hạch toán, kế toán

Sau khi đăng nhập vào phần mềm thành công Dưới đây là màn hình chính củaphần mềm

- Để khai báo các thông số kế toán ta vào “Quản trị” chọn “Thông số”

sau đó chọn “Kế toán” để khai báo các thông số như: kỳ kế toán đầu tiên, tiền

tệ, tùy chọn nhập chứng từ, hạch toán giá xuất kho,…

Ở đây chúng ta có thể chọn cách hạch toán theo yêu cầu của doanh nghiệp nhưlà:

 Chọn kỳ kế toán đầu tiên của đơn vị: Tháng 1/2023

 Chọn đơn vị tiền tệ: Đồng Việt Nam và không hạch toán theo ngoại tệ

 Tùy chọn khi nhập chứng từ: chọn chu kỳ phát sinh chứng từ và khaithuế GTGT theo tháng

 Hạch toán phương pháp tính giá xuất kho: chọn theo phương pháp đíchdanh

 Chọn sắp xếp bảng kê hóa đơn GTGT theo ngày hóa đơn

 Ngoài ra còn có các chức năng cảnh báo khi nhập sai, nhập khác giữacác dữ liệu sẽ được cảnh báo

- Xác lập lựa chọn hiển thị chứng từ và in chứng từ: ta vào Hệ thống → TùyChọn → Hệ thống để thiết lập các tùy chọn kế toán, chứng từ

- Tiếp theo ta vào Hệ thống → Tùy chọn → Hệ thống để xác lập kiểu dữ liệu cho

số và định dạng ngày tháng

 Kiểu dữ liệu cho số: chia nhóm 3 số (ví dụ: 300.000)

 Định dạng ngày tháng: dd/MM/yyyy

- Để khai báo thêm thông tin về doanh nghiệp ta chọn Quản trị→ Hồ sơ công ty

để khai báo thêm thông tin về doanh nghiệp

- Thêm thông tin về nhân sự

- Thêm thông tin liên hệ

Sau khi đã khai báo thêm thông tin của doanh nghiệp tiếp theo bấm lưu để lưu lạicác thông tin trên

Nhận xét: Khai báo thông tin ở phần mềm Tony khá đơn giúp người dùng có thể

dễ dàng tạo lập cơ sở dữ liệu ban đầu cho đơn vị Về việc hạch toán các phương pháp

kế toán thì phần mềm cũng có khá đầy đủ để người dùng có thể thiết lập phù hợp vớimục đích, phương pháp kế toán của đơn vị

II Hệ thống tài khoản

Ở phần mềm Tony hệ thống tài khoản được xây dựng khá hoàn chỉnh, đầy đủ vàtuân thủ theo chế độ kế toán Việt Nam như các phần mềm kế toán khác Tuy nhiên

phần mềm khá cũ và sử dụng chế độ kế toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC nên cómột số tài khoản và danh mục hạch toán theo phương pháp cũ như TK 213 (TK Tàisản cố định vô hình), TK 221 (TK Đầu tư vào công ty con), TK 641 và các tài khoảnchi tiết của TK Chi phí bán hàng, các TK chi tiết của TK 642.

1 Xây dựng hệ thống tài khoản

- Để xây dựng hệ thống tài khoản ta bấm chọn trên thanh chức năng phần Quảntrị→ Hệ thống tài khoản Sau khi mở hệ thống tài khoản sẽ hiện ra các thông tin phíadưới bao gồm 4 vùng thông tin Dưới đây là hình ảnh của tất cả các tài khoản kế toántrong phần mềm kế toán Tony accounting

- Mã và tên tài khoản:

Khi chọn một mã tài khoản tại hệ thống tài khoản thì phần thông tin chi tiết các tàikhoản được hiển thị tương ứng với tài khoản được chọn phần này bao gồm nội dung

mã tài khoản, tài khoản mẹ và tên tài khoản, tên tiếng Anh, kiểu số dư

 Với một số tài khoản lưỡng tính như tài khoản 131, 331 thì kiểu số dưlà: lưỡng tính

 Với những tài khoản số dư Nợ / Có bình thường khác thì kiểu số dư là: bìnhthường

- Tài khoản chi tiết:

Đối với các tài khoản chi tiết hệ thống xây dựng khá đầy đủ các tài khoản chi tiếtnhư là của: TK111 (Tiền mặt), TK112 (Tiền gửi ngân hàng), TK156 (Hàng hóa),TK333(Thuế và các khoản phải nộp nhà nước),

Dưới đây là một số thông tin về tài khoản chi tiết của tài khoản 156(Hàng hóa)

- Tùy chọn:

Ngoài ra ở phần mềm Tony ta có thể thiết lập các tùy chọn để có thể theo dõithông tin tài khoản một cách khoa học như số dư tài khoản Để thiết lập các tùy chọn

ta bấm chọn tài khoản muốn thiết lập

Ví dụ như ta chọn TK156 để theo dõi số dư thì khi tài khoản 156 có số dư bên cóthì khi ta chọn mức độ là cảnh báo thì hệ thống sẽ thông báo đến người sử dụng là tồnkho âm và không được lưu chứng từ

Nhận xét: Ở phần xây dựng hệ thống tài khoản thì phần mềm có khá đầy đủ các hệ

thống tài khoản và các tài khoản chi tiết theo chế độ kế toán của doanh nghiệp Ngoài

ra, phần mềm còn có các chức năng khác giúp người sử dụng có thể theo dõi được đốitượng tài khoản một cách cụ thể Tuy nhiên, phần mềm sử dụng chế độ kế toán cũ nênmột số tài khoản đã bị thay đổi không phù hợp với chế độ kế toán hiện nay

2 Xây dựng và khai báo các danh mục chi tiết của các đối tượng kế toán.

 Khai báo danh mục tài sản:

Để khai báo tài sản của đơn vị đầu tiên ta chọn trên thanh chức năng phần Danhmục → Tài sản → Danh mục sau đó bấm thêm để thêm các tài sản của đơn vị và chọncác phương pháp khấu hao phù hợp với phương án hạch toán tài sản của đơn vị

 Ngoài ra ta có thể vào phần phân nhóm như cách thức thực hiện tạo danh mụctài sản để phân nhóm các loại tài sản phù hợp với tính chất và mục đích sử dụng củacông ty Vì ở phần mềm này một số loại tài sản không có tài khoản riêng mà chỉ có thểtạo bằng cách thêm tài khoản chi tiết thuộc tài khoản 211.

 Khai báo danh mục kho:

Để khai báo danh mục kho của đơn vị đầu tiên ta chọn trên thanh chức năng phầnDanh mục → Kho hàng → Danh mục sau đó bấm thêm để thêm các kho và thông tin

về thủ kho, …

 Khai báo danh mục nhà cung cấp và khách hàng:

Ở phần mềm Tony accounting thì danh mục nhà cung cấp và khách hàng được gộpchung thành một Để khai báo danh mục nhà cung cấp và khách hàng của đơn vị đầutiên ta chọn trên thanh chức năng phần Danh mục → Khách hàng → Danh mục sau đóbấm thêm để thêm các thông tin về NCC và khách hàng

Khai báo các thông tin của NCC và khách hàng: Mã, Tên, Nhóm, SĐT, Email,Fax, Mã số thuế, địa chỉ,

 Ngoài ra, để phân biệt giữa nhà cung cấp và khách hàng ta có thể vào phầnphân nhóm trong danh mục khách hàng để phân biệt hai đối tượng trên

 Khai báo danh mục hàng hóa:

Ở danh mục hàng hóa cũng tương tự như danh mục khách hàng là không phân racác danh mục về NVL, CCDC, thành phẩm, hàng hóa mà nằm chung ở một danh mục

là hàng hóa Để khai báo danh mục nhà cung cấp và khách hàng của đơn vị đầu tiên tachọn trên thanh chức năng phần Danh mục→ Hàng hóa → Danh mục sau đó bấmthêm để thêm hàng hóa và các thông tin của hàng hóa

Nhập các thông tin về hàng hóa: Mã, Tên, Đơn vị tính, Nhóm, Số tháng bảohành,

 Ngoài ra, để phân biệt giữa hàng hóa và các TK15X ta có thể vào phần phânnhóm trong danh mục hàng hóa để phân biệt các đối tượng trên.

 Khai báo danh mục tài khoản ngân hàng:

Để khai báo danh mục nhà cung cấp và khách hàng của đơn vị đầu tiên ta chọntrên thanh chức năng phần Danh mục→ Tài khoản ngân hàng → Danh mục sau đóbấm thêm để thêm thông tin về ngân hàng mà đơn vị lập tài khoản

Nhận xét:

- Ở phần xây dựng danh mục thì phần mềm xây dựng khá đầy đủ ngoàicác danh mục chính trên còn có các danh mục dưới đây như là danh mục: Chi

phí trả trước, nhân viên, công trình - dự án, dịch vụ, chi phí, hạng mục côngtrình - dự án, Phòng - Ban, Khế ước vay,

- Tuy nhiên, một số danh mục cần phân chia như khách hàng và nhà cungcấp thì lại gộp làm một Khi doanh nghiệp cần theo dõi đối tượng thông tin chitiết cho hai loại đối tượng này thì rất khó

III Số dư ban đầu

Để nhập số dư ban đầu ta có thể làm theo hai cách Đầu tiên ta chọn trên thanhchức năng phần Quản trị → Số dư ban đầu màn hình sẽ hiển thị ra phần để nhập thôngtin để khai báo số dư

 Cách 1: Nhập trên phần mềm

 Cách 2:

- Nhấp chuột phải vào vùng trống sau đó tải file excel mẫu về và nhập thông tin

số dư theo hướng dẫn của file và tải file lên phần mềm

- Chọn file excel có thông tin về số dư ban đầu cần khai báo.

Sau khi đã thực hiện khai báo số dư ban đầu thì dưới đây là kết quả:

Nhận xét:

- Ở phần khai báo số dư ban đầu của phần mềm Tony accounting có lợithế là có thể khai báo số dư bằng hai cách là nhập trên phần mềm hoặc lấy dữliệu từ file excel

- Tuy nhiên khi dùng cách nhập liệu trên phần mềm khá phức tạp khi cókhá nhiều thông tin cần nhập Còn cách lấy dữ liệu bằng excel thì cần phải làmtheo mẫu của phần mềm mới có thể nhận được dữ liệu nên khi muốn lấy dữliệu bằng excel thì cần sửa lại file theo mẫu của phần mềm

IV Phần hành và phân quyền sử dụng

Để phần hành và phân quyền sử dụng cho người dùng ta bấm chọn “Quản trị” sau

đó chọn “quản lý người dùng”

1 Thông tin người dùng:

Thông tin người dùng bao gồm các trường thông tin như là mã người dùng, tên người dùng, ghi chú, đặt mật khẩu và khóa

 Thêm vào đó chúng ta có thể đặt mật khẩu cho người sử dụng bằng cách bấmchuột phải vào phần “Đặt mật khẩu” của người muốn đặt Sau đó nhập mật khẩumong muốn và bấm “Đổi mật khẩu”

3 Phần hành theo chức năng:

Tiếp theo sau khi đã gán vai trò cho người dùng, để phân quyền chức năng ta bấmchọn vào vai trò Sau đó, chọn vai trò cần phần quyền và chọn các chức năng muốngán cho vai trò

Tiếp theo bấm vào dấu “+” để xe chi tiết các chức năng và chọn chức năng phùhợp cho từng vị trí

 Ngoài ra phần mềm còn có chức năng để quản lý người sử dụng nhằm tăng tínhbảo mật cho phần mềm Chúng ta có thể vào Quản trị→ Nhật ký sử dụng để xemthông tin đăng nhập của người sử dụng để kiểm soát được ai đang sử dụng phần mềm

Nhận xét:

- Chức năng quản lý người dùng cho phép người quản trị hệ thống tạo tàikhoản cho từng kế toán viên, thiết lập vai trò và phân quyền sử dụng chứcnăng, chứng từ, báo cáo cho từng kế toán viên Tuy nhiên, phần mềm khôngthể khai báo ngược từ phân quyền rồi gán vai trò nên khi một nhân viên thayđổi vị trí kế toán thì sẽ thay đổi chức năng và vị trí

- Phần mềm giúp phân quyền và vai trò cho từng người sử dụng một cách

rõ ràng để phù hợp với vai trò và mong muốn của nhà lãnh đạo để phân chiachức năng trong doanh nghiệp của mình

- Hệ thống người sử dụng đảm bảo được tính bảo mật cho từng tài khoản

cá nhân cho người sử dụng và nhà quản trị có thể kiểm soát được lịch sử sửdụng phần mềm của từng cá nhân nhờ đó nhà quản trị có thể sử dụng hiệu quảđược nguồn lực kế toán thông qua phần mềm

V Nghiệp vụ kinh tế

Các loại chứng từ trong phần mềm:

- 8 Nhóm bao gồm:

 Kế toán tiền mặt

 Kế toán tiền gửi

 Kế toán tiền vay

1 Mua hàng

 Trả bằng tiền mặt

Bước 1: Phát sinh nghiệp vụ mua hàng và thanh toán bằng tiền mặt ta dựa Phiếuchi để phản ánh vào phần mềm

Bước 2: Vào phần mềm ở phần “Bàn làm việc” chọn Kế toán tiền mặt → Phiếu chi

để phản ánh các thông tin của nghiệp vụ

Bước 3: Nhập thông tin nghiệp vụ và định khoản

- Nhập thông tin chứng từ

- Ở Tab Định khoản, kế toán tiền mặt dựa vào thông tin ở phiếu chi để điềnthông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, giá trị, thuế tương ứng vớithông tin trong chứng từ phát sinh.

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Có

Bước 4: Nhập hóa đơn

Ở Tab Hoá đơn, kế toán dựa vào thông tin về hoá đơn giá trị gia tăng do nhà cungcấp xuất cho công ty để nhập thông tin về: thuế suất, số tiền trước thuế, tiền thuế, sốtiền sau thuế, loại hoá đơn, mẫu hoá đơn, ngày nhập, ngày hoá đơn, kí hiệu hoá đơn,

số hoá đơn,

Bước 5: Bấm lưu để hoàn thành việc phản ánh nghiệp vụ vào phần mềm

Trả bằng tiền gửi ngân hàng

Bước 1: Phát sinh nghiệp vụ mua hàng và thanh toán bằng tiền mặt ta dựa vàoGiấy báo nợ để phản ánh vào phần mềm

Bước 2: Vào phần mềm ở phần “Bàn làm việc” chọn Kế toán tiền gửi → Giấy báo

nợ để phản ánh các thông tin của nghiệp vụ

Bước 3: Nhập thông tin nghiệp vụ và định khoản

- Ở Tab Định khoản, kế toán tiền gửi vào thông tin ở giấy báo nợ để điềnthông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, giá trị, thuế tương ứngvới thông tin trong chứng từ phát sinh

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tàikhoản bên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Có

- Thuế GTGT được khấu trừ

Bước 4: Nhập hóa đơn tương tự nghiệp vụ mua hàng ở trên

Bước 5: Bấm lưu để hoàn thành việc phản ánh nghiệp vụ vào phần mềm

Chưa thanh toán

Bước 1: Phát sinh nghiệp vụ mua hàng nhập khô ta dựa Phiếu nhập kho để phảnánh vào phần mềm

Bước 2: Vào phần mềm ở phần “Bàn làm việc” chọn Kế toán quản lý kho để phảnánh các thông tin của nghiệp vụ

Bước 3: Nhập thông tin nghiệp vụ và định khoản

- Ở Tab Định khoản, kế toán quản lý kho dựa vào thông tin ở phiếu nhậpkho để điền thông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, giá trị,thuế tương ứng với thông tin trong chứng từ phát sinh

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tàikhoản bên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Có

- Thuế GTGT được khấu trừ

Bước 4: Nhập hóa đơn tương tự nghiệp vụ mua hàng ở trên

Bước 5: Bấm lưu để hoàn thành việc phản ánh nghiệp vụ vào phần mềm

2 Bán hàng

 Thu bằng tiền mặt

Bước 1: Kế toán tiền mặt xác định chứng từ trong nghiệp vụ bán hàng thanh toánbằng tiền mặt là Phiếu thu

Bước 2: Nhập thông tin nghiệp vụ và định khoản

- Nhập thông tin: Chọn chứng từ Phiếu thu, chỉnh sửa ngày tháng phátsinh nghiệp vụ và ngày ghi sổ tương ứng Số phiếu được ghi theo tuần tự ngàytháng phát sinh và điền các thông tin tương ứng Số phiếu sẽ được phần mềmđánh tự động

- Ở Tab Định khoản, kế toán tiền mặt dựa vào thông tin ở hóa đơn GTGT đểđiền thông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, giá trị, thuế tương ứngvới thông tin trong chứng từ phát sinh

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Có

Bước 3: Nhập hóa đơn tương tự nghiệp vụ mua hàng ở trên

Bước 4: Bấm lưu để hoàn thành việc phản ánh nghiệp vụ vào phần mềm

Thu bằng tiền gửi ngân hàng

Bước 1: Kế toán tiền gửi xác định chứng từ trong nghiệp vụ bán hàng thanh toánbằng tiền mặt là Giấy báo có

Bước 2: Nhập thông tin nghiệp vụ và định khoản

- Nhập thông tin: Chọn chứng từ Giấy báo có, chỉnh sửa ngày tháng phátsinh nghiệp vụ và ngày ghi sổ tương ứng Số phiếu được ghi theo tuần tự ngàytháng phát sinh và điền các thông tin tương ứng Số phiếu sẽ được phần mềmđánh tự động

- Ở Tab Định khoản, kế toán tiền gửi dựa vào thông tin ở hóa đơn GTGT để điềnthông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, giá trị, thuế tương ứng vớithông tin trong chứng từ phát sinh

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Có

Bước 3,4: Phản ánh tương tự nghiệp vụ bán hàng đã thu bằng tiền mặt

 Chưa thanh toán

Bước 1: Kế toán bán hàng và dịch vụ xác định chứng từ phát sinh trong phân hệ kếtoán có liên quan khi có nghiệp vụ bán hàng chưa thanh toán

Bước 2: Nhập thông tin nghiệp vụ và định khoản

- Nhập thông tin

- Ở Tab Định khoản, kế toán bán hàng và dịch vụ dựa vào thông tin của chứng từ

để điền thông tin chi tiết về TK Nợ, TK Có, hàng hoá, số lượng, giá trị, thuế tươngứng với thông tin trong chứng từ phát sinh

- Đầu tiên, nhập Tài khoản đối ứng bên Nợ, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Nợ

- Tiếp theo, nhập Tài khoản đối ứng bên Có, nhập Đối tượng chi tiết tài khoảnbên Có

Bước 3,4: Phản ánh tương tự nghiệp vụ bán hàng đã thu bằng tiền mặt

Bước 2: Nhập thông tin chứng từ

Bước 3: Nhập định khoản

Ở Tab Định khoản, kế toán tổng hợp dựa vào thông tin ở Giấy báo nợ để nhập dữliệu chi tiết về TK Nợ, TK Có

Bước 4: Kiểm tra thông tin và lưu lại chứng từ

Các khoản liên quan tới mua tài sản cố định

Để phản ánh nghiệp vụ về các khoản liên quan đến mua TSCĐ cũng tương tự nhưviệc mua tài sản cố định Chỉ cần xác định được phân hệ là có thể phản ánh đượcnghiệp vụ vào phần mềm

- Chi phí môi giới

- Lệ phí trước bạ

4 Khấu hao tài sản cố định

Bước 1: Chọn chứng từ

Xác định chứng từ phát sinh trong phân hệ kế toán có liên quan

Bước 2: Nhập thông tin chứng từ

Bước 3: Nhập định khoản

Ở Tab Định khoản, kế toán tổng hợp dựa vào thông tin ở Bảng tính khấu hao

để nhập dữ liệu chi tiết về TK Nợ, TK Có

5 Tính lương người lao động



 Tính tiền lương nhân viên

Bước 1: Chọn chứng từ liên quan khi có nghiệp vụ trả tiền lương

Bước 2: Nhập thông tin

Chọn chứng từ Kế toán tiền lương, chỉnh sửa ngày tháng phát sinh nghiệp vụ vàngày ghi sổ tương ứng

 Trích lại một phần tiền lương nhân viên

Bước 1: Chọn chứng từ liên quan khi có nghiệp vụ trả tiền lương

Bước 2: Nhập thông tin

Chọn chứng từ Kế toán tiền lương, chỉnh sửa ngày tháng phát sinh nghiệp vụ và ngày ghi sổ tương ứng

Bước 3: Định khoản

Ở Tab Định khoản, Kế toán tổng hợp dựa vào thông tin trên Bảng lương để nhập dữ liệu chi tiết về TK Nợ, TK Có, Thành tiền

 Các khoản trích theo lương của đơn vị

Bước 1: Chọn chứng từ liên quan khi có nghiệp vụ trả tiền lương

Bước 2: Nhập thông tin

Chọn chứng từ Kế toán tiền lương, chỉnh sửa ngày tháng phát sinh nghiệp vụ và ngày ghi sổ tương ứng

Bước 3: Định khoản

Ở Tab Định khoản, Kế toán tổng hợp dựa vào thông tin trên Bảng lương để nhập dữ liệu chi tiết về TK Nợ, TK Có, Thành tiền

 Trả tiền lương người lao động

Bước 1: Sau khi Lập bảng tính lương, chọn Phiếu chi, chọn Thêm mới

Bước 2: Nhập thông tin, rồi chọn Cất