Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản, các danh mục chi tiết, xác định mối liên kết giữa tài khoản và danh mục chi tiết tương ứng...151.. Khai báo các thông tin chung, các phương pháp
Trang 1TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
BÁO CÁO BÀI TẬP NHÓM
HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁN
Đề tài : PHẦN MỀM KẾ TOÁN FAST
Lê Thị Diễm
Đà Nẵng, 30/11/2022
Trang 2Mục lục nội dung:
A TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM FAST ACCOUNTING 11 VÀ CÔNG TY 7
I Giới thiệu phần mềm FAST ACCOUNTING 11 7
II Giới thiệu Công ty 7
B THỰC HÀNH CÁC THAO TÁC TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN FAST 8
I Khai báo các thông tin chung, các phương pháp hạch toán, hình thức toán 8
1.1 Khai báo thông tin chung 8
1.2 Khai báo ngày bắt đầu năm tài chính 9
1.3 Khai báo kì mở sổ 10
1.4 Khai báo màn hình cập nhật chứng từ 11
1.5 Khai báo các tham số hệ thống 12
1.6 Khai báo quyển chứng từ 14
2 Hình thức kế toán 15
3 Nhận xét: 15
II Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản, các danh mục chi tiết, xác định mối liên kết giữa tài khoản và danh mục chi tiết tương ứng 15
1 Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản 15
2 Khai báo các danh mục chi tiết 17
3 Xây dựng và khai báo các danh mục chi tiết của các đối tượng hạch toán 20
3.1 Danh mục tài khoản ngân hàng 20
3.2 Danh mục khách hàng, nhà cung cấp 21
3.3 Danh mục hàng hóa, vật tư 23
3.4 Danh mục tài sản cố định 24
4 Mối liên kết giữa tài khoản và danh mục chi tiết tương ứng 27
5 Nhận xét cách thiết kế khai báo hệ thống tài khoản và các danh mục chi tiết27 III Khai báo số dư ban đầu của các tài khoản kế toán 27
1.1 Khai báo số dư ban đầu các TK tổng hợp 28
1.2 Khai báo số dư ban dầu của các TK chi tiết 29
1.3 Nhận xét về công tác khai báo số dư trên phần mềm 32
IV TỔ CHỨC CÁC PHẦN HÀNH VÀ PHÂN QUYỀN SỬ DỤNG PHẦN MỀM CHO CÁC PHẦN HÀNH TƯƠNG ỨNG: 32
1 Tổ chức phần hành: 32
Trang 3PHẦẦN MỀẦM FAST
2 Khai báo và phân quyền sử dụng trên phần mềm 34
3 Nhận xét về chức năng phân quyền trên phần mềm kế toán 36
V NHẬP DỮ LIỆU: 37
1 Nhập số liệu phát sinh trong kì: 37
1.1 Phân hệ tiền 37
1.2 Phân hệ bán hàng: 40
1.3 Phân hệ mua hàng: 41
1.4 Phân hệ tổng hợp 43
2 Nhận xét về cách thiết kế khai báo nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên các phân hệ của phần mềm 43
VI Bút toán điều chỉnh cuối kì: 44
1 Bút toán trích khấu hao tài sản cố định 44
2 Bút toán kết chuyển doanh thu , chi phí và xác định kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh 46
2.1 Khai báo các bút toán phân bổ cuối kỳ 47
2.2 Bút toán kết chuyển cuối kỳ 48
VII CÁCH THỨC XỬ LÝ BÚT TOÁN TRÙNG: 48
1 Cách thức xử lí bút toán trùng của phần mềm 49
2 Xác định ưu điểm và nhược điểm 50
Ưu điểm: 50
Nhược điểm: 51
3 Đề xuất giải pháp xử lí 51
3.1 Phương pháp xử lý qua tài khoản trung gian 51
3.2 Phương pháp ưu tiên nhập chứng từ 52
VIII Hệ thống báo cáo (tổng hợp và chi tiết) của phần mềm 53
IX IN CÁC SỔ KẾ TOÁN VÀ CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH: 55
1 Nhật ký chung 55
2 Sổ cái 58
3 Bảng cân đối tài khoản 70
4 Khai báo công thức để in báo cáo 71
5 Bảng cân đối kế toán 72
6 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 75
3
Trang 4PHẦẦN MỀẦM FAST
7 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ( Phương pháp trực tiếp) 76
8 Mối liên hệ giữa sổ sách kế toán và Báo cáo tài chính 77
X Đánh giá phần mềm Fast accounting: 77
1 Ưu điểm của phần mềm kế toán Fast 77
2 Nhược điểm của phần mềm kế toán 78
Mục lục hình ảnh: Hình 1: Giao diện phân hệ thống 8
Hình 2: Giao diện khai báo Ngày bắt đầu năm tài chính 9
Hình 3: Giao diện khai báo Kỳ mở sổ 10
Hình 4: Giao diện khai báo chứng từ 11
Hình 5: Sửa thông tin chứng từ 11
Hình 6: Phân diện khai báo hệ thống 12
Hình 7: Khai báo phương pháp tính giá hàng tồn kho 13
Hình 8: Khai báo phương pháp tính khấu hao 13
Hình 9: Khai báo quyển chứng từ 13
Hình 10: Lựa chọn hình thức kế toán 14
Hình 11: Giao diện khai báo hệ thống tài khoản 15
Hình 12: Giao diện thêm mới và sửa đổi tài khoản 15
Hình 13: Khai báo danh mục chi tiết hàng tồn kho 18
Hình 14: Khai báo khách hàng 18
Hình 15: Giao diện phân hệ tiền mặt, tiền gửi, tiền vay 19
Hình 16: Danh mục tài khoản ngân hàng 19
Hình 17: Giao diện thêm mới và sửa đổi tài khoản ngân hàng 20
Hình 18: Giao diện phân hệ mua hàng 20
Hình 19: Giao diện thêm nhà cung cấp, khách hàng 21
Hình 20: Danh mục khách hàng, nhà cung cấp 21
Hình 21: Giao diện phân hệ Tồn kho 22
Hình 22: Danh mục hàng hóa, vật tư 22
Hình 23: Giao diện thêm mới và sửa đổi hàng hóa, vật tư 23
Hình 24: Giao diện tài sản cố định 23
Hình 25: Khai báo TSCĐ 26
Hình 26: Danh mục thêm mới và sửa đổi TSCĐ 26
Hình 27: Giao diện nhập số dư đầu kì 27
Hình 28: Số dư ban đầu của TK 27
Hình 29: Giao diện sửa số dư ban đầu tài khoản chi tiết 28
Hình 30: Nhập số dư chi tiết trên TK tổng hợp 28
Hình 31: Giao diện nhập số dư ban đầu TK Phải thu khách hàng 29
4
Too long to read on your phone? Save
to read later on your computer
Save to a Studylist
Trang 5PHẦẦN MỀẦM FAST
Hình 32: Số dư ban đầu của TK Phải thu khách hàng 29
Hình 33: Khai báo số dư chi tiết TK Phải thu khách hàng 29
Hình 34: Giao diện nhập số dư ban đầu TK Phải trả nhà cung cấp 30
Hình 35: Số dư ban đầu của TK Phải trả nhà cung cấp 30
Hình 36: Khai báo số dư chi tiết TK Phải trả nhà cung cấp 30
Hình 37: Giao diện khai báo NSD và phân quyền 33
Hình 38: Danh mục người sử dụng 33
Hình 39: Danh mục thêm mới và sửa đổi người sử dụng 34
Hình 40: Giao diện phân quyền cho NSD 35
Hình 41: Phân hệ tiền mặt, tiền gửi, tiền vay 36
Hình 42: Giao diện thêm phiếu thu 36
Hình 43: Giao diện thêm phiếu thu 37
Hình 44: Phân hệ tiền mặt, tiền gửi, tiền vay 38
Hình 45: Giao diện thêm phiếu chi 38
Hình 46: Phân hệ bán hàng 39
Hình 47: Giao diện hóa đơn bán hàng 39
Hình 48: Phân hệ mua hàng 40
Hình 49: Giao diện nhập hàng 40
Hình 50: Phân hệ tổng hợp-Phiếu kế toán 41
Hình 51: Danh mục TSCĐ 42
Hình 52: Khai báo kỳ và mã tài sản cần tính khấu hao 42
Hình 53: Giao diện tính khấu hao TSCĐ 43
Hình 54: Danh mục TSCĐ 43
Hình 55: Tạo bút toán phân bổ khấu hao 43
Hình 56: Danh mục kết chuyển cuối kỳ 44
Hình 57: Bút toán kết chuyển cuối kỳ từ kỳ 01 đến kỳ 03 năm 2021 44
Hình 58: Danh mục chi tiền mặt 46
Hình 59: Khai báo TK danh sách khử trùng trong mua bán HH, VT 47
Hình 60: Hạch toán nghiệp vụ mua hàng 48
Hình 61: Ghi nhận nghiệp vụ chi tiền mặt 49
Hình 62: Giao diện bảng thông tin quản trị 51
Hình 63: Giao diện các thông tin khác của bảng quản trị 51
Hình 64: Sổ Nhật ký chung 55
Hình 65: Giao diện nơi xem và in báo cáo 68
5
Trang 6PHẦẦN MỀẦM FAST
6
Trang 7PHẦẦN MỀẦM FAST
ĐÁNH GIÁ LÀM VIỆC NHÓM (Rubric 3)
đóng góp(%)
Trang 8PHẦẦN MỀẦM FAST
A TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM FAST ACCOUNTING 11
VÀ CÔNG TY
I Giới thiệu phần mềm FAST ACCOUNTING 11
Tên công ty: Công ty Cổ phần Phần mềm Quản lý Doanh nghiệp
Tên tiếng Anh: Fast Software Company
Tên viết tắt: FAST
- Phần mềm kế toán Fast Accounting 11 gồm có 4 phiên bản dành cho 4 loạihình doanh nghiệp: Dịch vụ, Thương mại, Xây lắp, Sản xuất
II Giới thiệu Công ty
Tên doanh nghiệp: Công ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động – Siêu thịĐiện máy xanh (MWG)
8
Trang 9PHẦẦN MỀẦM FAST
B THỰC HÀNH CÁC THAO TÁC TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN FAST.
I Khai báo các thông tin chung, các phương pháp hạch toán, hình thức toán.
1.1Khai báo thông tin chung.
- Phân hệ “Hệ thống” giúp người sử dụng khai báo các thông tin dùng chotoàn bộ phần mềm, quản lý việc truy cập phần mềm của những người sửdụng và bảo trì cơ sở dữ liệu kế toán
- Việc khai báo các thông tin tùy chọn giúp người sử dụng làm việc với phầnmềm được thuận tiện hơn
- Chức năng quản lý người sử dụng:
+ Khai báo danh sách những người sử dụng phần mềm, mật khẩu truy cập,phân quyền truy cập, các menu,
+ Phân quyền người sử dụng thực hiện các chức năng như: Xem, sửa, xóa,in,
và theo các đơn vị cơ sở
+ Xem các máy đang chạy chương trình
+ Phân quyền sử dụng ký hiệu hóa đơn, quyền chứng từ trong trường hợp inhóa đơn trực tiếp từ phần mềm
+ Chức năng quản lý số liệu:
+ Lưu trữ số liệu: Tự động lưu trữ, lưu trữ nhiều
+ Khóa số liệu, không được chỉnh sửa trước ngày khóa
+ Bảo trì số liệu
+ Kiểm tra số liệu khi báo cáo bị sai lệch
9
Trang 10- Khai báo danh mục chứng từ
- Khai báo danh mục chuyển chúng từ
- Khai báo các tham số hệ thống
- Quản lý NSD và phân quyền
- Quản lý số liệu
1.2Khai báo ngày bắt đầu năm tài chính
- Hệ thống Ngày bắt đầu năm tài chính
- Thông thường ở các phần mềm kế toán thì sẽ có nhiều lựa chọn cho kỳ kếtoán là tháng, quý, năm Nhưng trong phần mềm kế toán Fastaccounting 11 chỉ đưa ra mục “Khai báo ngày bắt đầu của năm tàichính”
- Năm tài chính thường trùng với năm dương lịch thông thường, bắt đầu
từ 1-1 và kết thúc vào 31-12
- Tuy nhiên có thể chọn năm tài chính khác ngày đầu năm dương lịch,theo đăng ký của doanh nghiệp với cơ quan thuế
10
Trang 11PHẦẦN MỀẦM FAST
Hình 2: Giao diện khai báo Ngày bắt đầu năm tài chính
- Chức năng: Khai báo ngày bắt đầu năm tài chính, có thể khai báo ngày bất kìtrong năm
Trang 12- Chức năng: Khai báo kỳ bắt đầu nhập liệu vào phần mềm, ngày đầu tiên của
kỳ là ngày bắt đầu nhập liệu cập nhật chứng từ và cập nhật số dư đầu kỳ
1.4Khai báo màn hình cập nhật chứng từ
- Hệ thống / Danh mục chứng từ
- Chức năng: Khai báo màn hình cập nhật chứng từ dùng để quản lý, khai báocác thông tin ngầm định cho chứng từ Chức năng này dùng để khai báo cácthông số mặc định riêng cho từng màn hình lập chứng từ liên quan đến hiểnthị các trường thông tin khi nhập, in chứng từ và khi lên báo cáo
- Màn hình hiển thị danh mục các màn hình lập chứng từ:
Hình 4: Giao diện khai báo chứng từ
- Danh mục các màn hình lập chứng từ được cố định trong phần mềm, chỉđược sửa/khai báo thông tin, không được thêm, xóa Màn hình khai báothông tin:
12
Trang 13PHẦẦN MỀẦM FAST
Hình 5: Sửa thông tin chứng từ
- Khung “Thông tin chung” gồm có: mã chứng từ, tên chứng từ, tên 2
- Khung “Thông tin ngầm định khi nhập chứng từ” gồm có: lọc theo người sửdụng, số lượng chứng từ lọc sẵn, mã giao dịch ngầm định, xử lý ngầm địnhkhi lưu chứng từ
- Khung “Thông tin khi in chứng từ” gồm có: số liên khi in, số dòng khi in
- Khung “Thông tin khi xem báo cáo” gồm có thứ tự in
- Tab "Các trường tùy chọn": Dùng để khai báo có/không sử dụng một sốtrường thông tin, thứ tự xuất hiện của trường đó và độ rộng của trường;có/không tự động mang mã của dòng hiện thời khi nhập thêm dòng mới
1.5Khai báo các tham số hệ thống
Trang 14PHẦẦN MỀẦM FAST
Hình 6: Phân diện khai báo hệ thống
- Chức năng: Chương trình có nhiều tham số để người dùng có thể khai báo Điềunày giúp người dùng tùy biến phần mềm đáp ứng đặc thù cụ thể của từng doanhnghiệp
Khai báo phương pháp tính giá hàng tồn kho: Danh mục Hệ thống Danhmục phương pháp tính giá tồn kho
- Chương trình cho phép chọn phương pháp tính khấu hao cho tài sản cố địnhtheo 2 lựa chọn sau: 1 - Theo nguyên giá, 2 - Theo giá trị còn lại
Lựa chọn “1 - Theo nguyên giá” thì chương trình tính giá trị khấu hao hàng
kỳ bằng “Nguyên giá/ số kỳ khấu hao”
Lựa chọn “2 - Theo giá trị còn lại” thì chương trình tính giá trị khấu haohàng kỳ bằng “Giá trị còn lại/ số kỳ khấu hao”
- Khai báo các tham số hệ thống dùng chung cho toàn bộ phần mềm như mãđồng tiền hạch toán, loại sổ sách sử dụng,
- Đối với phương pháp tính giá trị xuất kho, doanh nghiệp sử dụng phươngpháp “trung bình tháng”
Hình 7: Khai báo phương pháp tính giá hàng tồn kho
14
Trang 15PHẦẦN MỀẦM FAST
- Khai báo phương pháp tính khấu hao: Tham số hệ thống Tài sản Phương pháp tính khấu hao
Hình 8: Khai báo phương pháp tính khấu hao
1.6Khai báo quyển chứng từ
- Danh mục quyển chứng từ được khai báo tại phân hệ hệ thống, tại đường dẫnmenu sau: Hệ thống\Danh mục quyển chứng từ
- Màn hình bên dưới là các trường thông tin về quyển chứng từ được khai báo
Hình 9:Khai báo quyển chứng từ
- Trong phần mềm Fast Accounting các chứng từ được theo dõi, đánh số theoquyển Giống như seri, ký hiệu trong hóa đơn hay như khi lập chứng từ thủ côngtrên giấy trên từng quyển chứng từ giấy
- Ý nghĩa của quyển hóa đơn giống như ý nghĩa của ký hiệu hóa đơn Và đối vớihóa đơn thì quyển chứng từ chính là ký hiệu hóa đơn
- Với quyển chứng từ sẽ thuận tiện cho các trường hợp sau:
- Trường hợp có nhiều người sử dụng cùng lập chứng từ trên cùng một màn nhậpliệu nhưng số chứng từ được đánh riêng Ví dụ, các chứng từ xuất kho từ các khokhác nhau
- Trường hợp các chứng từ nhập trên các màn hình khác nhau nhưng muốn đượcđánh số liên tục cùng nhau
2 Hình thức kế toán
- FAST ACCOUNTING 11 cho phép người dùng sử dụng 1 trong 2 hình thức
kế toán sau:
15
Trang 16- Giao diện dễ nhìn, bắt mắt, dễ dàng thực hiện
- Có các phần vẫn chưa thể chỉnh sửa được
II Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản, các danh mục chi tiết, xác định mối liên kết giữa tài khoản và danh mục chi tiết tương ứng
1 Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản
Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản tại phân hệ Tổng hợp Danh mụctài khoản
Hình 11: Giao diện khai báo hệ thống tài khoản
- Nếu muốn khai báo thêm một tài khoản chi tiết thì : Chọn tài khoản Mẹ Chọn mục Mới
- Ở đây nhóm ví dụ: tài khoản mẹ 1111 có thêm tài khoản chi tiết là 1111A: tức là khoảntiền mặt của khách hàng A
16
Hình 10: Lựa chọn hình thức kế toán
Trang 17- Tên TK: Tên TK khai báo tiếng Việt
- Tên ngắn: Tên rút gọn dùng để lên một số báo cáo
- Tên 2: Tên tài khoản khai báo bằng tiếng Anh
- Tên ngắn 2: Tên rút gọn dùng bằng tiếng Anh để lên một số báo cáo
- Mã ngoại tệ: Loại tiền sử dụng cho tài khoản
- Tài khoản mẹ: Khai báo khi tài khoản thêm mới đó là tài khoản con
- TK theo dõi công nợ chi tiết: Khai báo có/không theo dõi chi tiết công
nợ cho từng đối tượng phải thu hay phải trả
- Tài khoản sổ cái: Khai báo tài khoản đó có/không là tài khoản sổ cái
- Loại tài khoản: Là loại tài khoản tài sản hay nguồn vốn (VD: đầu 1,2hay 3,4 )
- Phương pháp tính tỷ giá ghi sổ nợ/có: Tài khoản có theo dõi số dưtheo ngoại tệ thì phải khai báo Phương pháp tính tỷ giá ghi sổ của tàikhoản
2 Khai báo các danh mục chi tiết
- Danh mục chi tiết hàng tồn kho:
Khai báo ở phân hệ Tồn kho
Tồn kho Danh mục vật tư Danh mục hàng hóa, vật tư
17
Trang 18PHẦẦN MỀẦM FAST
Chức năng: khai báo các loại hàng hoá, vật tư, thành phẩm của đơn vị,cập nhật tài khoản kho, tài khoản doanh thu, tài khoản giá vốn, theotừng loại hàng hoá, vật tư, thành phẩm
Hình 13: Giao diện thêm hàng hoá, vật tư
Thông tin chi tiết:
o Mã vật tư: Khai báo mã vật tư, do NSD quy ước
o Mã tra cứu: từ khóa, từ ngữ do NSD nhập nhằm mục đích dể tìm kiếm
o Mã phụ: từ khóa, từ ngữ do NSD nhập nhằm mục đích dể tìm kiếm
o Tên vật tư: Khai báo tên vật tư
o Tên 2: khai báo tên tiếng Anh của vật tư
o Đơn vị tính: Đơn vị tính của vật tư
o Theo dõi tồn kho: Vật tư có theo dõi tồn kho hay không
o Cách tính giá tồn kho: Chương trình khai báo có 4 phương pháp tính giá tồnkho: 1 - Giá trung bình tháng, 2 – Giá đích danh, 3 - Giá nhập trước xuấttrước, 4 Giá trung bình di động
o Loại vật tư: NSD chọn vật tư cần khai báo, có 4 loại vật tư: 21 - Nguyên vậtliệu; 22 - Phụ tùng, công cụ; 51 - Thành phẩm; 61 - Hàng hoá
o Tài khoản kho: Dùng để tự động hạch toán TK kho trong phiếu nhập/xuất
o Sửa tài khoản kho: Được sửa/không được sửa cho phép sửa tài khoản kho,dùng trong trường hợp cùng một vật tư có thể nằm trên 2 tài khoản khácnhau thì phải cho phép sửa tài khoản kho
18