Định nghĩa:Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 quy định: “Ngân hàng thương mại làloại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt độngkinh doanh k
Trang 1Khoa : Thương mại điện tử
BÀI TẬP NHÓM:
Phân tích hệ thống Ngân hàng thương mại và các định chế tài chính
phi ngân hàng tại Việt Nam
Võ Thị Hoàng
Trang 2BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG NHÓM
*Đánh giá báo cáo: (dành cho GV ghi)
NguyễnThị KimLiên
NguyễnThị Tâm
HoàngThị Huế
Võ ThịHoàng
-Tìm hiểu
và báocáo nộidung 1 :
Hệ thốngngân hàngthươngmại ViệtNam
-Tìm hiểu
và báocáo nộidung 3 :BHXHViệt Nam
-Tìm hiểu
và báocáo nộidung 2 :Thựctrạng quỹđầu tư ởViệt Nam
-Tìm hiểu
và báocáo nộidung 5 :Thựctrạngcông tychứngkhoán ởViệt NamĐánh giá thang điểm ( 0-1-2-3 )
Trang 4Bài tập nhóm Thị trường và các định chế tài chính
MỤC LỤC
I Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: 5
1 Định nghĩa: 5
2 Phân loại : 5
a Dựa trên hình thức sở hữu : 5
b Dựa trên chiến lược kinh doanh : 6
c Dựa trên tính chất hoạt động : 6
d Dựa trên quan hệ tổ chức : 7
3 Các rủi ro trong ngân hàng thương mại : 7
4 Tình hình lợi nhuận của các ngân hàng ở Việt Nam năm 2022: 8
II Thực trạng quỹ đầu tư ở Việt Nam: 9
1 Định nghĩa: 9
2 Phân loại: 9
3 Các giai đoạn hình thành và phát triển, tình hình hoạt động của từng giai đoạn của quỹ đầu tư Việt Nam: 10
III Bảo hiểm xã hội ở Việt Nam: 11
1 Định nghĩa : 11
2 Phân loại : Có 2 loại chính : 11
3 Nguồn hình thành và sử dụng vốn : 11
4 Đối tượng tham gia : 13
5 Những bất cập trong thực trạng hoạt động của quỹ bảo hiểm xã hội Việt Nam: 15
IV Thực trạng thị trường bảo hiểm ở Việt Nam: 16
1 Định nghĩa : 16
2 Phân loại : 16
your phone? Save
to read later on your computer
Save to a Studylist
Trang 53 Các sản phẩm bảo hiểm : 17
4 Thị phần công ty bảo hiểm: 18
V Thực trạng công ty chứng khoán ở Việt Nam: 22
1 Định nghĩa: 22
2 Phân loại : 22
3 Cơ cấu tổ chức : 23
4 Nguyên tắc, phạm vi hoạt động của công ty chứng khoán: 23
a Nguyên tắc hoạt động: 23
b Hoạt động cơ bản : 24
5 Nguồn hình thành và sử dụng vốn : 24
a Nguồn hình thành : 24
b Cách sử dụng vốn : 24
6 Tình hình hoạt động : 25
TÀI LIỆU THAM KHẢO 26
Trang 6I Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam:
1 Định nghĩa:
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 quy định: “Ngân hàng thương mại làloại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt độngkinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Ngân hàngthương mại được pháp luật cho phép thực hiện rộng rãi các loại nghiệp vụ kinh doanhngân hàng như: nhận tiền gửi có kì hạn, không kì hạn; thực hiện nghiệp vụ chiết khấu;dịch vụ thanh toán; huy động vốn bằng cách phát hành chứng chỉ nhận nợ…
2 Phân loại :
a Dựa trên hình thức sở hữu :
- Ngân hàng thương mại quốc doanh :Ngân hàng được thành lập từ 100% nguồnvốn nhà nước Đây là hình thức ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong chuỗimắc xích các ngân hàng của nước ta ngoài các hoạt động thông thường, cácngân hàng này còn phải thực hiện các nhiệm vụ mà nhà nước giao cho Ví dụ :Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (Agribank),
- Ngân hàng thương mại cổ phần: Ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập
từ việc góp vốn kinh doanh của các cổ đông, doanh nghiệp Trong đó mỗi cánhân hay công ty chỉ được sở hữu một số lượng cổ phần giới hạn theo quy địnhcủa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ví dụ : Ngân hàng thương mại cổ phần ÁChâu (ACB), ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á (DongA Bank),
- Ngân hàng liên doanh : Ngân hàng này được thành lập theo hình thức góp vốnliên doanh giữa ngân hàng Việt Nam và ngân hàng nước ngoài, trong đó tỷ lệgóp của đối tác nước ngoài không quá 50%, trụ sở làm việc chính ở Việt Nam
và dưới sự quản lý của pháp luật Việt Nam Ví dụ : Ngân hàng Việt Nga(VRB),
- Ngân hàng 100% vốn đầu tư nước ngoài : Ngân hàng có số vốn 100% từ nguồnvốn nước ngoài, được thành lập dựa trên những quy định của pháp luật Việt
Trang 7Nam, có đầy đủ các quyền như một ngân hàng cung cấp các dịch vụ cho thịtrường Việt Nam, thời gian hoạt động không quá 99 năm Ví dụ : Ngân hàngTNHH 1TV HSBC, ngân hàng TNHH 1TV Hongleong, ngân hàng TNHH 1TVANZ,
- Ngân hàng chi nhánh nước ngoài : Ngân hàng được thành lập 100% vốn nướcngoài theo luật pháp nước ngoài và được phép hoạt động tại Việt Nam Ví dụ :Citibank, Bangkok Bank, Shinhan Bank, Deutsche Bank…
b Dựa trên chiến lược kinh doanh :
- Ngân hàng thương mại bán buôn : Những ngân hàng này nhắm tới đối tượngkhách hàng là những doanh nghiệp, công ty tài chính lớn, các tập đoàn kinh tế,rất ít khi có giao dịch với khách hàng cá nhân Danh mục sản phẩm dịch vụ củacác ngân hàng này thường không đa dạng nhưng giá trị từng giao dịch rất lớn
- Ngân hàng thương mại bán lẻ : Là những ngân hàng cung cấp dịch vụ cho tậpkhách hàng cá nhân, các công ty vừa và nhỏ Các ngân hàng thường hướng tới
đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ để đáp ứng được những nhu cầu củakhách hàng Giá trị mỗi giao dịch thường không lớn nhưng có số lượng giao -dịch cao
- Ngân hàng thương mại vừa bán buôn và vừa bán lẻ : Những ngân hàng thựchiện cả hai hoạt động vừa bán buôn vừa bán lẻ nghĩa là tập khách hàng mục tiêucủa những ngân hàng này là tất cả các dạng khách hàng Ngoài ra còn có dạngngân hàng khác như: Ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chínhsách, ngân hàng hợp tác
c Dựa trên tính chất hoạt động :
- Ngân hàng chuyên doanh : Là loại ngân hàng chỉ hoạt động chuyên về một lĩnhvực nhất định như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư…
- Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: Là loại ngân hàng hoạt động ở tất cả các lĩnhvực kinh tế và thực hiện gần như tất cả các nghiệp vụ phát sinh mà một ngânhàng được phép thực hiện theo quy định của pháp luật
Trang 8d Dựa trên quan hệ tổ chức :
- Ngân hàng hội sở : là trụ sở chính của ngân hàng, thường nằm ở thành phố lớnhoặc trung tâm kinh tế của quốc gia Đây là nơi đặt các phòng ban quản lý caocấp, các trung tâm nghiên cứu và phát triển sản phẩm, cũng như các bộ phận hỗtrợ về kế toán, kiểm toán, tài chính, nhân sự và các dịch vụ khác
- Ngân hàng chi nhánh : là các đơn vị được thành lập dưới sự quản lý trực tiếpcủa ngân hàng hội sở Các chi nhánh này có thể nằm ở các thành phố khác hoặccác khu vực có nhu cầu về dịch vụ tài chính Ngân hàng chi nhánh cấp 1, cấp 2
- Phòng giao dịch : là các đơn vị thuộc ngân hàng chi nhánh, có chức năng cungcấp các dịch vụ tài chính cho khách hàng trực tiếp Các phòng giao dịch nàythường nằm ở các khu vực đông dân cư và có mật độ giao dịch cao Các dịch vụtài chính được cung cấp tại các phòng giao dịch bao gồm mở tài khoản, vaytiền, gửi tiền và các dịch vụ khác
3 Các rủi ro trong ngân hàng thương mại :
- Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng xảy ra khi bên đi vay, trong một giao dịch nào
đó không thực hiện được Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàngkhông thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay
- Rủi ro lãi suất : Rủi ro lãi suất là rủi ro phát sinh khi có sự biến động củachênh lệch lãi suất giữa lãi suất cho vay của ngân hàng với lãi suất phải trả choviệc đi vay, dẫn đến làm giảm thu nhập của ngân hàng
- Rủi ro hối đoái : Rủi ro hối đoái là rủi ro xuất hiện trong nghiệp vụ kinh doanhngoại hối do sự biến động về tỷ giá giữa các đồng tiền Nếu tỷ giá hối đoái bán
ra lớn hơn tỷ giá mua vào thì nhà kinh doanh có lãi, ngược lại thì bị lỗ
- Rủi ro thanh toán : Rủi ro thanh toán phát sinh khi những người gửi tiền đồngthời có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng ngay lập tức
- Rủi ro về nguồn vốn : Rủi ro về nguồn vốn thường xảy ra dưới hai hình thức:rủi ro thiếu vốn và rủi ro thừa vốn
Trang 9- Rủi ro trong hoạt động ngoại bảng : Theo định nghĩa, hoạt động ngoại bảng
là các hoạt động không thuộc bảng cân đối tài sản (nội bảng), bởi vì các hoạtđộng này không liên quan đến việc nắm giữ các chứng khoán hay giấy nhận nợthứ cấp
- Rủi ro công nghệ và hoạt động : Rủi ro công nghệ phát sinh khi những khoảnđầu tư cho phát triển công nghệ không tạo ra được khoản tiết kiệm trong chi phínhư đã dự tính
- Rủi ro quốc gia :Trong trường hợp ngân hàng đầu tư cho công ty nước ngoàithì ngay cả trong trường hợp công ty có khả năng và sẵn sàng hoàn trả vốn vay,nhưng cũng có thể không thực hiện được,bởi vì chính phủ nước này cấm hoặchạn chế việc thanh toán cho nước ngoài do dự trữ ngoại hối hạn hẹp hoặc vì lí
do chính trị
4 Tình hình lợi nhuận của các ngân hàng ở Việt Nam năm 2022:
Vietcombank tiếp tục là quán quân về lợi nhuận với lợi nhuận trước thuế đạt 24.940 tỷđồng, tăng 29% so với cùng kỳ Hai ngân hàng Big 4 là BIDV và VietinBank lại cócách biệt khá xa so với Vietcombank
Trang 10II Thực trạng quỹ đầu tư ở Việt Nam:
1 Định nghĩa:
Quỹ đầu tư ở Việt Nam là một loại hình tổ chức tài chính, được thành lập với mục đíchquản lý và đầu tư các tài sản của các nhà đầu tư Quỹ đầu tư thường được quản lý bởicác chuyên gia tài chính và đầu tư chuyên nghiệp, và nhằm tối đa hóa lợi nhuận chocác nhà đầu tư thông qua việc đầu tư vào các khoản đầu tư có tiềm năng sinh lời cao.Quỹ đầu tư ở Việt Nam được quy định và giám sát bởi các cơ quan nhà nước, bao gồm
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Bộ Tài chính, và các cơ quan quản lý tài chính địaphương
2 Phân loại:
Quỹ đầu tư ở Việt Nam có thể được chia thành các loại khác nhau, bao gồm:
- Quỹ tương hỗ: là quỹ được thành lập nhằm giúp đỡ cho các cá nhân hoặc tổchức đang gặp khó khăn về tài chính, bằng cách cung cấp hỗ trợ tài chính, hoặccấp vốn cho các dự án khởi nghiệp
- Quỹ mở: là quỹ được mở bán cho công chúng với mục đích huy động vốn đầu
tư từ các nhà đầu tư khác nhau Quỹ mở thường được quản lý bởi các công tyquản lý quỹ chuyên nghiệp
- Quỹ đóng: là quỹ được thành lập bởi một số nhà đầu tư nhỏ hơn, và không được
mở bán cho công chúng Quỹ đóng thường được quản lý bởi các quản lý quỹchuyên nghiệp hoặc các nhà đầu tư chuyên nghiệp
- Quỹ hưu trí: là quỹ được thành lập để quản lý và đầu tư các khoản tiền trích từlương hoặc các khoản đóng góp của nhân viên vào quỹ, nhằm đảm bảo sự ổnđịnh tài chính cho các nhân viên khi về hưu
Trang 113 Các giai đoạn hình thành và phát triển, tình hình hoạt động của từng giaiđoạn của quỹ đầu tư Việt Nam: Quỹ đầu tư ở Việt Nam đã trải qua một sốgiai đoạn hình thành và phát triển khác nhau Dưới đây là một số thông tin vềcác giai đoạn này và tình hình hoạt động của từng giai đoạn:
- Giai đoạn đầu tiên (1990 - 2000): Khi Việt Nam bắt đầu thực hiện chính sáchđổi mới kinh tế, quỹ đầu tư ở Việt Nam chưa phát triển và còn khá mới mẻ Chỉ
có một số quỹ đầu tư nhỏ được thành lập, chủ yếu là quỹ đầu tư tương hỗ.Trong giai đoạn này, các quy định và cơ chế quản lý về quỹ đầu tư vẫn chưađược hoàn thiện
- Giai đoạn thứ hai (2000 - 2010): Trong giai đoạn này, quỹ đầu tư ở Việt Nam đãphát triển nhanh chóng với sự hỗ trợ của các chính sách và quy định mới Năm
2000, Luật Chứng khoán đã được thông qua, đánh dấu một bước ngoặt quantrọng trong việc phát triển thị trường chứng khoán và quỹ đầu tư ở Việt Nam.Trong giai đoạn này, các quỹ đầu tư tương hỗ, quỹ mở và quỹ đóng đều đượcthành lập và phát triển Năm 2007, Luật Quản lý và sử dụng Tài sản Nhà nướccũng được ban hành, giúp định hướng hoạt động của các quỹ đầu tư nhà nước
- Giai đoạn thứ ba (2010 - nay): Quỹ đầu tư ở Việt Nam tiếp tục phát triển tronggiai đoạn này, với sự gia tăng về số lượng và quy mô của các quỹ đầu tư Năm
2011, Luật Quản lý Tài sản Đầu tư Nước ngoài được ban hành, đánh dấu mộtbước tiến mới trong việc thu hút vốn đầu tư từ nước ngoài vào Việt Nam Năm
2018, Luật Đầu tư đã được thông qua, mở ra nhiều cơ hội mới cho các nhà đầu
tư trong và ngoài nước Hiện nay, các quỹ đầu tư ở Việt Nam đang hoạt độngmạnh mẽ, với sự tham gia của nhiều quỹ đầu tư lớn và quản lý quỹ chuyênnghiệp
Tổng quan lại, quỹ đầu tư ở Việt Nam đã trải qua một quá trình phát triển đáng kểtrong suốt các giai đoạn khác nhau Tuy nhiên, vẫn còn một số thách thức và hạn chếcần được giải quyết, như việc cải tiến quy định và cơ chế quản lý, tăng cường giám sát
và đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động của các quỹ đầu tư
Trang 12III Bảo hiểm xã hội ở Việt Nam:
1 Định nghĩa :
Theo khoản 1 điều 3 luật bảo hiểm xã hội năm 2014, khái niệm bảo hiểm xã hội đượcquy định như sau : Bảo hiểm xã hội là sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thunhập của người lao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do đau ốm, thai sản, tai nạnlao động, bệnh nghề nghiệp, hết tuổi lao động hoặc chết, trên cơ sở đóng vào quỹ bảohiểm xã hội
2 Phân loại : Có 2 loại chính :
● Bảo hiểm xã hội bắt buộc: Là bảo hiểm mà bắt buộc người tham gia lao động
và những người chủ lao động phải đóng Thông thường chủ doanh nghiệp vàngười lao động cùng chi trả cho loại bảo hiểm này với mức chia người sử dụnglao động phải đóng nhiều hơn Loại BHXH này chỉ áp dụng đối với doanhnghiệp, cơ quan, tổ chức sử dụng lao động làm việc theo hợp đồng lao động vớithời hạn từ đủ 3 tháng trở lên và hợp đồng không xác định thời hạn
- Các chế độ xã hội bắt buộc: Ốm đau; thai sản; tai nạn lao động; bệnh nghềnghiệp; ưu trí; tử tuất
● Bảo hiểm xã hội tự nguyện : là loại bảo hiểm không bắt buộc, mọi người đượcphép lựa chọn có thể mua hoặc không và chọn mua theo khả năng của mình, tùyvào thu nhập của cá nhân và gia đình với mức đóng khác nhau
- Các chế độ bảo hiểm xã hội tự nguyện:
Trang 13- Nguồn do người sử dụng lao động đóng : Người sử dụng lao động là lực lượngđóng góp vào quỹ bảo hiểm xã hội chiếm tỷ trọng tương đối lớn và được thựchiện theo quy định của Luật bảo hiểm xã hội Mức đóng góp được tính dựa trên
tỉ lệ % quỹ lương của doanh nghiệp, đơn vị chi cho người lao động Người sửdụng lao động tham gia đóng BHXH sẽ bớt đi gánh nặng khi không may ngườilao động của mình gặp rủi ro, tai nạn, ốm đau đồng thời góp phần xây dựng hệthống an sinh xã hội
- Người lao động đóng : Thông qua việc đóng góp một phần thu nhập vào quỹbảo hiểm xã hội người lao động sẽ giúp giảm đi gánh nặng khi rủi ro xảy ra vàđảm bảo khi về già có một nguồn thu nhập ổn định giúp trang trải cuộc sống.Người lao động có đóng mới có hưởng, các chính sách lương hưu hoặc trợ cấpmai táng, thai sản… được hoạt động dựa trên nguồn quỹ BHXH
- Tiền sinh lời của hoạt động đầu tư từ quỹ : Tiền sinh lời của hoạt động đầu tư từquỹ là một trong những mục quan trọng giúp gia tăng quỹ bảo hiểm xã hội Đầu
tư vốn nhàn rỗi của quỹ BHXH phải đảm bảo các yêu cầu:
+ Bảo đảm an toàn tuyệt đối cho nguồn quỹ, có khả năng thanh khoản cao.+ Phải có lãi
+ Đáp ứng nhu cầu thanh toán thường xuyên việc chi trả các hoạt độngBHXH phát sinh
- Hỗ trợ của Nhà nước : Khi quỹ bị thâm hụt do nhiều nguyên nhân, dẫn đến việckhông đảm bảo cho việc thực hiện an sinh xã hội, khi này Nhà nước sẽ thựchiện hỗ trợ thêm vào quỹ BHXH để có thể tiếp tục thực hiện các chính sách ansinh
- Các nguồn thu hợp pháp khác : Các nguồn thu khác của quỹ BHXH như:+ Đóng góp ủng hộ của các cá nhân , tổ chức từ thiện trong và ngoài nước.+ Khoản tiền thu nộp phạt từ các đơn vị chậm đóng BHXH
+ Khoản tiền phạt từ các đơn vị, cá nhân làm sai luật BHXH
Trang 144 Đối tượng tham gia :
+ Người làm việc theo hợp đồng lao động có thời hạn từ đủ 01 tháng đếndưới 03 tháng
+ Hạ sĩ quan, chiến sĩ quân đội nhân dân ; hạ sĩ quan, chiến sĩ công annhân dân phục vụ có thời hạn; học viên quân đội, công an, cơ yếu đangtheo học được hưởng sinh hoạt phí
+ Người đi làm việc ở nước ngoài theo hợp động quy định tại Luật NLĐViệt Nam đi làm ở nước ngoài theo hợp đồng
+ Người quản lý doanh nghiệp, người quản lý điều hành hợp tác xã cóhưởng tiền lương
+ Người hoạt động không chuyên trách ở xã, phường, thị trấn