tiểu luận môn học hệ thống thông tin kế toán bài báo cáo giữa kỳkế toán sử dụng phần mềm kế toán fast accounting

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài:- Hiểu rõ về phần mềm Fast Accounting;- Nắm được cách khai báo thông tin chung vào phần mềm;- Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoảng;- Tổ chức được các p

Trang 1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNGKHOA KẾ TOÁN

- 

-MÔN HỌC: HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁNBÀI BÁO CÁO GIỮA KỲ

KẾ TOÁN SỬ DỤNG PHẦN MỀM KẾ TOÁNFAST ACCOUNTING

Giáo viên hướng dẫn:Võ Thị Thanh Vân

Sinh viên thực hiện:Dương Thị Như Hoa Chanthabandith SouksadaNguyễn Thị Phương Thảo Phan Tố Uyên

Lê Thảo Vy

Trang 2

Lời mở đầu

Trong thời đại công nghệ phát triển mạnh mẽ như hiện nay cùng với sự bùng nổcủa dữ liệu (data) trong vài năm qua, để quản lý dữ liệu một cách thủ công qua giấy tờlà một điều khá khó khăn và gần như không thể thực hiện Các doanh nghiệp ngàycàng có nhu cầu quản lý và tập hợp dữ liệu kinh doanh của mình nhanh chóng và hợplý hơn Do đó, phần mềm kế toán là một công cụ hữu ích cho việc quản lý số liệu, lậpbáo cáo kế toán và giảm thiểu sai sót so với khi thực hiện các phương pháp tính toán,lập báo cáo thủ công Nghiên cứu phần mềm kế toán có thể giúp các nhà quản lý hiểuhơn về cách thức hoạt động và lợi ích mà nó đem lại cho họ

1 Lý do chọn đề tài:

Để quản lý và vận hành một doanh nghiệp thành công cần đưa ra những quyếtđịnh đúng đắn và chính xác từ đó giúp doanh nghiệp tối ưu hóa chi phí, tăng cường độchính xác khi đưa ra các bảng Báo cáo tài chính Và lựa chọn được một phần mềm kếtoán phù hợp với tình hình kinh doanh của doanh nghiệp sẽ làm điều đó dễ dàng hơn.

Tuy nhiên, trên thị trường hiện nay có rất nhiều sự lựa chọn về phần mềm kế toáncho doanh nghiệp, một doanh nghiệp muốn lựa chọn được một phần mềm kế toán phùhợp cho quá trình kinh doanh của họ khá khó khăn Nhận thức được tầm quan trọngnày, nhóm chúng em đã chọn đề tài “KẾ TOÁN SỬ DỤNG PHẦN MỀM KẾ TOÁNFAST ACCOUNTING”

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài:- Hiểu rõ về phần mềm Fast Accounting;

- Nắm được cách khai báo thông tin chung vào phần mềm;- Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoảng;

- Tổ chức được các phần hành và phân quyền sử dụng phần mềm cho cácphần hành tương ứng;

- Hiểu cách thức kết chuyển dữ liệu tự động - Lập các báo cáo và đánh giá hệ thống báo cáo;- Biết cách thức xử lý bút toán trùng;

- Tổng hợp đánh giá về phần mềm.

Trang 3

MỤC LỤC

Too long to read onyour phone? Save

to read later onyour computer

Save to a Studylist

Trang 4

DANH MỤC HÌNH ẢNH

Trang 5

HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁN – 47K06.5

A GIỚI THIỆU VỀ PHẦN MỀM FAST ACCOUNTING:

- Giải pháp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ:

 Fast Accounting – Phần mềm kế toán cho doanh nghiệp vừa và nhỏ.

 Fast Accounting Online – Phần mềm kế toán trên nền điện toán đám mây chodoanh nghiệp vừa và nhỏ.

 Fast Accounting Online for Bookkeepers – Phần mềm dành cho người làm dịchvụ kế toán.

- Phần mềm kế toán Fast Accounting 11 gồm có 4 phiên bản dành cho 4 loại hìnhdoanh nghiệp: Dịch vụ, Thương mại, Xây lắp, Sản xuất.

B YÊU CẦU CỦA BÀI TẬP NHÓM.

Trang 6

I Khai báo thông tin chung, các phương pháp hạch toán, hình thức kế toán.1 Khai báo chế độ kế toán.

- Hình thức ghi sổ kế toán:

 Nhật ký chung  Chứng từ ghi sổ.- Chọn mẫu danh mục tài khoản:

 Thông tư: Theo thông tư 200.

 Có chia tiểu khoản theo dõi tài sản, nguồn vốn ngắn hạn, dài hạn: Có. Có chia tiểu khoản theo dõi phát sinh ngoại tệ: Không.

2 Khai báo thông tin chung ở danh mục hệ thống.2.1 Khai báo ngày bắt đầu năm tài chính.

- Khai báo ngày bắt đầu năm tài chính, có thể khai báo ngày bất kì trong năm.

Bước 1: Chọn “Hệ thống”

Bước 2: Chọn “Ngày bắt đầu năm tài chính”Bước 3: Nhập ngày “01-01”

Trang 7

2.2 Khai báo kỳ mở sổ

Bước 1: Chọn “Hệ thống”Bước 2: Chọn “Kỳ mở sổ”

Bước 3: Nhập “Năm” là 2023; “Kỳ” là 6.

2.3 Khai báo danh mục chứng từ.

Bước 1: Chọn “Hệ thống”Bước 2: Chọn “Danh mục chứng từ”

Trang 8

- Các chỉ tiêu trên danh mục chứng từ có thể được khai báo và chỉnh sửa tùy theo nhucầu của doanh nghiệp, nhưng không được thêm/xóa vì danh mục các màn hình lậpchứng từ đã được cố định trong phần mềm.

- Nếu muốn sửa chứng từ:

Bước 3: Chọn “Sửa”, sau đó sửa thông tin ở các mục muốn sửa.

2.4 Khai báo danh mục các đồng tiền.

Bước 2: Chọn “Danh mục các đồng tiền”

Trang 9

Bước 3: Có thể chọn “Mới” để thêm mới hoặc “Sửa” để sửa.

2.5 Khai báo danh mục tỷ giá.

Bước 1: Chọn “Hệ thống”Bước 2: Chọn “Danh mục tỷ giá”

2.6 Khai báo danh mục quyển chứng từ.

Bước 2: Chọn “Danh mục quyển chứng từ”

Trang 10

2.7 Khai báo tham số hệ thống.

Bước 1: Chọn “Hệ thống”Bước 2: Chọn “Tham số hệ thống”Bước 3: Chọn “Công ty”

Bước 4: Nhập các thông tin bằng cách Chọn “Sửa giá trị” – sau đó chọn “Nhận”

- Ngoài mục công ty, danh mục tham số hệ thống còn có các phần khai báo khác: “Hệthống”, “Báo cáo”, “Tổng hợp”, “Tiền”, “Phải thu”, “Phải trả”, “Kho”, “Dự án”, “Tàisản”, “Thuế TNCN”, “Người dùng”, “Tất cả”.

Trang 11

2.8 Khai báo tham số tùy chọn.

Bước 1: Chọn “Hệ thống”Bước 2: Chọn “Tham số tùy chọn”

Bước 3: Chọn “Danh mục phương pháp tính giá tồn kho”

2.9 Khai báo danh mục đơn vị cơ sở.

Bước 2: Chọn “Danh mục đơn vị cơ sở”

Trang 12

3 Các phương pháp hạch toán.

- Bao gồm phương pháp tính giá hàng tồn kho và phương pháp tính tỷ giá ghi sổ.- Các bước thực hiện khai báo danh mục phương pháp tính tỷ giá ghi sổ.

 Bước 1: Chọn “Hệ thống” Bước 2: Chọn “Tham số tùy chọn”

 Bước 3: Chọn “Danh mục danh mục phương pháp tính tỷ giá ghi sổ”

Hoặc Bước 3: Chọn “Danh mục phương pháp tính giá tồn kho”

4 Hình thức kế toán.

Trang 13

- FAST ACCOUNTING 11 cho phép người dùng sử dụng 1 trong 2 hình thức kế toánsau:

 Nhật ký chung. Chứng từ ghi sổ.

- Doanh nghiệp có thể lựa chọn hình thức, mẫu sổ bằng các bước sau đây:

 Bước 1: Chọn “Hệ thống” Bước 2: Chọn “Tham số hệ thống” Bước 3: Chọn “Tổng hợp”

 Bước 4: Chỉnh sửa các mục theo nhu cầu của doanh nghiệp.

5 Nhận xét về cách thiết kế.- Ưu điểm của phần mềm.

 Giao diện dễ nhìn, bắt mắt, dễ dàng thao tác thực hiện.

 Các danh mục khai báo đầy đủ thông tin, đáp ứng tốt nhu cầu của doanhnghiệp

 Khá dễ trong việc học hỏi để khai báo thông tin lên phần mềm - Nhược điểm của phần mềm.

 Có nhiều chữ viết tắt, đôi lúc có thể khiến người dùng không hiểu được. Dung lượng của phần mềm khá lớn, nên đối với những máy có cấu hình thấp

khi làm việc sẽ không được mượt.

II Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản, các danh mục chi tiết trên phần mềm kếtoán Xác định mối liên hệ giữa tài khoản và các danh mục chi thiết tương ứng.1 Khai báo hệ thống tài khoản.

Bước 1: Chọn phân hệ “Tổng hợp.”Bước 2: Chọn “Danh mục tài khoản.”

Trang 14

Bước 3: Chọn “Danh mục tài khoản”

- Hộp thoại hệ thống tài khoản xuất hiện: Chương trình đã tự thiết lập hệ thống danhmục tài khoản chuẩn theo quy định của Bộ Tài Chính Tuy nhiên, người sử dụng cóthể khai báo thêm, sửa, xóa tài khoản sao cho phù hợp với nhu cầu hạch toán củadoanh nghiệp mình đang thực hiện

Trang 15

Bước 4: Có thể thêm “Mới” hoặc “Sửa” tùy nhu cầu của doanh nghiệp.

- Màn hình thêm tài khoản:

- Màn hình sửa tài khoản:

Trang 16

2 Khai báo danh mục chi tiết.

2.1 Danh mục tài khoản ngân hàng.

Bước 1: Chọn phân hệ “Tiền mặt, tiền gửi, tiền vay”Bước 2: Chọn “Danh mục TK NH”

Bước 3: Chọn “Mới” – để tạo một danh mục ngân hàng chi tiết mới.

Bước 4: Nhập vào mục “Thông tin chính” - Nhập những thông tin cần thiết vào: Ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank).

Bước 5: Bấm “Nhận”

Trang 17

2.2 Danh mục khách hàng.

Bước 1: Chọn phân hệ “Bán hàng”Bước 2: Chọn “Khách hàng”

Bước 3: Chọn “Danh mục khách hàng, ncc ”

Bước 4: Chọn “Mới” – để tạo một tài khoản khách hàng mới.Bước 5: Chọn “Thông tin chính” - Nhập những thông tin cần thiết vào.Bước 6: Bấm “Nhận”

Trang 18

- Danh mục khách hàng sau khi khai báo:

2.3 Danh mục nhà cung cấp.

Bước 1: Chọn phân hệ “Mua hàng”Bước 2: Chọn “Nhà cung cấp”

Trang 19

Bước 4: Chọn “Mới” – để tạo một tài khoản nhà cung cấp mới.Bước 5: Chọn “Thông tin chính” - Nhập những thông tin cần thiết vào.Bước 6: Bấm “Nhận”

- Danh sách Nhà cung cấp sau khi khai báo:

Trang 20

2.4 Danh mục kho.

Bước 1: Chọn phân hệ “Tồn kho”Bước 2: Chọn “Danh mục vật tư, kho” Bước 3: Chọn “Danh mục kho”

Bước 4: Chọn “Mới” – Để thêm kho hàng.Bước 5: Nhập thông tin cần thiết – Bấm “Nhận”

Trang 21

2.5 Danh mục vật tư hàng hóa.

Bước 1: Chọn phân hệ “Tồn kho”Bước 2: Chọn “Danh mục vật tư, kho” Bước 3: Chọn “Danh mục hàng hóa, vật tư”

Bước 4: Nhấn “Mới” - Thêm 1 tài khoản chi tiết về Hàng tồn kho.Bước 5: Nhập thông tin cần thiết – Bấm “Nhận”

Trang 22

Bước 6: Chọn “Ngầm định” – Để thêm tài khoản ngầm định cho hàng tồn kho – Bấm

- Danh mục hàng tồn kho sau khi khai báo.

Trang 23

Trang 24

Trang 25

Bước 3: Chọn “Mới” – để thêm 1 tài khoản chi tiết về công cụ dụng cụ.

Bước 4: Bấm “Lưu”

2.8 Danh mục nhân viên.

Bước 1: Chọn phân hệ “Bán hàng”Bước 2: Chọn “Khách hàng”

Trang 26

Bước 4: Chọn nút “Mới” – thêm thông tin của nhân viên – Bấm “Nhận”

- Danh mục nhân viên sau khi khai báo:

Trang 27

3 Mối liên hệ giữa tài khoản và danh mục chi tiết tương ứng.

- Các tài khoản tổng hợp có mối liên hệ ngầm định với các các danh mục chi tiết củanó, khi tạo các danh mục chi tiết của từng khoản mục, thì tài khoản tổng hợp sẽ tự cậpnhật – đây là do phần mềm đã được thiết kế sẵn.

- Mỗi tài khoản sẽ có một hình thức để cập nhật thông tin của danh mục chi tiết tùytheo đặc tính của danh mục đó.

4 Nhận xét.

- Tuy chương trình đã tự thiết lập hệ thống danh mục tài khoản chuẩn theo quy địnhcủa Bộ Tài Chính, nhưng người dùng vẫn có thể xóa hoặc sửa một cách dễ dàng tùytheo nhu cầu của doanh nghiệp.

- Danh sách các mục sau khi khai báo được sắp xếp một cách logic, gọn gàng giúpngười sử dụng có thể quan sát dễ dàng và tìm kiếm nhanh chóng.

- Phần mềm thiết kế giao diện khai báo tài khoản và danh mục chi tiết rất đầy đủ và chitiết, vậy nên có rất nhiều khoản mục không cần thiết, điều này gây khó khăn chonhững người lần đầu sử dụng phần mềm.

III Khai báo số dư ban đầu cho các tài khoản kế toán tại doanh nghiệp.1 Khai báo số dư ban đầu.

1.1 Các tài khoản ở phân hệ tổng hợp.

Bước 1: Chọn phân hệ “Tổng hợp”Bước 2: Chọn “Số dư tài khoản”

Bước 3: Chọn “Vào số dư ban đầu của các tài khoản”

Trang 28

Bước 4: Giữ nguyên thông tin – bấm “Nhận”

Bước 5: Chọn dòng tài khoản cần nhập số dư – chọn nút “Sửa” – sau đó nhập số dư tài

khoản – Bấm “Nhận”

Trang 29

- Danh mục số dư ban đầu của các tài khoản sau khi khai báo:

1.2 Khách hàng.

Bước 1: Chọn phân hệ “Bán hàng”Bước 2: Chọn “Số dư công nợ”

Bước 3: Chọn “Vào số dư ban đầu của các khách hàng”

Trang 30

Trang 31

1.3 Nhà cung cấp.

Bước 1: Chọn phân hệ “Mua hàng”Bước 2: Chọn “Số dư công nợ”

Bước 3: Chọn “Vào số dư ban đầu của các nhà cung cấp”

Bước 4: Có thể bỏ trống mục tài khoản - Chọn “Nhận”

Trang 32

Trang 33

Bước 4: Nhập vào ô “Mã kho” – Chọn “Nhận”

Bước 5: Chọn “Mới” để nhập thông tin của hàng tồn kho – Bấm “Nhận”

Trang 34

- Danh sách số dư của hàng hóa, vật tư sau khi được khai báo:

1.5 Tài sản cố định.

Bước 1: Chọn phân hệ “Tài sản cố định”Bước 2: Chọn “Khai báo TSCĐ”

Trang 35

Bước 3: Chọn “Mới” để để thêm một tài khoản chi tiết về TSCĐ – Tại đây chúng ta sẽ

khai báo nguyên giá, giá trị hao mòn lũy kế của TSCĐ, hệ thống sẽ tự động tính giá trịcòn lại của nó, đây chính là số dư đầu kỳ của tài sản cố định.

2 Nhận xét.

- Phần mềm được thiết kế chi tiết, rõ ràng giúp người dùng dễ dàng khai báo.- Khi nhập vào số dư công nợ chi tiết cho từng đối tượng ở phân hệ phải trả nhà cungcấp, phải thu khách hàng, công nợ nhân nhân viên thì giá trị sẽ được tự động cập nhậtqua số dư của tài khoản công nợ tổng hợp ở hệ thống tài khoản, người dùng không thểnhập trực tiếp giá trị vào các tài khoản tổng hợp này.

Trang 36

- Đối với các tài khoản như Tài sản cố định, Tồn vật tư hàng hóa, Công cụ dụng cụ, thì khi nhập số dư vào tài khoản chi tiết của các tài khoản này, người dùng phải tựkiểm tra và cộng giá trị lại để chuyển vào số dư của tài khoản tổng hợp.

IV Tổ chức các phần hành và phân quyền sử dụng.1 Tổ chức phần hành.

Bước 1: Chọn phân hệ “Hệ thống”Bước 2: Chọn “Quản lý NSD”

Bước 3: Chọn “Khai báo NSD và phân quyền” để khai báo thông tin các đối tượng

được phép đăng nhập sử dụng phần mềm.

Bước 4: Nhập mật khẩu – bấm “Nhận”

Trang 37

Bước 5: Chọn nút “Thêm NSD” – Thêm thông tin chính: Mã NSD là tên viết tắt của

người dùng, tên NSD, tích chọn “là người quản lý” khi thêm kế toán trưởng – Bấm“Nhận”

- Danh sách NSD sau khi được khai báo:

Trang 38

2 Phân quyền sử dụng.

- Phân quyền chi tiết các công việc cụ thể, các thao tác được phép trong phần mềm củangười dùng

Bước 1: Chọn tên người cần phần quyền (kế toán tổng hợp) – chọn “Phân quyền” (Kế

toán trưởng đã được tích chọn là người quản lý nên không hiển thị chức năng phânquyền)

Bước 2: Nhấn tick chọn các mục phân quyền tương ứng – kế toán tổng hợp được sử

dụng toàn bộ tính năng trong phần mềm, chỉ giới hạn tính năng hệ thống.

Trang 39

- Làm tương tự với những NSD khác. Kế toán ngân hàng.

 Kế toán bán hàng.

Trang 40

 Giám đốc kinh doanh.

3 Nhận xét chức năng phân quyền.

- Đầy đủ, chi tiết các tính năng, tuy nhiên vì các tính năng quá nhiều mà người sử dụngphải tích thủ công các tích năng nên rất mất thời gian và công sức.

- Kế toán trưởng hoặc phụ trách kế toán của đơn vị trách nhiệm phân quyền cho các kếtoán bộ phận trên cơ sở đảm bảo nguyên tắc phân công phân nhiệm và nguyên tắc bấtkiêm nhiệm nhưng kế toán trưởng lại không có quyền quản trị các tính năng hệ thống.V Nhập dữ liệu minh họa về các nghiệp vụ kinh tế phát sinh.

1 Nhập liệu nghiệp vụ.

Trang 41

1.1 Nghiệp vụ mua hàng.a Chưa thanh toán.

- Nghiệp vụ mẫu: 5/6/2023: Mua của Công ty Cổ phần Dệt Hòa Khánh Danatex600 mét vải nỉ về nhập kho, giá chưa thuế 100.000 đồng/mét, thuế GTGT 10%,chưa thanh toán cho người bán (Thông tin hóa đơn: Số 356)

Bước 1: Chọn phân hệ “Mua hàng”

vật tư, mã kho sẽ được tự động cập nhật – Nhập số lượng, đơn giá, tiền hàngđược tự động tính ra.

 Phần 3: Kê khai thuế - Số hóa đơn, thuế suất.

Bước 5: Bấm “Lưu”

Trang 42

Bước 6: Bấm “In” – Để in phiếu phập kho.

b Thanh toán ngay.

- Nghiệp vụ mẫu: 7/7/2023: Mua của công ty TNHH chỉ may Kim Tuyến 500 cuộn

chỉ may về nhập kho, đơn giá 6.600/cuộn (đã bao gồm thuế GTGT 10%), đã thanhtoán bằng tiền gửi ngân hàng (Thông tin hóa đơn: Số 730)

Bước 1: Chọn phân hệ “Mua hàng”

Bước 2: Chọn “Nhập mua hàng” – chọn “Nhập hàng”